Rozpočtové opatření č Kulturní centrum - příspěvek na provoz

Transkript

1 Podklady pro jednání zastupitelstva města Lanškroun dne: Číslo jednání: 5 Číslo jednací: MULA 39006/2016 Počet l. dok.: Počet příloh: Počet l. příloh: Spis. znak: Datum: Název materiálu: Číslo materiálu: Druh zařazení: Typ materiálu: Rozpočtové opatření č Kulturní centrum - příspěvek na provoz 254/ZM/2016/MAT Odbor finanční Předkládá: Ing. Renáta Krčová, vedoucí odboru a oddělení Zpracoval: Ing. Renáta Krčová, vedoucí odboru a oddělení Projednáno s:, Přizván:, Přílohy: 1. Žádost ředitelky Kulturního centra Lanškroun 2. Zjištění finančního odboru k předpokládaným výdajům za ADVENT KOPA 2016 konečné vyúčtování 4. Advent předpokládané výdaje Právní norma, popř. vnitřní předpis nebo nařízení: Z podnětu Mgr. Jaroslavy Havlíčkové, ředitelky Kulturního centra Lanškroun. Zdůvodnění a vysvětlení: Závazný ukazatel se navyšuje z důvodu uvedených v žádosti ředitelky Kulturního centra o navýšení příspěvku. V kulturním centru nejsou respektovány závazné finanční ukazatele stanovené zřizovatelem (rozpočtované částky jsou překračovány, hrazeny jsou akce, na které nebyly při přípravě rozpočtu rezervovány finanční prostředky). V roce 2011 a následně pak v roce 2014 byla provedena v této organizaci veřejnosprávní kontrola, která odhalila a poukazovala na nedostatky v kontrolním systému této organizace - především absence předběžné kontroly před vznikem závazku, která pak opakovaně zapříčinila problémy s financováním nákladů organizace. Bylo poukazováno na problémy, které se v této organizaci vyskytují, byly předloženy návrhy na opatření k řešení těchto problémů. Bývalý ředitel nerespektoval 1 Materiál byl vypracován prostřednictvím důvěryhodného elektronického evidenčního systému Ginis USN02 - Usnesení a porady, proces schválení materiálu (bodu) pro jednání proběhl elektronicky.

2 doporučení z těchto kontrol. Při nástupu nové ředitelky ji bylo doporučeno, aby se seznámila s těmito kontrolními protokoly a čerpala z nich potřebné informace pro svou práci. Když se ředitelka obrátila na finanční odbor s narůstajícími finančními problémy, bylo zjištěno, že se s protokoly neseznámila, protože je v organizaci nenašla, byť jim byly řádně předány. Finanční odbor pořádal metodické semináře týkající se vnitřního kontrolního systému PO. Byla vypracována vzorová směrnice a nabídnuta metodická pomoc. Jak dokládají výsledky hospodaření, situace se v KC po kontrolách nezměnila. Finanční situace Byly překročeny rozpočty plánovaných jednorázových akcí: Tak např. loňská Kopa měla stát Kč (uvedeno v tabulce rozpočtu, se kterou organizace mají pracovat), celkové výdaje ale dosáhly Kč (v přiložené tabulce jsou navíc uvedeny toalety na Majáles). Podobně letos - měla stát Kč a výdaje činily Kč. Je zřejmé, že výdaje nebyly sledovány, nebyl hlídán limit a srovnáván se známými částkami na objednávkách a fakturách. Obdobná situace vznikla při přípravě letošního Adventu. Loňský rozpočet počítal i s pořízením určitého vybavení, které se bude využívat opakovaně (5 ks domků včetně elektroinstalace, stolky, teplogenerátory). Daná částka Kč byla překročena jen mírně (na Kč). Na tento rok byla částka na Advent stanovena na Kč (uvedeno v závazných ukazatelích, která obdržela organizace), protože se s nákupem dalšího vybavení nepočítalo. Aktuálně plánované výdaje o cca Kč vyšší než loni, rozpočet Adventu 2016 přesahují cca o 63 %. Ředitel KC v červnu objednal další tři domky, ohradu pro zvířata a krmítko, čímž (včetně potřebné elektroinstalace) byla vyčerpána částka přesahující polovinu plánovaného rozpočtu akce. Rozhodl se pro spolupráci s agenturou, které patrně nepředal informaci o letošním rozpočtu Adventu, ale jen orientační tabulku z loňska. Majitelka agentury se s tehdejším ředitelem KC dohodla na přípravě smlouvy KC s agenturou, z níž vyplývá podstatné (téměř pětinásobné) navýšení honorářů (zejména pro mimolanškrounské umělce). Spolu s předchozí objednávkou vybavení je tak plánovaný rozpočet vlastně dočerpán, přičemž je známé z loňska, že další výdaje spojené s akcí (pronájmy pódia, zvukař, tisk letáků, oslava Mikuláše apod.) činí ještě cca Kč. Tato smlouva byla uzavřena 12.8., tedy krátce po nástupu nové ředitelky. Když si finanční odbor dne vyžádal v KC předložení uzavřených objednávek a smluv, byly k dispozici pouze tři písemné objednávky, ostatní byly zatím většinou ve stadiu ústních dohod. Nicméně pro zdárný průběh oslav na náměstí J.M.Marků bude třeba většinu z nich uzavřít. Některé bližší údaje jsou uvedeny v přílohách. Podrobné srovnání viz tabulka: Srovnání adventů 2015 a Materiál byl vypracován prostřednictvím důvěryhodného elektronického evidenčního systému Ginis USN02 - Usnesení a porady, proces schválení materiálu (bodu) pro jednání proběhl elektronicky.

3 2015 upřesnění 2016 upřesnění vybavení , ,00 honoráře , ,00 včetně ubyt. moderátorka , ,00 zvukař , ,00 služby nám. služby příprava ,00 TS, zdobení, plyn na výhřev ,00 plakáty, letáky, roznos a výlep, OSA ,00 zdobení, zvířátka, elektro, stavba domků ,00 bez roznosu pronájmy ,00 pódium, WC, stany ,00 s fotokoutkem občerstvení 3 138, ,00 Mikuláš 6 673,00 koně, balíčky ,00 pouze balíčky Celkem , ,00 Stanoveno , ,00 Personální situace Rada města Lanškroun svým usnesením č. 104/RM/2016 vyhlásila dne výběrové řízení na obsazení pozice pracovního místa ředitele/ředitelky příspěvkové organizace Kulturní centrum Lanškroun. Rada města jmenovala usnesením č. 252/RM/2016 ze dne Mgr. Havlíčkovou na vedoucí pozici s nástupem do funkce od a zároveň odvolala pana Knápka z funkce. Pracovní poměr panu Knápkovi neskončil, ředitelka mu podala návrh na změnu jeho dalšího pracovního zařazení na jinou práci odpovídající zdravotnímu stavu a kvalifikaci. Ředitelka byla upozorněna, že schválený objem prostředků na platy bude nedostatečný, v případě jednoho pracovníka navíc. Vyjádření: Navrhované usnesení zastupitelstva města: Zastupitelstvo města Lanškroun schválilo rozpočtové opatření č. 108 k rozpočtu města Lanškroun na rok navýšení výdajů ve výši Kč v položce - příspěvek na provoz Kulturní centrum. Ke kontrole: Termín: Pověřen: Ing. Renáta Krčová, vedoucí odboru a oddělení Zadání: úprava rozpočtu 3 Materiál byl vypracován prostřednictvím důvěryhodného elektronického evidenčního systému Ginis USN02 - Usnesení a porady, proces schválení materiálu (bodu) pro jednání proběhl elektronicky.

4

5

6

7 Zjištění FO k předložené tabulce předpokládaných výdajů za ADVENT 2016: V rozpočtu se nepočítalo letos s dalšími výdaji za vybavení, i proto byl stanoven na Kč. Loni činily výdaje na vybavení (domky, elektroinstalace, teplogenerátory, barové stolky) celkem Kč. Dne byly v KC předloženy 3 objednávky a 1 faktura: 1. Objednávka č. 4/2016 ze dne 2. června 2016 (hlavička KC), podepsán D. Knápek Dodavatel: Petr Kudláček, Sládkova 2, Lanškroun Předmět objednávky: výroba 3 ks adventních stánků, ohrazení pro zvířata, krmítko Sjednaná cena Kč, záloha Kč (červen) Termín dodání: říjen faktura na částku Kč s datem splatnosti Dodavatel: Petr Kudláček doplatek na 3 ks stánků, ohrádky 4 x 3 m a krmítka (Dle vyjádření p. ředitelky byly na původní faktuře ceny domků cca Kč, což neodpovídalo požadavkům (zařazení do neodpisovaného DDHM), po úpravě a zachování celkové částky je nyní vysoká cena ohrazení pro zvířata.) = body 1 4 v předpokládaných výdajích celkem Kč 2. Objednávka č. A6 ze dne 24. října 2016 (hlavička KC), podepsána J. Havlíčková Dodavatel: SOŠ a SOU Kollárova 445, Lanškroun Předmět objednávky: elektroinstalace prodejních stánků Cena: celkem Kč (3 ks stánků po Kč, kompletní identifikační označení 3 stánků za 450 Kč, dále celkové připojení k rozvodné síti všech stánků Kč a el. revize všech připojených stánků Kč) (Vynucený výdaj dořešení adventních domků z bodu 1. Loni stály domky Kč a jejich elektroinstalace Kč. Dále část pomocných prací TS v celk. ceně Kč.) = bod 23 v předpokládaných výdajích Kč 3. Objednávka moderace a zajištění adventního programu (nečíslovaná, připravená patrně dodavatelem) ze dne , podepsána J. Havlíčková, na příloze č. 1 Specifikace akce podepsán D. Knápek Dodavatel: Time4Fun, s.r.o., Herbortice 2, zastoupení Bc. Růženou Tesařovou, jednatelkou Uvedeno místo a datum konání, závazek zajištění uvedeného programu (3x pohádka, 2 koncerty) Cena Kč + DPH (Uvedeno: Pokud nebude ze strany objednatele dodržen termín splatnosti, je dodavatel oprávněn ustoupit od zajištění smluvených služeb.) Příloha: ceny za umělce: Kč vč. DPH cena za moderaci (9 termínů) Kč vč. DPH (Dle vyjádření p. ředitelky má být cena za moderaci ve všední den 500 Kč a v neděli 1000 Kč, ale již z loňského roku prý bylo (ale jen ústně) domluveno, že ona jako profesionálka nebude za takové ceny pracovat bylo by to 6000 Kč + DPH, tedy 7200 Kč. 3 termíny moderace musí být řešeny s M. Kroulíkovou, viz dále.) = body 5-6 v předpokládaných výdajích (dle objednávky) celkem Kč Dále bylo zjištěno, že na základě ústní dohody agentura poslala v mailu tabulku advent 2016 program potvrzeno, kde jsou uvedeny ještě dva předběžně domluvené koncerty (Neřež a Kočko Orchestr), které se mají zajistit smluvně přímo, aby nemusela být placena DPH.

8 Ceny a Kč + ubytování. (S kapelou Neřež je podle ředitelky KC již smlouva podepsána, nemá ji však k dispozici - umělci mají poštou vrátit 1 paré podepsané i za jejich stranu. S kapelou Kočko Orchestr předpokládá ředitelka uzavření smlouvy tento týden) = body (honoráře) a (ubytování) v předpokládaných výdajích Kč + bod 32 občerstvení Kočko Kč V téže tabulce se předpokládá se ještě jedno divadlo domluvené přímo se š. Knápkem za cca Kč a vystoupení domácích souborů. Předpokládané celkové náklady na platby KC za další honoráře mají podle agentury činit cca Kč, což je zjevně podhodnoceno. V tuto chvíli je plánováno viz výše a dalších : = body 18, 19 a 28 v předpokládaných výdajích celkem Kč Dále agentura v mailech nabídla fotokoutek, smlouva zatím neuzavřena: = bod 24 v předpokládaných výdajích Kč V ostatních bodech předpokládaných výdajů jsou podle sdělení ředitelky zatím jen ústní dohody, ceny jsou odhadnuty podle loňských výdajů: Bod 7 moderace M. Kroulíková 3 termíny (1 neděle a 2 všední dny) Bod 8 OSA odhad (loni 1920 Kč) Bod 9 pódium a schody (p. Helekal, loni Kč) Bod 10 WC (loni včetně buňky zázemí Kč, letos zázemí neplánováno) Bod 11 ozdobení stánků (loni Kč za méně domků) Bod 12 stan zapůjčení Zibi (loni 2 za Kč, 1 zničen větrem) Bod 13 ozvučení (p. Helekal, loni Kč) Bod 14 letáky, plakáty (Kulhánek, odhad, loni 7612 Kč) Bod 15 plyn do teplometů (odhad, loni 750 Kč) Bod 16 občerstvení účinkujících a dětí (loni 3138 Kč) Bod 17 Čertovské nadílení (loni 5263 Kč) Bod 20 koně p Marka (loni 1420 Kč) platí letos DDM, tedy pouze jiná PO města Bod 21 výlep plakátů (loni 2964 Kč) Bod 22 doprava zvířat ze SZeŠ (loni nebyla) obj. se připravuje Bod 25 montáž a demontáž 8 domků, letos Kudláček (loni asi část. TS) Bod 29 elektrikář z TS ústní domluva (loni v položce TS) Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč

9 KOPA seznam všech úč. výdajových dokladů Poř. číslo Obsah účetního dokladu Číslo úč. dokladu Částka Kč Datum úhrady 1 toalety Majáles / , honorář ANNA K / , moderování / , honorář Minus 123 Minut / , honorář Cocotte minute / , honorář pohádka / , honorář PIRATE SWING Band J. Ševčíka / , přepr.pirate SWING Band J. Ševčíka / , honor. F. Černý vs. M. Poulíčková / , honorář Dechová hudba La / , plakáty / , honorář JAKSI TAKSI / , toalety + zábrany / , pronáj. LED obrazovky / , ozvučení / , osvětlení podia / , pronáj. podia / , výlep La /16 760, popl. OSA / , honorář Argema / , honorář Čankišou / , přepr. Čankišou / , honorář Ghost of You / , honorář LOW RIDERS / , poplatek - převod EUR /16 220, občerstvení učink / , občerstvení učink /16 671, občerstvení učink / , občerstvení učink /16 582, ubytování učink / , honorář Patrola Šlapeto / , přepr.patrola Šlapeto / , honorář Big Band Lanškroun / , ubytování učink. LOW RIDERS / , honorář R.Pokorný ELDORADO / , honorář R.Němec ELDORADO / , občerstvení učink /16 570, občerstvení učink / , programy A5,A /16 341, DPP poř.služba 60004/16, / , CELKEM ,60

10 KOPA seznam všech úč. příjmových dokladů Poř. číslo Obsah účetního dokladu Částka Kč 1 dotace MU ,00

11 Předpokládané výdaje ADVENT 2016 Částka Kč 1. Domky 3 ks ,00 2. Ohrádka na zvířátka ,00 3. Krmítko 8 490,00 4. Doprava materiálu (domky, krmítko, ohrádka) 1 790,00 5. Program (adventní neděle - známé osobnosti, divadlo) - s DPH ,00 6. Moderace - 9 termínů - s DPH ,00 7. Moderace - 3 termíny 2 000,00 8. OSA - odhad 4 000,00 9. Pódium + schody , WC + zázemí (buňka) , Ozdobení stánků ,00 12 Stany Zibi 5 000, Ozvučení , Letáky, plakáty 8 000, Plyn do teplometů 1 000, Občerstvení účinkujících a dětí 5 000, Čertovské nadílení , Mikuláš a oživlý BETLÉM 3 000, Honoráře ostatních účinkujících , Koně (p. Marek) - tento rok platí DDM 0, Výlep plakátů 3 500, Doprava zvířátek 2 500, Elektroinstalace domků , Vybavení fotokoutku - s DPH 4 840, Montáž a demontáž adventních domků - p. Kudláček , Kočko orchestra , Neřež , Divadlo - Šimon Knápek 9 000, Elektrikář 2 000, Ubytování účinkujících Neřež 1 280, Ubytování účinkujících Kočko 2 240, Občerstvení Kočko 1 500,00 CELKEM ,00 Kč Předpokládané příjmy ADVENTY Poř. č. Částka Kč 1. Dotace MU ,00

12 2. 3. CELKEM ,00 Kč