VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2013 Praha, květen 2014
Vysoká škola ekonomická v Praze, Nakladatelství Oeconomica, Praha 2014 ISBN 978-80-245-2032-2
Obsah Výroční zpráva o hospodaření VŠE v Praze za rok 2013 1. Úvod... 4 2. Roční účetní závěrka... 5 3. Analýza výnosů a nákladů... 19 4. Vývoj a konečný stav fondů... 31 5. Stav a pohyb majetku a závazků... 36 6. Závěr... 39 3
1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2013 je zpracována v souladu s ustanovením 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů. Osnova zprávy vychází z metodických pokynů vydaných Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy na základě zmocnění v 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Cílem předkládané Výroční zprávy o hospodaření je podat přesné a úplné informace za všechny oblasti činnosti pro potřebu informování veřejnosti o hospodářských výsledcích školy. Zpráva je veřejně přístupná na webových stránkách VŠE. Výroční zpráva o hospodaření je projednávána a schvalována souběžně s Výroční zprávou o činnosti, která podává informace o činnosti školy z věcného hlediska. Nejdůležitější součástí zprávy je roční účetní závěrka včetně zprávy nezávislého auditora, podle jehož názoru tato účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv k 31. 12. 2013 a nákladů a výnosů a výsledku hospodaření za rok 2013 v souladu s českými účetními předpisy. Dalšími součástmi zprávy jsou, v souladu s metodikou ministerstva, podrobnější údaje o struktuře nejvýznamnějších nákladových a výnosových položek včetně údajů sloužících k zúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, informace o stavu, tvorbě a čerpání fondů a o stavu a pohybu majetku a závazků školy. Akademický senát VŠE schválil v souladu se zákonem o vysokých školách pro rok 2013 vyrovnaný rozpočet, jehož nejvýznamnějším zdrojem na straně výnosu byla část příspěvku ze státního rozpočtu na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost, poskytovaná dle ukazatelů A a K. Ta byla rozpočtována na úrovni 578,6. Kč, což představovalo meziroční nárůst této základní části příspěvku o 1,4 % I v těchto poměrně restriktivních podmínkách se podařilo udržet hospodaření školy na dobré úrovni a rozpočet splnit. Případná překročení některých výdajů byla beze zbytku kryta úsporami v jiných výdajových položkách či překročením u dalších výnosových položek. Obdobným způsobem, tj. faktickou stagnací se vyvíjela také nejdůležitější položka rozpočtu v oblasti výzkumu a vývoje, dotace na dlouhodobý koncepční rozvoj organizace. V průběhu roku 2013 došlo k čerpání fondu provozních prostředků na většině fakult, avšak v poměrně omezené míře, většinou v souvislosti s ukončením výzkumných záměrů. Zůstatky fondu jsou nadále na takové výši, aby byla zabezpečena finanční stabilita fakult i školy jako celku v nejbližších letech, včetně postupné reakce na snižující se počty studentů. Vytvořený hospodářský výsledek ve výši 100 tis. Kč je v rámci schvalování Výroční zprávy o hospodaření navržen v plné výši k přídělu do Fondu rozvoje investičního majetku školy. Vysoká škola ekonomická v Praze nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory, takže nedošlo, ani nemohlo dojít k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Tuto skutečnost při předběžných, průběžných a následných kontrolách ověřují samotní poskytovatelé dotací i další kontrolní orgány. 4
2. Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 2 497 726 2 741 699 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 44 189 36 957 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0 0 2.Software 013 0004 44 189 36 957 3.Ocenitelná práva 014 0005 0 0 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 0 0 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 0 0 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0 0 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 3 153 750 3 238 498 1.Pozemky 031 0011 275 111 275 109 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 1 402 1 402 3.Stavby 021 0013 2 599 783 2 705 669 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 253 517 252 723 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0 0 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 0 0 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0 0 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 23 937 3 596 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 0 0 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0 198 698 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0 0 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0 0 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0 198 698 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 0 0 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0 0 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0 0 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0 0 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-700 213-732 454 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 0 0 2.Oprávky k softwaru 073 0031-35 139-31 516 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 0 0 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 0 0 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 0 0 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-446 250-482 406 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036-218 824-218 533 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0 0 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0 0 5
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek stav k 1.1. stav k 31.12. B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 454 964 218 921 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 11 316 10 964 1.Materiál na skladě 112 0043 2 314 2 447 2.Materiál na cestě 119 0044 0 0 3.Nedokončená výroba 121 0045 0 0 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 0 0 5.Výrobky 123 0047 5 770 5 482 6.Zvířata 124 0048 0 0 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 3 232 3 036 8.Zboží na cestě 139 0050 0 0 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0 0 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 12 704 8 556 1.Odběratelé 311 0053 4 532 4 693 2.Směnky k inkasu 312 0054 0 0 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0 0 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 4 639 3 050 5.Ostatní pohledávky 315 0057 352 427 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 47 4 7.Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a veřej. zdrav. pojištění 336 0059 0 0 8.Daň z příjmů 341 0060 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0061 0 0 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 0 0 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0 0 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 0 0 13.Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozpočt. orgánů územ. samospr. celků 348 0065 0 0 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0 0 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 0 0 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0 0 17.Jiné pohledávky 378 0069 3 170 571 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 0 0 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071-37 -189 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 430 268 197 507 1.Pokladna 211 0073 82 128 2.Ceniny 213 0074 1 167 901 3.Účty v bankách 221 0075 429 009 196 477 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0 0 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0 0 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 0 0 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0 0 8.Peníze na cestě 261 0080 10 0 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 677 1 895 1.Náklady příštích období 381 0082 677 1 895 2.Příjmy příštích období 385 0083 0 0 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 0 0 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 2 952 690 2 960 620 Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek stav k 1.1. stav k 31.12. 6
PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 2 796 880 2 799 274 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 2 796 818 2 799 174 1.Vlastní jmění 901 0088 2 565 210 2 609 824 2.Fondy 911 0089 231 608 189 350 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 62 100 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 0 100 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 62 0 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0 0 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 155 810 161 346 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0 0 1.Rezervy 941 0097 0 0 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0 0 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 0 0 2.Vydané dluhopisy 953 0100 0 0 3.Závazky z pronájmu 954 0101 0 0 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0 0 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0 0 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 0 0 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0 0 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 79 931 75 478 1.Dodavatelé 321 0107 7 882 9 873 2.Směnky k úhradě 322 0108 0 0 3.Přijaté zálohy 324 0109 0 0 4.Ostatní závazky 325 0110 1 728 3 085 5.Zaměstnanci 331 0111 40 206 35 333 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 47 19 7.Závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 336 0113 19 030 17 750 8.Daň z příjmu 341 0114 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0115 7 303 7 079 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 74 52 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0 0 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 26 4 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 0 0 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 0 0 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 0 0 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 0 0 17.Jiné závazky 379 0123 2 947 2 283 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0 0 19.Eskontní úvěry 232 0125 0 0 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0 0 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 0 0 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 688 0 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0 0 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 75 879 85 868 1.Výdaje příštích období 383 0131 0 0 2.Výnosy příštích období 384 0132 75 879 85 868 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 0 0 Pasiva celkem ř.86+95 0134 2 952 690 2 960 620 7
2.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 71 575 50 545 1.Spotřeba materiálu 501 0002 42 715 6 914 2.Spotřeba energie 502 0003 28 851 41 201 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 9 2 430 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 176 354 34 721 5.Opravy a udržování 511 0007 46 274 6 955 6.Cestovné 512 0008 26 738 1 217 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 2 065 1 655 8.Ostatní služby 518 0010 101 277 24 894 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 633 551 68 753 9.Mzdové náklady 521 0012 472 581 52 733 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 150 559 15 476 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 10 099 544 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 312 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 90 9 14.Daň silniční 531 0018 0 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 3 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 87 9 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 177 545 3 613 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 369 15 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 9 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 14 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 375 89 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 176 788 3 500 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 41 608 13 824 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 40 556 13 673 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 1 052 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 152 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 1 100 723 171 466 8
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost B. Výnosy doplňková (hospodářská) činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 55 422 169 623 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 889 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 53 523 166 359 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 9 3 264 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047-155 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050-155 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 124 335 1 946 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 353 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 37 192 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 3 112 70 16.Kursové zisky 645 0062 38 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 121 144 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 4 1 331 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 607 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 607 0 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 7 302 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 7 302 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 913 210 0 29.Provozní dotace 691 0078 913 210 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 1 100 721 171 569 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080-3 103 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082-3 103 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 100 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 100 9
Tabulka 2.1 Výkaz zisku a ztráty škola Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 71 023 6 564 1.Spotřeba materiálu 501 0002 42 334 2 501 2.Spotřeba energie 502 0003 28 680 1 633 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 9 2 430 II. Služby celkem ř.7 až 10 0006 171 265 20 271 5.Opravy a udržování 511 0007 46 269 3 572 6.Cestovné 512 0008 26 737 1 214 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 2 065 1 634 8.Ostatní služby 518 0010 96 194 13 851 III. Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 633 151 33 120 9.Mzdové náklady 521 0012 472 270 26 602 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 150 470 6 501 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 10 099 16 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 312 0 IV. Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 90 7 14.Daň silniční 531 0018 0 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 3 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 87 7 V. Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 177 545 3 270 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 369 15 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 14 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 375 0 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 176 788 3 255 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 41 608 44 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 40 556 44 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 1 052 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 1 094 682 63 276 10
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost B. Výnosy hospodářská/ doplňková činnost I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 55 422 63 324 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 1 889 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 53 523 60 061 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 9 3 264 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047-155 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050-155 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III. Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 124 335 113 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 0 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 37 0 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 3 112 0 16.Kursové zisky 645 0062 38 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 121 144 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 4 113 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a oprav. položek celkem ř.66 až 72 0065 607 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 607 0 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 7 302 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 7 302 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII. Provozní dotace celkem ř.78 0077 907 195 0 29.Provozní dotace 691 0078 907 195 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 1 094 706 63 437 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 23 161 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 23 161 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 184 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 184 11
Tabulka 2.2 Výkaz zisku a ztráty KaM Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost hospodářská/ doplňková činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 552 43 981 1.Spotřeba materiálu 501 0002 381 4 413 2.Spotřeba energie 502 0003 171 39 568 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 0 0 II. Služby celkem ř.7 až 10 0006 5 089 14 450 5.Opravy a udržování 511 0007 5 3 383 6.Cestovné 512 0008 1 3 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 0 21 8.Ostatní služby 518 0010 5 083 11 042 III. Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 400 35 634 9.Mzdové náklady 521 0012 312 26 131 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 88 8 975 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 0 527 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0 0 IV. Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0 2 14.Daň silniční 531 0018 0 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0 0 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0 2 V. Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 0 343 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0 0 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 9 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 0 0 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 0 89 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 0 245 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 0 13 780 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 0 13 629 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 0 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 152 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 6 041 108 189 12
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet řádek hlavní činnost B. Výnosy hospodářská/ doplňková činnost I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 0 106 298 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 0 106 298 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0 0 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 0 1 833 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 353 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 192 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 0 70 16.Kursové zisky 645 0062 0 0 17.Zúčtování fondů 648 0063 0 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 0 1 218 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 0 0 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 6 015 0 29.Provozní dotace 691 0078 6 015 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+ 65+73+77 0079 6 015 108 131 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080-26 -58 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082-26 -58 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083-84 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084-84 13
Tabulka 3 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Vysoká škola 23 161 184 Koleje a menzy -26-58 -84 C e l k e m -3 103 100 14
2.3 Přehled o peněžních tocích Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek bežného roku 001 0 100 100 100 Odpisy dlohodobého majetku 002 0 0 0 54 229 Rezervy řízené předpisy 003 0 0 0 0 Přechodné účty pasivní 004 76 567 85 868 9 302 9 302 Výdaje příštích období 005 0 0 0 0 Výnosy příštích období 006 75 879 85 868 9 990 9 990 Kursové rozdíly pasivní 007 0 0 0 0 Dohadné účty pasivní 008 688 0-688 -688 Přechodné účty aktivní 009 677 1 895 1 218-1 218 Náklady příštích období 010 677 1 895 1 218-1 218 Příjmy příštích období 011 0 0 0 0 Kursové rozdíly aktivní 012 0 0 0 0 Dohadné účty aktivní 013 0 0 0 0 Pohledávky celkem 014 12 704 8 556-4 148 4 148 Z obchodního styku 015 9 523 8 170-1 353 1 353 K účastníkům sdružení 016 0 0 0 0 Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění 017 0 0 0 0 Daň z příjmu 018 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 019 0 0 0 0 Daň z přidané hodnoty 020 0 0 0 0 Ostatní daně a poplatky 021 0 0 0 0 Ze vztahu ke statnímu rozpočtu 022 0 0 0 0 Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC 023 0 0 0 0 Za zaměstnanci 024 47 4-43 43 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 3 170 571-2 600 2 600 Opravná položka k pohledávkám 026-37 -189-152 152 Ceniny 027 1 167 901-266 266 Majetkové cenné papíry 028 0 0 0 0 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0 0 0 0 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. 030 0 0 0 0 majetku Zásoby celkem 031 11 316 10 964-352 352 Materiál na skladě a na cestě 032 2 314 2 447 133-133 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 033 0 0 0 0 Výrobky 034 5 770 5 482-288 288 Zvířata 035 0 0 0 0 Zboží na skladě a na cestě 036 3 232 3 036-196 196 Poskytnuté zálohy na zásoby 037 0 0 0 0 Krátkodobé závazky 038 79 243 75 478-3 765-3 765 Dodavatelé 039 7 882 9 873 1 991 1 991 Směnky k úhradě 040 0 0 0 0 Přijaté zálohy 041 0 0 0 0 Ostatní závazky 042 1 728 3 085 1 357 1 357 Zaměstnanci 043 40 206 35 333-4 873-4 873 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 044 47 19-28 -28 K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění 045 19 030 17 750-1 279-1 279 Daň z příjmu 046 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 047 7 303 7 079-223 -223 Daň z přidané hodnoty 048 74 52-22 -22 Ostatní daně a poplatky 049 0 0 0 0 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 26 4-22 -22 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0 0 0 0 K účastníkům sdružení 052 0 0 0 0 Jiné závazky 053 2 947 2 283-665 -665 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0 0 0 0 Přijaté finanční výpomoci 055 0 0 0 0 Cash flow provozní 056 181 673 183 762 2 088 63 414 15
Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Nehmotný dlouhodobý majetek 057 44 189 36 957-7 232 7 232 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0 0 0 0 Software 059 44 189 36 957-7 232 7 232 Předměty ocenitelných práv 060 0 0 0 0 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 0 0 0 0 Nedokončené nehmotné investice 063 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 064 0 0 0 0 Oprávky celkem 065-35 139-31 516 3 623-3 623 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0 0 0 0 K softwaru 067-35 139-31 516 3 623-3 623 K předmětům ocenitelných práv 068 0 0 0 0 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069 0 0 0 0 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070 0 0 0 0 Hmotný dlouhodobý majetek 071 3 153 750 3 238 498 84 749-84 749 Pozemky 072 275 111 275 109-2 2 Umělecká díla a sbírky 073 1 402 1 402 0 0 Stavby 074 2 599 783 2 705 669 105 885-105 885 Samostatné movité věci a soubory movité věcí 075 253 517 252 723-794 794 Pěstitelské celky trvalých porostů 076 0 0 0 0 Základní stádo a tažná zvířata 077 0 0 0 0 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 0 0 0 0 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 0 0 0 0 Nedokončené hmotné investice 080 23 937 3 596-20 341 20 341 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0 0 0 0 Oprávky celkem 082-665 074-700 939-35 865 35 865 Ke stavbám 083-446 250-482 406-36 156 36 156 K movitým věcem a souborům movitých věcí 084-218 824-218 533 291-291 K pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0 0 0 0 K zakladnímu stádu a tažným zvířatům 086 0 0 0 0 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 0 0 0 0 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku 088 0 0 0 0 Korekce vyloučením odpisů 089 0 0 0-54 229 Dlouhodobý finanční majetek 090 0 198 698 198 698-198 698 Podíl. cennné papíry a vklady - rozhodný vliv 091 0 0 0 0 Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv 092 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0 198 698 198 698-198 698 Půjčky podnikům ve skupině 094 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0 0 0 0 Cash flow z investiční činnosti 096 2 497 726 2 741 699 243 973-298 202 Dlouhodobé závazky celkem 097 0 0 0 0 Emitované dluhopisy 098 0 0 0 0 Závazky z pronájmu 099 0 0 0 0 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0 0 0 0 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0 0 0 0 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0 0 0 0 Vlastní jmění 104 2 565 210 2 609 824 44 613 44 613 Fondy 105 231 608 189 350-42 258-42 258 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0 0 0 0 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0 0 0 0 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 62 100 38 38 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109 0-100 -100-100 Cash flow z finanční činnosti 110 2 796 880 2 799 174 2 294 2 294 Cash flow celkové 111 5 476 280 5 724 635-248 356-232 495 Stav peněžních prostředků 112 429 101 196 605-232 495-232 495 16
2.4 Výrok auditora 17
18
3. Analýza výnosů a nákladů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a prostředky použité I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 912 117 911 933 57 410 57 885 969 527 969 818 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 893 453 893 269 57 410 57 885 950 863 951 154 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 838 823 838 823 51 958 52 430 890 781 891 253 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.6) 4 1 024 1 024 40 471 40 943 41 495 41 967 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 6 1 024 1 024 40 471 40 943 41 495 41 967 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 837 798 837 798 11 487 11 487 849 285 849 285 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 739 286 739 286 11 422 11 422 750 708 750 708 příspěvek 9 670 753 670 753 0 0 670 753 670 753 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 7 522 7 522 7 522 7 522 ostatní dotace 11 68 533 68 533 3 900 3 900 72 433 72 433 dotace na VaV 12 98 512 98 512 65 65 98 577 98 577 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 41 382 41 197 5 452 5 455 46 834 46 652 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 5 347 5 354 5 347 5 354 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 5 347 5 354 5 347 5 354 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 41 382 41 197 105 101 41 487 41 298 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 64 64 64 64 dotace na VaV 19 41 318 41 133 105 101 41 423 41 234 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 13 249 13 249 0 0 13 249 13 249 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 13 249 13 249 0 0 13 249 13 249 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 13 249 13 249 0 0 13 249 13 249 dotace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 18 664 18 664 0 0 18 664 18 664 dotace spojené se vzdělávací činností 28 15 253 15 253 0 0 15 253 15 253 dotace na VaV 29 3 411 3 411 0 0 3 411 3 411 19
I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 SOUHRN 1 (ř.31+ř.36) 30 912 117 911 933 57 410 57 885 969 527 969 818 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 767 852 767 852 16 769 16 776 784 621 784 628 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 739 286 739 286 11 422 11 422 750 708 750 708 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 64 64 5 347 5 354 5 411 5 418 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 13 249 13 249 0 0 13 249 13 249 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 15 253 15 253 0 0 15 253 15 253 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 144 265 144 080 40 641 41 109 184 906 185 189 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 99 536 99 536 40 536 41 008 140 072 140 544 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 41 318 41 133 105 101 41 423 41 234 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 3 411 3 411 0 0 3 411 3 411 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 912 117 911 933 57 410 57 885 969 527 969 818 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 767 852 767 852 16 769 16 776 784 621 784 628 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 13 249 13 249 5 347 5 354 18 596 18 603 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 739 350 739 350 11 422 11 422 750 772 750 772 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 15 253 15 253 0 0 15 253 15 253 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 144 265 144 080 40 641 41 109 184 906 185 189 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 1 024 1 024 40 471 40 943 41 495 41 967 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 139 829 139 645 170 166 139 999 139 811 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 3 411 3 411 0 0 3 411 3 411 20
Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP Vratka nevyčerpaných prostředků Ostatní použité neveřej.né zdroje Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 739 286 739 286 3 900 3 900 743 186 743 186 0 3 576 500 0 0 743 186 2 Příspěvek 670 753 670 753 0 0 670 753 670 753 0 3 576 0 0 0 670 753 3 A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 584 275 584 275 0 0 584 275 584 275 0 3 576 0 0 0 584 275 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 26 460 26 460 0 0 26 460 26 460 0 0 0 0 0 26 460 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 223 223 0 0 223 223 0 0 0 0 0 223 6 F Fond vzdělávací politiky 9 881 9 881 0 0 9 881 9 881 0 0 0 0 0 9 881 7 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 S Sociální stipendia 796 796 0 0 796 796 0 0 0 0 0 796 9 U Ubytovací stipendia 49 052 49 052 0 0 49 052 49 052 0 0 0 0 0 49 052 10 D Cestovní náhrady, plnění mezinárodních smluv 67 67 0 0 67 67 0 0 0 0 0 67 11 Dotace 68 533 68 533 3 900 3 900 72 433 72 433 0 0 500 0 0 72 433 12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 18 674 18 674 0 0 18 674 18 674 0 0 500 0 0 18 674 13 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 G Fond rozvoje vysokých škol 337 337 0 0 337 337 0 0 0 0 0 337 15 I Rozvojové programy 43 507 43 507 3 900 3 900 47 407 47 407 0 0 0 0 0 47 407 16 J Dotace na ubytování a stravování 6 015 6 015 0 0 6 015 6 015 0 0 0 0 0 6 015 17 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 64 64 0 0 64 64 0 0 0 0 0 64 19 MK ČR 64 64 0 0 64 64 0 0 0 0 0 64 20 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 15 253 15 253 0 0 15 253 15 253 0 0 2 314 0 0 15 253 22 součtový řádek pro poskytovatele 15 253 15 253 0 0 15 253 15 253 0 0 2 314 0 0 15 253 23 Erasmus 13 379 13 379 0 0 13 379 13 379 0 0 0 0 0 13 379 24 Leonardo 779 779 0 0 779 779 0 0 0 0 0 779 25 projekty EU 1 094 1 094 0 0 1 094 1 094 0 0 0 0 0 1 094 26 C e l k e m 754 603 754 603 3 900 3 900 758 503 758 503 0 3 576 2 814 0 0 758 503 21
Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje zahr. v % z toho zajištěno spoluřešit. z toho převody do FÚUP Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveř. zdroje a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 98 512 98 512 65 65 98 577 98 577 0 0 34 0 0 98 577 2 Institucionální podpora (IP) 73 738 73 738 65 65 73 803 73 803 0 0 0 0 0 73 803 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 6 052 6 052 22 22 6 074 6 074 0 0 0 0 0 6 074 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 66 059 66 059 43 43 66 102 66 102 0 0 0 0 0 66 102 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 1 627 1 627 0 0 1 627 1 627 0 0 0 0 0 1 627 6 Účelová podpora 24 774 24 774 0 0 24 774 24 774 0 0 34 0 0 24 774 7 Základní výzkum 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 Aplikovaný výzkum 3 173 3 173 0 0 3 173 3 173 0 0 10 0 0 3 173 9 NPV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 Specifický vysokoškolský výzkum 21 601 21 601 0 0 21 601 21 601 0 0 24 0 0 21 601 11 Velké infrastruktury 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 41 318 41 133 105 101 41 423 41 234 0 12 915 413 188 0 41 234 13 MK ČR 5 428 5 428 105 101 5 533 5 529 0 0 151 4 0 5 529 14 GAČR 29 985 29 953 0 0 29 985 29 953 0 12 715 441 32 0 29 953 15 TAČR 4 602 4 450 0 0 4 602 4 450 0 200-179 152 0 4 450 16 součtový řádek pro poskytovatele 1 303 1 303 0 0 1 303 1 303 0 0 0 0 0 1 303 17 Spoluřešitelé GAČR, TAČR, MVČR 1 303 1 303 0 0 1 303 1 303 0 0 0 0 0 1 303 18 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 3 411 3 411 0 0 3 411 3 411 100 0 0 0 0 3 411 19 7.RP 3 244 3 244 0 0 3 244 3 244 100 0 0 0 0 3 244 20 ostatní 167 167 0 0 167 167 100 0 0 0 0 167 21 C e l k e m 143 240 143 056 170 166 143 410 143 222 2 12 915 447 188 0 143 222 Použité zdroje celkem 22
Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) 1 133D21F003301 Název akce Zateplení střešního pláště s rekonstrukcí skladby střešního pláště vrstvou PS ve výukovém objektu na JM Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité Ostatní použité celkem Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h I j=f+h+i 0 0 5 285 5 285 5 285 5 285 0 366 0 5 651 2 133D21F003306 Rekonstrukce VZT vč. rekuperace v MI 0 0 2 237 2 237 2 237 2 237 0 268 0 2 505 3 C e l k e m 0 0 7 522 7 522 7 522 7 522 0 634 0 8 156 23
Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory VaV (v tis. Kč) Nevyčerp. z Ostatní Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných z toho z toho poskyt. Vratka použ. Použité zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem zdroje zajištěno veřejných nevyčerp. neveřejné zdroje EU v % spoluřešit. prostředků prostředků zdroje celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité v roce celkem a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT 1 024 1 024 40 471 40 943 41 495 41 967 85 0-472 0 0 41 967 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 766 766 0 0 766 766 85 0 0 0 0 766 3 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 766 766 0 0 766 766 85 0 0 0 0 766 5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 2.4 Partnerství a sítě 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace 258 258 40 471 40 943 40 729 41 201 85 0-472 0 0 41 201 8 PO 1 - Evropská centra excelence 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 1.1 Evropská centra excelence 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 PO 2 - Regionální VaV centra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 2.1 Regionální VaV centra 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 258 258 40 471 40 943 40 729 41 201 85 0-472 0 0 41 201 15 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 5 347 5 354 5 347 5 354 85 0-7 0 0 5 354 16 MŽP OP ŽP 0 0 5 347 5 354 5 347 5 354 85 0-7 0 0 5 354 17 PO 3 - Udržitelné využívání zdrojů energie 0 0 5 347 5 354 5 347 5 354 85 0-7 0 0 5 354 18 3.2 Realizace úspor energie a využití odpadního tepla u nep. sub. 0 0 5 347 5 354 5 347 5 354 85 0-7 0 0 5 354 19 Územní rozpočty 13 250 13 250 0 0 13 250 13 250 85 0 0 0 0 13 250 20 Středočeský kraj OP VK 253 253 0 0 253 253 85 0 0 0 0 253 21 PO 3 - Další vzdělávání 253 253 0 0 253 253 85 0 0 0 0 253 22 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání 253 253 0 0 253 253 85 0 0 0 0 253 23 Praha OP PA 12 997 12 997 0 0 12 997 12 997 85 0 0 0 0 12 997 24 PO 2 - Podpora vstupu na trh práce 1 734 1 734 0 0 1 734 1 734 85 0 0 0 0 1 734 25 Podpora souladu pracovního a soukromého života 1 734 1 734 0 0 1 734 1 734 85 0 0 0 0 1 734 26 PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání 11 263 11 263 0 0 11 263 11 263 85 0 0 0 0 11 263 27 Rozvoj a zkvalitnění studijních programů na vysokých a VOŠ 11 263 11 263 0 0 11 263 11 263 85 0 0 0 0 11 263 28 C e l k e m 14 274 14 274 45 818 46 297 60 092 60 571 85 0-479 0 0 60 571 24
Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů Výnosy za rok č.ř. Vybrané činnosti Hlavní Doplňková činnost činnost Celkem A Transfer znalostí 0 6 473 6 473 A.1 Příjmy z licenčních smluv 0 0 0 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu 0 1 133 1 133 v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry 0 3 579 3 579 A.4 Konzultace a poradenství 0 1 761 1 761 B Tržby za vlastní služby 53 523 152 136 205 659 C Pronájem 0 7 750 7 750 C.1 budovy, stavby, haly 0 0 0 C.2 pozemky 0 0 0 v tom C.3 prostory 0 7 750 7 750 C.4 ostatní 0 0 0 D Tržby z prodeje majetku 607 0 607 D. 1 budovy, stavby, haly 594 0 594 D. 2 v tom pozemky 13 0 13 D. 3 ostatní 0 0 0 E Dary 6 920 0 6 920 F Dědictví 0 0 0 25
Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř. Položka Stipendijní fond - Průměrná částka Výnosy Počet studentů tvorba na 1 studenta a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb. 46 283 42 816 23 687 2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) 11 150 21 162 527 Kč 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) 45 536 1 818 25 047 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) 747 267 2 798 5 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) 31 666 338 93 686 Kč 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou 0 4 779 2 956 7 úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V 3 273 371 8 822 Kč 8 úplata za poskytování U3V 1 404 2 399 585 Kč 9 administrativní poplatky 102 311 328 Kč 10 Celkem 46 283 47 595 26 643 26
Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky (dle zdroje financování mzdy a OON) č.ř. 1 2 vysoká škola Ukazatel akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci Kapitola 333 MŠMT bez VaV VaV VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z VaV ze národních zahraničí zdrojů MŠMT OP VK Zdroj financování Operační programy EU MŠMT OP VaVpI ostatní poskytovatelé Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON 244 971 14 104 27 815 2 443 809 1 663 603 241 711 2 777 0 0 0 0 0 0 3 606 10 134 15 134 4 232 293 649 35 594 1 049 40 11 041 119 8 812 813 507 0 164 0 0 0 0 0 0 0 192 8 465 112 22 230 1 092 3 ostatní 111 062 1 890 2 132 801 149 877 176 0 3 705 607 61 0 0 0 0 0 11 462 1 201 10 989 1 195 139 736 6 571 4 KaM 312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 689 442 0 0 26 001 442 5 VZaLS 6 CELKEM 357 394 16 034 40 988 3 363 9 770 3 353 1 286 241 4 580 3 384 61 0 0 0 0 0 40 949 11 785 26 588 5 539 481 616 43 699 CELKEM Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky (bez OON) č.ř. 1 Ukazatel Počet pracovníků kapitola 333 MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda 1 2 3=sl.2/12/sl.1 4 5 6=sl.5/12/sl.4 7 8 9=sl.8/12/sl.7 profesoři 67 53 901 67 0 3 498 X 67 57 399 71 2 docenti 124 76 819 52 0 5 745 X 124 82 564 55 3 akademičtí odborní asistenti 319 132 299 35 2 10 529 X 321 142 828 37 4 Vysoká pracovníci asistenti 33 9 502 24 1 995 X 34 10 497 26 5 škola lektoři 1 265 22 1 96 X 2 361 15 6 CELKEM 544 272 786 42 4 20 863 X 548 293 649 45 7 vědečtí pracovníci 33 12 090 31 26 10 140 33 59 22 230 31 8 ostatní 334 113 194 28 40 26 542 55 374 139 736 31 9 KaM 1 312 26 122 25 689 18 123 26 001 18 10 VZaLS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 CELKEM 912 398 382 36 192 83 234 36 1 104 481 616 36 27
Tabulka 9 Stipendia Zdroje Celkem vyplaceno č.ř. Druh stipendia Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ účelové prostředky granty Ostatní dary doplňková činnost CELKEM Studenti Ostatní a b c d e f g=a+b+c+d+e+f e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 103 507 48 909 11 872 1 078 97 1 207 166 670 166 670 0 2 za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) 0 8 956 0 0 0 0 8 956 8 956 0 3 4 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, 91 odst.2 písm. c) 1 455 23 939 84 678 97 1 207 27 460 27 460 0 8 879 0 0 400 0 0 9 279 9 279 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. d) 796 62 0 0 0 0 858 858 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) 49 052 18 0 0 0 0 49 070 49 070 0 8 z toho ubytovací stipendium 49 052 18 0 0 0 0 49 070 49 070 0 9 na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) 11 850 15 934 11 788 0 0 0 39 572 39 572 0 10 z toho SOCRATES 11 850 0 11 788 0 0 0 23 638 23 638 0 11 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Výjezdy 0 15 934 0 0 0 0 15 934 15 934 0 13 na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) 5 015 0 0 0 0 0 5 015 5 015 0 14 z toho AKTION 90 0 0 0 0 0 90 90 0 15 CEEPUS 151 0 0 0 0 0 151 151 0 16 vládní stipendisté - cizinci 4 774 0 0 0 0 0 4 774 4 774 0 17 studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) 26 460 0 0 0 0 0 26 460 26 460 0 18 jiná stipendia 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 z toho další zdroje použité k financování stipendií 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28
Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje a menzy (KaM) Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování č.ř. Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření Menzy a ostatní stravovací v hlavní činnosti v doplňkové činnosti zařízení, pro která vydalo v hlavní v doplňkové v hlavní v doplňkové souhlas MŠMT činnosti činnosti od od zaměst- z dotace od cizích ostatní celkem ostatní celkem činnosti činnosti studentů nanců MŠMT strávníků a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Menza Jarov 765 671 0 0 0 739 739 0 323 323-26 -348 2 Menza Italská 4 080 8 604 0 0 0 4 080 4 080 0 2 549 2 549 0-6 055 3 Menza J. H. 1 196 2 114 663 0 0 1 196 1 859 1 053 778 1 831 663-283 4 Celkem 6 041 11 389 663 0 0 6 015 6 678 1 053 3 650 4 703 637-6 686 29
Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců v hlavní činnosti z dotace MŠMT ostatní celkem od cizích ubytovaných v doplňkové činnosti v hlavní činnosti (tis.kč) v doplňkové činnosti a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Jarov I 0 22 026 0 0 0 0 0 6 106 19 200 25 306 0 3 280 2 Jarov II 0 7 020 0 0 0 0 0 340 6 202 6 542 0-478 3 Jarov III. F 0 11 171 0 0 0 0 0 1 115 9 496 10 611 0-560 4 Jarov III. G 0 11 510 0 0 0 0 0 732 9 496 10 228 0-1 282 5 Rooseveltova kolej 0 9 936 0 0 0 0 0 1 569 8 353 9 922 0-14 6 Švecova kolej J. H. 0 6 660 0 0 0 0 0 945 4 519 5 464 0-1 196 7 Kolej Kunratice - Vltava 0 9 396 0 0 0 0 0 1 327 9 431 10 758 0 1 362 8 Kolej Kunratice - Blanice 0 19 081 0 0 0 0 0 584 23 352 23 936 0 4 855 9 Celkem 0 96 800 0 0 0 0 0 12 718 90 049 102 767 0 5 967 ostatní celkem (tis.kč) Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ Nájemné od zaměstnanců Jarov I. 324 Jarov II. 87 Jarov III.F 56 Jarov III.G 176 Rooseveltova kolej 84 Švecova kolej JH 0 Kolej Kunratice - Blanice 3 Kolej Kunratice - Vltava 0 Celkem 730 30
4. Vývoj a konečný stav fondů Tabulka 11 Fondy a návrh na příděly do fondů v následujícím roce č.ř. Název údaje poč. stav k 1. 1. celkem (+) tvorba z toho příděl ze zisku čerpání (+) zůstatek k 31. 12. a b c d e=a+b-d Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce 1 Fondy celkem 231 608 104 482 62 146 740 189 350 2 v tom: Fond rezervní 0 0 0 0 0 0 3 Fond reprodukce investičního majetku 26 166 37 956 62 60 171 3 951 100 4 Stipendijní fond 78 722 46 283 48 909 76 096 0 5 Fond odměn 13 133 0 0 0 13 133 0 6 Fond účelově určených prostředků 24 324 12 752 24 324 12 752 0 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 353 34 353 34 0 6b jiné podpory z veřejných prostředků 7 275 1 994 4 613 4 656 0 7 Fond sociální 0 3 915 3 915 0 0 8 Fond provozních prostředků 89 263 3 576 0 9 421 83 418 0 31
Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2013 Stav k 1. 1. 0 ze zisku 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 Tvorba z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 Čerpání Celkem 0 krytí ztrát minulých účetních období 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití 0 Celkem 0 Stav k 31. 12. 0 Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2013 Stav k 1.1. 26 166 Tvorba Čerpání z odpisů 36 795 ze zisku za předchozí rok 62 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku - ze zůstatku příspěvku - zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 1 099 ostatní příjmy celkem - Převod z fondů celkem - v tom: z fondu odměn - z fondu provozních prostředků - z rezervního fondu - Celkem 37 956 Investiční celkem 42 955 v tom: stavby 33 620 stroje a zařízení 9 335 nákupy nemovitostí - ostatní inv. užití - Neinvestiční celkem 17 216 v tom: opravy dlouh. majetku 17 216 Převod do fondů celkem - v tom: do fondu odměn - do fondu provozních prostředků - do rezervního fondu - Celkem 60 171 Stav k 31.12. 3 951 32