AGRIMEX Vestec a.s. výrobce zmrazených potravin Hlavní Panenské Břežany Česká republika VÝROČNÍ ZPRÁVA

Transkript

1 AGRIMEX Vestec a.s. výrobce zmrazených potravin Hlavní Panenské Břežany Česká republika VÝROČNÍ ZPRÁVA 2012

2 Obchodní jméno: Sídlo: IČ: DIČ: Bankovní spojení: Hlavní předmět činnosti: Základní kapitál: Akcie: Statutární orgány : Představenstvo: Dozorčí rada: Telefonní a faxové spojení: Internetové stránky: AGRIMEX Vestec a.s. Hlavní 199, Panenské Břežany Česká republika CZ /0100 Komerční banka, a.s., pobočka Praha 4 - Chodov /0300 Československá obchodní banka, a.s, pobočka Praha /2700, /2700 (EUR) UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej ,- Kč 300 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě Kč Ing. Ryszard Nemoudry, předseda Martin Cepák, místopředseda Ing. Zdena Erbenová, člen Ing. Jiří Vítek, předseda Radka Takáčová, místopředseda Ing. Jiří Bačina, člen Tel.: Fax: info@agrimex.org

3 SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA ÚVODEM Jako nejvýznamnější událost roku 2012 považuji dokončení investic započatých v roce 2011 a to zejména dostavbu mrazírenského skladu včetně expediční části a zároveň investice do manipulační techniky, informační technologie a výrobní technologie. Celková hodnota investice přesáhla 50 milionů korun. Část nákladů na investici jsme pokryli z vlastních zdrojů, na část jsme získali investiční úvěr, jehož významný díl jsme na jaře letošního roku splatili díky dotaci z SZIF. Co se týče objemu naší výroby je srovnatelný s rokem předchozím tedy 7 tisíc tun hotových výrobků zmrazeného ovoce, ovocných specialit, zeleniny a zeleninových směsí. Díky další nové výrobní technologii jsme zahájili zpracování dalších druhů čerstvých surovin, jako jsou například cukety, či rybíz. Celkem jsme vyexpedovali z našich skladů bez mála 8 tisíc tun hotových výrobků určených jak pro retailový trh tak pro segment gastronomie v tuzemsku i zahraničí. To jsou objemy téměř zcela shodné s objemy v roce Vzhledem k ekonomické situaci v České republice je možno hodnotit tento rok jako úspěšný. Co se nám bohužel nepodařilo, je splnění plánovaného ukazatele v oblasti tržeb. Tuto skutečnost ovlivnil zejména vývoj národní ekonomiky a v souvislosti s tím snížení koupěschopnosti obyvatel. Je evidentní, že spotřebitelé začali šetřit i v segmentu potravin a zároveň se změnili nákupní zvyklosti některých skupin zákazníků, kteří opouštějí hypermarkety a spíše nakupují v diskontních prodejnách. Tam však naše výrobky nedodáváme. Naopak plánovaný hospodářský výsledek se nám po několika letech podařilo splnit. Většinu prostředků však i v letošním roce vložíme do investic zejména do oblasti výrobní technologie. V prosinci opět proběhla v provozech naší firmy úspěšná recertifikace standardů kvality IFS. Ing. Ryszard Nemoudry předseda představenstva - 3 -

4 SORTIMENT PRODUKTŮ ZMRAZENÉ OVOCE DIONE Premium FOODSERVICE Maliny celé, borůvky, lesní směs, jahody FOODSERVICE AGRIMEX Jahody celé, jahody plátky, jahody celé lesní, ostružiny, meruňky půlené, višně odpeckované, červený rybíz, černý rybíz, švestky půlené, rebarbora řezy, jablko kostka, mango kostky, ananas, zahradní směs DIONE RETAIL Jahody, borůvky, ostružiny, maliny, lesní směs, švestky půlené DIONE OVOCNÉ SPECIALITY - Jahody v čokoládě, Borůvky v čokoládě, Maliny v čokoládě,jahody dělené s cukrem, jahody dělené s cukrem light, jahodová dřeň a malinová dřeň ZMRAZENÉ ZELENINOVÉ SMĚSI DIONE Premium FOODSERVICE Paprika proužky směs tří barev, Čínská směs, Bretaňská s brokolicí, Exclusiv polévková směs, V.I.P., Baby směs FOODSERVICE AGRIMEX Polévková směs, Směs pod svíčkovou, Směs pod svíčkovou sloupek, Směs s kukuřicí, Směs s brokolicí, Country směs, Lečo, Asie, Francouzská polévková směs, Jarní směs, Hrášek s mrkví, Wok mix, Mrkev Duo DIONE RETAIL Polévková směs, Lečo, Asie, Bretaňská, Čínská, směs, S kukuřicí, S paprikou, Pod svíčkovou, Exclusive polévková, Francouzská, Letní Směs, Baby mix, Hrášek s mrkví, S játrovými knedlíčky DIONE ZELENINA NA PÁNEV RETAIL Selská směs, S rýží, Špecle s hříbky, S listovým špenátem, S americkými bramborami, S cuketou a bazalkou DIONE RYCHLÁ KUCHYNĚ Mexická s kuřecím masem, Fit-line s kuřecím masem a Italská s kuřecím masem - 4 -

5 ZMRAZENÉ JEDNODRUHOVÉ ZELENINY DIONE Premium FOODSERVICE Kukuřice supersweet, špenát listový, mladá karotka, fazolka celá, brokolice, hrášek FOODSERVICE AGRIMEX Špenát protlak, špenát sekaný, mrkev kostka, mladá mrkev, kukuřice zrno,kukuřice klasy, fazolka řezy, hrášek, pórek, květák na obalování, brokolice,kapusta řezaná, kapusta růžičky, cibule řezaná, paprika odjadřincovaná, chřest DIONE RETAIL Špenát, špenát ochucený, špenát listový již nařezaný, pórek řezy, kukuřice zrno, brokolice, hrášek, růžičková kapusta, kukuřice klasy OSTATNÍ ZMRAZENÉ BYLINY A KOŘENÍ ZMRAZENÉ HOUBY ZMRAZENÉ BRAMBOROVÉ VÝROBKY ZMRAZENÁ DRŮBEŽ A MASO ZMRAZENÉ RYBY A RYBÍ VÝROBKY ZMRAZENÁ HOTOVÁ JÍDLA A OSTATNÍ ZMRAZENÉ VÝROBKY ZMRZLINY - 5 -

6 CERTIFIKACE V prosinci roku 2012 úspěšně proběhl ve společnosti recertifikaćní audit systému I.F.S. a kritických bodů HACCP. PODSTATNÉ ZMĚNY VE SPOLEČNOSTI OD KONCE ROKU PO DOBU SESTAVENÍ VÝROČNÍ ZPRÁVY Nenastaly

7 SPOLEČNOST V ČÍSLECH tržeb. V posledních pěti letech zaznamenala společnost následující vývoj Společnosti se úspěšně daří udržet si své postavení u tradičních zákazníků, a zároveň, díky dalšímu rozšíření sortimentu o nové výrobky, získávat i nové zákazníky. V roce 2012 se společnosti opět podařilo navýšit podíl vlastních výrobků na celkových tržbách společnosti

8 Tržby i přidaná hodnota zaznamenaly pokles. Výše přidané hodnoty byla v roce tis. Kč. Počet zaměstnanců V roce 2012 vzrostl přepočtený počet zaměstnanců oproti roku 2011 o 9 zaměstnanců. V tis. Kč Přidaná hodnota na zaměstnance - 8 -

9 Hospodářský výsledek společnosti po zdanění za rok 2012 vzrostl proti roku předcházejícímu

10 2011 INVESTICE (V TIS. KČ) Zařízení a přístroje Dopravní prostředky 827 CELKEM Stavby Zařízení a přístroje Drobný hmotný investiční majetek 71 CELKEM

11 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (V TIS. KČ) Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouh. majetku a materiálu Změna stavu rezerv a OP v provozní oblasti a KNPO Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy 25 Mimořádné náklady 162 Daň z příjmů z mimořádné činnosti Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním

12 ROZVAHA (V TIS. KČ) Stav k Stav k Stav k AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Dlouhodobý hmotný majetek Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Výrobky Zboží Dlouhodobé pohledávky Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stát daňové pohledávky Ostatní poskytnuté zálohy Jiné pohledávky 3 Finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

13 Stav k Stav k Stav k PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál z toho: ZK zapsaný v obch. rejstříku Kapitálové fondy Fondy ze zisku Výsledek hospodaření min. let Nerozdělený zisk minulých let Nerozdělená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžné účetní období Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky ke společníkům, členům družstev a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasiv Jiné závazky 11 Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení 458 Výdaje příštích období 458 Výnosy příštích období

14 VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ (V TIS. KČ) VÝROČNÍ ZPRÁVA 2012 Stav peněžních prostředků na začátku období Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Změna stavu oprav. položek, rezerv a přechod. účtů Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek Změna stavu krátkodobých závazků Změna stavu zásob Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Výdaje z plateb úroků Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů - běžná činnost Příjmy a výdaje - mimořádná činnost Čistý peněžní tok - provozní činnost Výdaje na pořízení stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Čistý peněžní tok z investiční činnosti Změna stavu dlouhodobých závazků Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čisté zvýšení (snížení) objemu peněžních prostředků Stav peněžních prostředků na konci období

15 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Základní údaje Akciová společnost AGRIMEX Vestec a. s., IČ: je zapsána do obchodního rejstříku Městského soudu v Praze dne 31. října 2000 v oddílu B, vložka Sídlo společnosti je Hlavní 199, Panenské Břežany. 2. Předmět činnosti Hlavním předmětem činnosti je výroba potravinářských výrobků a koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej. 3. K 31. prosinci 2012 je společnost vlastněna 98,7% společností Hortexim spol. s r. o. 1,3% zaměstnanci AGRIMEX Vestec a.s. 4. Orgány společnosti k 31.prosinci 2012 Předseda představenstva: Místopředseda představenstva: člen představenstva: Předseda dozorčí rady: Místopředseda dozorčí rady: člen dozorčí rady: ing. Ryszard Nemoudry Martin Cepák ing. Zdena Erbenová ing. Jiří Vítek Radka Takáčová ing. Jiří Bačina

16 5. Organizační struktura k Ředitel společnosti Finanční ředitel Provozní ředitel Asist.vedení spol. Manager prodeje VO+MO Vedoucí výroby Kontrola Kvality Provozní spol. Skladová evidence Obchodník - fakturantka Obch. zástupce VO Obch. zástupce MO Technik výroby Vedoucí skladu Zást. vedoucího Zástup Manipulační pracovník Skladník Ext. účetnictví Ext. ekonom. poradenství Ext. obchodní zástupce Ext. manip. pracovník Ext. správce sítě

17 6. Rozvahový den Účetní závěrka je sestavena k rozvahovému dni Vlastní kapitál Základní kapitál : tis. Kč. Rezervní fond : tis. Kč Nerozdělený zisk: tis. Kč HV za rok 2010: tis. Kč Celkem: tis. Kč 8. Osobní náklady Průměrný počet zaměstnanců společnosti a souvisejících osobních nákladů činil: v roce 2012 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 43 Z toho řídících orgánů 3 Mzdy v tis.kč Sociální zabezpečení v tis. Kč Odměny členům orgánů spol. v tis. Kč 110 Celkem osobní náklady v tis. Kč Základní východiska pro sestavování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví, vyhláškou č.500/2002 Sb a Českými účetními standardy. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tis. Kč. 10. Způsoby oceňování a odpisování a) Nehmotný a hmotný investiční majetek Nehmotný a hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu a další náklady spojené s pořízením. Přechodné znehodnocení hmotného a nehmotného majetku se vyjadřuje pomocí opravných položek, které jsou spolu s odpisy uvedeny ve sloupci korekce rozvahy. Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než Kč v jednotlivém případě. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než Kč v jednotlivém případě.nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami. Hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou Kč a nižší a nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok oceněný při pořízení cenou Kč a nižší je klasifikován jako drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, který je odepisován podle zákona o účetnictví a je o

18 něm vedena operativní evidence. Pořizovací cena majetku v operativní evidenci k činí tis. Kč. Dlouhodobý majetek je odpisován zrychleně shodně s daňovými odpisy. b) Finanční pronájem Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky ve věcné a časové souvislosti do nákladů. V době kdy je smlouva o nájmu ukončena a společnost uplatní možnost odkupu, zařadí předmět do majetku v kupní ceně. c) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány skutečnými pořizovacími cenami podle cen šarží. Náklady spojené s pořízením zboží, přepravné, se zahrnují do ceny zásob a to hned při příjmu zásob na sklad. Aktivace nákladů na přepravu zásob se rovněž zahrnuje do ceny zásob při příjmu zásob na sklad. d) Výroba Zásoby nedokončené výroby jsou oceňovány skutečnými pořizovacími cenami podle cen šarží a náklady spojené s pořízením se zahrnují do ceny zásob stejně jako u zboží. Převody mezi majetkovými účty zásob vlastní výroby se účtují vždy pomocí účtů změn stavů. Z technických důvodů se všechny výrobky pomocí aktivace materiálu a zboží účtují na zboží. e) Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě. f) Přijaté úvěry Krátkodobé úvěry jsou při přijetí zaúčtovány ve své nominální hodnotě. g) Devizové operace Společnost používá pro přepočet majetku a závazků v cizí měně na Kč denní kursy ČNB. Realizované kursové zisky a ztráty se účtují do výnosů nebo nákladů běžného roku. K datu sestavení účetní závěrky se majetek, pohledávky a závazky v cizí měně přepočítávají kurzem ČNB a jako realizované se účtují do nákladů či výnosů kurzové rozdíly vzniklé na finančních účtech účtové skupiny 21, 22, 31 a 32. h) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období s nímž časově a věcně souvisejí. i) Daň z příjmů

19 Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně neuznatelné náklady a nezdaňovatelné výnosy. 11. Hmotný a nehmotný investiční majetek zařazený do užívání V roce 2012 společnost rozšířila mrazírenský sklad, vybudovala dostavbu expediční část a nakoupila nové technologie pro zpracování zeleniny a ovoce. Část investic je financována dotacemi ze SZIF v rámci Programu rozvoje venkova. Pořizovací cena dotovaného investičního majetku byla snížena o poskytnuté dotace. PŘEHLED INVESTIČNÍHO MAJETKU OD DO v tis. Kč PC k 1.1. přírůstky úbytkyodpisy likv., prodej PC k oprávky k 1.1. odpisy běž.r opr. k ZC. k 1.1. ZC. k NIM BUDOVY Zaříz.,přístr Dopr. prostř Drobný odpisovaný IM CELKEM CELKEM Hmotný investiční majetek společnosti je menšího rozsahu. Společnost po posouzení životnosti tohoto majetku usoudila, že skutečná životnost majetku se shoduje s životností majetku dle daně z příjmu a rozhodla o účtování účetních odpisů shodně s odpisy daňovými, z těchto důvodů nebylo účtováno v roce 2012 o odložené daňové povinnosti. 12. Krátkodobé pohledávky Obvyklá doba splatnosti pohledávek dle smluv je ve společnosti stanovena na 30 dnů. Výše krátkodobých pohledávek z obchodního styku k činí tis. Kč z toho k pohledávkám ve výši 426 tis. Kč byly v roce 2012 vytvořeny opravné položky. 13. Krátkodobý finanční majetek Společnost má tři běžné účty vedené v CZK a jeden účet vedený v EUR. Výše krátkodobého finančního majetku k činí tis. Kč. 14. Ostatní aktiva Náklady příštích období obsahují především částku předem uhrazených leasingových splátek a jsou účtovány do nákladů období do kterého věcně přísluší

20 15. Zisk roku 2011 Valná hromada jednomyslně schválila převést 5% zisku roku 2011 ve výši 252 tis. Kč do rezervního fondu a zbytek ve výši tis. Kč na účet nerozdělený zisk minulých let. 16. Krátkodobé závazky Obvyklá doba u krátkodobých závazků dle smluv činí 30 dnů. Výše krátkodobých závazků z obchodních vztahů k činí tis. Kč. 17. Krátkodobé bankovní úvěry a finanční výpomoci Společnost má od roku 2000 uzavřenou Smlouvu o factoringové spolupráci se společností ČSOB Factoring a.s. na postoupené pohledávky poskytne spol. ČSOB Factoring a.s. firmě AGRIMEX Vestec a.s. a.s. zálohu do výše 80%. Zálohami se rozumí finanční výpomoci (cizí zdroj) účtuje se o nich na účtu , k nebyly zálohy čerpány a naopak vznikla pohledávka ve výši 89 tis. za úhrady postoupených pohledávek. Společnost získala v roce 2012 krátkodobý investiční úvěr na rozšíření mrazírenského skladu a dostavbu expediční části. Výše úvěru k činí ,- tis. Kč. 18. Ostatní pasiva Výdaje příštích období a dohadné položky zahrnují především náklady spojené s podporou prodeje a jsou účtovány do nákladů v období s kterým věcně souvisejí. 19. Leasing Společnost má najatý investiční majetek, o kterém neúčtuje na rozvahových účtech. Majetek najatý společností formou finančního leasingu k : Přehled leasingu v tis. Kč název splátka náklad roční náklad datum ukončení Audi VW Passat Výnosy běžného roku Hlavním předmětem činnosti společnosti je výroba potravinářských výrobků a koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej. Výnosy

21 celkem v roce 2012 činily tis. Kč, z toho tržby za vlastní výrobky a služby tis. Kč, tržby za prodané zboží tis. Kč, a aktivace tis. Kč. Převážná část výnosů byla realizována na území České republiky. 21. Daň z příjmu Celková daňová povinnost v roce 2012 je tis. Kč. Na zálohách bylo zaplaceno tis. Kč. Vznikl daňový přeplatek 78 tis. Kč. OSTATNÍ INFORMACE INFORMACE O ROZDĚLENÍ ZISKU O rozdělení zisku za rok 2012 mezi společníky rozhodne valná hromada společnosti. PLÁNOVANÉ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE V ROCE 2013 Pro rok 2013 plánuje společnost dosažení následujících hospodářských ukazatelů. v tis. Kč Výnosy celkem Náklady celkem Hospodářský výsledek před zdaněním Plánovaná výše investic Panenské Břežany Ing. Ryszard Nemoudry předseda představenstva

22 VÝROK AUDITORA

23 - 23 -

24 - 24 -

25 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI

26 STANOVISKO DOZORČÍ RADY