Obsah 04 ÚVODNÍ SLOVO PREZIDENTA SPOLEČNOSTI. 42 SYSTÉM ŘÍZENÍ SPOLEČNOSTI Organizační struktura k 31. prosinci 2016

Transkript

1 Výroční zpráva 2016

2 Obsah 04 ÚVODNÍ SLOVO PREZIDENTA SPOLEČNOSTI 10 PROfIL SPOLEČNOSTI Korporátní profil Změny v managementu společnosti Hlavní cíle nové organizační struktury Naše strategie Etický kodex a antikorupční kodex Hlavní události roku 2016 Vlastní letouny Programy a služby v oblasti vlastních letounů Mezinárodní kooperace Kooperační programy 30 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO ROZVAHOVÉM DNI 32 ZPRÁVA O HOSPODÁŘSkÉ ČINNOSTI Tržby Výsledek hospodaření Struktura majetku Finanční situace Investice, rozvojové programy, výzkum a vývoj Lidské zdroje Životní prostředí Letiště 42 SYSTÉM ŘÍZENÍ SPOLEČNOSTI Organizační struktura k 31. prosinci HISTORIE Počátky Expanze Válečná výroba Proudový věk Vlastní proudové letouny Novodobá historie 46 AERO V DATEcH 52 STANOVISkO DOZORČÍ RADY 54 VÝROk AUDITORA k VÝROČNÍ ZPRÁVě 58 ÚČETNÍ ZÁVěRkA 68 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVěRkY 92 ZPRÁVA O VZTAZÍcH MEZI PROPOjENÝMI OSObAMI 02 03

3 Úvodní slovo ředitele společnosti Minulý rok byl velmi výjimečný z hlediska hospodářského výsledku, ale rovněž velmi významný díky milníkům ve výrobě a v našem podnikání. Na rozdíl od předešlých let, v loňském roce tvořily většinu tržeb společnosti vojenské programy. To mělo také pozitivní dopad na provozní zisk, jenž byl na historické úrovni. Provozní zisk EBITDA před vytvořením mimořádných opravných položek spojených s uzavřením některých programů dosáhl 876 milionů korun. Počínaje květnem 2016 se rozběhla tvorba nové struktury společnosti, jež zahrnuje celou řadu důležitých změn. Úplně prvním a zcela zásadním krokem bylo vytvoření nové firemní strategie, jež nastavuje směřování společnosti v horizontu deseti let. Hlavním cílem nové strategie je posílení role Aera jako výrobce vlastních letounů a dosáhnout pozice jednoho z lídrů na trhu cvičných letounů a lehkých bitevníků. Zároveň si chceme zachovat silnou pozici také v oblasti aerostructures byznysu, naší prioritou ovšem je, zvyšovat kvalitu a úroveň kooperačních programů, na nichž se podílíme. Třetím pilířem je oblast MRO, kde se snažíme obnovovat vazby s obrovskou komunitou uživatelů našich letounů. Zahájili jsme také několik projektů, jejichž cílem je kultivovat areál společnosti a zlepšit její infrastrukturu, což zahrnuje mimo jiné i investice do budov a ICT systémů. Zároveň vytváříme lepší podmínky pro naše zaměstnance, protože ti jsou tou největší hodnotou společnosti. V neposlední řadě posilujeme naše prodejní a marketingové aktivity. Jednou z našich iniciativ je rozvíjení vztahů s uživateli našich letounů. Jsem přesvědčen, že tyto aktivity jsou tou správnou cestou, jak získat nové zákazníky pro vyvíjený letoun L-39NG. Věřím, že v minulém roce jsme započali novou éru Aera jako hrdého výrobce vlastních letounů, které nabízí nejlepší a nejflexibilnější řešení v oblasti výcviku pilotů, leteckém boji i akrobacii po celém světě. Věřím, že V minulém roce jsme zahájili novou éru aera jakožto hrdého Výrobce Vlastních letounů. Giuseppe Giordo, Prezident a CEO společnosti 04 05

4 06 07

5 Aero Vodochody je historicky největším výrobcem cvičných proudových letounů na světě. Celkově vyrobilo na 11 tisíc letounů, stovky z nichž stále létají na všech kontinentech. Letouny z Aera se pyšní skvělou ovladatelností a schopností obstát ve všech klimatických podmínkách

6 Profil společnosti Aero je největším výrobcem letecké techniky v České republice. Zabývá se vývojem, výrobou, prodejem a servisem vojenské i civilní letecké techniky. Korporátní profil (dále jen Aero) je akciová společnost, která vznikla dne 15. prosince 2011 (jako společnost TULAREO a.s., její nový název byl do obchodního rejstříku zapsán ). Společnost sídlí v Odoleně Vodě, Dolínku, ulice U Letiště č. p. 374, PSČ Do obchodního rejstříku byla zapsána dne 15. prosince 2011 u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka č , IČ: , DIČ: CZ Společnost AEROSPACE, a.s. je dle Projektu rozdělení společnosti a.s. nástupnickou společností a.s. a navazuje tak na bohatou historii této společnosti. Do konce roku 2006 vlastnila téměř 100 % akcií společnosti a.s. Česká konsolidační agentura. Dne 4. ledna 2007 se jediným akcionářem a.s. stala skupina Penta, která ve stejném roce zahájila projekt restrukturalizace společnosti. V letech 2007 až 2011 dosáhlo a.s. kumulovaného čistého zisku ve výši mil. Kč. NAšE MISE Upevnit pozici Aera jako globálního hráče v oblasti letectví a obranného průmyslu, známého ve světě jako výrobce vlastních letounů, s významným postavením také na trhu aerostructures. Vytvářet přidanou hodnotu zákazníkům, partnerům, vlastníkům, zaměstnancům a celé společnosti. Změny v managementu společnosti V květnu roku 2016 došlo po sedmi letech ke změně na pozici prezidenta a předsedy představenstva společnosti. Ladislav Šimek byl nahrazen Italem Giuseppem Giordem. Nový prezident Aera, Giuseppe Giordo, byl v letech výkonným ředitelem společnosti Alenia Aermacchi, největšího leteckého výrobce v Itálii s více než 11 tisíci zaměstnanci. V leteckém průmyslu působí ale již od roku Následně se k vedení firmy připojili další zkušení zahraniční manažeři. Na pozici Strategy, PR & Chief of Staff nastoupil Damiano Cotula, do funkce Secretary General Guido Mule, na post Chief Business Officer Massimo Ghione a na pozici Chief Information Officer Antonio Di Micco. Vedení klíčového rozvojového programu AERA Vodochody, projektu nového cvičného letounu L-39NG, se ujal Marco Venanzetti, jenž nastoupil do funkce Executive Vice President pro program L-39NG. K byla výrobní část společnosti a.s. odštěpena do společnosti, jejímž 100% vlastníkem je rovněž skupina Penta. Základní kapitál Aera činí mil. Kč a je v plné výši splacen. Aero je největším výrobcem letecké techniky v České republice. Zabývá se vývojem, výrobou, prodejem a servisem vojenské i civilní letecké techniky. Zaměřuje se na vývoj, výrobu a údržbu vlastních letounů a na spolupráci s předními leteckými výrobci v mezinárodních kooperačních projektech. V rámci vojenského programu je dlouholetým partnerem ozbrojených sil několika zemí, zejména Armády České republiky. Má zavedený certifikovaný systém řízení jakosti dle AS 9100/ISO 9001 a je držitelem všech relevantních atestů a certifikátů společnosti jako celku i dílčích procesů dle národních i mezinárodních norem. Pro vlastní finální výrobu je držitelem oprávnění k jednotlivým činnostem, tj. oprávnění k vývoji, výrobě, údržbě a výcviku údržby. Pro subdodavatelskou činnost je držitelem dílčích schválení Systému řízení jakosti a zvláštních procesů od jednotlivých zákazníků nebo v rámci akreditace NADCAP

7 Profil společnosti Nový management společnosti v čele s Giuseppem Giordem definoval celkem šest hlavních strategických cílů. naše strategie V roce 2016 došlo k významné změně strategie společnosti, která podrobně definuje kroky vedoucí k tomu, aby se opět stala významným světovým výrobcem vlastních letounů (AOM aircraft original manufacturer). Nový management společnosti v čele s Giuseppem Giordem definoval celkem šest hlavních strategických cílů. Získat znovu pozici vedoucího výrobce lehkých bojových a cvičných letounů. Podpořit růst skrze poskytování dalších servisních služeb a redefinování systému podpory zákazníků a obchodního modelu. Optimalizovat portfolio smluvních vztahů v rámci aerostructures a rozvíjet zejména design to build programy a programy přinášející specifickou technologii. Nalézt příležitosti pro další růst podnikání prostřednictvím potenciálních nových segmentů, nových průmyslových partnerství. Usilovat o dlouhodobě udržitelnou špičkovou úroveň výroby jak z hlediska plnění požadavků zákazníka, tak z hlediska kvality. Pokračovat v rozvoji organizace z hlediska kvalifikovanosti, mezinárodní firemní kultury a schopnosti přilákat a udržet nejlepší lidské zdroje. významné Změny vyplývajících Z nové organizační struktury Přehodnocení portfolia aerostructures programů a ukončení části z nich. Záměrem je dále rozvíjet zejména ty aerostructures programy, které přináší firmě hodnotu z ekonomického nebo technologického hlediska. Investice do obnovy objektů a celkové infrastruktury Změna ICT systémů. Investice do rozvoje zaměstnanců a rozvoj spolupráce se školami. Identifikace klíčových oblastí ke zlepšení pracovního prostředí ve firmě. Aero je největším výrobcem letecké techniky v České republice a jedním z nejstarších leteckých výrobců na světě, proto musí chránit tento významný odkaz a dědictví tím, že si zajistí pověst výjimečnosti, bezúhonnosti a důvěryhodnosti. etický Kodex a antikorupční Kodex Aero je největším výrobcem letecké techniky v České republice a jedním z nejstarších leteckých výrobců na světě, proto musí chránit tento významný odkaz a dědictví tím, že si zajistí pověst výjimečnosti, bezúhonnosti a důvěryhodnosti. Zachování našeho dědictví pro příští generace lze zajistit pouze dodržováním nejvyšších norem chování při jednání s lidmi, organizacemi i vládami. Etický kodex společnosti Aero pokrývá širokou škálu obchodních zvyklostí a postupů, stanovuje základní principy integrity podnikání při řízení společnosti Aero a napomáhá podpoře firemní kultury, jejímž cílem je kultivovat naši značku každý den. Antikorupční kodex má za cíl posílit struktury prevence a zdůraznit přísně odmítavou politiku společnosti ve vztahu k jakýmkoli nezákonným obchodním praktikám, zejména pak korupci. nová organizační struktura Nová organizační struktura byla představena na základě nové vize a strategie společnosti. Hlavní prvky jsou: Nastavit jednotnou strategii společnosti Namísto původních divizí (Operations, Aerostructures, Defence&MRO, Engineering) sjednocení společnosti a transparentní rozdělení na operační složky, programy (se zaměřením na plnění termínů, kvalitu a náklady), obchodní aktivity a strategické plánování. Vyzdvihnout důležitost klíčového strategického projektu (L-39NG), který je reportován přímo předsedovi představenstva. Posílit marketingové a obchodní aktivity. Získat konkurenční výhodu efektivním využitím veškerých dostupných a velmi cenných lidských zdrojů díky sloučení dvou týmů inženýringu

8 Profil společnosti hlavní události roku 2016 leden: Činnosti související s provozem Letiště Vodochody a.s. převzala společnost AEROSPACE a.s. V souvislosti s tím došlo ke změnám stanov společnosti, spočívajícím v rozšíření předmětu podnikání (činnosti) v souvislosti s provozováním letiště a s tím spojených služeb. únor: Čtyři iráčtí piloti dokončili svůj výcvik na L-159 První let prototypu CS300 březen: Aero odeslalo společnosti Draken International tři letouny L-159 Květen: K 15. květnu 2016 byl prezidentem společnosti jmenován Giuseppe Giordo. Aero podepsalo se singapurskou společností ST Aerospace smlouvu na konverze části skořepinové konstrukce letounu A320/321 z dopravního letounu na nákladní. červenec: V programu CSeries začalo Aero dodávat přímo společnosti Bombardier Belfast namísto firmě Sonaca. Reinstalace přípravků pro výrobu L-159. Prototyp letounu KC-390 přiletěl do Aera na své první cestě mimo Jižní Ameriku. únor: Podpis smluv s Armádou ČR na servis letounů L-159 a L-39 a přestavbu tří L-159 na dvoumístné verze L-159T2 (Rámcová smlouva na servisní služby s platností do 30. listopadu 2022 v hodnotě 1,68 mld. Kč bez DPH a smlouva na přestavbu tří L-159 v hodnotě 457 mil. Kč bez DPH). říjen: Letouny L-159 ve službách společnosti Draken International zahájily provoz ve Spojených státech amerických. prosinec: Dokončení dodávky 12 letounů pro vzdušné síly irácké armády ve stanoveném termínu včetně výroby dvoumístné L-159 určené k výcviku pilotů, prvního letounu sestaveného v AERO Vodochody AEROSPACE a.s. od ukončení sériové výroby v roce Aero podepsalo s německou společností MT Aerospace kontrakt na dodávky tří balíčků dílů na letouny Airbus A400M a A350 První letoun CS100 začal létat u zákazníka švýcarské společnosti Swiss Air. Vedení Aera představilo novou strategii firmy, jejíž součástí je návrat orientace na výrobu vlastních letounů. V Aeru se uskutečnila první konference uživatelů letounů L-39, na níž se sešli zástupci 13 států z celého světa. První let letounu CS300 ve službách lotyšské letecké společnosti airbaltic

9 Profil společnosti je historicky největším výrobcem cvičných proudových letounů na světě. Celkově vyrobilo na 11 tisíc letounů, z nichž stovky stále létají na všech kontinentech. vlastní letouny je historicky největším výrobcem cvičných proudových letounů na světě. Celkově vyrobilo na 11 tisíc letounů, z nichž stovky stále létají na všech kontinentech. Letouny z Aera se pyšní skvělou ovladatelností a schopností obstát ve všech klimatických podmínkách. Součástí nové strategie firmy představené vedením společnosti v druhé polovině roku 2016 je návrat výroby vlastních letounů do popředí priorit firmy. Společnost se zaměřuje na vývoj, výrobu, podporu a rozvoj svých finálních výrobků letounů L-39, L-59, L 159 a L-39NG a na poskytování služeb v oblastech leteckého opravárenství, modernizací, modifikací a zkoušek letecké techniky. V roce 2016 zaměstnávaly firmu zejména dva programy L-39NG a L-159. V programu L-39NG pokračovaly vývojové práce na novém letounu, aby mohlo v roce 2017 dojít ke spuštění výroby prvních prototypů. Během roku probíhalo také testování prototypu remotorizovaného letounu L-39. Program L-159 se pak soustředil na dodávky letounů oběma zahraničním zákazníkům. Aero se znovu zaměřilo také na stávající zákazníky a servis letounů L-39 a v září uspořádalo historicky první konferenci uživatelů těchto legendárních cvičných strojů. V oblasti letounů L-39 a L-59 Aero nadále pokračovalo v podpoře jejich uživatelů. Pro provozovatele L-39/L-59 nabízí široké portfolio služeb od prodlužování životnosti a generálních oprav až po modernizaci veškerých systémů letounu. V letech Aero zabezpečilo obnovení letové způsobilosti pro 98 letadel řady L-39/59/159. L-39NG je projekt nového vysoce efektivního cvičného letounu, který bude díky pokročilé avionice schopen ve výcvikové osnově zastávat roli základního, pokračovacího i LIFT výcvikového letounu. programy a služby v oblasti vlastních letounů Program L-39NG (Next Generation) L-39NG je projekt nového vysoce efektivního cvičného letounu, který bude díky pokročilé avionice schopen ve výcvikové osnově zastávat roli základního, pokračovacího i LIFT výcvikového letounu. L-39NG vychází z aerodynamického konceptu stávajících L-39, avšak je vyroben za použití nových technologií a obsahuje moderní systémy. Aero oznámilo plán na vývoj letounu L-39NG v červenci 2014 a zakrátko zahájilo vývoj letounu. Vývojové práce na tomto programu pokračovaly i po celý rok 2016, tak aby v roce 2017 mohla začít výroba dílů a montáž letounu. K formálnímu zahájení montáže prvního prototypu došlo již na konci roku Aero plánuje získat pro letoun certifikaci do konce roku V roce 2016 zahájilo Aero intenzivní marketing nových letounů a začalo jednat s potencionálními zákazníky. Remotorizace stávajících L-39 Kromě vývoje nového letounu pracuje Aero také na projektu remotorizace stávajících L-39. V roce 2015 proběhla úspěšná zástavba motoru Williams FJ-44M a avioniky postavené na multifukčních displejích firmy Genesys Aerosystems a HUD displeji společnosti SPEEL Praha do draku existující L-39CA. Prototyp, nazvaný L-39CW, úspěšně absolvoval svůj první let v září V průběhu roku 2016 probíhalo testování prototypu, získání typového certifikátu pro upravený letoun cílí Aero na konec roku Aero eviduje několik civilních i vojenských zájemců o tento způsob prodloužení životnosti stávajících L

10 Profil společnosti Lehký bojový a cvičný letoun L-159 spojuje dlouholeté zkušenosti Aera z vývoje vojenských proudových letadel s nejnovějšími pokroky v oblasti avioniky, motorů a systémů letounu. Lehký bojový a výcvikový systém L-159 Lehký bojový a cvičný letoun L-159 spojuje dlouholeté zkušenosti Aera z vývoje vojenských proudových letadel s nejnovějšími pokroky v oblasti avioniky, motorů a systémů letounu. Jednomístný letoun L-159 je navržen jako lehký bojový letoun optimalizovaný pro řadu úkolů typu vzduchzemě, vzduch-vzduch a průzkumné mise. Letoun je vybaven víceúčelovým radarem pro všechny druhy počasí, denní a noční provoz a může nést širokou škálu standardní výzbroje NATO, včetně raket typu vzduch-vzduch a vzduch-země a laserem naváděných pum. Dvoumístný letoun L-159 vychází z konstrukce jednomístné verze L-159 a je primárně navržený pro pokračovací a operační výcvik. Konfigurace letounu L-159 může být přizpůsobena specifickým požadavkům zákazníka. Společnost AERO Vodochody demonstrovala výrobní schopnosti a kapacity pro výrobu lehkého proudového bitevníku, a otevřela si tím cestu k hledání dalších potenciálních zahraničních zákazníků pro L-159. L-159 v zahraničí V dubnu 2014 byl podepsán kontrakt na dodávku deseti jednomístných L-159A a dvou dvojmístných L-159T1 iráckému letectvu, součástí dodávky letounů je jejich oprava a dodávka logistického vybavení. První letouny L-159 předalo Aero iráckému letectvu v prosinci Poslední tři stroje, z toho dva jednomístné a jeden dvoumístný, první letoun L-159 vyráběný přímo pro zahraničního zákazníka, předalo Aero zákazníkovi na konci prosince V červenci 2014 Aero podepsalo kontrakt na dodávku až 21 letounů L-159 americké společnosti Draken International, součástí dodávky je opět oprava letounů a dodávka logistického vybavení. V průběhu roku 2016 dodávky letounů pro Draken International zdárně pokračovaly. V souvislosti s dodávkami letounů L-159 iráckým vzdušným sílám byla obnovena výrobní linka. Společnost demonstrovala výrobní schopnosti a kapacity pro výrobu lehkého proudového bitevníku, a otevřela si tím cestu k hledání dalších potenciálních zahraničních zákazníků pro L-159. Podpora letounů L-159 sloužících v Armádě ČR Jednomístné lehké bojové letouny L-159 ALCA byly do výzbroje AČR zařazeny v roce 2000, dvoumístné cvičné letouny L-159T v roce Letouny L-159 plní široké množství úkolů od pokračovacího a operačního výcviku, přes podporu pozemních vojsk až po průzkumné mise a protivzdušnou obranu a pravidelně se účastní mezinárodních cvičení v rámci NATO (Tactical Leadership Program, NATO Air Meet, Clean Hunter nebo Flying Rhino). Aero podporuje letouny L-159 v rámci plnění smlouvy o pozáručním servisu (FOSS) předmětem smlouvy jsou dodávky náhradních dílů a spotřebního materiálu, opravy, technické konzultace a zdokonalování systému údržby. Kromě toho v roce 2016 provádělo Aero předepsané práce po dosažení 2000 letových hodin (PP2000) na armádních letounech L-159T1 v rámci smlouvy podepsané na konci roku Dále zahájilo práce na přestavbě tří jednomístných letounů L-159 na modernizovanou dvoumístnou verzi L-159T2, kterou Aero vyvíjelo ve spolupráci se vzdušnými silami AČR. Aero také pokračuje v programu vylepšení funkcí letounu L-159 integrální palivová nádrž vytvoří prostor pro větší množství paliva v letounu, čímž se významně zvýší jeho dolet a vytrvalost. Podpora L-39 Aero dále poskytuje podporu letounů L-39 a L-59 provozovaných vojenskými i civilními uživateli. Svým zákazníkům nabízí služby od dodávek náhradních dílů, servisních zásahů, provádění předepsaných prací a oprav až po periodické generální opravy, často spojené s prodloužením technického života a instalací zařízení měřícího zatížení letounu v provozu. Servisní týmy Aera jsou přitom schopné pracovat i u zákazníka, dlouhodobě působily či působí v Alžírsku, Bulharsku, Maďarsku, Nigérii, Slovensku, Tunisku a dalších zemích. V září 2016 Aero poprvé v historii uspořádalo konferenci uživatelů letounů L-39. Na konferenci dorazili zástupci 13 armád z celého světa, kteří se kromě sdílení zkušeností s letouny L-39 zajímali i o možnosti řešení výcviku v době, kdy jejich stávajícím letounům skončí životnost

11 Profil společnosti Aero se soustředí především na výrobu a montáž komplexních konstrukcí letounů s vysokým stupněm finalizace produktu včetně integrace a testování systémů. mezinárodní Kooperace je dodavatelem 1. a 2. řádu pro přední světové letecké výrobce. Aero se soustředí především na výrobu a montáž komplexních konstrukcí letounů s vysokým stupněm finalizace produktu včetně integrace a testování systémů, řízení dodávek a výstupní kontroly. Aero se podílí na všech fázích životního cyklu komerčních i vojenských projektů, přičemž spojuje rozsáhlé zkušenosti společnosti v oblasti leteckého průmyslu, získané během více než devadesáti let její existence, s aplikací nejmodernějších technologií, testovacích metod a zásad tzv. štíhlé výroby. V rámci nové strategie Aero klade důraz na rozvoj a získávání menšího počtu velkých projektů. Zejména jde o risk-sharingové programy, případně o programy menšího rozsahu ale se strategickým přínosem nebo vysokou přidanou hodnotou pro firmu. V druhé polovině roku 2016 zahájilo Aero hloubkovou analýzu jednotlivých programů s cílem identifikovat klíčové programy a případně doporučit ukončení některých ze stávajících spoluprací. Zároveň pokračovalo ve vyhledávání nových obchodních příležitostí v souladu s novou strategií firmy. Nový víceúčelový transportní vojenský letoun střední velikosti určený pro přepravu nákladu i osob. Kooperační programy EMbRAER kc-390 Popis programu Nový víceúčelový transportní vojenský letoun střední velikosti určený pro přepravu nákladu i osob. Je přímým konkurentem letounu C-130 Hercules výrobce Lockheed Martin. Projekt iniciovaly brazilské vzdušné síly. Brazilské vzdušné síly objednaly 28 letounů a zavázaly se z části financovat jejich vývoj. Zájem o nákup letounů projevily po Brazílii také Kolumbie, Chile, Argentina, Portugalsko a Česká republika. Aero je strategickým risk-sharingovým partnerem společnosti Embraer. Letoun byl představen v říjnu 2014, první let se uskutečnil 3. února 2015; dokončení certifikace se očekává v roce 2018, ve stejném roce by měl být stroj uveden do služby. V roce 2016 se prototyp letounu KC-390 zastavil přímo v Aeru v rámci své vůbec první cesty mimo Jižní Ameriku. Aero v roce 2016 dodalo jednotky kusů jednotlivých balíčků, na začátku roku 2017 očekává přechod z prototypové na sériovou výrobu. Produkt a role Aera Aero plně odpovídá za vývoj, industrializaci, podporu při certifikaci a výrobu pevné náběžné hrany křídla. Aero plně odpovídá za industrializaci a výrobu všech dveří, nákladové rampy a sekce II zadní části trupu

12 Profil společnosti Kontrakt na vývoj a výrobu náběžné hrany křídla pro letouny CSeries podepsalo Aero v roce 2009 s belgickou společností Sonaca. bombardier cseries Popis programu Bombardier CSeries je nový jednouličkový dopravní letoun určený pro komerční lety na krátké a střední vzdálenosti. Dvě verze letounu (CS100 a CS300) pojmou od 100 do 150 cestujících. Cílem letounů CSeries je dosáhnout nejnižších provozních nákladů v dané třídě díky moderní konstrukci draku a nové generaci motorů. Kontrakt na vývoj a výrobu náběžné hrany křídla pro letouny CSeries podepsalo Aero v roce 2009 s belgickou společností Sonaca. V průběhu roku 2016 došlo k podpisu smlouvy s výrobcem letounu, společností Bombardier, Aero tak nyní dodává přímo firmě Bombardier Belfast. Aero je výhradním dodavatelem pevné náběžné hrany křídla. První let prototypu CS100 se uskutečnil 16. září Harmonogram postupu programu byl ovlivněn technickými problémy. Certifikace tohoto typu byla dokončena na konci roku V červenci 2016 začal první letoun CS100 sloužit u zákazníka, švýcarské letecké společnosti Swiss Global Air Lines (SWISS). První let prototypu CS300 se uskutečnil 27. února 2015, v červnu roku 2016 získal tento typ letounu certifikaci a již v prosinci vyrazil na první komerční let u svého nového provozovatele, lotyšských aerolinek airbaltic. Produkt a role Aera Plně sestavená a vybavená pevná náběžná hrana křídla (FLE) připravená k montáži na letoun. Aero plně odpovídá za konstrukci, industrializaci, certifikaci a výrobu. budoucnost programu Ke konci roku 2016 evidoval Bombardier 360 pevných objednávek letounů a dodal celkem 14 letounů, z toho 8 CS100 a 6 CS300. V druhé polovině roku byla zavedena opatření na montážní lince, díky nimž Aero dosáhlo urychlení dodávek podle harmonogramu a představ zákazníka. V roce 2016 dodalo Aero celkem 27 párů náběžných hran. V dalších letech Aero očekává významný nárůst objemu dodávek. Kompletně sestavený a vybavený drak vrtulníku připravený k instalaci dynamických částí (motory, převodovka, rotory). SIkORSkY S-76 Popis programu Sikorsky S-76 je úspěšný dvoumotorový civilní vrtulník nižší střední kategorie s maximální vzletovou hmotností 6 tun, určený pro přepravu až 12 cestujících. Od zahájení výroby v roce 1982 dodala společnost Sikorsky zákazníkům především ze Spojených států, Kanady, Evropy a Dálného východu více než 800 strojů. Aero vyrábí vrtulníky S-76 od roku 2000 a dosud dodalo více než 380 strojů. V roce 2011 Aero zahájilo sériovou výrobu verze S-76D, která postupně nahradila předchozí model S-76C++. První kusy vrtulníků S-76D byly provozovatelům dodány v prosinci Produkt a role Aera Kompletně sestavený a vybavený drak vrtulníku připravený k instalaci dynamických částí (motory, převodovka, rotory). Plná odpovědnost za výrobu a dodavatelský řetězec. Výroba zhruba různých typů součástí a komponent včetně potrubí a elektrických svazků. Instalace avionických, hydraulických, elektrických a palivových systémů včetně jejich testování. Odpovědnost za poprodejní podporu. budoucnost programu V nejbližší budoucnosti Aero očekává dodávky S-76D v počtech jednotek kusů ročně

13 Profil společnosti Aero dodává plně vybavený kokpit vrtulníků UH-60M a S-70i. SIkORSkY UH-60M A S-70I black HAwk Popis programu Vrtulníky řady Sikorsky S-70/UH-60 jsou v současnosti nejběžnějším typem vojenského transportního vrtulníku. UH-60M je nejnovější verze využívaná ozbrojenými silami USA a v řadě dalších zemí prostřednictvím amerického programu prodeje vojenského materiálu (FMS); S-70i je exportní verze. Smlouva mezi Aerem a společností Sikorsky na dodávky kokpitů pro UH-60M byla uzavřena v roce 2010; Aero je jedním ze dvou dodavatelů kokpitu. První kokpit byl dodán v červnu V roce 2016 Aero dodalo 41 kokpitů. Aero je rovněž dodavatelem dceřiné společnosti Sikorsky PZL Mielec v Polsku a dodává kokpity pro mezinárodní verzi stroje Black Hawk: S-70i. Program má stabilní, dlouhodobý výhled. Aero předložilo SAC nabídku na další pěti leté období pro roky Uzavření dodatku smlouvy Aero očekává v roce Aero je originálním výrobcem podvozků pro malé letouny a dodavatelem komponent pro podvozky velkých dopravních letounů. DALšÍ PROGRAMY V průběhu roku 2016 bylo rozhodnuto o ukončení některých aerostructures programů, které se míjí se záměry nové firemní strategie. Toto rozhodnutí se však nepromítlo do roku 2016, kdy programy pokračovaly v běžném režimu. Výroba podvozků Aero je originálním výrobcem podvozků pro malé letouny a dodavatelem komponent pro podvozky velkých dopravních letounů. Pro českou firmu Aircraft Industries Aero navrhuje a vyrábí podvozky pro jejich 19místný dvoumotorový turbovrtulový dopravní letoun L-410 Turbolet. Aero od roku 2010 dodává společnosti Messier-Bugatti-Dowty podsestavy podvozků pro letouny Airbus A320 a A321, jednouličková dopravní letadla středního doletu, která jsou v současnosti nejlépe prodávanými letouny na světě. V roce 2014 byl kontrakt rozšířen i o letouny řady A320/A321 NEO. Aero vyrábí podvozky pro všechny cvičné a bojové letouny z vlastní produkce. Produkt a role Aera Aero dodává plně vybavený kokpit vrtulníků UH-60M a S-70i. Aero vyrábí díly a zajišťuje montáž kokpitů včetně instalace elektrických svazků a dílů letové bezpečnosti. budoucnost programu Program UH-60M počítá s výrobou minimálně 500 vrtulníků UH-60M pro potřeby ozbrojených sil Spojených států v průběhu následujících 10 let. Tento počet nezahrnuje vrtulníky pro exportní zákazníky, jejichž počet Aero odhaduje na minimálně 200 ks za stejné období. Pokračování úspěšného programu bylo v roce 2016 stvrzeno podpisem dodatku smlouvy, jenž prodlužuje kontrakt se zákazníkem Cílem Aera je udržet 50% podíl na celkových dodávkách. Alenia c-27j Spartan Alenia C-27J je vojenský taktický transportní letoun, který unese až 11,5 tuny nákladu. Hlavním uživatelem letounu jsou vzdušné síly USA, Itálie, Řecka a Austrálie a další státy střední a východní Evropy, Latinské Ameriky a Afriky. Od roku 2007 je Aero výhradním dodavatelem střední části křídla (centroplánu), která je klíčovou strukturální a systémovou jednotkou celého letounu. Centroplán obsahuje integrální nádrže, závěsy pro instalaci motorů a mechanické systémy křídla, palivové a hydraulické rozvody a elektrické svazky. Všechny systémy jsou testovány společností Aero. V roce 2016 dodalo Aero 3 střední části křídla. Pro nadcházející roky Aero počítá s dodávkou kolem 5 centroplánů ročně

14 Profil společnosti V roce 2016 Aero dodalo italské společnosti Leonardo -Finmeccanica 15 sad panelů. ALENIA - TRUPOVÉ PANELY SEkcE 14A PRO A321 V roce 2012 podepsalo Aero smlouvu na dodávky trupových panelů sekce 14A letounu Airbus A321. A321 je prodlouženou verzí standardního typu A320 a jedná se o největší z řady strojů rodiny A320 dodávaných firmou Airbus bezpočtu leteckých společností. V roce 2016 Aero dodalo italské společnosti Leonardo-Finmeccanica 15 sad panelů. EMbRAER 170/190 S více než vyrobenými kusy patří stroje řady E-Jets mezi komerčně nejúspěšnější letouny určené především pro regionální linky. Aero je partnerem společnosti Latecoere již od roku 2007 a je jediným výrobcem závěsů a vnitřních konstrukcí všech dveří pro Embraer 170/190. V roce 2014 se Aero zapojilo i do výroby nové generace letounů E-Jets E2. První dodávku pro E2 Aero poslalo v červnu roku 2015, první let stroje E2 by se měl uskutečnit v roce Připravované tři verze strojů E-Jets druhé generace by měly být uvedeny do provozu v letech Aero dodává od roku 2005 malé sestavy a strukturální díly na letouny Airbus A320 a A330 pro německou společnost Premium Aerotec. AIRbUS A320, A330 Aero je partnerem ST Aerospace ve vývoji a produkci skořepinových konstrukcí pro konverzi P2F (z dopravního na přepravní letoun) u letounů Airbus A320, A321. Aero dodává společnosti MT Aerospace malé sestavy a kompozitové díly pro letouny Airbus A350 a Airbus A400M. Aero dodává od roku 2005 malé sestavy a strukturální díly na letouny Airbus A320 a A330 pro německou společnost Premium Aerotec. V roce 2013 podepsalo Aero se společností Stelia Aerospace, dceřinou společností Airbus Group, kontrakt na dodávky E-Bay Doors pro rodinu letounů A320. Tecnam P2012 Roku 2014 se Aero zapojilo do vývoje letounu hornoplošného víceúčelového letounu pro 9-11 cestujících Tecnam P2012 Traveller pro italskou společnost Costruzioni Aeronautiche Tecnam. Aero mělo zodpovědnost za vývoj, výrobu prototypu, testování a certifikaci příďového a hlavního podvozku. Vývoj letounu začal v roce 2011, v červenci 2016 proběhl první let

15 16 Aero vyrábí vrtulníky pro společnost Sikorsky již 16 let

16 Profil společnosti významné události po rozvahovém dni očekávané události březen: Dodáním nákladové rampy ve stanoveném termínu a kvalitě dokončilo vývojovou fázi projektu KC-390, a tím mohla odstartovat sériová výroba v klíčovém aerostructures programu. S účinností od byli na základě rozhodnutí jediného akcionáře odvoláni z funkce člena představenstva Ing. Petr Brychta a Ing. Dominika Kalinová. S účinností od byl na základě rozhodnutí jediného akcionáře zvolen do funkce člena představenstva Giuseppe Giordo. duben: Dokončení vývoje konstrukce draku křídla L-39NG. S účinností k byl odvolán předseda dozorčí rady Ing. Zdeněk Sýkora a s účinností od byla jmenována do funkce předsedkyně dozorčí rady Ing. Dominika Kalinová. Květen: Aero a Armáda České republiky podepsaly smlouvu o upgradu letounů L-159. Jedná se o vylepšení kokpitů letounů, vyrobené přímo na míru potřebám českých vzdušných sil. červen: polečnosti AERO- SPACE a.s. a Sikorsky prodloužily spolupráci na projektu Black Hawk. Aero tak bude dodávat kokpity pro legendární vrtulníky minimálně do roku červenec: Dokončení vývoje konstrukce draku trupu a výroba stovek prvních dílů pro prototypy L-39NG. Zahájení montáže trupu a křídla prototypu letounu L-39NG. Dokončení certifikace remotorizace letounů L-39 novým motorem Williams. Získání prvních zákazníků pro remotorizaci letounů L-39 či letouny L-39NG a nových zákazníků pro letouny L

17 24 Armáda ČR provozuje 24 letounů L-159. Aero připravuje upgrade kokpitů na těchto letounech

18 Zpráva o hospodářské činnosti Za účetní období roku 2016 vykázala společnost kladný výsledek hospodaření v celkové výši po zdanění 39,2 mil. Kč. Za účetní období roku 2016 vykázala společnost kladný výsledek hospodaření v celkové výši po zdanění 39,2 mil. Kč. Výsledek významně ovlivnil dopad rozhodnutí nového managementu o ukončení některých programů a s tím spojené účetní operace snižující stav souvisejících zásob a majetku. Provozní zisk EBITDA před vytvořením mimořádných opravných položek spojených s uzavřením některých programů dosáhl 876 mil. Kč, což je meziročně o 107 % lepší výsledek. Po započtení mimořádných opravnách položek činil v roce 2016 provozní zisk EBITDA 462,9 mil. Kč. Bilanční suma k 31. prosinci 2016 činila 6 021,5 mil. Kč, vlastní kapitál pokrýval 24,6 % aktiv a dosáhl výše 1 480,2 mil. Kč. tržby V roce 2016 společnost vygenerovala tržby v hodnotě mil. Kč. Nejvýznamnějším zdrojem tržeb byl prodej vlastních výrobků a služeb, za něž společnost utržila mil. Kč. Tržby z prodeje zboží dosáhly 484 mil. Kč. Za prodej majetku a materiálu společnost obdržela 131 mil. Kč. Za dodávky zahraničním zákazníkům společnost utržila 4 691,9 mil. Kč, což představuje 89,7 % celkových tržeb. Po přechodu na funkcionální strukturu organizace je podíl oblasti kooperačních programů na celkových tržbách za rok ,5 %, tj ,0 mil. Kč. Významný podíl na tržbách nesou dodávky vrtulníků S-76D a sestav Black Hawk. Oblast vlastních letounů vykázala tržby ve výši 2 797,3 mil. Kč a na tržbách společnosti se podílela 54,5 %. Oproti loňsku se podíl oblastí na celkových tržbách obrátil ve prospěch vývoje, výroby a podpory vlastních letounů. Tržby této oblasti tvořily především dodávky letounů L-159 a související logistiky do Iráku. výsledek hospodaření Za rok 2016 společnost vytvořila zisk před zdaněním ve výši 190,1 mil. Kč. Daňová povinnost za rok 2016 činila 150,9 mil. Kč. Výsledek hospodaření před zdaněním byl tvořen 305,7 mil. Kč provozního zisku a ztrátou z finanční činnosti ve výši -115,6 mil. Kč. Provozní zisk meziročně vzrostl o 15,2 mil. Kč na hodnotu 305,7 mil. Kč. Z financování společnosti vznikla ztráta ve výši 115,6 mil. Kč, která byla způsobena především oslabením české koruny vůči americkému dolaru. Z kurzových přepočtů vznikla ztráta v hodnotě 18,3 mil. Kč. Z realizace a přecenění finančních derivátů vznikla ztráta ve výši 6,3 mil. Kč. Na nákladové úroky Aero vynaložilo 56,6 mil. Kč. Z poskytnutých půjček a úročených vkladů plynuly úroky ve výši 1,8 mil. Kč. Na poplatky spojené s financováním bylo vynaloženo 36,2 mil. Kč. struktura majetku K 31. prosinci 2016 společnost vlastnila aktiva ve výši 6 021,5 mil. Kč. Dlouhodobý majetek byl k 31. prosinci 2016 vykázán v hodnotě 1 573,9 mil. Kč. V nedokončeném majetku je evidován především majetek související s vývojem částí letounu KC-390, s projektem L-39NG a se zaváděním nových výrobních programů. V oběžných aktivech mělo Aero vázány prostředky ve výši 3 386,6 mil. Kč. Zásoby tvořily 65,6 % oběžných aktiv, což představuje meziroční pokles o 4,8 %. Snížení zásob je ve velké míře ovlivněno zaúčtováním opravných položek k programům, které je v následujícím roce plánované ukončit. Položky časového rozlišení, představující předané dodávky iráckému zákazníkovi, se na přelomu roku podílely na hodnotě celkových aktiv ze 17,6 %

19 Zpráva o hospodářské činnosti V roce 2016 společnost uveřejnila novou strategii firmy, kdy se začala soustředit zejména na vývoj a výrobu vlastních vojenských letounů a pokračování na významných kooperačních programech. finanční situace K 31. prosinci 2016 financovala společnost 24,6 % aktiv z vlastních zdrojů. Cizí zdroje ve výši 4 410,7 mil. Kč byly tvořeny rezervami v hodnotě 443,7 mil. Kč, bankovními úvěry a půjčkami od leasingových společností ve výši mil. Kč, závazkem spřízněným osobám v hodnotě 124,6 mil. Kč, závazky z obchodním vztahů ve výši 495 mil. Kč, přijaté zálohy 721 mil. Kč a ostatní závazky 564,4 mil. Kč. V porovnání s předchozím rokem cizí zdroje klesly o 142,6 mil. Kč, důvodem poklesu cizích zdrojů bylo snížení dluhu vůči bankám a leasingovým společnostem o 121,8 mil Kč a pokles záloh od zákazníků určené k financování výroby a zásob na daných výrobních programech. Na časovém rozlišení pasivním společnost vykázala položky v hodnotě 130,6 mil Kč. investice, rozvojové programy, výzkum a vývoj V roce 2016 společnost uveřejnila novou strategii firmy, kdy se začala soustředit zejména na vývoj a výrobu vlastních vojenských letounů a pokračování na významných kooperačních programech. Investovala zejména do druhé fáze vývoje cvičného proudového letounu L-39NG a pokračovala v investicích do projektů KC-390 a zavádění výroby kompozitních dílů. V roce 2016 se investovalo v oblasti IT (14 mil. Kč) a byla také odsouhlasena implementace systému PLM, jenž povede k lepšímu managementu řízení zejména konstrukčních dat (v hodnotě 15 mil. Kč). Pro zajištění konkurenceschopnosti společnosti Aero je stabilně investováno do zařízení a investičního nářadí. V roce 2016 se jednalo o částku 48 mil. Kč, a to zejména do modernizace lisu Asea, pořízení zařízení na mechanické zpevňování povrchů, pořízení pecí pro výrobu kabin překrytů, termotiskárny, aj. Ve zmiňovaném roce se věnovala nemalá pozornost i investicím do budov, vytvoření reprezentativních prostor pro jednání se zákazníky jako byla rekonstrukce kinosálu, či do zlepšení pracovního prostředí zaměstnanců, např. rekonstrukcí jídelny. V neposlední řadě se začalo pracovat na přestavbě hlavní administrativní budovy. V rámci rekonstrukce objektů byl v nemalé míře také financován provoz jako vybudování kanalizačního potrubí, rozšíření prostor pro montáže (přestavba H133), rekonstrukce menší haly v souvislosti s novým projektem L-39NG, aj. Na financování dalšího vývoje cvičného proudového letadla L-39NG žádalo Aero v uplynulém roce podporu z fondů EU a finanční podporu státu. V rámci Operačního programu potenciál a inovace pro konkurenceschopnost (OPPIK) poskytovaného MPO byla podána žádost v programu Aplikace na vývojové práce na palubních systémech letounu L-39NG. Dotace ve výši 99,9 mil. Kč byla schválena v dubnu Zároveň ve stejném operačním programu OPPIK byla podána žádost v programu Potenciál na vybudování Centra průmyslového vývoje a inovací společnosti Aero pro stavbu nového letounu L-39NG. Kladné rozhodnutí o přidělení dotace ve výši 74,5 mil. Kč obdržela společnost v listopadu V rámci tohoto investičního grantu budou čerpány prostředky na rozšíření vývojového a výzkumného střediska společnosti. Projektem na vývoj skořepiny letounu nové generace se Aero přihlásilo do 2. veřejné soutěže v programu na podporu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje EPSILON vyhlášeného Technologickou agenturou ČR. Na začátku roku 2017 se podařilo získat finanční podporu a celková částka přiznané dotace je 49,3 mil. Kč. Spolupříjemcem Aera v projektu Epsilon je Výzkumný a zkušební letecký ústav, a.s., který se bude podílet na statických zkouškách skořepiny nového letounu. V rámci programu Centra kompetence vypsaném Technologickou agenturou ČR jsme získali dotaci na projekt Výzkumné centrum pokročilých leteckých konstrukcí", který řešíme v úzké spolupráci s týmem vedeným, jehož členy jsou VZLÚ a.s., ČVUT - Ústav letadlové techniky, Ústav mechaniky, biomechaniky a mechatroniky, VUT - Letecký ústav a Honeywell a.s. V rámci tohoto projektu vzniká Kompozitní vzduchovod pro letoun L-39NG. Jedná se o demonstrátor primární kompozitní konstrukce letounu spadajícího do kategorie CS-23, na který jsou kladeny komplexní nároky z oblastí životnosti, spolehlivosti a ekonomiky provozu. Na tento projekt jsme v roce vyčerpali dotaci celkem 10 mil. Kč a na zbývající období máme přislíbenou dotaci 16,3 mil. Kč

20 Zpráva o hospodářské činnosti V roce 2017 plánuje společnosti dále investovat do lidských zdrojů a to nejen v oblasti mezd, ale zejména v rozvoji a zaměstnaneckých benefitech. lidské Zdroje V roce 2016 se společnost se v oblasti řízení lidských zdrojů dále soustředila zejména na optimalizaci kapacitních požadavků byznysu a reorganizaci spojenou s novým managementem společnosti. Společnost také zahájila několik aktivit zaměřených na rozvoj a retenci svých zaměstnanců. V roce 2016 činil průměrný evidenční stav zaměstnanců Aera (1 909 včetně agenturních zaměstnanců) a celkový počet zaměstnanců k 31. prosinci 2016 dosáhl (2 020 včetně agenturních zaměstnanců). V tomto období bylo přijato více než 314 kmenových zaměstnanců v kvalifikovaných dělnických a technických profesích určených pro přípravu a realizaci stávajících i nových výrobních programů. Průměrná hrubá mzda dosáhla výše Kč. Na vzdělávání svých zaměstnanců Aero celkově vynaložilo 10,1 mil. Kč (včetně mzdových nákladů hrazených z grantových programů). Náklady na rozvoj jednoho zaměstnance v roce 2016 dosáhly Kč. V roce 2017 plánuje společnosti dále investovat do lidských zdrojů a to nejen v oblasti mezd, ale zejména v rozvoji a zaměstnaneckých benefitech. V roce 2016 vyprodukovalo Aero tun odpadů, z toho 653 tun nebezpečných. životní prostředí v roce 2016 vypustilo do ovzduší celkem 6,21 tun emisí (z toho 5,245 tun těkavých organických látek, 0,586 tun oxidu dusíku, 0,336 tuny tuhých částic a 0,043 tuny dalších látek). Nejvíce se na produkci emisí podílejí procesy lakování a s nimi související operace. Provedená měření všech zdrojů ověřila, že emisní limity byly v roce 2016 plněny. Za rok 2016 nebyl vyměřen poplatek za znečišťování ovzduší. V roce 2016 vyprodukovalo Aero tun odpadů, z toho 653 tun nebezpečných. V roce 2016 Aero odebralo 104,1 tis. m 3 podzemní vody (z toho 95,9 tis. m 3 pro průmyslové technologie). Poplatky za odběr podzemní vody dosáhly výše 304 tis. Kč. Poplatky za vypouštění odpadní vody dosáhly výše 15 tis. Kč, z toho poplatky za vypouštěné znečištění představovaly částku 15 tis. Kč. letiště Na přelomu roku 2015 a 2016 přešla činnost spojená s provozem Letiště Vodochody a.s. na společnost AERO Vodochody V souvislosti s tím došlo ke změnám stanov společnosti, spočívajícím v rozšíření předmětu podnikání (činnosti) v souvislosti s provozováním letiště a s tím spojených služeb. Hlavním důvodem bylo umožnit společnosti Letiště Vodochody a.s., aby se soustředila pouze na aktivity spojené s plánem na vybudování mezinárodního terminálu. K 9. březnu 2016 získalo Aero oprávnění poskytovat letové navigační služby a naplno se tak ujalo provozu letiště PRAHA/Vodochody

21 2020 V průběhu roku 2016 pracovalo pro Aero 2020 lidí

22 Systém řízení společnosti organizační struktura giuseppe giordo President & CEO Představenstvo k 31. prosinci 2016 Dominika Kalinová, Petr Brychta Dozorčí rada k 31. prosinci 2016 Zdeněk Sýkora Členové Předseda massimo ghione Chief Business Officer guido mule Secretary General damiano cotula Strategy, PR & Chief of Staff david pacola Airport & Security Director jan štechr Engineering & Defence Operations tomáš vlček HR Director michal flídr CFO, VP Finance marco venanzetti EVP L-39NG PGM hagen helm Chief Operating Officer Jan Borýsek, Jan Kříž Členové Vedení společnosti k 31. prosinci 2016 Giuseppe Giordo Chief Executive Officer & President Guido Mule Secretary General Tomáš Vlček Director of Human Resources Damiano Cotula Strategy, PR & Chief of Staff Michal Flídr Chief Finance Officer, VP Finance David Pacola Airport & Security Director Marco Venanzetti EVP L-39NG Program Massimo Ghione Chief Business Officer Jan Štechr Engineering & Defence Operations Hagen Helm Chief Operations Officer Jan Štechr Chief Program Officer Military Monika Kowalczyková Chief Program Officer Civil Společnost Aero nemá organizační složku podniku v zahraničí. jan štechr Chief Programm Officer Defence monika KowalcyKová Chief Programm Officer Civil 42 43

23 Historie ero se od počátku zaměřilo na vývoj a výrobu letadel, leteckých dílů a opravy letadel a již v roce 1919 zalétalo svůj první vlastní typ letoun Aero A-1. Počátky Aero bylo založeno v úterý 25. února 1919 se sídlem na pražském Starém Městě a výrobními prostory v Praze- Bubenči. 97 let tradice řadí Aero mezi nejstarší výrobce letecké techniky na světě. Aero se od počátku zaměřilo na vývoj a výrobu letadel, leteckých dílů a opravy letadel a již v roce 1919 zalétalo svůj první vlastní typ letoun Aero A-1. Letoun navržený pro výcvik vojenských pilotů tolik typický pro Aero začala firma sériově vyrábět pro československé ministerstvo obrany. Expanze Následovaly výkonnější typy výcvikových letounů a po přesunu výroby do nového závodu v Praze v městské části Vysočany (1923) byl položen základ pro novou rodinu průzkumných, bombardovacích a cvičných dvouplošníků typu Aero A-11 a A-12. Českoslovenští vojenští piloti se brzy proslavili lámáním rekordů a vítězstvími v závodech v letadlech značky Aero. Aero, v té době soukromý podnik vlastněný Dr. Vladimírem Kabešem, se stalo hlavním dodavatelem pro ministerstvo obrany a pro ministerstvo veřejných prací (civilní letectví). Brzy následovali první zahraniční zákazníci, počínaje Finskem. Během první republiky přineslo Aero mnoho československých prvenství: zkonstruovalo prototyp prvního tuzemského bojového letounu, navrhlo první jednoúčelový kabinový přepravní letoun, první dvoumotorový letoun, první hydroplán s plováky tuzemské konstrukce, představilo vyztužený hornokřídlý jednoplošník a též razilo cestu praktického návrhu dřevěné konstrukce samonosného křídla. Válečná výroba Rozšířené možnosti byly plně využity a později rozvinuty během německé okupace, kdy Aero vyrábělo poloskořepinové konstrukce s nosným potahem s plným vybavením pro průzkumné a výcvikové úkoly - Focke- Wulf Fw 189 a Siebel Si 204. Ihned po skončení války pokračovalo znárodněné Aero ve výrobě a v opravách letadel. Modifikované německé typy letadel byly vyráběny pro československé vojenské i civilní letectvo. Krátce po válce byl představen nový pozoruhodný tuzemský typ vysoce výkonný dvoumotorový celokovový čtyřmístný letoun Aero 45. Proudový věk V roce 1953 byla ve Vodochodech vybudována nová zařízení navržená zcela pro výrobu proudových letounů a v tomtéž roce zahájila provoz. Výroba, ve které bylo zapojeno několik československých leteckých závodů, se zaměřila na velkosériovou licenční výrobu sovětského letounu MiG-15 a z něj odvozených typů. Nadzvukové letouny MiG-19 a MiG-21 byly vyráběny v Aeru během 60. a 70. let a razily cestu výrobních schopností pro tuzemské programy proudových cvičných letounů L-29 Delfín a L-39 Albatros. V roce 2007 se stala stoprocentním vlastníkem Aera investiční skupina Penta a zahájila restrukturalizaci společnosti. Vlastní proudové letouny Ve druhé polovině 50. let rostla potřeba proudových výcvikových letounů. Výsledkem soustředěného úsilí při vývoji optimalizovaného draku a tuzemského proudového motoru byl zálet letounu L-29 v roce Definitivní krok na cestě Aera k masové výrobě proudových cvičných letounů nastal v létě roku 1961 poblíž Moskvy: letoun L-29 Delfín zvítězil v porovnávacích zkouškách tří různých prototypů a byl vyhlášen nejvhodnějším cvičným letounem zemí celého východního bloku. Výroba a dodávky pokračovaly hladce po dobu dalších deseti let, během kterých byla vyvinuta druhá generace mnohem výkonnějších a mnohem efektivnějších letounů L-39. Výroba L-39 zaměstnávala výrobní a montážní haly Aera během 70. a 80. let. Rodina letounů L-39 Albatros v průběhu doby značně expandovala a vytvořila perfektní základ pro další vývoj. Nástup 90. let přinesl začlenění západní avioniky a standardů a také výkonnějšího amerického motoru a globálního vybavení, a tím zahájení nové kapitoly života společnosti. Nový systém boje a výcviku L-159 zahrnul nejen pokročilé cvičné a lehké bojové letouny L-159, ale i integrovanou logistickou podporu, prostředky plánování a vyhodnocování letu a pozemní výcvikový systém. Novodobá historie V novém tisíciletí se Aero pustilo novým směrem a získalo první kooperační program kompletní vrtulník S- 76 připravený pro instalaci dynamických částí pro americkou firmu Sikorsky Aircraft Corporation. V roce 2007 se stala stoprocentním vlastníkem Aera investiční skupina Penta a zahájila restrukturalizaci společnosti. Aeru se otevřely dveře na celosvětový trh a začalo získávat další kooperační programy, včetně prvních risk-sharingových. Firma se tak stala prvotřídním partnerem nejvýznamnějších světových leteckých společností. Stabilizace společnosti umožnila návrat k tradici vývoje a výroby cvičných proudových letounů v roce 2014 Aero oznámilo spuštění projektu L-39NG, nové generace legendárního letounu. V roce 2014 se po dlouhých letech vyjednávání podařilo podepsat první zahraniční zákazníky pro L-159 soukromou americkou společnost Draken International a iráckou armádu. V souvislosti s dodávkami letounů L-159 iráckým vzdušným sílám byla obnovena výrobní linka. Společnost AEROSPACE a.s. demonstrovala výrobní schopnosti a kapacity pro výrobu lehkého proudového bitevníku, a otevřela si tím cestu k hledání dalších potenciálních zahraničních zákazníků pro L

24 Aero v datech 1919 Aero V Praze založena firma Aero továrna létadel A-1, první vojenský letoun vlastní konstrukce 1921 A-10, první civilní dopravní letoun 1923 A-11, rodina vojenských dvouplošníků (bombardéry a průzkumné letouny) 1925 De Havilland DH-50, dopravní letoun v britské licenci 1929 A-34 Blackbird, první z rodiny sportovních a cvičných lehkých dvouplošníků 1932 A-100, rodina vojenských dvouplošníků (bombardéry a průzkumné letouny) 1937 Mb-200, celokovový bombardér vyrobený ve francouzské licenci (Marcel Bloch) 1938 A-304, dvoumotorový dolnoplošný vojenský letoun A-300, dvoumotorový dolnoplošný bombardér 1939 c4/c-104 (Bucker Bu-131 Jungmann) cvičný a akrobatický dvouplošník 1943 c-3 (Siebel Si-204D), dvoumotorový vojenský letoun 1947 Ae-45, dvoumotorový civilní letoun 1953 Aero se přestěhovalo z Prahy do nových prostor ve Vodochodech 1954 Zálet letounu MiG-15, proudového bojového letounu vyrobeného v sovětské licenci ( dodáno letounů) 1958 Zálet letounu MiG-19 Farmer, nadzvukového bojového letounu vyrobeného v sovětské licenci ( dodáno 103 letounů) 1959 Zálet letounu L-29 Delfín, prvního proudového cvičného letounu navrženého v Československu ( dodáno letounů) 1962 Zálet letounu MiG-21 Fishbed, nadzvukového bojového letounu vyrobeného v sovětské licenci ( dodáno 194 letounů) 1968 Zálet proudového cvičného letounu vlastní konstrukce L-39 Albatros ( dodáno více než letounů) 1986 Zálet proudového cvičného letounu vlastní konstrukce L-39MS pro export L-59 Super Albatros ( dodáno 60 letounů) 1997 Zálet jednomístného lehkého bitevníku L-159 ALcA (české letectvo objednalo 72 letounů) Založení společného podniku s tchajwanskou firmou AIDC k vývoji a výrobě civilního letounu Ae

25 Aero v datech 2000 Dodávka prvního letounu L-159 českému letectvu Zahájení výroby leš-těných potahů dveří pro cestující pro letoun boeing 757 Zálet prvního prototypu letounu Ae270 Zahájení výroby vrtulníku S-76 pro Sikorsky Aircraft Corporation 2001 Zahájení výroby kanónových dveří letounu f-18 Super Hornet pro Boeing St. Louis Zahájení výroby sady dílů a podsestav letounu boeing 767 pro BAE SYSTEMS (dnes Spirit AeroSystems) 2002 Zálet dvoumístného pokročilého cvičného letounu L-159b 2004 Dokončena dodávka letounů L-159 českému letectvu 2005 Letoun Ae270 získal typový certifikát EASA Aero podepsalo dlouhodobou rámcovou smlouvu o pozáruční podpoře letky L Letoun Ae270 získal typový certifikát FAA 2007 Vlastníkem Aera se stala skupina Penta Pokročilé cvičné letouny L-159T1 dodány českému letectvu Zahájena výroba střední části křídla c-27j Spartan pro firmu Alenia Aeronautica 2008 Zahájena výroba podsestav dveří Embraer 170/190 pro firmu Latecoere Podepsána smlouva na výrobu závěsníků jas-39 Gripen s firmou SAAB 2009 Podepsán první kontrakt na mezinárodní risk-sharingový projekt s belgickou společností SONAcA 2010 Podepsána smlouva na výrobu kokpitu pro vojenský vrtulník Black Hawk UH-60M se společností Sikorsky Zahájení prací na vývoji podvozku pro letoun L-410NG 2011 Aero se stalo partnerem Embraeru v oblasti vývoje, designu a výrobě letounu kc-390. Zodpovídá za vývoj a výrobu náběžné hrany křídla, technologický vývoj a výrobu všech sedmi dveří, rampy a zadní části trupu Aero rozšířilo kontrakt se společností Messier-Bugatti-Dowty výrobu podvozků pro letoun Airbus A Společnost PZL Mielec vybrala Aero jako dodavatele mezinárodní verze kokpitů vrtulníku S-70i 2013 Aero bylo vybráno společností Alenia Aermacchi jako dodavatel trupových panelů sekce 14a pro letoun Airbus A Zahájen vývoj letounu L-39NG, nové generace legendárního cvičného letounu Aero uzavřelo strategické partnerství s firmou Draken International Aero zahájilo práci na vývoji podvozku pro letoun Tecnam P První let remotorizovaného letounu L-39 - demonstrátoru první fáze L-39NG 2016 Prototyp nového vojenského transportního letounu KC-390 navštívil Aero poté, co se představil na Farnborough International Airshow. Americký partner Aera Vodochody, společnost Draken International, zahájil letový provoz své flotily letounů typu L-159E ALCA. Obnovení montážní linky L

26 314 Aero v roce 2016 přijalo 314 zaměstnanců na technické a kvalifikované dělnické pozice

27 Stanovisko dozorčí rady V souladu s ustanovením 447 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku společnosti za účetní období do Dozorčí rada po projednání řádné účetní závěrky a seznámení se stanoviskem auditora předloženou řádnou účetní závěrku za účetní období do doporučila na svém zasedání dne ke schválení řádné valné hromadě společnosti. Dozorčí rada dále doporučila řádné valné hromadě schválit návrh představenstva na rozdělení zisku za účetní období do takto: Zisk (po zdanění) ve výši ,12 Kč bude rozdělen takto: Zisk ve výši ,12 Kč převést z účtu 431 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení na účet 428 Nerozdělený zisk minulých let. V Odoleně Vodě dne Ing. Dominika Kalinová Ing. Jan Kříž Jan Borýsek předsedkyně dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady 52 53

28 Dále jsme povinni uvést, zda na základě poznatků a povědomí o Společnosti, k nimž jsme dospěli při provádění auditu, ostatní informace neobsahují významné (materiální) věcné nesprávnosti. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích žádné významné (materiální) věcné nesprávnosti nezjistili. Odpovědnost představenstva za účetní závěrku Představenstvo Společnosti odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při sestavování účetní závěrky je představenstvo Společnosti povinno posoudit, zda je Společnost schopna nepřetržitě trvat, a pokud je to relevantní, popsat v příloze účetní závěrky záležitosti týkající se jejího nepřetržitého trvání a použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky, s výjimkou případů, kdy představenstvo plánuje zrušení Společnosti nebo ukončení její činnosti, resp. kdy nemá jinou reálnou možnost než tak učinit. Za dohled nad procesem účetního výkaznictví ve Společnosti odpovídá dozorčí rada. Výrok nezávislého auditora Akcionáři společnosti : Výrok auditora Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti ( Společnost ) sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31. prosinci 2016, výkazu zisku a ztráty, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2016, a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o Společnosti jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Podle našeho názoru přiložená účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Společnosti k 31. prosinci 2016 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. prosince 2016 v souladu s českými účetními předpisy. Základ pro výrok Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a standardy Komory auditorů České republiky pro audit, kterými jsou mezinárodní standardy pro audit (ISA) případně doplněné a upravené souvisejícími aplikačními doložkami. Naše odpovědnost stanovená těmito předpisy je podrobněji popsána v oddílu Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky. V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsme na Společnosti nezávislí a splnili jsme i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů. Domníváme se, že důkazní informace, které jsme shromáždili, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Ostatní informace Ostatními informacemi jsou v souladu s 2 písm. b) zákona o auditorech informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá představenstvo Společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s auditem účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a posouzení, zda ostatní informace nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během auditu účetní závěrky nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Také posuzujeme, zda ostatní informace byly ve všech významných (materiálních) ohledech vypracovány v souladu s příslušnými právními předpisy. Tímto posouzením se rozumí, zda ostatní informace splňují požadavky právních předpisů na formální náležitosti a postup vypracování ostatních informací v kontextu významnosti (materiality), tj. zda případné nedodržení uvedených požadavků by bylo způsobilé ovlivnit úsudek činěný na základě ostatních informací. Na základě provedených postupů, do míry, již dokážeme posoudit, uvádíme, že: ostatní informace, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s účetní závěrkou a ostatní informace byly vypracovány v souladu s právními předpisy. Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky Naším cílem je získat přiměřenou jistotu, že účetní závěrka jako celek neobsahuje významnou (materiální) nesprávnost způsobenou podvodem nebo chybou a vydat zprávu auditora obsahující náš výrok. Přiměřená míra jistoty je velká míra jistoty, nicméně není zárukou, že audit provedený v souladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v účetní závěrce odhalí případnou existující významnou (materiální) nesprávnost. Nesprávnosti mohou vznikat v důsledku podvodů nebo chyb a považují se za významné (materiální), pokud lze reálně předpokládat, že by jednotlivě nebo v souhrnu mohly ovlivnit ekonomická rozhodnutí, která uživatelé účetní závěrky na jejím základě přijmou. Při provádění auditu v souladu s výše uvedenými předpisy je naší povinností uplatňovat během celého auditu odborný úsudek a zachovávat profesní skepticismus. Dále je naší povinností: Identifikovat a vyhodnotit rizika významné (materiální) nesprávnosti účetní závěrky způsobené podvodem nebo chybou, navrhnout a provést auditorské postupy reagující na tato rizika a získat dostatečné a vhodné důkazní informace, abychom na jejich základě mohli vyjádřit výrok. Riziko, že neodhalíme významnou (materiální) nesprávnost, k níž došlo v důsledku podvodu, je větší než riziko neodhalení významné (materiální) nesprávnosti způsobené chybou, protože součástí podvodu mohou být tajné dohody, falšování, úmyslná opomenutí, nepravdivá prohlášení nebo obcházení vnitřních kontrol. Seznámit se s vnitřním kontrolním systémem Společnosti relevantním pro audit v takovém rozsahu, abychom mohli navrhnout auditorské postupy vhodné s ohledem na dané okolnosti, nikoli abychom mohli vyjádřit názor na účinnost jejího vnitřního kontrolního systému. Posoudit vhodnost použitých účetních pravidel, přiměřenost provedených účetních odhadů a informace, které v této souvislosti představenstvo Společnosti uvedlo v příloze účetní závěrky. Posoudit vhodnost použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky představenstvem, a zda s ohledem na shromážděné důkazní informace existuje významná (materiální) nejistota vyplývající z událostí nebo podmínek, které mohou významně zpochybnit schopnost Společnosti nepřetržitě trvat. Jestliže dojdeme k závěru, že taková významná (materiální) nejistota existuje, je naší povinností upozornit v naší zprávě na informace uvedené v této souvislosti v příloze účetní závěrky, a pokud tyto informace nejsou dostatečné, vyjádřit modifikovaný výrok. Naše závěry týkající se schopnosti Společnosti nepřetržitě trvat vycházejí z důkazních informací, které jsme získali do data naší zprávy. Nicméně budoucí události nebo podmínky mohou vést k tomu, že Společnost ztratí schopnost nepřetržitě trvat. Vyhodnotit celkovou prezentaci, členění a obsah účetní závěrky, včetně přílohy, a dále to, zda účetní závěrka zobrazuje podkladové transakce a události způsobem, který vede k věrnému zobrazení. Naší povinností je informovat představenstvo a dozorčí radu mimo jiné o plánovaném rozsahu a načasování auditu a o významných zjištěních, která jsme v jeho průběhu učinili, včetně zjištěných významných nedostatků ve vnitřním kontrolním systému. Ernst & Young Audit, s.r.o. Radek Pav, statutární auditor evidenční č. 401 evidenční č září 2017 Praha, Česká republika 54 55

29 56 57

30 Účetní závěrka běžné minulé účetní účetní období období 2015 brutto Korekce netto netto AkTIVA celkem A. POHLEDÁVkY ZA UPSANÝ ZÁkLADNÍ kapitál 0 0 b. DLOUHODObÝ MAjETEk b. I. Dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Ocenitelná práva Software Ostatní ocenitelná práva Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek b. II. Dlouhodobý hmotný majetek B. II. 1. Pozemky a stavby Pozemky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek b. III. Dlouhodobý finanční majetek B. III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba Podíly - podstatný vliv Zápůjčky a úvěry - podstatní vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Zápůjčky a úvěry - ostatní Ostatní dlouhodobý finanční majetek Jiný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek běžné minulé účetní účetní období období 2015 brutto Korekce netto netto c. OběŽNÁ AkTIVA c. I. Zásoby C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky a zboží Výrobky Zboží Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Poskytnuté zálohy na zásoby c. II. Pohledávky c. II.1. Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Odložená daňová pohledávka Pohledávky ostatní Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky c. II.2. krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky - ostatní Pohledávky za společníky Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky c. III. krátkodobý finanční majetek Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní krátkodobý finanční majetek c. IV. Peněžní prostředky Peněžní prostředky v pokladně Peněžní prostředky na účtech D. Časové rozlišení aktiv D. 1. Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

31 Účetní závěrka běžné minulé účetní účetní období období 2015 PASIVA celkem A. VLASTNÍ kapitál A. I. Základní kapitál A. I. 1. Základní kapitál Vlastní podíly (-) Změny základního kapitálu 0 0 A. II. Ážio a kapitálové fondy A. II. 1. Ážio Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 0 0 A. III. fondy ze zisku A. III.1. Ostatní rezervní fondy Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let (-) Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) 0 0 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) A. VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku (-) 0 0 běžné minulé účetní účetní období období 2015 b. + c. cizí ZDROjE b. Rezervy B. 1. Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Rezervy podle zvláštních právních předpisů Ostatní rezervy c. Závazky C. I. Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy Vyměnitelné dluhopisy Ostatní dluhopisy Závazky k úvěrovým institucím Dlouhodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů Dlouhodobé směnky k úhradě Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Odložený daňový závazek Závazky - ostatní Závazky ke společníkům Dohadné účty pasivní Jiné závazky c. II. krátkodobé závazky Vydané dluhopisy Vyměnitelné dluhopisy Ostatní dluhopisy Závazky k úvěrovým institucím Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé směnky k úhradě Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky - ostatní Závazky ke společníkům Krátkodobé finanční výpomoci Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Jiné závazky D. Časové rozlišení pasiv D. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období

32 Účetní závěrka běžné minulé účetní účetní období období 2015 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb II. Tržby za prodej zboží A. Výkonová spotřeba A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží A.2. Spotřeba materiálu a energie A.3. Služby b. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) c. Aktivace (-) D. Osobní náklady D.1. Mzdové náklady D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D.2.2. Ostatní náklady E. Úpravy hodnot v provozní oblasti E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné E.2. Úpravy hodnot zásob E.3. Úpravy hodnot pohledávek III. Ostatní provozní výnosy III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodaného materiálu III.3. Jiné provozní výnosy f. Ostatní provozní náklady F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu F.3. Daně a poplatky F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období F.5. Jiné provozní náklady běžné minulé účetní účetní období období 2015 * Provozní výsledek hospodaření (+/-) IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly 0 0 IV.1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 IV.2. Ostatní výnosy z podílů 0 0 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 0 0 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 0 0 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 0 0 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 0 0 j. Nákladové úroky a podobné náklady J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady VII. Ostatní finanční výnosy k. Ostatní finanční náklady * finanční výsledek hospodaření (+/-) ** Výsledek hospodaření před zdanením (+/-) L. Daň z příjmu L.1. Daň z příjmu splatná L.2. Daň z příjmu odložená (+/-) 0 0 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) * Čistý obrat za účetní období

33 Účetní závěrka běžné minulé účetní účetní období období 2015 běžné minulé účetní účetní období období 2015 Peněžní toky z provozní činnosti Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost bez zdanění (+/-) A. 1. Úpravy o nepeněžní operace A Odpisy stálých aktiv a pohledávek A Změna stavu opravných položek A Změna stavu rezerv A Kurzové rozdíly A (Zisk) / ztráta z prodeje stálých aktiv A Úrokové náklady a výnosy A Ostatní nepeněžní operace (např. přecenění na reálnou hodnotu do HV, přijaté dividendy) A * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, placenými úroky a mimořádnými položkami A. 2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A Změna stavu zásob A Změna stavu obchodních pohledávek A Změna stavu ostatnich pohledávek a přechodných účtů aktiv A Změna stavu obchodních závazků A Změna stavu ostatních závazků a přechodných účtů pasiv A ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, placenými úroky a mimořádnými položkami A Vyplacené úroky s výjimkou úroků zahrnovaných do ocenění dlouhodobého majetku A Zaplacená daň z příjmů A *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv B Příjmy z prodeje stálých aktiv B Poskytnuté půjčky a úvěry B Přijaté úroky B Přijaté podíly na zisku 0 0 b *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnost Peněžní toky z finanční činnosti C. 1. Změna stavu dlouhodobých závazků a dlouhodobých, příp. krátkodobých, úvěrů C Dopady změn základního kapitálu na peněžní prostředky 0 0 C Vyplacené podíly na zisku 0 0 C Dopad ostatních změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky c *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti f. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

34 66 67

35 Příloha účetní závěrky 1. Popis společnosti (dále jen společnost ) je akciová společnost, která vznikla dne 15. prosince 2011 pod názvem TULAREO a.s. a sídlí v Odoleně Vodě, Dolínku, ulice U Letiště č. 374, PSČ , Česká republika. Její identifikační číslo je Hlavním předmětem činnosti společnosti je kooperace při výrobě vrtulníků a leteckých dílů, zahraniční obchod s vojenským materiálem, vývoj, výroba, opravy a modernizace cvičných a bojových vojenských letadel, letecké práce a provozování letiště Vodochody. Osoby podílející se 10-ti a více procenty na základním kapitálu: TULAROSA a.s. 100 % Mateřskou společností společnosti je společnost TULAROSA a.s. se sídlem Na Florenci 2116/15, Praha 1, Česká republika, která je jediným akcionářem společnosti. Mateřskou společností celé skupiny je PENTA INVESTMENTS LIMITED. Přiložená účetní závěrka je připravená jako samostatná za období od do Konsolidovaná účetní závěrka dle českých účetních standardů je připravována společností OAKFIELD a.s., která je mateřskou společností společnosti TULAROSA a.s. Společnost je součástí konsolidačního celku skupiny OAKFIELD a.s. Členové statutárních orgánů k : Představenstvo Člen: Ing. Petr Brychta Člen: Ing. Dominika Kalinová Dozorčí rada Předseda: Člen: Člen: Ing. Zdeněk Sýkora Ing. Jan Kříž Jan Borýsek V roce 2016 byly zapsány do veřejného rejstříku následující změny: S účinností od byl odvolán Ladislav Šimek z funkce předsedy představenstva. Na základě smlouvy o prodeji a koupi části závodu ze dne 28. prosince 2015 došlo k převodu části závodu společnosti Letiště Vodochody a.s. se sídlem Odolena Voda - Dolínek, U Letiště 374, PSČ , IČ: na společnost Převod byl zapsán do obchodního rejstříku dne Rozhodnutím jediného akcionáře ze dne došlo k přeměně všech akcií společnosti na zaknihované akcie. 2. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky k němu ve znění platném pro rok 2016 a Na základě požadavků novely zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky platné od došlo ke změně vykazování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty. Pro zajištění srovnatelnosti těchto položek s minulým účetním obdobím byly položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty za rok 2015 příslušně reklasifikovány. Společnost postupovala v souladu s Českým účetním standardem pro podnikatele č. 024 Srovnatelné období za účetní období započaté v roce Obecné účetní zásady, účetní metody a odchylky od těchto metod Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2016 a 2015 jsou následující: a) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč je odepisován do nákladů na základě předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Drobný nehmotný majetek (do 60 tis. Kč) se oceňuje v pořizovacích cenách, účtuje se jednorázově do nákladů a je veden pouze v operativní evidenci. Dlouhodobý nehmotný majetek vyrobený ve společnosti se oceňuje vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Goodwill vznikl jako rozdíl mezi oceněním obchodního závodu (nebo jeho části) nabytého převodem nebo přechodem za úplatu či vkladem nebo oceněním majetku a závazků v rámci přeměn obchodní korporace, s výjimkou změny právní formy, a souhrnem individuálně přeceněných složek majetku snížených o převzaté dluhy. Odpisy Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena takto: Počet let Software 3 Goodwill 5 Ocenitelná práva dle smlouvy Je-li při inventarizaci zjištěno, že hodnota dlouhodobého nehmotného majetku je výrazně nižší, než je jeho hodnota v účetnictví, vytváří se k tomuto majetku opravná položka. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů

36 a) Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti se oceňuje vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Reprodukční pořizovací cena tohoto majetku se stanovuje na základě jeho ceny v době, kdy byl majetek pořízen.náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů. Odpisy Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena takto: Počet let Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky 8-20 Inventář 4-15 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 5-20 Je-li při inventarizaci zjištěno, že hodnota dlouhodobého hmotného majetku je výrazně nižší, než je jeho hodnota v účetnictví, vytváří se k tomuto majetku opravná položka. b) finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek tvoří zejména majetkové účasti a podíly. Majetkové účasti a podíly se oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a přímé náklady s pořízením související, např. poplatky a provize makléřům a burzám. K se majetkové účasti s rozhodujícím a podstatným vlivem oceňují pořizovací cenou. Pokud dochází k poklesu účetní hodnoty u dlouhodobého finančního majetku, který se ke konci rozvahového dne nepřeceňuje, rozdíl se považuje za dočasné snížení hodnoty a je zaúčtovaný jako opravná položka. c) Peněžní prostředky Peněžní prostředky tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech. d) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami s použitím metody váženého aritmetického průměru. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících (náklady na přepravu, clo, provize atd.). e) Pohledávky Pohledávky se oceňují jmenovitou hodnotou. Ocenění pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek na vrub nákladů na jejich realizační hodnotu. f) Deriváty Deriváty se prvotně oceňují pořizovacími cenami. V přiložené rozvaze jsou deriváty vykázány jako součást jiných krátkodobých závazků. Deriváty se člení na deriváty k obchodování a deriváty zajišťovací. Zajišťovací deriváty jsou sjednány za účelem zajištění reálné hodnoty nebo za účelem zajištění peněžních toků. Aby mohl být derivát klasifikován jako zajišťovací, musí změny v reálné hodnotě nebo změny peněžních toků vyplývající ze zajišťovacích derivátů zcela nebo zčásti kompenzovat změny v reálné hodnotě zajištěné položky nebo změny peněžních toků plynoucích ze zajištěné položky a společnost musí zdokumentovat a prokázat existenci zajišťovacího vztahu a vysokou účinnost zajištění. V ostatních případech se jedná o deriváty k obchodování. K rozvahovému dni se deriváty přeceňují na reálnou hodnotu. Změny reálných hodnot derivátů určených k obchodování se účtují do finančních nákladů, resp. výnosů. Změny reálných hodnot derivátů, které jsou klasifikovány jako zajištění reálné hodnoty, se účtují také do finančních nákladů, resp. výnosů spolu s příslušnou změnou reálné hodnoty zajištěného aktiva nebo závazku, která souvisí se zajišťovaným rizikem. Změny reálných hodnot derivátů, které jsou klasifikovány jako zajištění peněžních toků, se účtují do vlastního kapitálu a v rozvaze se vykazují prostřednictvím oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků. Neefektivní část zajištění se účtuje přímo do finančních nákladů, resp. výnosů. g) Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku městského soudu. Případné zvýšení nebo snížení základního kapitálu na základě rozhodnutí valné hromady, které nebylo ke dni účetní závěrky zaregistrováno, se vykazuje jako změny základního kapitálu. Vklady přesahující základní kapitál se vykazují jako emisní ážio. Ostatní kapitálové fondy jsou tvořeny na základě stanov společnosti. Společnost v souladu se zákonem o obchodních korporacích a se stanovami společnosti nemá povinnost tvořit rezervní fond. h) cizí zdroje Dlouhodobé i krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. V položce jiné závazky se vykazují také hodnoty zjištěné v důsledku ocenění finančních derivátů reálnou hodnotou. Dlouhodobé i krátkodobé závazky k úvěrovým institucím se vykazují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobé závazky k úvěrovým institucím se považuje i část dlouhodobých závazků k úvěrovým institucím, která je splatná do jednoho roku od rozvahového dne. Podmíněné závazky, které nejsou vykázány v rozvaze z důvodu vysoké nejistoty při stanovení jejich výše, titulu nebo termínu plnění, jsou popsány v bodě 18. i) Leasing Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů a aktivuje příslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu končí a uplatňuje se možnost nákupu. Splátky nájemného hrazené předem se časově rozlišují. Výrobky, polotovary a nedokončená výroba se oceňují plánovanými vlastními náklady, které odpovídají skutečným vlastním nákladům. Vlastní náklady zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Výrobní režijní náklady zahrnují náklady na energie, opravy a údržbu, telekomunikace, IT náklady, odpisy a ostatní služby a materiál a jsou rozvrhovány na základě přímých mzdových nákladů

37 j) Devizové operace Majetek a závazky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách v kurzu platném ke dni jejich vzniku a k rozvahovému dni byly položky peněžité povahy oceněny kurzem platným k vyhlášeným Českou národní bankou. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do finančních výnosů nebo finančních nákladů běžného roku. k) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy. O zisku vyplývajícím z dlouhodobých smluv se účtuje až v okamžiku dokončení a vyfakturování zakázky způsobem stanoveným v uzavřené smlouvě. l) Daň z příjmů Náklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Dále se zohledňují položky snižující základ daně (dary), odčitatelné položky (daňová ztráta, náklady na realizaci projektů výzkumu a vývoje) a slevy na dani z příjmů. Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad přechodných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmu s přihlédnutím k období realizace. m) Dotace Dotace k úhradě nákladů se účtují v okamžiku přijetí dotace do ostatních provozních výnosů ve věcné a časové souvislosti s účtováním nákladů na stanovený účel. Dotace na pořízení dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku a technického zhodnocení a dotace na úhradu úroků zahrnovaných do pořizovací ceny snižuje jejich pořizovací cenu nebo vlastní náklady. Obdržené dotace společnost eviduje na separátních účtech tak, aby bylo možné sledovat jejich čerpání a využití. n) Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. o) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech. 4. Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. kč) POŘIZOVAcÍ cena počáteční přírůstky vyřazení převody Konečný zůstatek zůstatek Software Ocenitelná práva Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Celkem V roce 2016 společnost koupila část závodu společnosti Letiště Vodochody a.s. Goodwill v záporné hodnotě tis. Kč vznikl jako rozdíl mezi oceněním části závodu a souhrnem individuálně přeceněných složek majetku sníženým o převzaté závazky. OPRAVNÉ POLOŽkY A OPRÁVkY počáteční odpisy prodeje vyřazení Konečný opravné účetní zůstatek zůstatek položky hodnota Software Ocenitelná práva Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Celkem Záporný Goodwill se odepisuje rovnoměrně po dobu 60 měsíců. Ve výkazu zisku a ztráty je odpis vykázán v položce Jiné provozní výnosy. V roce 2016 byl do výnosů zaúčtován odpis ve výši tis. Kč. Zůstatková hodnota záporného Goodwillu k činí tis. Kč. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek k představuje zejména majetek vyvinutý vlastní činností v rámci vývoje letounu L-39NG a přestavby letounu L-159B. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek k představuje zejména majetek vyvinutý vlastní činností v rámci vývoje pro letoun brazilské společnosti Empresa Brasileira de Aeronáutica S.A. (Embraer). Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila k a 2015 v pořizovacích cenách tis. Kč a tis. Kč. K a 2015 byl dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně tis. Kč a tis. Kč plně odepsán. Společnost upravila ocenění dlouhodobého nehmotného majetku vzhledem k jeho nižší hodnotě prostřednictvím opravné položky na vrub nákladů (viz bod 7). Výše opravné položky k a 2015 činí tis. Kč a 0 tis. Kč. V roce 2015 bylo realizováno vyřazení a prodej ocenitelných práv v pořizovací hodnotě tis. Kč a nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku v pořizovací hodnotě tis. Kč byl proveden na základě dohody sjednané se společnostmi SHORT BROTHERS PLC a Société Nationale De Construction Aerospatiale SA (Sonaca) v rámci obchodního případu Sonaca

38 b) Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. kč) POŘIZOVAcÍ cena počáteční přírůstky vyřazení převody Konečný zůstatek zůstatek Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Celkem Celkem OPRAVNÉ POLOŽkY A OPRÁVkY počáteční odpisy prodeje vyřazení Konečný opravné účetní zůstatek zůstatek položky hodnota Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Celkem Celkem Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek k a 2015 představuje zejména výrobní přípravky pro projekt Embraer. K a 2015 souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze, včetně drobného hmotného majetku umístěného ve výdejnách činila v pořizovacích cenách tis. Kč a tis. Kč. K a 2015 je dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací hodnotě tis. Kč a tis. Kč plně odepsán. V roce 2015 bylo realizováno vyřazení a prodej v rámci majetku Stroje, přístroje a zařízení v pořizovací hodnotě tis. Kč a nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku v pořizovací hodnotě tis. Kč byl proveden na základě dohody sjednané se společnostmi SHORT BROTHERS PLC a Société Nationale De Construction Aerospatiale SA (Sonaca) v rámci obchodního případu Sonaca. Společnost upravila ocenění dlouhodobého hmotného majetku vzhledem k jeho nižší hodnotě prostřednictvím opravné položky na vrub nákladů (viz bod 7). Výše opravné položky k a 2015 činí tis. Kč a tis. Kč. K a 2015 byla část nevýrobních budov v pořizovací ceně ve výši tis. Kč a tis. Kč a v zůstatkové hodnotě ve výši tis. Kč a tis. Kč umístěna mimo výrobní areál společnosti (ubytovna). K činila pořizovací hodnota majetku s omezeným disponováním tis. Kč a jeho zůstatková hodnota tis. Kč. K činila pořizovací hodnota majetku s omezeným disponováním tis. Kč a jeho zůstatková hodnota tis. Kč. Toto břemeno souvisí s rámcovou smlouvu o pozáruční podpoře letadel L-159 a L-39 (viz bod 18) a není zapsáno v katastru nemovitostí. K a 2015 činila pořizovací a zůstatková cena zastaveného majetku k poskytnutým úvěrům tis. Kč a tis. Kč, resp tis. Kč a tis. Kč (viz bod 13). V roce 2016 a 2015 společnost získala dotace na dlouhodobý hmotný majetek ve výši 0 tis. Kč a tis. Kč. 5. Zásoby Ocenění nepotřebných, zastaralých a pomalu obrátkových zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka byla stanovena vedením společnosti na základě analýzy stáří zásob a jejich použitelnosti v příštích obdobích (viz bod 7). opravná položka materiál nedokončená výroba Zboží poskytnuté zálohy k (v tis. Kč): a polotovary na zásoby Ae L L L Projektu Sikorsky Projektu SONACA Projektu STELIA Projektu A Ostatním zásobám Celkem Zásoby charakteru materiálu a rozpracovaná výroba jsou předmětem zástavy za bankovní úvěry ve prospěch České exportní banky a.s. a Komerční banky a.s. (viz bod 13).Z celkové výše poskytnutých záloh na zásoby v roce 2016 a 2015 ve výši tis. Kč a tis. Kč tvoří tis. Kč, resp tis. Kč zálohy za nákup od Ministerstva obrany České republiky v rámci obchodního případu Irák a Draken

39 6. Pohledávky Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly na základě jejich analýzy vytvořeny opravné položky (viz bod 7). K a 2015 pohledávky po lhůtě splatnosti více než 180 dní činily tis. Kč a tis. Kč. Společnost v roce 2016 a 2015 postoupila pohledávky ve výši tis. Kč a tis. Kč. Výnosy z těchto postoupených pohledávek v roce 2016 a 2015 činily tis. Kč a tis. Kč. Nominální hodnoty těchto pohledávek a výnosy z jejich postoupení jsou v přiloženém výkazu zisku a ztráty vykázány v jiných provozních nákladech, resp. jiných provozních výnosech. Dohadné účty aktivní k a 2015 zahrnují dohadné položky neuhrazených úroků z půjček spřízněným osobám (viz bod 21). K jsou pohledávky za společnostmi Sonaca, Sikorsky a Empresa Brasileira de Aeronáutica S.A. (Embraer) v celkové výši tis. Kč předmětem zástavy za poskytnuté úvěry (viz bod 13). K byly pohledávky za Sonaca, Sikorsky a Empresa Brasileira de Aeronáutica S.A. (Embraer) v celkové výši tis. Kč předmětem zástavy za poskytnuté úvěry. Dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za spřízněnými osobami (viz bod 21). 7. Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v bodech 4, 5 a 6). Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč): opravné Zůstatek tvorba Zúčtování Zůstatek tvorba Zúčtování Zůstatek položky k: opravné opravné opravné opravné položky položky položky položky Dlouhodobému hmotnému majetku Dlouhodobému nehmotnému majetku Zásobám Zálohám na zásoby Pohledávkám - zákonné Pohledávkám - ostatní Celkem V roce 2016 rozhodlo vedení společnosti vytvořit opravné položky k dlouhodobému majetku a zásobám z důvodu změny strategie společnosti týkající se ukončení některých programů a současně z nejasnosti trvání programu výroby vrtulníků S-76D. K činí hodnota takto vytvořené opravné položky k zásobám tis. Kč a k dlouhodobému majetku tis. Kč. 8. Peněžní prostředky K a měla společnost následující zůstatky účtů s omezeným disponováním (v tis. Kč): banka měna částka v tis. cizí měny částka v tis. Kč částka v tis. cizí měny částka v tis. Kč ČSOB, a.s. EUR Komerční banka, a.s. EUR Komerční banka, a.s. EUR ČEB, a.s. USD Celkem Finanční majetek deponovaný na účtech s omezeným disponováním slouží jako zástava za garance poskytnuté bankami (viz bod 13). K a 2015 společnost měla na účtech deponovány prostředky ve výši tis. Kč a tis. Kč. Všechny bankovní účty kromě výše uvedených bankovních účtů s omezeným disponováním jsou zastaveny ve prospěch Komerční banky, a.s. a České exportní banky, a.s. (viz bod 13). Na základě Rámcové smlouvy o poskytování finančních služeb ze dne s Komerční bankou a.s. má společnost možnost čerpat kontokorentní úvěr do výše tis. Kč. V roce 2016 byl úvěr čerpán a splácen průběžně, jeho zůstatek k činí tis. Kč (viz bod 13). Na základě Smlouvy o úvěrové lince ze dne a Dodatků s Českou spořitelnou, a.s., má společnost možnost čerpat kontokorentní úvěr do výše tis. Kč. V roce 2016 byl úvěr čerpán a splácen průběžně, jeho zůstatek k a činí tis. Kč a 0 tis. Kč (viz bod 13). Vklady na účtech u spřízněných osob (viz bod 21). 9. Časové rozlišení aktiv Náklady příštích období k a 2015 zahrnují především časově rozlišené nájemné, pojistné a režijní náklady placené předem a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově přísluší. Komplexní náklady příštích období k zahrnují především časově rozlišené náklady vývoje letounu L-39NG a náklady na vztahující se k programu STA, k se jedná zejména o náklady na přípravu a zavádění výroby v rámci projektu Embraer pro brazilskou společnost Empresa Brasileira de Aeronáutica S.A. a vývojových programů divize Defence & MRO. K byly příjmy příštích období ve výši tis. Kč a zahrnovaly především dohad tržeb k obchodnímu případu Irák ve výši tis. Kč. K byly příjmy příštích období ve výši tis. Kč a zahrnovaly především dohad tržeb k obchodnímu případu Irák ve výši tis. Kč a k obchodnímu případu Latecoere ve výši tis. Kč

40 10. Vlastní kapitál K se základní kapitál společnosti ve výši tis. Kč skládá z kusů kmenových akcií na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě 200 tis. Kč a je splacen v plné výši.ostatní fondy ze zisku jsou tvořeny sociálním fondem. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků k představují přecenění derivátových obchodů (viz bod 15) a přecenění podílu v ovládané společnosti Clester Trading a.s. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků k představují přecenění podílu v ovládané společnosti Clester Trading a.s. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře v působnosti valné hromady společnosti ze dne bylo schváleno rozdělení zisku za rok 2015 ve výši tis. Kč převedením na účet nerozděleného zisku minulých let. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře v působnosti valné hromady společnosti ze dne bylo schváleno rozdělení zisku za rok 2014 ve výši tis. Kč úhradou ztráty minulých let ve výši 55 tis. Kč a převedením částky tis. Kč na účet nerozděleného zisku minulých let. 11. Rezervy Změny na účtech rezerv (v tis. Kč): rezervy Zůstatek tvorba Zúčtování Zůstatek tvorba Zúčtování Zůstatek rezerv rezerv rezerv rezerv Obchodní případ Irák Obchodní případ STELIA Obchodní případ Tunis a Alžír Rezerva let. hodiny L Prémie a odměny zaměstnancům Na nevybranou dovolenou Obchodní případ Sikorsky Obchodní případ Bulharsko Obchodní případ Sonaca S.A Obchodní případ Alenia Obchodní případ Black Hawk Obchodní případ EMBRAER Obchodní případ A Obchodní případ GBD Boeing Obchodní případ Litva Pokuty a penále Pokuty a penále L Celkem krátkodobé a dlouhodobé závazky K a 2015 měla společnost krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti v částce tis. Kč a tis. Kč. Dohadné účty pasivní k a 2015 zahrnují především nevyfakturované dodávky materiálu a služeb. Jsou účtovány do období, s nímž věcně i časově souvisí. Přijaté zálohy k a zahrnují zejména zálohy související s prodejem letounů L159 a zálohy vztahující se k vývoji letounu L39 NG. Společnost eviduje k a 2015 závazky z pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení ve lhůtě splatnosti ve výši tis. Kč a tis. Kč. Společnost má se společností SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o. uzavřené smlouvy o úvěrech s fixní sazbou. Stav půjček od SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o. k (v tis. Kč): splatnost úroková sazba částka v tis. Kč částka v tis. Kč SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o % SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o % SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o % SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o. 4/ % Celkem Splátka v následujícím roce Splátky v dalších letech Dlouhodobá část půjček je klasifikována v řádku Jiné dlouhodobé závazky. Krátkodobá část půjček je klasifikována v řádku Jiné krátkodobé závazky. K tvoří Jiné krátkodobé závazky také záporné reálné hodnoty otevřených derivátů (viz bod 15). Závazky vůči spřízněným osobám (viz bod 21)

41 13. Závazky k úvěrovým institucím banka splatnost úroková celkový částka částka částka částka sazba limit v cizí měně v tis. Kč v cizí měně v tis. Kč Komerční banka a.s., Česká spořitelna, a.s. a Československá 1M LIBOR obchodní banka, a.s. na financování + marže tis. CZK programů Sikorsky a Black Hawk Komerční banka, a.s. 1M LIBOR projekt Rekonstrukce a zařízení marže tis. Kč kompozitového centra AV Komerční banka, a.s. financování 1M LIBOR výr. nákladů Smlouvy o dílo marže tis. Kč s AČR Modifikace L Česká exportní banka, a.s. 3M PRIBOR program Sonaca + marže tis. Kč Česká exportní banka, a.s. 6M PRIBOR program Embraer + marže tis. Kč Komerční banka a.s. O/N PRIBOR kontokorent + marže tis. Kč Česká spořitelna, a.s. 1M LIBOR kontokorent + marže tis. Kč Bankovní úvěry nesplacené úroky n/a n/a n/a Celkem Splátka v následujícím roce Splátky v dalších letech K jsou zřízeny následující zástavy ve prospěch výše uvedených úvěrů: zástava pohledávek (viz bod 6), zástava běžných účtů (viz bod 8), vystavené blankosměnky, garance vystavená společností Penta Investments Limited do výše 378 mil. Kč, zástava zásob (viz bod 5), zástava akcií společnosti na základě dohody s mateřskou společností TULAROSA a.s., zástava nemovitostí (viz bod 4b), zástava věcí movitých (viz bod 4b), V rámci výše popsané úvěrové smlouvy na financování programu Sikorsky a Black Hawk se společnost zavázala plnit následující finanční ukazatele: název ukazatele popis výpočtu požadovaná hodnota Čistý dluh (Bankovní úvěry krátkodobý finanční majetek) / EBITDA (s úpravami vztahujícími se k vyřazení/prodeji zásob pořízenými před rokem 2007) < 3,9:1 (Výsledek hospodaření + odpisy + změna rezerv a opravných položek Úvěrové krytí (úrokové změna zásob změna krátkodobých pohledávek období po ) + změna krátkodobých závazků CAPEX + nákladové úroky) / (nákladové úroky) > 150% (Celkové závazky Podřízené vnitroskupinové půjčky Ukazatel upravené Přijaté zálohové platby Výnosy příštích období) / (Celková aktiva zadluženosti Přijaté zálohové platby Výnosy příštích období) < 65% Společnost k uvedené poměrové ukazatele dodržuje s výjimkou ukazatele upravené zadluženosti. V rámci výše popsané úvěrové smlouvy na financování programu Embraer uzavřené s Českou exportní bankou, a.s., se společnost zavázala plnit následující finanční ukazatele: název ukazatele popis výpočtu požadovaná hodnota Čistý dluh (Bankovní úvěry krátkodobý finanční majetek) / EBITDA (s úpravami vztahujícími se k vyřazení/prodeji zásob pořízenými před rokem 2007) < 3,9:1 (Výsledek hospodaření + odpisy + změna rezerv a opravných položek Úvěrové krytí (úrokové změna zásob změna krátkodobých pohledávek období po ) + změna krátkodobých závazků CAPEX + nákladové úroky) / (nákladové úroky) > 150% Finanční páka Cizí zdroje celkem/ aktiva celkem < 60% Společnost k uvedené poměrové ukazatele dodržuje s výjimkou ukazatele finanční páka. V rámci výše popsané úvěrové smlouvy na financování programu Sonaca uzavřené s Českou exportní bankou, a.s., se společnost zavázala plnit následující finanční ukazatele: název ukazatele popis výpočtu požadovaná hodnota Čistý dluh (Bankovní úvěry krátkodobý finanční majetek) / EBITDA (s úpravami vztahujícími se k vyřazení/prodeji zásob pořízenými před rokem 2007) < 3,2:1 Finanční páka Cizí zdroje celkem/ aktiva celkem < 55% polečnost k uvedené poměrové ukazatele dodržuje s výjimkou ukazatele finanční páka. Celkové úrokové náklady ze všech přijatých bankovních úvěrů a účelových spotřebitelských úvěrů (viz bod 12) za rok 2016 a 2015 činí tis. Kč a tis. Kč

42 V rámci výše popsané úvěrové smlouvy na financování programu Kompozitové centrum uzavřené s Komerční bankou, a.s., se společnost zavázala plnit následující finanční ukazatele: název ukazatele popis výpočtu požadovaná hodnota Čistý dluh (Bankovní úvěry krátkodobý finanční majetek) / EBITDA (s úpravami vztahujícími se k vyřazení/prodeji zásob pořízenými před rokem 2007) < 3,9:1 EBITDA (Provozní výsledek hospodaření + odpisy + změna stavu rezerv a opravných položek tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu > 500 mil. Kč + zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu) Finanční páka Cizí zdroje celkem/ aktiva celkem < 65% Společnost k uvedené poměrové ukazatele dodržuje s výjimkou ukazatele finanční páka. Společnosti byly k bankami poskytnuty následující záruky (v tis. Kč): banka druh záruky platnost do částka Komerční banka, a.s. performance bond 1/ performance bond neurčitá performance bond neurčitá performance bond neurčitá performance bond neurčitá performance bond neurčitá performance bond neurčitá 946 performance bond neurčitá performance bond neurčitá performance bond neurčitá performance bond neurčitá ČSOB, a.s. performance bond ČEB, a.s. performance bond advance payment Celkem Položky časového rozlišení pasiv Výnosy příštích období k zahrnují časově rozlišené tržby vztahující se k obchodním případům Irák, Sikorsky, Alenia A321, STA a Stelia a jsou účtovány do výnosů období, do kterého věcně a časově přísluší. Výnosy příštích období k zahrnují časově rozlišené tržby vztahující se k projektům Sikorsky, Alenia A321 a Stelia. 15. Deriváty K má společnost uzavřené zajišťovací deriváty, které přecenila na reálnou hodnotu. Záporná reálná hodnota zajišťovacích derivátů je v rozvaze vykázána v jiných závazcích (viz bod 12) a v oceňovacích rozdílech z přecenění majetku a závazků (viz bod 10). V následující tabulce je uveden přehled nominálních částek a záporných reálných hodnot otevřených zajišťovacích derivátů k (v tis. Kč): 2016 reálná hodnota (tis. Kč) nominální Kladná Záporná Opce Deriváty zajišťovací celkem Deriváty zajišťovací zahrnují deriváty, které byly uzavřeny za účelem řízení měnového a úrokového rizika aktiv a závazků a splňují kritéria pro zajišťovací účetnictví. V následující tabulce je uveden přehled nominálních částek a záporných reálných hodnot otevřených derivátů k obchodování (v tis. Kč): 2016 reálná hodnota (tis. Kč) nominální Kladná Záporná Opce Swapy Deriváty k obchodování celkem K neměla společnost uzavřené žádné deriváty. K a 2015 společnost ručila za vydané bankovní záruky penězi na běžných účtech s omezeným disponováním ve výši tis. a tis. Kč (viz bod 8)

43 16. Daň z příjmů 2016 (v tis. Kč) 2015 (v tis. Kč) Zisk před zdaněním Rozdíly mezi účetními a daňovými odpisy Neodečitatelné náklady: - Změna stavu opravných položek, netto Změna stavu rezerv, netto Manka a škody Ostatní (např. náklady na reprezentaci, postoupení pohledávek, smluvní pokuty) Neuhrazené smluvní pokuty, uhrazené smluvní pokuty z minulých období Odečet nákladů na vývoj a výzkum Základ daně Sazba daně z příjmu 19 % 19 % Daň Úprava daně minulých let Splatná daň Společnost vyčíslila odloženou daň následovně (v tis. Kč): odložená daňová odložená daňový odložená daňová odložený daňový položky odložené daně pohledávka závazek pohledávka závazek Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku Ostatní přechodné rozdíly: OP k pohledávkám a zálohám na zásoby OP k zásobám OP k dlouhodobému majetku Rezervy Zajišťovací deriváty Celkem Netto K a 2015 společnost nezaúčtovala odloženou daňovou pohledávku ve výši tis. Kč a tis. Kč vzhledem k nejistotě ohledně její realizace. 17. Leasing Společnost má najatý dlouhodobý majetek, o kterém se neúčtuje na rozvahových účtech (viz bod 3j). Majetek najatý společností formou operativního leasingu k (v tis. Kč): termíny výše nájemného výše nájemného pořizovací cena v úč. období 2016 v úč. období 2015 u majitele Výpočetní technika do roku Majetek najatý společností formou finančního leasingu (tzn., že po uplynutí doby pronájmu nájemce majetek odkoupí) k (v tis. Kč): popis termíny součet splátek skutečně uhrazené rozpis částky budoucích plateb dle faktické nájemného po celou dobu splátky nájemného z fin. doby splatnosti k předpokládaného nájmu pronájmu k splatné do jednoho roku splatné po jednom roce Stroje do roku Majetek a závazky nevykázané v rozvaze Společnost běžně využívá zprostředkovatelských služeb na smluvním základě. V případě uzavření obchodního vztahu se zákazníkem vyplývá z těchto smluv povinnost uhradit zprostředkovateli částku z realizovaných příjmů. Tuto částku nelze stanovit do doby uzavření kontraktu. Dne uzavřela společnost a.s. s Ministerstvem obrany České republiky rámcovou smlouvu o pozáruční podpoře letadel L-159 a L-39, v níž se zavázala ke spolupráci při opravách, údržbě a modernizaci letadel. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou s platností do ledna V rámci Projektu odštěpení došlo k převodu smlouvy na společnost V případě porušení smluvních vztahů, jakožto i v případě odstoupení od smlouvy, může Ministerstvo obrany České republiky po společnosti požadovat smluvní penále a dále pak i nárokovat případné škody převyšující částku tohoto penále. V rámci této smlouvy se společnost zavázala k omezenému disponování s významnou částí svého dlouhodobého hmotného majetku (viz bod 4b). Hlavní výrobní zakázky společnosti jsou řešeny v rámci dlouhodobých smluvních vztahů s dodavateli. Hodnota budoucích závazků z titulu uzavřených smluv k dosahuje tis. Kč, z toho činí dodávky pro projekt Sikorsky tis. Kč. Součástí těchto smluv je běžně ustanovení o výši náhrad, které je společnost povinna uhradit v případě, že nedodrží smluvní závazky, nebo od smlouvy odstoupí. Dodavatelé rovněž nepřebírají odpovědnost za případné následné škody způsobené havárií. Společnost uzavřela pojištění odpovědností vyplývajících z vlastní letecké činnosti, mimo jiné odpovědnost z provozu letounů včetně havarijního pojištění, odpovědnost z provozu hangárů, odpovědnost z provozu letiště a navigační věže, odpovědnost za škodu způsobenou vadným výrobkem. Pro pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou vadným výrobkem je sjednán celkový limit tis. USD se sublimity pro vybrané projekty, z toho pro projekt Sikorsky tis. USD a projekt SAAB tis. USD. Toto pojištění je uzavřeno s celosvětovou platností a pokrývá nejvýznamnější předvídatelná rizika, která vyplývají z letecké činnosti

44 19. Výnosy Rozpis výnosů společnosti z běžné činnosti (v tis. Kč): účetní období 2016 účetní období 2015 domácí Zahraniční domácí Zahraniční Letecká výroba Neletecká výroba Výnosy celkem Převážná část výnosů v roce 2015 je soustředěna na čtyři hlavní zákazníky v leteckém odvětví, kterými jsou Sikorsky Aircraft Corporation, Ministerstvo obrany České republiky, Empresa Brasileira de Aeronáutica S.A. (Embraer) a Ministerstvo obrany Iráku. V ostatních provozních výnosech v roce 2015 a 2014 dále společnost eviduje dotace na provozní účely přijaté ze státního rozpočtu ve výši tis. Kč a tis. Kč. 20. Osobní náklady Rozpis osobních nákladů (v tis. Kč): účetní období 2016 účetní období 2015 celkový počet Z toho členové celkový počet Z toho členové zaměstnanců řídících orgánů zaměstnanců řídících orgánů Průměrný počet zaměstnanců Mzdy Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem V roce 2016 a 2015 obdrželi členové řídích a kontrolních orgánů z důvodu jejich funkce odměny v celkové výši tis. Kč a tis. Kč. 21. Informace o spřízněných osobách V roce 2016 a 2015 neobdrželi členové statutárních a dozorčích orgánů a řídící pracovníci žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy a jiné výhody a nevlastní žádné akcie společnosti. Společnost běžně prodává výrobky a poskytuje úvěry a služby spřízněným osobám. V roce 2016 a 2015 dosáhly výnosy z těchto činností včetně úrokových výnosů tis. Kč (z toho úrokové výnosy činily tis. Kč) a tis. Kč (z toho úrokové výnosy činily tis. Kč). Úvěry poskytnuté spřízněným osobám k (v tis. Kč): spřízněná osoba lhůty částka v tis splatnosti/úročení původní měny a.s. - v CZK 2018/4,02 % Clester Trading a.s. - v EUR 2018/7,58 % Clarex Investments a.s. - v EUR 2018/7,58 % Clarex Investments a.s. - v EUR 2018/6,10 % Celkem Dne byla uzavřena úvěrová smlouva mezi společností a.s. a ve výši tis. Kč a dodatkem č. 2 ze dne byla prodloužena splatnost do Úroková sazba je stanovena na 4,02 %. Zůstatek tohoto úvěru k a k činí tis. Kč a 2 tis. Kč. Dne byla uzavřena úvěrová smlouva mezi společností Clester Trading a.s. a ve výši 200 tis. EUR a dodatkem č. 4 ze dne byla prodloužena splatnost do Úroková sazba je stanovena na 7,58 %. Zůstatek tohoto úvěru k a k činí tis. Kč a tis. Kč. Dne byla uzavřena úvěrová smlouva mezi společností Clarex Investments a.s. a ve výši 800 tis. EUR a dodatkem č. 5 ze dne byla prodloužena splatnost do Úroková sazba je stanovena na 7,58 %. Zůstatek tohoto úvěru k a k činí tis. Kč a tis. Kč. Dne byla uzavřena úvěrová smlouva mezi společností Clarex Investments a.s. a ve výši 485 tis. EUR a dodatkem č. 2 ze dne byla prodloužena splatnost do Úroková sazba je stanovena na 6,10 %. Zůstatek tohoto úvěru k a k činí tis. Kč a tis. Kč. V roce 2015 společnost Clarex Investments a.s. vystavila společnosti směnky v celkové výši 428 tis. EUR. Směnky jsou splatné v roce Společnost tyto směnky vykazuje k a 2015 v hodnotě tis. Kč a tis. Kč na řádku Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba

45 Krátkodobé pohledávky za spřízněnými osobami k (v tis. Kč): spřízněná osoba Clarex Investments a.s. úroky v EUR (dohadná položka) Clester Trading a.s. úroky v EUR (dohadná položka) Letiště Vodochody a.s. obchodní pohledávky v Kč a.s. úrok v Kč (dohadná položka) 98 - a.s. obchodní pohledávky v Kč a.s. dohodná položka v Kč AB Facility, a.s. obchodní pohledávky v Kč OAKFIELD a.s. obchodní pohledávky v Kč TULAROSA a.s. obchodní pohledávky v Kč 9 8 Celkem K a 2015 činil vklad společnosti na účtech u spřízněné osoby Privatbanka, a.s., 107 tis. Kč a 112 tis. Kč. Společnost nakupuje výrobky, čerpá úvěry a využívá služeb spřízněných osob v rámci běžné obchodní činnosti. V roce 2016 a 2015 činily tyto nákupy včetně nákladových úroků tis. Kč (z toho nákladové úroky činily tis. Kč) a tis. Kč (z toho nákladové úroky činily tis. Kč). Úvěry poskytnuté od spřízněných osob k (v tis. Kč): spřízněná osoba lhůty částka v tis splatnosti/úročení původní měny a.s. - v USD 2016/4,02 % a.s. - v Kč 2018/4,02 % Celkem Výdaje na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj bylo v roce 2016 a 2015 vynaloženo tis. Kč a tis. Kč. 23. Významné položky zisků a ztrát Jiné provozní výnosy v roce 2016 a 2015 tvoří především výnosy z postoupených pohledávek (viz bod 6) a výnosy z přijatých dotací (viz bod 19). Jiné provozní náklady v roce 2016 a 2015 tvoří především nominální hodnota postoupených pohledávek (viz bod 6), manka a škody a pojistné. Ostatní finanční výnosy a náklady v roce 2016 a 2015 tvoří především kurzové zisky a ztráty. Odměny statutárnímu auditorovi za ověřovací služby jsou uvedeny v konsolidované účetní závěrce mateřské společnosti. 24. Významné události, které nastaly po rozvahovém dni S účinností od byli na základě rozhodnutí jediného akcionáře odvoláni z funkce člena představenstva Ing. Petr Brychta a Ing. Dominika Kalinová. S účinností od byl na základě rozhodnutí jediného akcionáře zvolen do funkce člena představenstva Giuseppe Giordo. S účinností k byl odvolán předseda dozorčí rady Ing. Zdeněk Sýkora a s účinností od byla jmenována do funkce předsedkyně dozorčí rady Ing. Dominika Kalinová. 25. Přehled o změnách vlastního kapitálů (viz příloha 1) Krátkodobé závazky vůči spřízněným osobám k (v tis. Kč): spřízněná osoba a.s a.s. (úroky) Letiště Vodochody a.s Clarex Investments a.s AB Facility, a.s. (záloha) AB Facility, a.s AB Facility Services s.r.o Celkem Giuseppe Giordo Miloslav Kuch-Breburda Eva Stelzerová President & CEO Vedoucí účetnictví Hlavní účetní 88 89

46 90 91