ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA PŘEDNÍ KOPANINA. kalendářní rok 2017

Transkript

1 2017 ZÁVĚREČNÝ ÚČET kalendářní rok 2017 MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA PŘEDNÍ KOPANINA :13:58 Zpracováno systémem GINIS Enterprise - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 10

2 1 ÚVOD Závěrečný účet městské části Praha Přední Kopanina (dále také městská část ) za rok 2017 je zpracován ve vazbě na zákon č. 131/2000 Sb., zákon o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, obecně závaznou vyhlášku hl.m. Prahy č. 55 z roku 2000, kterou se vydává Statut hl.m. Prahy, ve znění pozdějších předpisů (dále také statut ), zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášku č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Rozpočet městské části Praha Přední Kopanina na rok 2017 byl schválen Zastupitelstvem městské části dne usnesením č V průběhu kalendářního roku 2017 byly prováděny zdůvodněné změny rozpočtu. Jednalo se o rozpočtové změny, které vycházely z rozhodnutí orgánů hlavního města Prahy (zejména přijaté dotace, finanční vypořádání) či vyplývaly z činnosti a potřeb MČ. Hospodaření městské části Praha Přední Kopanina skončilo k 31. prosinci 2017 rozdílem příjmů a výdajů - přebytkem - v celkové výši ,44 Kč. Hospodaření městské části za kalendářní rok 2017 bylo přezkoumáno Magistrátem hlavního města Prahy, odbor kontrolních činností (viz. Zpráva o výsledku přezkoumání).

3 I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy , , ,31 Nedaňové příjmy 3 000, , ,23 Kapitálové příjmy Přijaté transfery , , ,81 PŘÍJMY CELKEM , , ,35 Konsolidace příjmů , , ,81 PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,54 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1341 Poplatek ze psů , , , Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 3 000, , , Poplatek za užívání veřejného prostranství 3 000, ,00 934, Poplatek z ubytovací kapacity , , , MÍSTNÍ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB , , , Správní poplatky 8 000, , , SPRÁVNÍ POPLATKY 8 000, , ,00 13 DANĚ A POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB , , , Daň z nemovitých věcí , , , DANĚ Z MAJETKU , , ,31 15 MAJETKOVÉ DANĚ , , ,31 1 D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 1) , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků 100,00 34, PŘÍJMY Z VLASTNÍ ČINNOSTI 100,00 34, Příjmy z úroků (část) 3 000, , , VÝNOSY Z FINANČNÍHO MAJETKU 3 000, , ,23 21 PŘÍJMY Z VL.ČINN.A ODVODY PŘEB.ORG.S PŘÍM.VZT , , , Sankční platby přijaté od jiných subjektů 200, PŘIJATÉ SANKČNÍ PLATBY 200,00 22 PŘIJATÉ SANKČNÍ PLATBY A VRATKY TRANSFERŮ 200, Přijaté neinvestiční dary , , OSTATNÍ NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , ,00 23 PŘÍJMY Z PROD.NEKAP.MAJ.A OST.NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , ,00 2 N E D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 2) 3 000, , ,23 V L A S T N Í P Ř Í J M Y (třída ) , , , Převody z vl.fondů hosp.(podnik.)činnosti , , , Převody z rozpočtových účtů , Převody mezi statutár.městy jejich měst.obvody , , , Ostatní převody z vlastních fondů , PŘEVODY Z VLASTNÍCH FONDŮ , , ,81 41 NEINVESTIČNÍ PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,81 4 P Ř I J A T É D O T A C E (součet za třídu 4) , , ,81 P Ř Í J M Y C E L K E M (třídy ) , , ,35

4 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje , , ,68 Kapitálové výdaje , , ,23 VÝDAJE CELKEM , , ,91 Konsolidace výdajů , ,01 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,90 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměst.v pr.poměru vyjma zaměst.na služ.m , , , PLATY , , , Ostatní osobní výdaje , , , Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů , , , OSTATNÍ PLATBY ZA PROVEDENOU PRÁCI , , , Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění , , , Povinné pojistné na úrazové pojištění 4 000, , , POVINNÉ POJISTNÉ PLACENÉ ZAMĚSTNAVATELEM , , , Odměny za užití počítačových programů 1 600, , ODMĚNY ZA UŽITÍ DUŠEVNÍHO VLASTNICTVÍ 1 600, ,00 50 PLATY A PODOBNÉ A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE , , , Léky a zdravotnický materiál 500,00 500, Prádlo, oděv a obuv 2 000, ,00 749, Knihy, učební pomůcky a tisk 1 000, ,00 691, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu jinde nezařazený , , , NÁKUP MATERIÁLU , , , Studená voda 2 800, , Plyn , , , Elektrická energie , , , Pohonné hmoty a maziva , , , NÁKUP VODY, PALIV A ENERGIE , , , Poštovní služby 5 000, , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Služby peněžních ústavů , , , Nájemné 4 000, , Služby školení a vzdělávání 1 000, , Zprac.dat a služby souvis.s inf.a kom.technol , , Nákup ostatních služeb , , , NÁKUP SLUŽEB , , , Opravy a udržování , , , Programové vybavení , , Cestovné (tuzemské i zahraniční, 9) , , , Pohoštění , , , OSTATNÍ NÁKUPY , , , Věcné dary , , , :13:58 Zpracováno systémem GINIS Enterprise - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 10

5 519 VÝDAJE SOUV.S NEINV.NÁK.,PŘÍSP.,NÁHR.A VĚC.DARY , , ,70 51 NEINVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE , , , Neinvestiční transfery spolkům , , Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím , , , NEINV.TRANSF.NEZISKOVÝM A PODOBNÝM ORGANIZACÍM , , ,00 52 NEINV.TRANSFERY PODN.SUBJ.A NEZISK.ORGANIZACÍM , , , Neinvestiční transfery cizím PO , NEINV.TRANSFERY PŘÍSP.A PODOBNÝM ORGANIZACÍM , Převody FKSP a soc.fondu obcí a krajů , Převody vlastním rozpočtovým účtům , Převody mezi statut.městy a jejich měst. obvody , , PŘEVODY VLASTNÍM FONDŮM , ,01 53 NEINV.TRANSFERY A NĚKTERÉ DALŠÍ PLATBY ROZP , , , Ostatní neinv.transfery obyvatelstvu 4 000, , OSTATNÍ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU 4 000, ,00 54 NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU 4 000, ,00 5 B Ě Ž N É V Ý D A J E (třída 5) , , , Budovy, haly a stavby , , , Stroje, přístroje a zařízení , POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO MAJETKU , , , Pozemky 1 400, , POZEMKY 1 400, ,00 61 INVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE , , ,23 6 K A P I T Á L O V É VÝDAJE (třída 6) , , ,23 V Ý D A J E C E L K E M (třída 5+6) , , ,91 4. ZDAŇOVANÁ ČINNOST Činnosti podléhající dani z příjmů podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů jsou podle ustanovení 11 odst. 1 považovány za tzv. zdaňovanou činnost. Statut dále v ustanovení 12 odst. 2 ukládá městské části povinnost vést odděleně účetnictví o příjmech ze zdaňované činnosti a o nákladech vynaložených na jejich dosažení. Městská část dosáhla za sledované období tyto výsledky ve zdaňované činnosti. Ukazatel Finanční plán na rok 2017(FP) Skutečnost k 31. Prosinci Výnosy , ,75 Náklady , ,01 Výsledek hospodaření před zdaněním , ,74 Podíl na dani z příjmů , ,98 Výsledek hospodaření po zdanění , ,76 5. PENĚŽITÉ ÚČELOVÉ FONDY Městská část zřídila jeden účelový peněžní fond: Fond zaměstnavatele.

6 Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek ,48 Příjmy celkem ,26 Výdaje celkem ,00 Obrat ,74 Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) ,74 Změna stavu ,74 Financování - třída 8 6. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM Městská část zjistila skutečný stav veškerého majetku a závazků a ověřila, zda zjištěný skutečný stav odpovídá stavu majetku a závazků vykázaného v účetnictví a zda nejsou dány důvody pro účtování o položkách podle ustanovení 25 odst. 3 zákona č. 563/1991, o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Městská část eviduje k 31. prosinci 2016 majetek v následujícím hodnotovém vyjádřen Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , ,50 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby , , ,67 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí , , ,45 Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , ,15 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný a douhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky , , ,50 Kulturní předměty , ,00 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji , , ,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , ,46 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku , , ,50 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám , , ,90 Oprávky k samostatným hm.mov. věcem a souborům hm. mov. věcí , , ,00 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

7 Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC ( :15 / ) 0000ALV06MQ8 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku , , ,15 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Materiál Pořízení materiálu Materiál na skladě , ,75 Materiál na cestě Ve sledovaném období městská část dosáhla výnosu z pronájmu majetku v celkové částce ,73 Kč STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH MĚSTSKÉ ČÁSTI Název bankovního účtu Počáteční stav k Obrat Konečný stav k Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC , , , ,18 Běžné účty fondů ÚSC , , , ,74 Běžné účty celkem , , , ,44 Pokladna 7. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ Finanční vypořádání vztahů mezi městskými částmi hl.m. Prahy a hl.m. Prahou a mezi městskými částmi hl.m. Prahy a státním rozpočtem bylo projedenáno s odborem rozpočtu Magistrátu hlavního města Prahy, ale ke dni zpracování tohoto Řádek Název finanční operace v Kč č. na 2 des.místa 1. Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci ,44 - přebytek ,44 - schodek 0,00 2. Účetní stav účelových fondů: ,74 z toho: FRR 0,00 A: ZDROJE z finančního vypořádání 3. Dorovnání dotací ze SR c e l k e m 0,00 z toho: - volby do PS PČR ÚZ příprava volby prezidenta ÚZ Dorovnání z rozpočtu HMP celkem 0,00 z toho: - přeplatky místních poplatků - zkoušky zvláštní odborné způsobilosti - vratka nedočerp.dotace poskytnuté MČ hl.m. Praze ÚZ 79 - participativní rozpočty - neinvestiční výdaje - participativní rozpočty - investiční výdaje - ostatní doplatky 5. Úhrn zdrojů fin. vypořádání (ř.3 a ř.4) 0,00 B: POTŘEBY finančního vypořádání 6. Odvody do SR c e l k e m , :13:58 Zpracováno systémem GINIS Enterprise - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 10

8 z toho: - - sociálně-právní ochrana dětí ÚZ vratky ostat.účel.prostř. MF ČR - kap.vps - volby do PS PČR ÚZ ,00 - volba prezidenta ÚZ ,00 - výkon pěstounské péče ÚZ vratky účel prostř.ost.rezort.ministerstvům/st.fondům 7. Odvody do rozpočtu HMP c e l k e m ,17 z toho: - vratky účel.prostř. r investiční ,00 - vratky účel.prostř. r neinvestiční 0,00 - vratky účel.prostř. r (popř. předchozích let) ponechaných k využití v roce investiční ,32 - vratky účel.prostř. r (popř. předchozích let) ponechaných k využití v roce neinvestiční ,85 - vratky účel.prostř.r a 2016, u nichž je vyúčtování stanoveno na rok 2017 (granty) - doplatky místních poplatků 845,00 - ostatní vratky 8. Úhrn potřeb (ř.6 a ř.7) ,17 9. Saldo FV (ř.5 - ř.8) , Ostatní závazky: a/ vůči rozpočtu HMP z toho: - půjčky od HMP - ostatní b/ vůči jiným MČ HMP c/ ostatní VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4134 Převody z rozpočtových účtů , Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy , , , Ostatní převody z vlastních fondů , Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů , Převody vlastním rozpočtovým účtům , Převody mezi statutárními městy (hl.m.prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje , ,75 VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody ,00 x ,00 x Drobný hmotný dlouhodobý majetek x 8 700,00 x 8 675, Nákup materiálu j.n. x 3 300,00 x 330, Volby prezidentské , , , , Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody ,00 x ,00 x Ostatní osobní výdaje x ,00 x , Nákup materiálu j.n. x 1 300,00 x 1 227, Pohoštění x 900,00 x 864,00

9 Licence: MC45 (mc45 O) XCRGBZUC / ZUC ( :52 / ) 0000ALV06E7F VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) volby , , , , Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody x ,00 x 0, volby - senát 11/04 0, ,00 0,00 0,00 8. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Hospodaření městské části za kalendářní rok 2017 bylo přezkoumáno Magistrátem hl. města Prahy, odbor kontrolních činností.. Součástí závěrečného účtu je zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření :20:50 Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9/ 10

10 10