Příloha. Schváleno MF ČR Vyhláška 410/2009 Sb. Název a sídlo účetní jednotky ZŠ a MŠ Častolovice. okamžik sestavení

Transkript

1 ZŠ a MŠ A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Účetní jednotka na základě rozhodnutí zřizovatele vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, údaje jsou uvedeny v celých Kč s přesností na dvě desetinná místa. Účetní odpisy provádí na základě schváleného odpisového plánu a jsou účtovány měsíčně. strana 1

2 ke dni ZŠ a MŠ A.4. Informace podle par. 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky P.I. P.II. P.III. P.IV. P.V. Majetek a závazky účetní jednotky Název položky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek 909 Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z tran. 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkod.podmíněné pohled. z důvodu užívání majetku jinou osobou na zákl.smlouvy o půjčce Dlouhod.podmíněné pohled.z důvodu užív. najetku jinou osobou na základě smlouvy o půjčce Krátkodobé podmíněné pohleldávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o jprodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů,správních řízení a jiných řízení 948 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podm.závazky z transferů 1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954 Podroz ÚČETNÍ OBDOBÍ vahový účet BĚŽNÉ MINULÉ , , , , , ,94 5. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 strana 2

3 A.4. Informace podle par. 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky P.VI. P.VII. P.VIII. 6. Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů Název položky Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího maj.na zákl.smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné závazky z dův.užív.cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Kkrátkodobé podmíněné závazky z dův.užív.cizího najetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné závazky z dův.užív.cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu Krátkod.podm.záv.vyplývající z práv.předpisů a další činnosti moci zákon.,výkon. nebo soudní Dlouh.podm.záv.vyplývající z práv.předpisů a další činnosti moci zákonod.,výkonné nebo soud Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 Podroz ÚČETNÍ OBDOBÍ vahový účet BĚŽNÉ MINULÉ Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , , strana 3

4 ZŠ a MŠ A.5. Informace podle par. 18 odst. 3 písmeno b) zákona IČO Spisová značka Pr 293 vedená u krajského soudu v Hradci Hrálové strana 4

5 ZŠ a MŠ A.6. Informace podle 19 odst. 6 zákona strana 5

6 ZŠ a MŠ B.1. Informace podle 66 odst. 6 B.2. Informace podle 66 odst. 8 B.3. Informace podle 68 odst. 3 strana 6

7 ZŠ a MŠ C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1 Jmění účetní jednotky a C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Účetní období Název Běžné Minulé C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti strana 7

8 ZŠ a MŠ D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku 0 D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem 0 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 0 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem 0 D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem 0 D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem 0 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem 0 strana 8

9 ZŠ a MŠ strana 9

10 Fond kulturních a sociálních potřeb ZŠ a MŠ F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Název Běžné účetní období A.I. A.II. A.III. A.IV. Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu 1. Základní příděl 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu 1. Půjčky na bytové účely 2. Stravování 3. Rekreace 4. Kultura,tělovýchova a sport 5. Sociální výpomoci a půjčky 6. Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu Konečný stav fondu , , , , , ,72 strana 10

11 Rezervní fond Příspěvkové organizace zřizované územními samosprávnými celky a svazky obcí ZŠ a MŠ Položka Název Běžné účetní období D.I. D.II. D.III. D.IV. Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu 1. Zlepšený výsledek hospodaření 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 4. Peněžní dary - účelové 5. Peněží dary - neúčelové 6. Ostatní tvorba Čerpání fondu 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 2. Úhrada sankcí 3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 4. Ćasové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 5. Ostatní čerpání Konečný stav fondu , , , , , , ,49 strana 11

12 Investiční fond Příspěvkové organizace zřizované územními samosprávnými celky a svazky obcí ZŠ a MŠ Položka Název Běžné účetní období F.I. F.II. F.III. F.IV. 1. Počáteční stav fondu 1.1 Tvorba fondu Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřízovatele 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů 4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 7. Převody z rezervního fondu 1. Čerpání fondu Pořízení a technickézhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který používá pro svou činnost Konečný stav fondu , ,92 strana 12

13 Stavby ZŠ a MŠ G. Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy položky G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5 G.6. Název položky Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýřské sítě Ostatní stavby ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ BRUTTO KOREKCE NETTO strana 13

14 Pozemky ZŠ a MŠ H. Doplňující informace k položce "A.II.1. Stavby" výkazu rozvahy položky H. H.1. Pozemky Stavební pozemky Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ BRUTTO KOREKCE NETTO H.2. H.3. H.4. H.5 Lesní pozemky Zahrady,pastviny,louky,rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky strana 14

15 ke dni ZŠ a MŠ I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky Název položky Účetní období Běžné Minulé I. Náklady z přecenění reálnou hodnotu I.1. I.2. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou strana 15

16 ke dni ZŠ a MŠ I. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotu J.1. J.2. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0 0 strana 16