Příloha ZÁKLADNÍ. Základní škola a mateřská škola Lobodice, příspěvková organizace Lobodice příspěvková organizace IC:

Transkript

1 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :41:37 A.1. Informace podle 7 odst. 3. zákona (TEXT) Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Od účtuje účetní jednotka podle vyhlášky č. 410/2009 a souvisejících českých účetních standardů A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účtování zásob: způsob A, vedl. nákl. pořízení se neúčtují. Zásoby se oceňují průměrnými cenami.dhm je evidován nad 40tis Kč. Drobný HM od 3tis Kč do 40tis Kč včetně v operativní evidenci, je účtován při pořízení na účet 558.DNM je evidován nad 60tis Kč. Drobný NM od 7tis Kč do 60tis Kč včetně v operativní evidenci (účet 558).V podrozvaze je evidován drobný HM od 2tis. Kč do 3tis Kč včetně (účet 902). Drobný NM od 2tis. Kč do 7tis Kč včetně je evidován v operat.evidenci (účet 901).V podrozvaze je evidován majetek ve výpůjčce.organizace ve své vnitřní směrnici upravila přepočet cizí měny na Kč formou běžného kurzu. Reprod.pořiz.cena nebyla použita, ani metody ekvivalence. Majetek a závazky nebyly přepočítávány na reálné hodnoty. Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené.

2 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:00 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů 1 2 OBDOBÍ Číslo Název položky Podrozvahový položky účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky , ,95 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0, ,20 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,75 3. Vyřazené pohledávky 905 0,00 0,00 4. Vyřazené závazky 906 0,00 0,00 5. Ostatní majetek 909 0,00 0,00 P.II. Krátkodobé podm.pohled. z transferů a krátkodobé podm.závaz. z transferů 0,00 0,00 1. Krátkodobé podm.pohled. z předfinancování transferů 911 0,00 0,00 2. Krátkodobé podm.závaz. z předfinancování transferů 912 0,00 0,00 3. Krátkodobé podm.pohled. ze zahraničních transferů 913 0,00 0,00 4. Krátkodobé podm.závaz. ze zahraničních transferů 914 0,00 0,00 5. Ostatní krátkodobé podm.pohled. z transferů 915 0,00 0,00 6. Ostatní krátkodobé podm.závaz. z transferů 916 0,00 0,00 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úpl. užívání majetku jinou osobou 921 0,00 0,00 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úpl. užívání majetku jinou osobou 922 0,00 0,00 3. Krátk.podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl. sml. o výp ,00 0,00 4. Dlouh.podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl. sml. o výp ,00 0,00 5. Krátk.podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0,00 0,00 6. Dlouh.podm.pohl. z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0,00 0,00 P.IV. Další podmíněné pohledávky 0,00 0,00 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouh. majetku 931 0,00 0,00 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouh. majetku 932 0,00 0,00 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0,00 0,00 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0,00 0,00 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 939 0,00 0,00 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0,00 0,00 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0,00 0,00 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0,00 0,00 9. Krátkodobé podmíněné pohledávky z přijatých zajištění 944 0,00 0, Dlouhodobé podmíněné pohledávky z přijatých zajištění 945 0,00 0,00

3 11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soud. sporů, spr. řízení a jin. řízení 947 0,00 0, Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soud. sporů, spr. řízení a jin. řízení 948 0,00 0,00 P.V. Dlouh.podm.pohled.z transferů a dlouh.podm.závaz.z transferů 0,00 0,00 1. Dlouh.podm.pohled.z předfinancování transferů 951 0,00 0,00 2. Dlouh.podm.závaz.z předfinancování transferů 952 0,00 0,00 3. Dlouh.podm.pohled.ze zahraničních transferů 953 0,00 0,00 4. Dlouh.podm.závaz.ze zahraničních transferů 954 0,00 0,00 5. Ostatní dlouh.podm.pohled. z transferů 955 0,00 0,00 6. Ostatní dlouh.podm.závaz. z transferů 956 0,00 0,00 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,00 0,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0,00 0,00 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0,00 0,00 3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0,00 0,00 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0,00 0,00 5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání ciz.maj. na zákl.sml.o výp ,00 0,00 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání ciz.maj. na zákl.sml.o výp ,00 0,00 7. Krátk.podm.záv. z důvodu užívání ciz.maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 967 0,00 0,00 8. Dlouh.podm.záv. z důvodu užívání ciz.maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 968 0,00 0,00 P.VII. Další podmíněné závazky 0,00 0,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o poř. dlouh. majetku 971 0,00 0,00 2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o poř. dlouh. majetku 972 0,00 0,00 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0,00 0,00 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0,00 0,00 7. Krátk.podm.záv.vypl.z pr.předpisů a další čin.moci zák., výk. nebo soudní 978 0,00 0,00 8. Krátk.podm.záv.vypl.z pr.předpisů a další čin.moci zák., výk. nebo soudní 979 0,00 0,00 9. Krátkodobé podmíněné závazky z posk. garancí jednorázových 981 0,00 0, Dlouhodobé podmíněné závazky z posk. garancí jednorázových 982 0,00 0, Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0,00 0, Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0,00 0, Krátkodobé podmíněné závazky ze soud.sporů, spr.řízení a jiných řízení 985 0,00 0, Dlouhodobé podmíněné závazky ze soud.sporů, spr.řízení a jiných řízení 986 0,00 0,00 P.VIII. Ost. podmíněná aktiva a ost. podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0,00 0,00 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0,00 0,00 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0,00 0,00 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0,00 0,00 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0,00 0,00 5. Vyrovnávací účet k podrozvahových účtům , ,95

4 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:04 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo Účetní období položky Název položky Běžné Minulé 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 76507, ,00 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 32992, ,00 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0,00 0,00

5 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:09 A.6. Informace podle 19 odst. 5. písm. a) zákona (TEXT) K žádným významným událostem nedošlo. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) K žádným významným událostem nedošlo. A.8. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) Není náplň. A.9. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Není náplň.

6 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:14 Číslo Syntetický Účetní období položky Název položky účet Běžné Minulé B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 0,00 0,00 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 0,00 0,00 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 0,00 0,00 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 0,00 0,00

7 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:18 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo Účetní období položky Název položky Běžné Minulé C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0,00 0,00 C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouh.majetku ve věcné a časové souvislosti 0,00 0,00

8 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:23 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 0,00 - D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 0,00 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO) 0,00 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00

9 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:27 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A I,II Veškerý hmotný a nehmotný majetek je veden v operativní 0.00 evidenci. B II Jiné pohledávky z hlavní činnosti zahrnují nedoplatky na 0.00 školném. Organizace nemá žádné obchodní pohledávky po splatnosti. B II Krátkodobé poskytnuté zálohy jsou poskytnuty na energie Dohadné účty aktivní zahrnují náklady na rozpracované projekty spolufinancované z EU - výzva č. 56, 57. B III Jednotka má zřízený jeden běžný účet na provozní účely a 0.00 jeden účet pro fond FKSP. Další běžný účet byl účelový na financování projektu z EU. a je zrušen. C II Fondy jsou využívány dle zákona, zejména na čerpání 0.00 provozních výdajů. Čerpání rezervní fond tvořeného ze zisku nenastalo. C II Organizace obdržela finanční dar společnosti WOMEN FOR WOMEN 0.00 na obědy, čerpání odpovídá skutečnému počtu odebrané stravy dle smlouvy. Čerpání bude pokračovat v roce D Organizace nemá žádné závazky po splatnosti. Žádné úvěry ani 0.00 půjčky nebyly organizací čerpány. D III Organizace přijala zálohy na transfer financovaný z EU výzvy č. 56 a 57. B II Organizace uzavřela smlouvu na finanční dar se společností 0.00 TEREZA ve výši 10 tis. Kč, který bude uhrazen v roce D III Krátkodobé přijaté zálohy zahrnují zaplacené školné v MŠ a 0.00 ŠD na rok 2016.

10 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:31 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka A Náklady na doplňkovou činnost se účtují odděleně a 0.00 samostatně na analytických účtech. C Celkový hospodářský výsledek organizace je kladný B I Organizace využila fond odměn. Žádné mimořádné náklady a 0.00 výnosy nebyly účtovány. B IV Organizace obdržela na svou činnost provozní příspěvek od 0.00 zřizovatele a transfer prostřednictvím Olomouckého kraje na přímé náklady na vzdělávání. B IV Organizace obdržela transfer na projekt výzvy č. 56 a č. 57, 0.00 které budou zúčtovány v roce B I Organizace obdržela finanční dar společnosti WOMEN FOR WOMEN 0.00 na obědy, finanční dary od společnosti TEREZA a od fyzické osoby. B IV Organizace přijala transfery Olomouckého kraje na účelové 0.00 dotace na platy zaměstnanců.

11 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:36 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka - Organizace není povinna sestavit přehled o finančních 0.00 tocích.

12 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:40 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka - Organizace není povinna sestavit přehled o změnách vlastního 0.00 kapitálu.

13 Fond kulturních a sociálních potřeb Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:45 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Běžné účetní Číslo Název období A.I. Počáteční stav fondu 13738,59 A.II. Tvorba fondu 25941,85 1. Základní příděl 25941,85 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do roku ,00 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k maj. poř. z fondu 0,00 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0,00 5. Ostatní tvorba fondu 0,00 A.III. Čerpání fondu 20012,90 1. Půjčky na bytové účely 0,00 2. Stravování 11053,00 3. Rekreace 0,00 4. Kultura, tělovýchova a sport 6460,00 5. Sociální výpomoci a půjčky 0,00 6. Poskytnutné peněžní dary 0,00 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0,00 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0,00 9. Ostatní užití fondu 2499,90 A.IV. Konečný stav fondu 19667,54

14 Rezervní fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:50 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Běžné účetní Číslo Název období D.I. Počáteční stav fondu 39752,91 D.II. Tvorba fondu 69352,25 1. Zlepšený výsledek hospodaření 28578,25 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0,00 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0,00 4. Peněžní dary - účelové 40774,00 5. Peněžní dary - neúčelové 0,00 6. Ostatní tvorba 0,00 D.III. Čerpání fondu 20771,00 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0,00 2. Úhrada sankcí 0,00 3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0,00 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0,00 5. Ostatní čerpání 20771,00 D.IV. Konečný stav fondu 88334,16

15 Investiční fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :42:55 F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Běžné účetní Číslo Název období F.I. Počáteční stav fondu k ,50 F.II. Tvorba fondu 76396,00 1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1396,00 2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 75000,00 3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0,00 4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hm. majetku 0,00 5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0,00 6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví přísp. organizace 0,00 7. Převody z rezervního fondu 0,00 F.III. Čerpání fondu 78650,00 1. Financování investičních výdajů 78650,00 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0,00 3. Odvod do rozpočtů zřizovatele 0,00 4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0,00 F.IV. Konečný stav fondu 3976,50

16 Stavby Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :43:03 G. Doplňující informace k položce A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název položky BĚŽNÉ MINULÉ položky BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby , , , ,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky 0,00 0,00 0,00 0,00 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,00 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0,00 0,00 0,00 0,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 0,00 0,00 0,00 0,00 G.5. Jiné inženýrské sítě 0,00 0,00 0,00 0,00 G.6. Ostatní stavby 0,00 0,00 0,00 0,00

17 Pozemky Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :43:11 H. Doplňující informace k položce A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název položky BĚŽNÉ MINULÉ položky BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 H.1. Stavební pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 H.2. Lesní pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0,00 0,00 0,00 0,00 H.4. Zastavěná plocha 0,00 0,00 0,00 0,00 H.5. Ostatní pozemky 0,00 0,00 0,00 0,00

18 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :43:16 I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty Číslo Účetní období položky Název položky Běžné Minulé I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00

19 Základní škola a mateřská škola Lobodice, okamžik sestavení: :43:21 J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty Číslo Účetní období položky Název položky Běžné Minulé J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00 J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 0,00 0,00 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0,00 0,00