ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA PŘEDNÍ KOPANINA. kalendářní rok 2018

Transkript

1 2018 ZÁVĚREČNÝ ÚČET kalendářní rok 2018 MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA PŘEDNÍ KOPANINA :32:28 Zpracováno systémem GINIS Enterprise - UCR GORDIC spol. s r. o. strana / 11

2 I. ÚVOD Závěrečný účet městské části Praha Přední Kopanina (dále také městská část ) za rok 2018 je zpracován ve vazbě na zákon č. 131/2000 Sb., zákon o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, obecně závaznou vyhlášku hl.m. Prahy č. 55 z roku 2000, kterou se vydává Statut hl.m. Prahy, ve znění pozdějších předpisů (dále také statut ), zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášku č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Rozpočet městské části Praha Přední Kopanina na rok 2018 byl schválen Zastupitelstvem městské části dne usnesením č V průběhu kalendářního roku 2018 byly prováděny zdůvodněné změny rozpočtu. Jednalo se o rozpočtové změny, které vycházely z rozhodnutí orgánů hlavního města Prahy (zejména přijaté dotace, finanční vypořádání) či vyplývaly z činnosti a potřeb MČ. Hospodaření městské části Praha Přední Kopanina skončilo k 31. prosinci 2018 rozdílem příjmů a výdajů - přebytkem - v celkové výši ,09 Kč. Hospodaření městské části za kalendářní rok 2018 bylo přezkoumáno Magistrátem hlavního města Prahy, odbor kontrolních činností (viz. Zpráva o výsledku přezkoumání).

3 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy , , ,58 Nedaňové příjmy 3000, , ,69 Kapitálové příjmy , ,00 Přijaté transfery , , ,30 PŘÍJMY CELKEM , , ,57 Konsolidace příjmů , , ,30 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,27 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1341 Poplatek ze psů 18000, , , Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 3500, , , Poplatek za užívání veřejného prostranství 3000, , , Poplatek z ubytovací kapacity 55000, , , MÍSTNÍ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB 79500, , , Správní poplatky 8000, , , SPRÁVNÍ POPLATKY 8000, , ,00 13 DANĚ A POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB 87500, , , Daň z nemovitých věcí , , , DANĚ Z MAJETKU , , ,08 15 MAJETKOVÉ DANĚ , , ,08 1 D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 1) , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků 13600, , PŘÍJMY Z VLASTNÍ ČINNOSTI 13600, , Příjmy z úroků (část) 3000, , , VÝNOSY Z FINANČNÍHO MAJETKU 3000, , ,69 21 PŘÍJMY Z VL.ČINN.A ODVODY PŘEB.ORG.S PŘÍM.VZT. 3000, , , Sankční platby přijaté od jiných subjektů 200,00 200, PŘIJATÉ SANKČNÍ PLATBY 200,00 200,00 22 PŘIJATÉ SANKČNÍ PLATBY A VRATKY TRANSFERŮ 200,00 200, Přijaté neinvestiční dary , , Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 37300, , OSTATNÍ NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , ,00 23 PŘÍJMY Z PROD.NEKAP.MAJ.A OST.NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , ,00 2 N E D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 2) 3000, , , Přij.dary na pořízení dlouhodob.majetku , , OSTATNÍ KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY , ,00 31 PŘÍJMY Z PROD.DLOUHOD.MAJ.A OST.KAP.PŘÍJMŮ , ,00 3 K A P I T Á L O V É PŘÍJMY (souč.za třídu 3) , ,00 V L A S T N Í P Ř Í J M Y (třída ) , , , Převody z vl.fondů hosp.(podnik.)činnosti , , , Převody z vl.rez.fondů(jiných než OSS) 54500, Převody z rozpočtových účtů 38042, Převody mezi statutár.městy jejich měst.obvody , , ,40

4 413 PŘEVODY Z VLASTNÍCH FONDŮ , , ,30 41 NEINVESTIČNÍ PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,30 4 P Ř I J A T É D O T A C E (součet za třídu 4) , , ,30 P Ř Í J M Y C E L K E M (třídy ) , , ,57 III. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje , , ,85 Kapitálové výdaje , , ,63 VÝDAJE CELKEM , , ,48 Konsolidace výdajů 92800, ,90 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,58 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměst.v pr.poměru vyjma zaměst.na služ.m , , , PLATY , , , Ostatní osobní výdaje , , , Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů , , , OSTATNÍ PLATBY ZA PROVEDENOU PRÁCI , , , Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , , , Povinné pojistné na úrazové pojištění 4000, , , POVINNÉ POJISTNÉ PLACENÉ ZAMĚSTNAVATELEM , , ,00 50 PLATY A PODOBNÉ A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE , , , Léky a zdravotnický materiál 500, Prádlo, oděv a obuv 1000, ,00 819, Knihy, učební pomůcky a tisk 31000, , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek 30000, , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , , NÁKUP MATERIÁLU , , , Studená voda 10000, , , Plyn 70000, , , Elektrická energie 33000, , , Pohonné hmoty a maziva 20000, , , NÁKUP VODY, PALIV A ENERGIE , , , Poštovní služby 10000, , , Služby elektronických komunikací 71000, , , Služby peněžních ústavů 80000, , , Nájemné 6800, , Služby školení a vzdělávání 1000, , , Zprac.dat a služby souvis.s inf.a kom.technol , , , Nákup ostatních služeb , , , NÁKUP SLUŽEB , , , Opravy a udržování , , , Programové vybavení 14600, ,00

5 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční ) , Pohoštění , , , OSTATNÍ NÁKUPY , , , Poskytnuté náhrady , Věcné dary , , , VÝDAJE SOUV.S NEINV.NÁK.,PŘÍSP.,NÁHR.A VĚC.DARY , , ,00 51 NEINVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE , , , Neinv.tra.nefinančním podn.subj.-fyz.osobám 6 000, , NEINVESTIČNÍ TRANSF.PODNIKATELSKÝM SUBJEKTŮM 6 000, , Neinvestiční transfery spolkům , , , Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím , , , NEINV.TRANSF.NEZISKOVÝM A PODOBNÝM ORGANIZACÍM , , ,00 52 NEINV.TRANSFERY PODN.SUBJ.A NEZISK.ORGANIZACÍM , , , Neinvestiční transfery cizím PO , NEINV.TRANSFERY PŘÍSP.A PODOBNÝM ORGANIZACÍM , Převody vlastním rezervním fondům úz. rozpočtů , Převody vlastním rozpočtovým účtům , Převody mezi statut.městy a jejich měst. obvody , , PŘEVODY VLASTNÍM FONDŮM , ,90 53 NEINV.TRANSFERY A NĚKTERÉ DALŠÍ PLATBY ROZP , , , Ostatní neinv.transfery obyvatelstvu , , OSTATNÍ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU , ,00 54 NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU , ,00 5 B Ě Ž N É V Ý D A J E (třída 5) , , , Budovy, haly a stavby , , , Stroje, přístroje a zařízení , , POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO MAJETKU , , ,63 61 INVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE , , ,63 6 K A P I T Á L O V É VÝDAJE (třída 6) , , ,63 V Ý D A J E C E L K E M (třída 5+6) , , ,48 IV. ZDAŇOVANÁ ČINNOST Činnosti podléhající dani z příjmů podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů jsou podle ustanovení 11 odst. 1 považovány za tzv. zdaňovanou činnost. Statut dále v ustanovení 12 odst. 2 ukládá městské části povinnost vést odděleně účetnictví o příjmech ze zdaňované činnosti a o nákladech vynaložených na jejich dosažení. Městská část dosáhla za sledované období tyto výsledky ve zdaňované činnosti. Ukazatel Finanční plán na rok 2018(FP) Skutečnost k 31. Prosinci Výnosy , ,08 Náklady , ,82 Výsledek hospodaření před zdaněním , ,74

6 Podíl na dani z příjmů , ,73 Výsledek hospodaření po zdanění , ,47 V. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) 8114 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech kromě účtů stát. fin. aktiv, které tvoří kap. OSFA(+/-) , , ,09 Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8117 Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) 8124 Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) 8125 Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8127 Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211 Uhrazené splátky krátk.vydaných dluhopisů (-) 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přij.půj.prostř.(-) 8214 Změna stavu bankovních účtů krátkodobých prostředků ze zahraničí jiných než ze zahranič. dlouhodobých úvěrů (+/-) 8215 Aktivní krátk.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8217 Aktivní krátk.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221 Uhrazené splátky dlouh. vydaných dluhopisů (-) 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8223 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půj.prostř.(-) 8224 Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech (+/-) 8225 Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-příjmy (+) 8227 Aktivní dlouh.operace řízení likvidity-výdaje (-) 8228 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+-) 8901 Nereal.kurz.rozdíly pohyb.na deviz. účtech (+/-) 8902 Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+-) 8905 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , , ,09

7 VI. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM Městská část zjistila skutečný stav veškerého majetku a závazků a ověřila, zda zjištěný skutečný stav odpovídá stavu majetku a závazků vykázaného v účetnictví a zda nejsou dány důvody pro účtování o položkách podle ustanovení 25 odst. 3 zákona č. 563/1991, o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Městská část eviduje k 31. prosinci 2016 majetek v následujícím hodnotovém vyjádřen Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , ,80 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby , , ,29 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí , , ,45 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , ,36 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný a douhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky , , ,50 Kulturní předměty , ,00 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji , ,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 77000, ,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , ,10 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku , , ,80 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám , , ,83 Oprávky k samostatným hm.mov. věcem a souborům hm. mov. věcí , , ,20 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku , , ,36 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Materiál Pořízení materiálu Materiál na skladě 16676, , ,75 Materiál na cestě

8 Ve sledovaném období městská část dosáhla výnosu z pronájmu majetku v celkové částce ,73 Kč STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH MĚSTSKÉ ČÁSTI Název bankovního účtu Počáteční stav k Obrat Konečný stav k Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC , , , ,19 Běžné účty fondů ÚSC , , , ,10 Běžné účty celkem , , , ,09 Pokladna VII. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ Finanční vypořádání vztahů mezi městskými částmi hl.m. Prahy a hl.m. Prahou a mezi městskými částmi hl.m. Prahy a státním rozpočtem bylo projedenáno s odborem rozpočtu Magistrátu hlavního města Prahy, ale ke dni zpracování tohoto Řádek Název finanční operace v Kč č. na 2 des.místa 1. Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci - přebytek ,09 - schodek 2. Účetní stav účelových fondů: ,64 z toho: FRR A: ZDROJE z finančního vypořádání 3. Dorovnání dotací ze SR c e l k e m 0,00 z toho: - volba prezidenta ÚZ volby do ZHMP, ZMČ a 1/3 Senátu PČR ÚZ Dorovnání z rozpočtu HMP celkem 0,00 z toho: - přeplatky místních poplatků - zkoušky zvláštní odborné způsobilosti - vratka nedočerp.dotace poskytnuté MČ hl.m. Praze ÚZ 79 - participativní rozpočty - neinvestiční výdaje - participativní rozpočty - investiční výdaje - ostatní doplatky 5. Úhrn zdrojů fin. vypořádání (ř.3 a ř.4) 0,00 B: POTŘEBY finančního vypořádání 6. Odvody do SR c e l k e m ,00 z toho: - - sociálně-právní ochrana dětí ÚZ vratky ostat.účel.prostř. MF ČR - kap.vps - volba prezidenta ÚZ ,00 - volby do ZHMP, ZMČ a 1/3 Senátu PČR (ÚZ 98187) 8 346,00

9 - výkon pěstounské péče ÚZ vratky účel prostř.ost.rezort.ministerstvům/st.fondům 7. Odvody do rozpočtu HMP c e l k e m ,72 z toho: - vratky účel.prostř. r investiční ,00 - vratky účel.prostř. r neinvestiční 0,00 - vratky účel.prostř. r (popř. předchozích let) ponechaných k využití v roce investiční ,22 - vratky účel.prostř. r (popř. předchozích let) ponechaných k využití v roce neinvestiční 0,00 - vratky účel.prostř.r a 2017, u nichž je vyúčtování stanoveno na rok 2018 (granty) 0,00 - doplatky místních poplatků 712,50 - ostatní vratky 8. Úhrn potřeb (ř.6 a ř.7) ,72 9. Saldo FV (ř.5 - ř.8) , Ostatní závazky: a/ vůči rozpočtu HMP z toho: - půjčky od HMP - ostatní b/ vůči jiným MČ HMP c/ ostatní VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4133 Převody z vlastních rezervních fondů , Převody z rozpočtových účtů , Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy , , , Převody vlastním rezervním fondům územních rozpočtů , Převody vlastním rozpočtovým účtům , Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje , ,00 VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody ,00 x ,12 x Drobný hmotný dlouhodobý majetek x ,00 x , Nákup ostatních služeb x 79800,00 x 72400, EU kompostéry neinvstiční , , , , Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody ,00 x ,50 x Stroje, přístroje a zařízení x ,00 x , EU kompostéry investiční , , , , Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody 35200,00 x 35167,00 x Ostatní osobní výdaje x 20800,00 x 20754, Drobný hmotný dlouhodobý majetek x 11700,00 x 0, Nákup materiálu j.n. x 900,00 x 889, Pohoštění x 1800,00 x 1728, Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody x 3000,00 x 2995, Volby prezidentské 35200, , , ,00

10 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody x 19000,00 x 18964, volby 0, ,00 0, , Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody 36000,00 x 36000,00 x Ostatní osobní výdaje x 33000,00 x 24772, Nákup materiálu j.n. x 1900,00 x 1832, Pohoštění x 1100,00 x 1050, volby 36000, , , ,00 VIII. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek ,74 Příjmy celkem 38042,90 Výdaje celkem 54500,00 Obrat ,10 Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) 84928,64 Změna stavu 16457,10 Financování - třída 8 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Hospodaření městské části za kalendářní rok 2018 bylo přezkoumáno Magistrátem hl. města Prahy, odbor kontrolních činností.. Součástí závěrečného účtu je zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření

11 11