Příloha k účetní závěrce roku 2006 Obecné informace Popis účetní jednotky Název a sídlo společnosti : Vodohospodářská společnost Olomouc,a.s. Tovární 1059/41, 772 11 Olomouc - Hodolany IČ: 47675772 Společnost je zapsaná v oddíle B a vložce 711 obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě. Akciová společnost vznikla dne 1.1.1994 podle 172 obch.zák. transformací stát.p. Vodovody a kanalizace Olomouc. Předmět podnikání : - zjišťování a proměřování úniků na vodovodní síti speciálním měřícím zařízením - čištění kanalizačních sítí včetně přípojek - laboratorní rozbory odpadní vody - laboratorní rozbory pitné vody - poradenská činnost v oblasti vodovodů a kanalizací - investorská a inženýrská činnost - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej - pronájem movitého a nemovitého majetku Rozvahovým dnem sestavení účetní závěrky je 31.12.2006. Okamžik sestavení účetní závěrky je 23.3.2007. průměrný počet zaměstnanců za účetní období 11 - z toho členové řídících orgánů 3 v tis.kč výše osobních nákladů na zaměstnance celkem 7 299 - z toho mzdové náklady celkem 4 534 odměny statutárních orgánů 894 Informace o aplikaci obecných účetních zásad, o použitých účetních metodách, způsobech oceňování a odpisování Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek společnosti je odpisován v souladu s odpisovým plánem na rok 2006. 1
V souladu se smlouvou o nájmu části podniku uzavřenou se společností STŘEDOMORAVSKÁ VODÁRENSKÁ,a.s. je dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek dle článku č.34.3 - stanovení výše nájemného na další kalendářní rok, odpisován až v roce následujícím. Vedlejší pořizovací náklady při pořízení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byly zahrnovány do vstupní ceny. V roce 2006 nedošlo v účetnictví k odchylkám od metod podle 7 odst.5 zákona č.563/1991 Sb. V roce 2006 společnost používala při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu aktuální kurzy vyhlášené Českou národní bankou. Společnost k 31.12.2006 nemá žádný majetek ani závazky, které by bylo nutno ocenit reálnou hodnotou. Společnost dne 29.3.2000 uzavřela se společností SMV,a.s. úvěrovou smlouvu o poskytnutí částky Kč 200 000 000,- na financování větších investičních akcí a oprav vodovodů a kanalizací. K datu 31.3.2006 společnost zaplatila 3.splátku dle výše uvedené smlouvy ve výši 11 765 000,- Kč a k datu 30.6.2006 úroky k poskytnutému úvěru ve výši 416 488,34 Kč.Celková výše úvěru k datu 31.12.2006 činí 164 705 000,. Kč. Dle vnitropodnikové směrnice č.8/2003 v souladu s ustanovením 47 odst.1 bod b) vyhlášky č.500/2002 Sb. úroky k výše uvedenému poskytnutému úvěru pro rok 2006 byly ve výši 1 232 548,Kč zúčtovány do nákladů. K investiční akci Rekonstrukce ČOV Uničov, ke které byla uzavřena úvěrová smlouva na poskytnutí bezúročného úvěru ve výši 62 mil. Kč s Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou,a.s., v souladu se splátkovým kalendářem byly v roce 2006 uhrazeny splátky ve výši 6 200 000,- Kč, zůstatek tohoto úvěru činí k datu 31.12.2006 38 750 000,- Kč. K 31.12.2006 měla společnost majetek v operativní evidenci účtovaný na podrozvahových účtech v celkové výši 479 482,42 Kč. K 31 12. 2006 společnost má hmotný majetek zatížený zástavním právem, zapsaným v listu vlastnickém č. 2513, k.ú. Uničov u Katastrálního úřadu v Olomouci. V roce 2006 Finanční úřad v Olomouci vyměřil penále za prodlení úhrady daně za rok 2000 ve výši 131 194,- Kč, a dle rozhodnutí o prominutí příslušenství daně rozhodl na základě žádosti o prominutí v souladu s ustanovením 55 a zákona č.337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů a vyhláškou MF ČR č.299/1993 Sb., prominul penále ve výši 50 000,- Kč. K 31.12.2006 společnost nemá žádné dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti v tuzemsku a zahraničí. 2
Majetek Hmotný majetek k 31.12.2006 v Kč Nemovitý vstupní cena oprávky Stavby 1 041 581 973,00 359 557 856,00 Pozemky 10 230 399,18 Movitý vstupní cena oprávky Energetické a hnací stroje a zařízení 91 518 715,00 51 781 698,00 Pracovní stroje a zařízení 27 146 641,00 11 811 088,00 přístroje a zvláštní technika 49 683 349,00 37 993 536,00 Dopravní prostředky 12 707 257,00 10 759 006,00 Inventář 1 331 735,00 1 329 585,00 DHM od 5 001-20 000,- Kč 844 528,00 791 201.00 DHM od 20 001-40 000,- Kč 342 384,00 324 378,00 Nehmotný majetek k 31.12.2006 vstupní cena oprávky nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 3 933 731,00 1 492 996,00 Software 4 362 874 00 2 860 505,00 Hmotný majetek v Kč stav k 1.1.2006 přírůstky úbytky stav k 31.12.2006 Nemovitý Stavby 1 003 207 651,00 39 368 900,00 994 578,00 1 041 581 973,00 Pozemky 10 169 649,18 60 750,00 10 230 399,18 Movitý stav k 1.1.2006 přírůstky úbytky stav k 31.12.2006 energet.a hnací stroje a zařízení 90 459 011,00 1 543 727,00 484 023,00 91 518 715,00 Pracovní stroje a zařízení 26 223 328,00 1 001 786,00 78 473,00 27 146 641,00 přístroje a zvláštní technika 50 318 799,00 2 534 845,00 3 170 295,00 49 683 349,00 Dopravní prostředky 13 189 470,00 482 213,00 12 707 257,00 Inventář 1 357 382,00 25 647,00 1 331 735,00 Pohledávky Výše pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12.2006 činila Kč 1 694 164,30. 3
Závazky Společnost nemá k datu 31.12.2006 žádné závazky po lhůtě splatnosti, ani k podnikům ve skupině ani kryté zástavním právem. K 31.12.2006 společnost má splatný závazek pojistného na sociální zabezpečení za období 12/2006 ve výši Kč 159 872,- a veřejného zdravotního pojištění za období 12/2006 ve výši Kč 63 482,-. Přehled o změnách vlastního kapitálu Vodohospodářské společnosti Olomouc,a.s. Položka Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek Vyplacené dividendy vlastního kapitálu Základní kapitál 551 231 000,00 0,00 0,00 551 231 000,00 0,00 zapsaný v OR Základní kapitál 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastní akcie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Součet 551 231 000,00 0,00 0,00 551 231 000,00 0,00 Emisní ážio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitálové fondy 80 742 065,51 0,00 0,00 80 742 065,51 0,00 Rozdíly z přecenění 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 nezahrnované do VH Rezervní fondy 39 711 382,85 17 362,70 0,00 39 728 745,55 0,00 Ostatní fondy ze zisku 16 484 211,55 141 271,00 364 421,90 16 261 060,65 0,00 Zisk účetních období 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ztráta účetních období -10 274 566,53 0,00 0,00-10 274 566,53 0,00 Zisk/ztráta za účetní 345 362,70 637 803,58 345 362,70 637 803,58 0,00 období po zdanění 0,00 Součet 678 239 456,08 796 437,28 709 784,60 678 326 108,76 0,00 4
Výnosy podle druhů tržby z prodeje služeb k 31.12.2006 v Kč 49 668 838,11 Výkaz cash flow je nedílnou součástí této přílohy. V Olomouci, dne 23.3.2007 Zpracovala: ing. J. Menšíková Ing. Bc.Vladimír Procházka, MBA předseda představenstva a ředitel společnosti 5