Pololetní zpráva Realita nemovitostního otevřeného podílového fondu, WMS investiční společnost, a.s. zpracovaná k 30. červnu 2017

Transkript

1 Pololetní zpráva Realita nemovitostního otevřeného podílového fondu, WMS investiční společnost, a.s. zpracovaná k 30. červnu 2017 a) Název podílového fondu a ISIN Realita nemovitostní otevřený podílový fond, WMS investiční společnost, a.s. (dále jen fond) obdržel povolení od České národní banky 27. dubna Identifikační označení (ISIN) podílového listu je CZ b) Údaje o činnosti obhospodařovatele Investiční společnost, která podílový fond obhospodařuje: WMS investiční společnost, a.s., se sídlem Praha 1, Břehová 43/3, PSČ , zapsaná v obchodního rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 11488, IČ: c) Údaje o portfolio manažerech Ing. Jan Ducháč, je absolventem ČVÚT Praha Fakulty elektrotechnické. V rámci odborné praxe (společnosti Alkona Invest CZ a.s., HÜTERMANN a.s., REMINAS a.s., VESTREAL s.r.o.) pracoval na manažerských pozicích a mimo jiné se zejména zabýval pronájmem, nákupem a prodejem nemovitostí a též developerskou činností. d) Údaje o depozitáři fondu Od doposud vykonává činnost depozitáře Československá obchodní banka, a.s., Praha 5, Radlická 333/150, PSČ 15057, IČ: e) Údaje o osobě, která zajišťuje úschovu majetku Kromě depozitáře není žádná další osoba, která by zajišťovala úschovu nebo jiné opatrování majetku fondu. f) Údaje o osobě, která vykonávala činnost hlavního podpůrce ve vztahu k majetku fondu V rozhodném období žádná osoba činnost hlavního podpůrce ve vztahu k majetku fondu nevykonávala. 1

2 g) identifikace majetku, jehož hodnota přesahuje 1% majetku podílového fondu Majetek fondu se skládá z likvidní složky, která je tvořena bankovními účty, termínovanými vklady a dluhopisy, a dále z nemovitostní složky. Přehled nemovitostí jejichž hodnota přesahuje 1% hodnoty majetku fondu je uveden v následující tabulce: Adresa obec Adresa ulice Parcelní číslo Katastrální území Reálná hodnota Pořizovací cena Ústí nad Labem Revoluční 177, /1, 2621/1 Ústí nad Labem tis. Kč tis. Kč Liberec 5. května 159 st. 27 Liberec tis. Kč tis. Kč Liberec Pražská 139 Liberec tis. Kč tis. Kč 11/13 Jesenice Budějovická st. 1001, st. Jesenice u tis. Kč tis. Kč , st Prahy Liberec Dr. Milady 945/1, 945/2, Rochlice u tis. Kč tis. Kč Horákové /3, 945/4, 945/6, 945/7, 942 Liberce Liberec Moskevská 135 Liberec tis. Kč tis. Kč Prachatice Nádražní 67 St Prachatice tis. Kč tis. Kč Prachatice Vodňanská St. 1212,1213 Prachatice tis. Kč tis. Kč 375 Třebíč Třída kpt. st Třebíč tis. Kč tis. Kč Jaroše č.p. 736 Jažlovice Zděbradská St. 113 Jažlovice tis. Kč tis. Kč 75 Čechtice Čechtice St. 27 Čechtice tis. Kč tis. Kč Rančířov Rančířov 1 st. 28/1 Rančířov tis. Kč tis. Kč Ústí nad Labem Česká Lípa Ústí nad Labem Ústí nad Labem Mírové náměstí 103/27 U Synagogy 3001 Masarykova 3126/24, Masarykova 3127/28 Masarykova 3124/ Ústí nad Labem tis. Kč tis. Kč 810/1, 812/2 Česká Lípa tis. Kč tis. Kč 1734/26, 1734/43, 1734/37, 1734/ /13, 1734/41 Ústí nad Labem Ústí nad Labem tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 2

3 Přehled dluhopisů jejichž hodnota přesahuje 1% hodnoty majetku fondu je uveden v následující tabulce: ISIN Název Reálná hodnota Pořizovací cena CZ JTFG IV 5, tis. Kč tis. Kč CZ EPH 4, tis. Kč tis. Kč CZ JTFG VII 3,00_ tis. Kč tis. Kč h) Údaje o hodnotě všech vyplacených výnosů na podílový list Fond nevyplácí žádné výnosy. Veškeré zisky reinvestuje. i) Údaje o počtu emitovaných podílových listů Počet emitovaných PL k : ks j) Údaje o nabytí/prodeji nemovitosti za vyšší/nižší cenu o více než 10% než podle posudků Nákup nemovitosti v Ústí nad Labem, Masarykova 3124/32, který byl realizován za cenu o více než 10% vyšší než nižší z cen posudků znalců nebo členů výboru odborníků. Nemovitost se nachází u hlavní tepny v samotném centru města v nedaleké vzdálenosti od hlavního náměstí. Objekt má velice dobrý přístup a dopravní spojení MHD (zastávka trolejbusu je ve vzdálenosti cca 20 m). Jedná se o řadový objekt občanské vybavenosti, který je využíván jako prodejní a obchodní plocha se zázemím. Objekt má 2 nadzemní podlaží a jedno podzemní, je zde možnost parkování na veřejném parkovišti přímo u objektů. V roce 2016 proběhla celková rekonstrukce a modernizace 1. nadzemního podlaží, kde je nová prodejna BILLA. Objekt je v dobrém stavebně-technickém stavu, a je pečlivě spravována a udržována. Kupní cena při použití výnosové metody je sice o více než 10% vyšší než nižší z cen posudků vypracovaných výnosovou metodou, a to převážně z důvodu metodologie, která se používá při vypracování posudku výnosovou metodou, ve které se používají velmi vysoké náklady na roční opravy a údržby. Tyto náklady se automaticky vypočítávají jako určité procento z reprodukční ceny nemovitosti, a to i přes skutečnost, že uvedená výše nákladů neodpovídá skutečnému stavu a požadavkům na údržbu a opravu nemovitosti, které jsou reálně mnohem nižší. Dalším ovlivňujícím faktorem, který vedl k nákupu této nemovitosti je to, že v bezprostřední blízkosti máme již koupeny do svého portfolia nemovitosti Masarykova 3126/24 a 3127/28, které jsou ekonomicky navázány na tuto nemovitost. V této nemovitosti je hlavním nájemcem prodejna potravin BILLA, která v roce 2016 provedla rekonstrukci, nájemní smlouva je na 5 let s opcí, a dále stabilními nájemci, kteří jsou dlouhodobě v této nemovitosti. k) Údaje o skladbě a změnách majetku v portfoliu V tabulce je uvedena skladba majetku. Růstem aktiv a vlastního kapitálu se oproti konci roku 2016 změnil podíl v jednotlivých složkách majetku. Od počátku roku se snížil podíl nemovitostní složky portfolia zejména díky rychlejšímu nárůstu finančních prostředků 3

4 (investovaných do dluhopisů) nákupem podílových listů podílníky než nárůst objemu investic do nových nemovitostí. V druhém pololetí předpokládáme další nákup nových nemovitostí do portfolia fondu a to i prostřednictvím nemovitostních společností. Tím by mělo dojít ke zvýšení podílu investic do nemovitostních společností. Podíl na Podíl na Druh instrumentu Ocenění v CZK aktivech vl. kapitálu Akcie 0,00 0,00% 0,00% Dluhopisy (vč. AÚV) ,00 30,78% 38,49% Podílové listy 0,00 0,00% 0,00% Ostatní c.p. 0,00 0,00% 0,00% Nemovitosti ,20 58,03% 72,56% Majetkové účasti v NS ,00 0,00% 0,00% Běžné účty + pokladní hotovost celkem ,13 10,49% 13,11% Termínové vklady 0,00 0,00% 0,00% Poskytnuté půjčky 0,00 0,00% 0,00% Pohledávky ,90 0,23% 0,28% Ostatní aktiva ,85 0,47% 0,59% Aktiva Celkem ,08 100,00% 125,04% Přijaté půjčky ,37 13,56% 16,95% Výnosy příštích období ,17 0,19% 0,24% Závazky ,48 6,28% 7,85% Vlastní kapitál ,06 79,97% 100,00% l) Údaje o úplatě za obhospodařování investiční společnosti Úplata investiční společnosti: ,56 Kč (2,5% p.a. z průměrného ročního VK) m) Údaje o úplatě depozitáři a další náklady Úplata depozitáři: ,82 Kč. Další náklady jsou uvedeny v přiložených výkazech fondu. n) Údaje o fondovém kapitálu připadajícím na jeden podílový list Údaje k: FK FK/PL ,06 Kč 1,4720 Kč o) Popis rizik souvisejících s deriváty, údaje o kvantitativních omezeních a metodách Deriváty fond nepoužívá. p) Sledování určitého indexu nebo jiného ukazatele Fond v rozhodném období nesledoval ani nekopíroval žádný index nebo jiný benchmark 4

5 q) Další podstatné údaje Další podstatné údaje jsou uvedeny v příloze Rozvaha a Výkaz zisků a ztrát. r) Informace o nemovitostech v majetku fondu A. Přibyslav č.p. 3 Budova dům občanské vybavenosti Adresa - Přibyslav, Bechyňovo nám. č. p. 3, katastrální území (dále jen k.ú.) Přibyslav č , obec Přibyslav Původní stavba pochází z roku Část domu je po generální opravě a modernizaci. Pozemky jsou dostatečně zasíťované. Celkový stav objektu je velmi dobrý a odpovídá způsobu užívání. Při použití lineární metody výpočtu opotřebení a předpokládané celkové životnosti 230 roků je míra opotřebení 59%. V roce 2017 je plánována oprava fasády a s výhledem do budoucna rekonstrukce oken. Budova je z 76,40% pronajata a využívána. K nemovitosti se nevztahují žádná absolutní a relativní majetková práva. B. Kanceláře Náchod Nebytové jednotky kanceláře Adresa Náchod, Raisova ulice č.p. 1817, k.ú. Náchod č , obec Náchod, jednotky č. 104,105,106 a 107 Budova byla zkolaudována v roce Dům je po celkové rekonstrukci. Nebytové prostory v majetku fondu jsou využívány převážně jako kanceláře. Míra opotřebení stavby zjištěná analytickou metodou je 15,67%. Nemovitost je ze 77,70 % pronajata a využívána. K nemovitosti se nevztahují žádná absolutní a relativní majetková práva. 5

6 C. Výrobní prostory Lázně Bohdaneč Průmyslový objekt Adresa Na Lužci 658, Lázně Bohdaneč, k.ú. Lázně Bohdaneč č , obec Lázně Bohdaneč Budova je volně stojící, přízemní, nepodsklepená, ve střední části dvoupodlažní, se sedlovou střechou, rekonstruovaná v a V 1NP jsou výrobní a skladové prostory, ve 2NP kancelářské a skladové prostory. Stáří budovy je 90 roků, přidružené stavby jsou výrazně mladší. Objekt je v dobrém technickém stavu. Opotřebení činí 50 %. Budova je ze 100 % pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní k zajištění pohledávek dle zástavní smlouvy č.600/037/2010 do výše tis. Kč ve prospěch Raiffeisenbank, a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4 Nusle, PSČ Předkupní právo věcné ve prospěch Ekorex Consult, spol. s r.o. Na Lužci 657, Lázně Bohdaneč Věcné břemeno spočívající v : a) právu umístění, provozování, provádění kontroly, údržby, odstraňování havarijních stavů a oprav horkovodu včetně zařízení pro elektronický přenos dat (dále jen horkovod ) pod povrchem dotčeného pozemku a v právu přístupu a příjezdu k horkovodu, b) právu umístění, provozování, provádění kontroly, údržby, odstraňování havarijních stavů a oprav předávací stanice C 038 (dále jen předávací stanice ) umístěné v dotčené budově v právu přístupu a příjezdu k předávací stanici. D. Kralupy nad Vltavou Objekt pro výrobu Adresa Kralupy nad Vltavou Rybova 17, k.ú. Kralupy nad Vltavou č , obec Kralupy nad Vltavou Základní část domu pochází z roku 1910, dům v současné podobě byl dokončen po 2. světové válce. V roce 1983 byl objekt rekonstruován na výrobnu lahůdek, další rekonstrukce proběhly v r. 2005, Technický stav hlavní stavby je výborný, stav vedlejší stavby je dobrý. Budova je momentálně nepronajata. Prostory se nabízejí k pronájmu. Zástavní právo smluvní k zajištění pohledávek dle zástavní smlouvy č.600/037/2010 do výše tis. Kč ve prospěch Raiffeisenbank, a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4 Nusle, PSČ

7 Zapsáno věcné břemeno trpět imise z provozovny v objektu pro bytové jednotky v budově č.p. 5 a 9. E. Jesenice Ubytovací zřízení Adresa Jesenice Budějovická 922, k.ú. Jesenice u Prahy , obec Jesenice Jedná se o nepodsklepený dvoupodlažní objekt. Svislé nosné konstrukce jsou zděné, vodorovné nosné konstrukce železobetonové. Střecha je sedlová. Stáří budovy je cca 19 let. Technický stav budovy je dobrý, v průběhu let byly provedeny stavební úpravy s vestavbou bazénů a v roce 2015 došlo ke kompletní rekonstrukci prostor 1.NP. V roce 2017 proběhla výměna vnitřních rozvodů kanalizace. Budova je ze 100 % pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní k zajištění pohledávek dle zástavní smlouvy č.600/037/2010 do výše tis. Kč ve prospěch Raiffeisenbank, a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4 Nusle, F. Třebíč Objekt občanské vybavenosti Adresa Třída kpt. Jaroše č.p. 736, k.ú. Třebíč , obec Třebíč Jedná se o objekt občanské vybavenosti s restaurací, obchody a diskotékou. Objekt je třípodlažní s jádrem z železobetonových prefa prvků skeletu konstrukčního systému MSOB, část zděná přístavba. Stáří budovy je cca 32 let. Technický stav odpovídá stáří a vnitřnímu vybavení objektu, svědčí o částečné rekonstrukci a průměrné údržbě. Budova je ze 100 % pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní k zajištění pohledávek dle zástavní smlouvy č.ndp/02/cinv/02/ do výše tis. Kč ve prospěch Raiffeisenbank, a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4 Nusle,

8 G. Liberec ul. Milady Horákové Objekt občanské vybavenosti Adresa Dr. Milady Horákové č.p. 1005, k.ú. Rochlice u Liberce , obec Liberec Jedná se o objekt občanské vybavenosti s prodejnou auto potřeb, autodílnou a sklady. Objekt je jednopodlažní z betonu. Technický stav je dobrý, objekt je udržován. Stáří budovy je 19 let. Součástí je další objekt s auto myčkou, sklady a šatnou. Technický stav bez závad, v roce 2004 proběhla rekonstrukce, stáří 43 let. V roce 2017 proběhla částečná oprava střechy. Budova je ze 100 % pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní k zajištění pohledávek dle zástavní smlouvy č.ndp/05/ncinv/01/ do výše tis. Kč ve prospěch Raiffeisenbank, a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4 Nusle, H. Cheb Administrativní budova Adresa Havlíčkova 1801, Cheb, , k.ú. Cheb , obec Cheb Jedná se o objekt administrativní budovu. Objekt má tří nadzemní podlaží a je zčásti podsklepen. Po rekonstrukci z roku 2011 jde o kvalitativně a účelně moderně vybavené administrativní prostory, kdy byly obnoveny rozvody ZTI, EI a ÚT s kotlem na plyn. Fasáda je hladká, zateplená, střecha sedlová na krovu s novou krytinou. Stáří budovy je cca 93 let. V roce 2017 proběhla oprava fasády. Technický stav je velmi dobrý. Budova je ze 100 % pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní k zajištění pohledávek dle zástavní smlouvy č.ndp/13/ncinv/01/ do výše tis. Kč ve prospěch Raiffeisenbank, a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4 Nusle,

9 CH. Liberec ul. 5. Května Nebytové prostory Adresa 5. Května 159, k.ú. Liberec , obec Liberec Jedná se o nebytové prostory provozní s využitím prodejním. Nachází se zde prodejní, skladovací a kancelářské místnosti vč. Technického zázemí a sociálního zařízení, příp. kuchyně (u cukrárny). Technický stav je dobrý a odpovídá stáří budovy. Budova je ze 100 % pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní k zajištění pohledávek dle zástavní smlouvy č.ndp/20/ncinv/02/ do výše tis. Kč ve prospěch Raiffeisenbank, a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4 Nusle, I. Prachatice Nádražní 67 Administrativní budova Adresa Nádražní 67, Prachatice, k.ú. Prachatice , obec Prachatice Jedná se o objekt občanské vybavenosti - administrativní budovu. Objekt pochází z poloviny 70. Let a v roce 1997 byl zásadně upraven pro účely administrativního provozu. Budova je poměrně dobře udržována, je napojená na veškeré rozvody inženýrských sítí. Objekt má 3 NP a je vybaven nákladním výtahem. Technický stav je velmi dobrý, je prováděna řádná údržba a postupná modernizace. Budova je ze 63,44% pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní k zajištění pohledávek dle zástavní smlouvy č.ndp/15/ncinv/02/ do výše tis. Kč ve prospěch Raiffeisenbank, a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4 Nusle,

10 J. Prachatice Vodňanská 375 Administrativní budova Adresa Vodňanská 375, Prachatice, k.ú. Prachatice , obec Prachatice Jedná se o objekt občanské vybavenosti - administrativní budovu. Objekt pochází z roku Let a v roce 1993 upravenou větší rekonstrukcí do stávajícího stavu. Stavba obsahuje 4 NP. Hlavní stavbu doplňuje samostatná stavba 5 řadových garáží se skladem. Technický stav stavby je celkově dobře udržovaný. Budova je z 68,79% pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní k zajištění pohledávek dle zástavní smlouvy č.ndp/19/ncinv/02/ do výše tis. Kč ve prospěch Raiffeisenbank, a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4 Nusle, Věcné břemeno chůze a jízdy pro parcely 545/5 a 545/24. K. Liberec ul. Pražská Bytový dům s komerčními prostorarmi Adresa Pražská 11/13, k.ú. Liberec , obec Liberec Bytový dům s charakterem polyfunkčního domu s dalšími nebytovými/komerčními prostorami. V budově se nachází 5 samostatných bytových jednotek ve NP, dále nebytové prostory v 1. a 2. NP, sklepní prostory v suterénu. Dům byl postaven v roce 1929 V letech proběhla rekonstrukce. V roce 2016 proběhla úprava prostorů v přízemí. Technický stav je dobrý a odpovídá stáří. Fond nemovitost nabyl za účelem jejího dalšího prodeje. Budova je z 45,77 % pronajata a využívána. K nemovitosti se nevztahují žádná absolutní a relativní majetková práva. Ocenění bylo provedeno porovnávací metodou, která vycházela zejména z vyhodnocení cen nedávno nabízených nemovitostí na trhu realit, nebo nedávno uskutečněných prodejů nemovitostí srovnatelných svým charakterem, velikostí a lokalitou. 10

11 L. Jažlovice Administrativní budova s technologickými prostory Adresa Zděbradská 75, Jažlovice, k.ú. Jažlovice , obec Říčany Budova je bez podsklepení s přízemním a ustupujícím patrem ve velmi atraktivní průmyslové zóně. Postavena v roce 2000 jako žb. skelet s vyzdívkami. Technický stav objektu je velmi dobrý. Je prováděná pravidelná údržba a modernizace. Budova slouží pro provoz komunikační technologie a jako záloha administrativních prostor nájemce. Budova je ze 100% pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní: A) budoucí dluhy do výše ,- EUR, které budou vznikat ode dne podpisu zástavní smlouvy do B) - dluh ve výši ,- CZK s příslušenstvím - budoucí dluhy do výše ,- CZK, které budou vznikat ode dne podpisu zástavní smlouvy do C) - dluh ve výši ,69 CZK s příslušenstvím - budoucí dluhy do výše ,- CZK, které budou vznikat ode dne podpisu zástavní smlouvy do Věcné břemeno spočívající trpět uložení kabelového vedení 22kV v rozsahu dle geometrického plánu č /2007 M. Čížová Ubytovací zařízení Adresa Čížová 17, k.ú. Nová Ves u Čížové , obec Čížová Jedná se o stavbu k bydlení stáří cca 52 roků. Stavba má 2 NP a jedno PP. Objekt je napojen na veřejné rozvody inženýrský sítí v plném rozsahu. Původní objekt bydlení se 4 byty byl rekolaudován na 4 jednotky ubytovacího zařízení. Technický stav odpovídá stáří budovy. Budova je momentálně nepronajata. Prostory se nabízejí k pronájmu. 11

12 Zástavní právo smluvní - k zajištění existujících dluhů vzniklých na základě smlouvy o investičním úvěru reg. č. NDP/01/NCINV/01/ ve výši CZK a dále všech budoucích souvisejících dluhů které budou vznikat do až do výše jistin všech zajištěných dluhů CZK - k zajištění existujících dluhů vzniklých na základě smlouvy o investičním úvěru reg. č. NDP/01/NCINV/02/ ve výši ,43 CZK a dále všech budoucích souvisejících dluhů které budou vznikat do až do výše jistin všech zajištěných dluhů CZK - k zajištění existujících dluhů vzniklých na základě smlouvy o investičním úvěru reg. č. NDP/01/NCINV/03/ ve výši EUR a dále všech budoucích souvisejících dluhů které budou vznikat do až do výše jistin všech zajištěných dluhů EUR. Věcné břemeno (podle listiny) stavby římsy střešního pláště na stavbě garáže postavené na st. 244 s přesahem do st. 2 v rozsahu dle geometrického plánu č /2013 písmeno A. Věcné břemeno chůze a jízdy v rozsahu dle geometrického plánu č /2013 písmeno A a B. N. Ústí nad Labem Revoluční 177,178 Objekt občanské vybavenosti Adresa Revoluční 177 a 178, k.ú. Ústí nad Labem , obec Ústí nad Labem Domy byly postaveny a jsou využívány od roku V letech proběhla rekonstrukce a modernizace budov. Budovy jsou řadové postavené na vlastním pozemku. Technický stav je dobrý. V roce 2017 je plánováno zahájení výstavby výtahu, který propojí obě budovy. Budova je z 96,53% pronajata a využívána. Zákaz zcizení a zatížení bez předchozího písemného souhlasu Raiffeisenbank a.s. Zástavní právo smluvní - Budoucí určená druhem a dobou vzniku, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. NDP/0013/CINV/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo NDP/01/NCINV/01/ , které budou vznikat od podpisu zástavní smlouvy k nemovitostem do až do celkové výše jistin všech zajištěných dluhů ,- CZK. Existující, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. NDP/0013/CINV/02/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo NDP/01/NCINV/01/ , tj. zejména dluhy týkající se úhrady jistiny úvěru ve výši ,- CZK a příslušenství. - Budoucí určená druhem a dobou vzniku, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. NDP/0013/CINV/02/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo NDP/01/NCINV/02/ , které budou vznikat od podpisu zástavní smlouvy k nemovitostem č. NDP/0013/CINV/02/ do až do celkové výše jistin všech zajištěných dluhů ,- CZK. Existující, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. 12

13 NDP/0013/CINV/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo NDP/01/NCINV/02/ , tj. zejména dluhy týkající se úhrady jistiny úvěru ve výši ,-- CZK a příslušenství. - Budoucí určená druhem a dobou vzniku, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. NDP/0013/CINV/02/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo NDP/01/NCINV/03/ , které budou vznikat od podpisu zástavní smlouvy k nemovitostem č.ndp/0013/cinv/02/ do až do celkové výše jistin všech zajištěných dluhů ,- EUR. - Existující, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. NDP/0013/CINV/02/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo NDP/01/NCINV/03/ , tj. zejména dluhy týkající se úhrady jistiny úvěru ve výši ,- EUR a příslušenství. Věcné břemeno (podle listiny) zřídit, provozovat opravovat a udržovat rozvodné tepelné zařízení na pozemku p.č. 2621/1, též právo mít na pozemku obslužné zařízení, jakož i právo provádět na tomto zařízení úpravy, výměny a modernizaci včetně jeho odstranění. Věcné břemeno chůze a jízdy v rozsahu dle geometrického plánu č /2013. O. Liberec Moskevská 27 Objekt občanské vybavenosti Adresa Moskevská 27, k.ú. Liberec , obec Liberec Domy byly postaveny a jsou využívány od roku Budova je průběžně rekonstruována a modernizována. Budova je postavená na vlastním pozemku přibližně obdélníkového tvaru. Technický stav je dobrý. Budova je z 80,20% pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní - Budoucí určená druhem a dobou vzniku, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. NDP/0013/CINV/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo ZN/0004/NCINV/05/ , vzniklé na základě Smlouvy o investiční úvěru reg. číslo NDP/0001/NCINV/05/ uzavřené dne mezi Raiffeisenbank a.s. a WMS investiční společnost, a.s., jednající na účet Realita nemovitostní OPF, WMS investiční společnost, a.s., které budou vznikat od uzavření smlouvy o zřízení zástavního práva k nemovitostem č ZN/0004/NCINV/05/ do až do celkové výše jistin všech zajištěných dluhů ,- CZK. Závady nemovitosti nebyly zjištěny 13

14 P. Čechtice čp. 16 Objekt občanské vybavenosti Adresa Čechtice 16, k.ú. Čechtice , obec Čechtice Jedná se o původní zámek, který byl do dnešní podoby zrekonstruován po roce Budova je masivní zděné konstrukce s valbovým zastřešením. K historické části objektu je provedena menší přízemní přístavba přednáškového sálu. Objekt je adaptován na hotelový provoz se zaměřením na kongresové pobyty. Stavebně technický stav budovy je hodnocen jako dobrý. Budova je po celkové rekonstrukci provedené po roce 2002 a vykazuje velmi dobrou údržbu a průběžně prováděné modernizace. Fond nemovitost nabyl za účelem jejího dalšího prodeje. Budova je z 100% pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní - Budoucí určená druhem a dobou vzniku, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. NDP/0013/CINV/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo ZN/0004/NCINV/05/ , vzniklé na základě Smlouvy o investiční úvěru reg. číslo NDP/0001/NCINV/05/ uzavřené dne mezi Raiffeisenbank a.s. a WMS investiční společnost, a.s., jednající na účet Realita nemovitostní OPF, WMS investiční společnost, a.s., které budou vznikat od uzavření smlouvy o zřízení zástavního práva k nemovitostem č ZN/0004/NCINV/05/ do až do celkové výše jistin všech zajištěných dluhů ,- CZK. Ocenění bylo provedeno porovnávací metodou, která vycházela zejména z vyhodnocení cen nedávno nabízených nemovitostí na trhu realit, nebo nedávno uskutečněných prodejů nemovitostí srovnatelných svým charakterem, velikostí a lokalitou. Závady nemovitosti nebyly zjištěny Q. Rančířov čp. 1 Stavba ubytovacího zařízení Adresa Rančířov čp. 1, k.ú. Rančířov , obec Rančířov Stavba je z části původní farou (pocházející původně dle dostupných informací z 2. poloviny 17. století), která prošla celkovou rekonstrukcí s přístavbou bočního křídla v letech , kdy byly dále provedeny další terénní úpravy s výstavbou 2 tenisových kurtů na pozemku a zpevněných parkovacích ploch. Původní i nová část objektu obsahuje 1 podzemní podlaží a 3 nadzemní podlaží. Jedná se o ****hotelový objekt (Fara Rančířov), orientovaný provozně na kongresovou, konferenční turistiku. Stavebně technický stav je hodnocen s ohledem na typ a stáří stavby jako dobrý až velmi dobrý. Budova je po celkové rekonstrukci provedené v letech a vykazuje velmi dobrou údržbu. Kvalita vnitřního vybavení je hodnocena jako standardní až dobrá. Fond nemovitost nabyl za účelem jejího dalšího prodeje. 14

15 Budova je z 100% pronajata a využívána. Zástavní právo smluvní - Budoucí určená druhem a dobou vzniku, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. NDP/0013/CINV/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo ZN/0004/NCINV/05/ , vzniklé na základě Smlouvy o investiční úvěru reg. číslo NDP/0001/NCINV/05/ uzavřené dne mezi Raiffeisenbank a.s. a WMS investiční společnost, a.s., jednající na účet Realita nemovitostní OPF, WMS investiční společnost, a.s., které budou vznikat od uzavření smlouvy o zřízení zástavního práva k nemovitostem č ZN/0004/NCINV/05/ do až do celkové výše jistin všech zajištěných dluhů ,- CZK. Ocenění bylo provedeno porovnávací metodou, která vycházela zejména z vyhodnocení cen nedávno nabízených nemovitostí na trhu realit, nebo nedávno uskutečněných prodejů nemovitostí srovnatelných svým charakterem, velikostí a lokalitou. Závady nemovitosti nebyly zjištěny R. Ústí nad Labem, Mírové nám. 103/27 Objekt občanské vybavenosti Adresa Mírové náměstí 103/27, k.ú. Ústí nad Labem , obec Ústí nad Labem Stavebně se jedná o komplex tvořený 2 částmi původní dům s fasádou do Mírového náměstí, resp. na nároží s ulicí Fabiána Pulíře (po celkové rekonstrukci v roce 2003) a zcela nově vybudované části uzavírající celý blok podél uvedené ulice s průčelím orientovaným dále do Kostelního náměstí, resp. ulice U Kostela, včetně dostavby do původního vnitrobloku. Původní část stavby obsahuje 5 nadzemních podlaží a půdní prostor, nová přístavba pak v části 4 nadzemní podlaží, resp. z části 3 nadzemní podlaží. Stavebně technický stav je hodnocen jako velmi dobrý, je zde velmi dobrá údržba. Budova je z 100% pronajata a využívána. K nemovitosti se nevztahují žádná absolutní a relativní majetková práva. Závady nemovitosti nebyly zjištěny 15

16 S. Česká Lípa, U Synagogy 3001 Objekt občanské vybavenosti Adresa U Synagogy 3001, k.ú. Česká Lípa , obec Česká Lípa Nemovitost je budova postavená na vlastním pozemku jako obchodně administrativní, situovaná na okraji centra obce s možností parkování pro zákazníky, které je ve vlastnictví města. Atraktivita polohy nemovitosti je nadprůměrná. Stáří nemovitosti je odhadováno na 15 roků, stavebně technický stav nemovitosti je hodnocen jako dobrý s průměrnou údržbou. Budova je z 76,3% pronajata a využívána. K nemovitosti se nevztahují žádná absolutní a relativní majetková práva. Závady nemovitosti nebyly zjištěny T. Ústí nad Labem Masarykova 3126, Identifikace nemovitostí Objekt občanské vybavenosti Adresa Masarykova 3126/24 a 3127/28, k.ú. Ústí nad Labem , obec Ústí nad Labem Stručný popis nemovitostí a jejich technický stav Nemovitosti se nacházejí v centrální části města, v komerční zástavbě, v ul. Masarykova s dobrým přístupem. Poloha je na základě celkového charakteru lokality s ohledem na typ oceňované nemovité věci jako velmi dobrá. Budovy jsou ekonomicky i technicky propojené. Budova č.p má 3 nadzemní podlaží, je zde dobrý přístup z obecní komunikace. Půdorysně částečně zasahuje do vedlejšího pozemku (stejný vlastník). K objektu patří venkovní úpravy, tj. zpevněné plochy, venkovní schody, terasa se zábradlím, krytá rampa, vodovodní a kanalizační šachta, přípojky inženýrských sítí včetně dálkového vytápění. Plyn je v ulici. V roce 2012 byla provedena výměna podlahy v 1 nadzemním podlaží, část rozvodů vody, oprava ÚT. V tomto roce byla i výměna střešní krytiny. V roce 2015 provedena částečná výměna oken. Konstrukce dlouhodobé životnosti jsou bez viditelných závad. Budova č.p má také 3 nadzemní podlaží, je zde dobrý přístup z obecní komunikace. Půdorysně částečně zasahuje do vedlejšího pozemku (stejný vlastník). K objektu patří venkovní úpravy, tj. zpevněné plochy, venkovní schody, terasa se zábradlím, krytá rampa, vodovodní a kanalizační šachta, přípojky inženýrských sítí včetně dálkového vytápění. Plyn je v ulici. V roce 2012 byla provedena výměna podlahy v 1 nadzemním podlaží, část rozvodů vody, oprava ÚT. V tomto roce byla i výměna střešní krytiny. V roce 2015 provedena částečná výměna oken. V roce 2017 proběhne částečná úprava vnitřních prostor. Konstrukce dlouhodobé životnosti jsou bez viditelných závad. 3. Účel nabytí nemovitostí Fond nemovitosti nabyl za účelem jejích provozování. 16

17 Budovy jsou z 88,85% pronajaty a využívány. 5. Označení osoby, která nemovitosti spravuje Nemovitosti spravuje Ing. Jan Ducháč portfolio manažer fondu. 6. Informace o absolutních a relativních majetkových právech vztahujících se k nemovitostem K nemovitostem se nevztahují žádná absolutní a relativní majetková práva. 7. Způsob ocenění nemovitostí 8. Popis závad nemovitostí Závady nemovitostí nebyly zjištěny U. Ústí nad Labem Masarykova Identifikace nemovitostí Objekt občanské vybavenosti Adresa Masarykova 3124/32, k.ú. Ústí nad Labem , obec Ústí nad Labem Stručný popis nemovitostí a jejich technický stav Nemovitost se nachází ve smíšené centrální, komerční zástavbě a je využívána jako prodejní a obchodní plocha se zázemím. Sestává z 1 podzemního podlaží a 2 nadzemích podlaží. K objektu patří venkovní úpravy, tj. zpevněné plochy, kryté schodiště, terasy se zábradlím, krytá rampa, vodovodní a kanalizační šachta, jímka, lapol. Budova je napojena na veřejný vodovod, kanalizaci, přípojku el. energie a dálkové vytápění. Plynovod je v ulici. V roce 2002 byla provedena částečná výměna rozvodů vody, oprava ÚT. V roce 2016 proběhla stavební úprava modernizace 1. nadzemního podlaží, v části je nová prodejna BILLA. Atraktivita polohy budovy je nadprůměrná. Technický stav objektu je velmi dobrý. Je prováděná pravidelná údržba a modernizace. 3. Účel nabytí nemovitostí Fond nemovitosti nabyl za účelem jejích provozování. Budovy jsou z 83,30% pronajaty a využívány. 5. Označení osoby, která nemovitosti spravuje Nemovitosti spravuje Ing. Jan Ducháč portfolio manažer fondu. 6. Informace o absolutních a relativních majetkových právech vztahujících se k nemovitostem Budoucí určená druhem a dobou vzniku, Dluhy specifikované v zástavní smlouvě k nemovitostem č. NDP/0036/CINV/05/ vzniklé na základě Smlouvy o investičním úvěru reg. číslo ZN/0004/NCINV/05/ , vzniklé na základě Smlouvy o investiční úvěru reg. číslo NDP/0001/NCINV/05/ uzavřené dne mezi Raiffeisenbank a.s. a WMS investiční společnost, a.s., jednající na účet Realita nemovitostní OPF, WMS investiční společnost, a.s., které budou vznikat od uzavření smlouvy o zřízení zástavního práva k nemovitostem č ZN/0001/NCINV/05/ do až do celkové výše jistin všech zajištěných dluhů ,- CZK. 7. Způsob ocenění nemovitostí 8. Popis závad nemovitostí Závady nemovitostí nebyly zjištěny s) informace o účasti na nemovitostní společnosti Fond má účast v nemovitostní společnost Nemovitostní alfa, s.r.o. IČ: Fond zde má účast s rozhodujícím vlivem ve výši 100%. Hodnota nemovitostní společnosti k byla určena ve výši 10 tis. Kč, která se rovná vloženému základnímu kapitálu. 17

18 t) další podstatné informace o nemovitostech, nemovitostních společnostech v majetku fondu Pokud někteří nájemci neplatí nájemné v řádných termínech, jsou proti nim uplatňovány sankce dle platných nájemních smluv, případně budou smlouvy vypovězeny a nahrazeny jinými nájemci. Prostory, které nejsou pronajaty, jsou nabízeny k pronájmu. V případě zájmu o koupi bude společnost zvažovat, zda je prodej výhodnější než pronájem (prodejní cena vyšší než čistá současná hodnota budoucích cash flow z provozu). ROZVAHA k Název, sídlo a IČ účetní jednotky Realita nemovitostní otevřený podílový fond, WMS investiční společnost, a.s. Břehová 43/ Praha 1 Účetní období zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. označ. a AKTIVA b řád. č. c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé úč.období Netto 4 1 Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry poijímané centráln a státní cenné papíry b ostatní Pohledávky za bankami, za družstevními záložnami a splatné na požádání b ostatní pohledávky Pohledávky za nebankovními subjekty a splatné na požádání b ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry a vládních institucí b ostatních subjektů Akcie, podílové listy a ostatní podíly Účasti s podstatným vlivem a v bankách b v ostatních subjektech Účasti s rozhodujícím vlivem a v bankách b v ostatních subjektech Nehmotný majetek a zřizovací výdaje b goodw ill c ostatní Hmotný majetek a pozemky a budovy pro provozní činnost b ostatní Ostatní aktiva Pohledávky za akcionáře a společníky Náklady a příjmy příštích období AKTIVA CELKEM

19 označ. a PASIVA b řád. č. c Stav v běžném účet. období 5 Stav v minulém účet. období 6 1 Závazky vůči bankám a družstevním záložnám a splatné na požádání b ostatní závazky Závazky vůči nebankovním subjektům a splatné na požádání b ostatní závazky Závazky z dluhových cenných papírů a emitované dluhové cenné papíry b ostatní závazky z dluhových cenných papírů Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Rezervy a rezervy na důchody a podobné závazky b na daně c ostatní Podřízené závazky Základní kapitál a v tom: splacený základní kapitál Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku a povinné rezervní fondy a rizikové fondy b ostatní rezervní fondy c ostatní fondy ze zisku Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly a z majetku a závazku b ze zajišťovacích derivátů c z přepočtu účastí Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období PASIVA CELKEM

20 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Název, sídlo a IČ účetní jednotky Břehová 43/3 Účetní období Praha Realita nemovitostní otevřený podílový fond, WMS investiční společnost, a.s. zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. TEXT označ. b číslo řádku c sledovaném 1 minulém 2 1 Výnosy z úroku a podobné výnosy v tom: úroky z dluhových cenných papírů Náklady na úroky a podobné náklady v tom: náklady na úroky z dluhových cenných papíru Výnosy z akcií a podílu v tom: 06 3a výnosy z účastí s podstatným vlivem b výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem c výnosy z ostatních akcií a podílu Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady z toho: 16 Skutečnost v účetním období 9a náklady na zaměstnance aa mzdy a platy ab sociální a zdravotní pojištění b ostatní správní náklady Použití rezerv a opravných položek k hmotnému a nehmotnému majetku a použití rezerv k hmotnému majetku b použití opravných položek k hmotnému majetku c použití opravných položek k nehmotnému majetku Odpisy, tvorba rezerv a opravných položek k hmot. a nehmot. majetku a odpisy hmotného majetku b tvorba rezerv k hmotnému majetku c tvorba opravných položek k hmotnému majetku d odpisy nehmotného majetku e tvorba opravných položek k nehmotnému majetku Použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z postoupení pohledávek a výnosy z dříve odepsaných pohledávek 32 12a použití rezerv k pohledávkám a zárukám b použití opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk c zisky z postoupení pohledávek a výnosy z odepsaných pohledávek Odpisy, tvorba opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám a tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk b tvorba rezerv na záruky c odpisy pohledávek a pohledávek z plateb ze záruk, ztráty z postoupení pohledávek Použití opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Tvorba opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Použití ostatních rezerv Tvorba ostatních rezerv Použití ostatních opravných položek Tvorba ostatních opravných položek Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaněním Daň z příjmu Podíl na ziscích (ztrátách) dceřinných a přidružených společností Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění *** Výsledek hospodaření před zdaněním