VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ

2

3 OBSAH 1. Úvod Roční účetní závěrka Rozvaha sumář JAMU Výkaz zisku a ztráty sumář JAMU a Výkaz zisku a ztráty škola b Výkaz zisku a ztráty KaM Hospodářský výsledek Přehled o finančních tocích Analýza výnosů a nákladů Vysoká škola Veřejné zdroje financování VVŠ Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů a Financování vzdělávací a VaV činnosti b Financování VaV c Financování programů reprodukce majetku d Financování programů strukturálních fondů Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Přehled vybraných výnosů a Vlastní tržby a výnosy Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ Náklady analýza nákladů a,b Pracovníci a mzdové prostředky c Náklady v roce Vyplacená stipendia Kolej Astorka a Neinvestiční náklady a výnosy oblast stravování b Neinvestiční náklady a výnosy oblast ubytování Kolej Astorka Vývoj a konečný stav fondů VVŠ Fondy celkem a Rezervní fond b Fond reprodukce investičního majetku c Stipendijní fond d Fond odměn e Fond účelově určených prostředků f Fond sociální g Fond provozních prostředků Stav a pohyb majetku a závazků Přehled o majetku a jeho vývoj Závěrečná část Příloha Výrok auditora, Auditorská zpráva... 65

4

5 1. ÚVOD Janáčkova akademie múzických umění v Brně (dále jen JAMU) je veřejnou vysokou školou zřízenou na základě zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Účetnictví JAMU se řídí účetními postupy danými vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí příslušná ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Účetním obdobím je kalendářní rok. Majetek a závazky jsou oceňovány na bázi historických cen. Účetní doklady jsou vedeny v elektronické podobě, většina typů účetních dokladů (přijaté faktury, vystavené faktury, interní účetní doklady) je vedena i v listinné podobě. Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r dán zejména úplným zněním zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a z něj vycházejících Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ( dále jen Pravidla ) vydaná MŠMT pod č.j.: MSMT-1251/ Příspěvky a dotace podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen vysoká škola ) MŠMT na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost. JAMU nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky tak, aby v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. JAMU předkládá v souladu s 21 odst. 3 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, a podle jednotné osnovy MŠMT Výroční zprávu o hospodaření vysoké školy za rok 2018, zpracovanou na základě účetnictví školy a dalších vybraných údajů. Hospodaření JAMU za rok 2018 je předmětem ověření účetní závěrky auditorem. Výrok auditora obsahuje ověření souladu Výroční zprávy o hospodaření s účetní závěrkou a je uveden v příloze. Celkové neinvestiční výnosy za rok 2018 činily 269,64 mil. Kč, náklady byly ve výši 267,08 mil. Kč. Účetní výsledek hospodaření JAMU za rok 2018 činí 2,56 mil. Kč a je současně i výsledkem hospodaření po zdanění. 5

6 Nejpodstatnějším zdrojem financování jsou normativní prostředky poskytované MŠMT příspěvek na vzdělávací činnosti (ukazatele fixní a výkonové části), v roce 2018 tvořily významnou část zdrojů tři projekty řešené v rámci OP VVV zaměřené na zvýšení kvality vzdělávací činnosti a zlepšení podmínek pro její realizaci. S ohledem na zaměření tvůrčí činnosti JAMU na uměleckou činnost, netvoří podstatnou část zdrojů naopak institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace. V roce 2018 byly v rámci příspěvku v ukazateli fixní a výkonové části poskytnuty MŠMT prostředky ve výši tis. Kč (nárůst o 9,41 % oproti roku 2017), v rámci projektů OP VVV JAMU získala tis. Kč, naopak institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace poklesla oproti roku 2017 na tis. Kč, tedy o 9,34 % oproti předchozímu roku. JAMU stejně jako ostatní umělecké vysoké školy pociťuje dlouhodobě tento handicap neexistence obdobné institucionální podpory tvůrčí umělecké činnosti a proto v průběhu roku 2018 podaly umělecké vysoké školy MŠMT návrh na minimální kompenzaci tohoto stavu pro příští léta, návrh byl pro rok 2019 akceptován. 6

7 Vývoj struktury výnosů (v tis. Kč) Položka/rok Příspěvek na vzděl. činnost (ukazatel A+K) Ostatní veřejné příspěvky na vzděl. (1) Institucionální podpora VaV (2) Ostatní veřejné prostředky na VaV (3) Vlastní zdroje a doplňková činnost (4) Čerpání fondů (5) Celkem Poznámky: (1) Jde zejména o příspěvky a dotace z MŠMT mimo rozpočtový okruh I. Ukazatele C, D, F, I, S, U; ostatní kapitoly SR, územní rozpočty, OP VK a OP VVV mimo VaV. (2) Výše Institucionální podpory na VaV (3) Jedná se o prostředky na specifický vysokoškolský výzkum, GAČR, TAČR atd. (4) Jde zejména o výnosy z prodeje služeb (kolejné, poplatky za studium, tržby z uměleckých produkci, CŽV, výnosy z pronájmů), přijaté dary, úroky z b. ú., atd. (5) Čerpání fondů bez FÚUP z dotací. 7

8 Celkové neinvestiční náklady v roce 2018 činily mil. Kč, tj. o 13,24% více jako v roce Mzdové náklady (včetně OON a náhrad za dovolenou) bez sociálního a zdravotního pojištění vzrostly o 16,71% na mil. Kč, nárůst byl způsoben zejména navýšením tarifní části mezd k a také realizací projektů v rámci OP VVV. Celkové osobní a sociální náklady (mzdy včetně odvodů a souvisejících nákladů) činily mil. Kč a tvořily 68,66 %celkových nákladů. Vývoj počtu zaměstnanců a průměrných mezd kategorie prac. Ø přep. počet Ø mzda Ø přep. počet Ø mzda Ø přep. počet Ø mzda Ø přep. počet Ø mzda Ø přep. počet Ø mzda profesoři 23, , , , , docenti 47, , , , , odb. asistenti 67, , , , , asistenti 4, , , , , lektor 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 pedagog. a VaV 5, , , , ,000 VaV 3, , , , , THP 88, , , , , dělnické prof. 56, , , , , celkem 296, , , , , Průměrná mzda pracovníků JAMU za rok 2018 je oproti roku 2017 vyšší o 3 170,- Kč., tj. nárůst 10,389%, což je za posledních pět let nejvyšší procentní nárůst. Celkově od roku 2014 vzrostla průměrná mzda na JAMU o 6 799,- Kč, tedy o 25,28%. Celkový počet pracovníků JAMU za rok 2018 ve výši 318,056 je oproti roku 2017 vyšší o 12,642 pracovníka, tj. nárůst 4,139%. Nárůst pracovníku je stejně jako v roce 2017 odůvodněn především řešením projektů OP VVV. 8

9 Přijetí a zahájení řešení dvou projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období realizace se do investičních zdrojů rozvoje školy od roku 2017 a zejména v roce 2018 výrazně projevuje. Aktuální a zejména strategické hospodaření JAMU je ovlivňováno i stavem fondů školy, vytvářených v souladu se zákonem č. 111/1998Sb., o vysokých školách. Celkový objem prostředků na jednotlivých fondech k byl mil. Kč (bez OP VVV), tvorba i čerpání fondů byly v roce 2018 v přibližně stejné výši, konečný zůstatek je tak téměř shodný jako v předchozím roce (viz tabulky 11 11g). Rozpočet na r byl schválen Akademickým senátem JAMU Správní rada schválila rozpočet dne V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DF Divadelní fakulta, HF Hudební fakulta a zkratky pro: DNO Divadlo na Orlí Hudebně-dramatická laboratoř, ESF Evropské strukturální fondy, EIS SAP ekonomický informační systém SAP, VaV výzkum a vývoj, DZS Dům zahraničních služeb, MK ČR Ministerstvo kultury České republiky, JMK Jihomoravský kraj, FPP fond provozních prostředků, FÚUP fond účelově určených prostředků, FO fond odměn, FRIM fond reprodukce investičního majetku. 9

10 2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Stav konkrétních položek k datu je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců stav k prvnímu dni účetního období k a stav k poslednímu dni účetního období k Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný pro MŠMT k roční účetní závěrce. Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha (bilance) (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 stav k (4) A.Dlouhodobý majetek celkem ř , ,64 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až , ,52 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje ,00 0,00 2.Software , ,02 3.Ocenitelná práva ,00 0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ,50 178,50 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ,12 0,00 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až , ,44 1.Pozemky , ,00 2.Umělecká díla, předměty a sbírky , ,00 3.Stavby , ,49 4.Hmotné movité věci a jejich soubory , ,94 5.Pěstitelské celky trvalých porostů ,00 0,00 6.Dospělá zvířata a jejich skupiny ,00 0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,12 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek , ,38 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , ,51 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek ,00 0,00 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až ,00 0,00 1.Podíly ovládaná nebo ovládající osoba ,00 0,00 2.Podíly podstatný vliv ,00 0,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti ,00 0,00 4.Zápůjčky organizačním složkám ,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé zápůjčky ,00 0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až , ,31 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje ,00 0,00 2.Oprávky k softwaru , ,80 3.Oprávky k ocenitelným právům ,00 0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku ,00 0,00 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku ,00 0,00 6.Oprávky ke stavbám , ,33 7.Oprávky k samost.hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých věcí , ,24 10

11 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů ,00 0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům ,00 0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku , ,12 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku , ,82 B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,64 I. Zásoby celkem ř.42 až , ,02 1.Materiál na skladě ,71 42,71 2.Materiál na cestě ,00 0,00 3.Nedokončená výroba ,00 0,00 4.Polotovary vlastní výroby ,00 0,00 5.Výrobky , ,44 6.Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny ,00 0,00 7.Zboží na skladě a v prodejnách ,00 0,00 8.Zboží na cestě ,00 0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z ,20 36,87 II. Pohledávky celkem ř.52 až , ,98 1.Odběratelé ,11 214,83 2.Směnky k inkasu ,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry ,00 0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z ,22 543,04 5.Ostatní pohledávky , ,34 6.Pohledávky za zaměstnanci ,62 0,00 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění ,00 0,00 8.Daň z příjmů ,00 0,00 9.Ostatní přímé daně ,00 0,00 10.Daň z přidané hodnoty ,00 0,00 11.Ostatní daně a poplatky ,00 0,44 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem ,00 0,00 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků ,00 0,00 14.Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti ,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí ,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů ,00 0,00 17.Jiné pohledávky ,00 5,67 18.Dohadné účty aktivní ,00 0,00 19.Opravná položka k pohledávkám ,00 0,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až , ,84 1.Peněžní prostředky v pokladně ,61 259,56 2.Ceniny ,26 1,80 3.Peněžní prostředky na účtech , ,48 4.Majetkové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 6.Ostatní cenné papíry ,00 0,00 7.Peníze na cestě ,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až ,65 643,81 1.Náklady příštích období ,65 643,81 2.Příjmy příštích období ,00 0,00 Aktiva celkem ř , ,28 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř , ,84 I. Jmění celkem ř.85 až , ,07 1.Vlastní jmění , ,59 2.Fondy , ,47 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků ,00 0,00 11

12 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až , ,77 1.Účet výsledku hospodaření , ,77 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,00 0,00 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let ,00 0,00 B. Cizí zdroje celkem ř , ,44 I. Rezervy celkem ř ,00 0,00 1.Rezervy ,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až ,00 0,00 1.Dlouhodobé úvěry ,00 0,00 2.Vydané dluhopisy ,00 0,00 3.Závazky z pronájmu ,00 0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy ,00 0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě ,00 0,00 6.Dohadné účty pasivní z ,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky ,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až , ,42 1.Dodavatelé ,97 750,62 2.Směnky k úhradě ,00 0,00 3.Přijaté zálohy ,00 0,00 4.Ostatní závazky , ,37 5.Zaměstnanci ,49 438,86 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům ,97 256,55 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění , ,12 8.Daň z příjmu ,00 0,00 9.Ostatní přímé daně , ,24 10.Daň z přidané hodnoty ,73 279,04 11.Ostatní daně a poplatky ,05 0,00 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,00 0,00 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků ,00 0,00 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů ,00 0,00 15.Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti ,00 0,00 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí ,00 0,00 17.Jiné závazky , ,86 18.Krátkodobé úvěry ,00 0,00 19.Eskontní úvěry ,00 0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy ,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy ,00 0,00 22.Dohadné účty pasivní z ,00 409,77 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci ,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až , ,02 1.Výdaje příštích období ,51 646,10 2.Výnosy příštích období , ,92 Pasiva celkem ř , ,28 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 12

13 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty JAMU sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až ,99 431,44 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502, ,22 188,20 2.Prodané zboží ,00 0,00 3.Opravy a udržování ,42 5,69 4.Náklady na cestovné ,93 0,00 5.Náklady na reprezentaci ,88 37,28 6.Ostatní služby ,54 200,27 II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až ,60 0,00 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti ,00 0,00 8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571, ,60 0,00 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573, ,00 0,00 III.Osobní náklady ř.13 až ,30 896,76 10.Mzdové náklady ,25 736,28 11.Zákonné sociální pojištění ,41 160,48 12.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 13.Zákonné sociální náklady ,64 0,00 14.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV.Daně a poplatky ř ,45 0,00 15.Daně a poplatky ,45 0,00 V.Ostatní náklady ř.21 až ,31 89,92 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541, ,23 1,40 17.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 18.Nákladové úroky ,17 0,00 19.Kursové ztráty ,63 0,00 20.Dary ,00 0,00 21.Manka a škody ,00 0,00 22.Jiné ostatní náklady ,27 88,52 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až ,75 0,00 23.Odpisy dlouhodobého majetku ,73 0,00 24.Prodaný dlouhodobý majetek ,02 0,00 25.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 26.Prodaný materiál ,00 0,00 27.Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558, ,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř ,00 0,00 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami ,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 29.Daň z příjmů ,00 0,00 Náklady celkem B. Výnosy ř , ,12 I.Provozní dotace ř ,68 0,00 1.Provozní dotace ,68 0,00 II.Přijaté příspěvky ř.43 až ,00 0,00 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 3.Přijaté příspěvky (dary) ,00 0,00 13

14 4.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602, , ,96 IV.Ostatní výnosy celkem ř.48 až ,58 33,68 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641, ,68 0,72 6.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 7.Výnosové úroky ,90 0,02 8.Kursové zisky ,87 0,00 9.Zúčtování fondů ,26 0,00 10.Jiné ostatní výnosy ,86 32,94 V.Tržby z prodeje majetku ř.55 až ,45 0,00 11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku ,45 0,00 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 13.Tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 Výnosy celkem ř , ,64 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,52 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,52 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl ,77 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl ,77 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 14

15 Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty JAMU škola Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až ,84 676,42 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502, ,56 15,96 2.Prodané zboží ,00 0,00 3.Opravy a udržování ,96 16,54 4.Náklady na cestovné ,93 0,00 5.Náklady na reprezentaci ,97 37,05 6.Ostatní služby ,42 606,86 II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až ,60 0,00 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti ,00 0,00 8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571, ,60 0,00 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573, ,00 0,00 III.Osobní náklady ř.13 až ,91 728,68 10.Mzdové náklady ,59 568,20 11.Zákonné sociální pojištění ,68 160,48 12.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 13.Zákonné sociální náklady ,64 0,00 14.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV.Daně a poplatky ř ,45 0,00 15.Daně a poplatky ,45 0,00 V.Ostatní náklady ř.21 až ,80 49,99 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541, ,23 1,40 17.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 18.Nákladové úroky ,17 0,00 19.Kursové ztráty ,63 0,00 20.Dary ,00 0,00 21.Manka a škody ,00 0,00 22.Jiné ostatní náklady ,76 48,60 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až ,01 0,00 23.Odpisy dlouhodobého majetku ,00 0,00 24.Prodaný dlouhodobý majetek ,02 0,00 25.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 26.Prodaný materiál ,00 0,00 27.Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558, ,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř ,00 0,00 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami ,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 29.Daň z příjmů ,00 0,00 Náklady celkem B. Výnosy ř , ,09 I.Provozní dotace ř ,68 0,00 1.Provozní dotace ,68 0,00 II.Přijaté příspěvky ř.43 až ,00 0,00 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 3.Přijaté příspěvky (dary) ,00 0,00 15

16 4.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602, , ,56 IV.Ostatní výnosy celkem ř.48 až ,75 32,94 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641, ,90 0,00 6.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 7.Výnosové úroky ,83 0,00 8.Kursové zisky ,87 0,00 9.Zúčtování fondů ,26 0,00 10.Jiné ostatní výnosy ,89 32,94 V.Tržby z prodeje majetku ř.55 až ,45 0,00 11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku ,45 0,00 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 13.Tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 Výnosy celkem ř , ,50 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř ,41 518,41 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř ,41 518,41 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl ,82 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl ,82 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 16

17 Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty Kolej Astorka Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až ,15 244,97 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502, ,66 172,24 2.Prodané zboží Opravy a udržování ,46 10,85 4.Náklady na cestovné Náklady na reprezentaci ,92 0,23 6.Ostatní služby ,88 406,59 II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až ,00 0,00 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571, Aktivace dlouhodobého majetku 573, III.Osobní náklady ř.13 až ,39 168,08 10.Mzdové náklady ,66 168,08 11.Zákonné sociální pojištění ,73 12.Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky ř ,00 0,00 15.Daně a poplatky V.Ostatní náklady ř.21 až ,51 39,92 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541, Odpis nedobytné pohledávky Nákladové úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady ,51 39,92 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až ,73 0,00 23.Odpisy dlouhodobého majetku ,73 24.Prodaný dlouhodobý majetek Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558, VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř ,00 0,00 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 29.Daň z příjmů Náklady celkem B. Výnosy ř ,79 36,97 I.Provozní dotace ř ,00 0,00 1.Provozní dotace II.Přijaté příspěvky ř.43 až ,00 0,00 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary)

18 4.Přijaté členské příspěvky III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602, , ,40 IV.Ostatní výnosy celkem ř.48 až ,83 0,75 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641, ,78 0,72 6.Platby za odepsané pohledávky Výnosové úroky ,07 0,02 8.Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy ,98 0,01 V.Tržby z prodeje majetku ř.55 až ,00 0,00 11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy celkem ř , ,14 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,11 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,11 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl ,95 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl ,95 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 18

19 Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2018 Součásti VVŠ (1) HV z hlavní činnosti (2) HV z doplňkové činnosti (2) (tis. Kč) HV celkem (2) Hudební fakulta 549,68 365,31 914,99 Divadelní fakulta 201,31 15,11 216,42 Divadlo na Orlí 2,68 135,74 138,42 Nakladatelství 281,57 0,17 281,75 Knihovna 10,36 0,00 10,36 Kolej Astorka 1 528, ,11 3,95 Rektorát 988,82 2,08 990,90 C e l k e m (3) 506, , ,77 Poznámky (1) Členění se uvádí podle 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (2) Uvádí se údaje po zdanění (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2 Komentář k tabulce 3 JAMU dosáhla za rok 2018 kladný hospodářský výsledek ve výši 2 556,77 tis. Kč. Proti r je hospodářský výsledek dosažený na JAMU nižší o 344,89 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Hospodářský výsledek, resp. zisk, byl vykázán celkem ve výši 506,25 tis. Kč. Ztráta v IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů a to z důvodu, že tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 10,36 tis. Kč, a to především z tržeb za poplatky studentů, pedagogů, externích uživatelů a částečně za kopírování a tisk. Divadlo na Orlí dosáhlo kladného hospodářského výsledku ve výši 2,68 tis. Kč. Jedná se o tržbu za představení. Hudební fakulta a Divadelní fakulta kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti celkem ve výši 750,99 tis. Kč je za tržby, a to především za CŽV, Metodická centra, koncerty, divadelní představení, apod. Nakladatelství kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 281,57 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky a z příjmů z kolektivní správy děl; na prodeji se významně podílí prodej literatury na e-shopu a na mimořádných akcích. Rektorát dosáhl kladný výsledek celkem ve výši 988,82 tis. Kč, na kterém se podílí úroky poskytnuté v souladu s novou smluvní úpravou tarifů bankovních služeb v roce 2018, aktivace vnitro-organizačních služeb a atd. Hospodářský výsledek za doplňkovou činnost V roce 2018 bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 050,52 tis. Kč, na němž se podílí 74,71% (1 532,11 tis. Kč) kolej Astorka, HF s podílem 17,81% (365,31 tis. Kč) a 6,61% podíl má DNO (135,74 tis. Kč); tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor restaurace, divadelní prostory, nahrávací studio, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí JAMU je tvořen především příjmy z pronájmu prostor, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky a příjmy z nápojových automatů. 19

20 Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek bežného roku 001 0, , , ,77 Odpisy dlohodobého majetku 002 0,00 0,00 0, ,73 Rezervy řízené předpisy 003 0,00 0,00 0,00 0,00 Přechodné účty pasivní , , , ,71 Výdaje příštích období ,51 646,10 66,41 66,41 Výnosy příštích období , , , ,43 Kursové rozdíly pasivní 007 0,00 0,00 0,00 0,00 Dohadné účty pasivní ,00 409,77 11,77 11,77 Přechodné účty aktivní ,65 643,81 217,16 217,16 Náklady příštích období ,65 643,81 217,16 217,16 Příjmy příštích období 011 0,00 0,00 0,00 0,00 Kursové rozdíly aktivní 012 0,00 0,00 0,00 0,00 Dohadné účty aktivní 013 0,00 0,00 0,00 0,00 Pohledávky celkem , ,98 274,09 274,09 Z obchodního styku , ,21 255,24 255,24 K účastníkům sdružení 016 0,00 0,00 0,00 0,00 Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění 017 0,00 0,00 0,00 0,00 Daň z příjmu 018 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní přímé daně 019 0,00 0,00 0,00 0,00 Daň z přidané hodnoty 020 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní daně a poplatky 021 0,00 0,44 0,44 0,44 Ze vztahu ke statnímu rozpočtu 022 0,00 0,00 0,00 0,00 Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC 023 0,00 0,00 0,00 0,00 Za zaměstnanci ,62 0,00 13,62 13,62 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 0,00 5,67 5,67 5,67 Opravná položka k pohledávkám 026 0,00 0,00 0,00 0,00 Ceniny ,26 1,80 17,46 15,66 Majetkové cenné papíry 028 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku 030 0,00 0,00 0,00 0,00 Zásoby celkem , ,15 153,53 153,53 Materiál na skladě a na cestě ,71 42,71 0,00 0,00 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 033 0,00 0,00 0,00 0,00 Výrobky , ,44 153,53 153,53 Zvířata 035 0,00 0,00 0,00 0,00 Zboží na skladě a na cestě 036 0,00 0,00 0,00 0,00 Poskytnuté zálohy na zásoby 037 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé závazky , , , ,11 Dodavatelé ,97 750, , ,35 Směnky k úhradě 040 0,00 0,00 0,00 0,00 Přijaté zálohy 041 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní závazky , ,37 940,11 940,11 Zaměstnanci ,49 438,86 22,63 22,63 Ostatní závazky vůči zaměstnancům ,97 256,55 25,58 25,58 K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění , ,12 250,96 250,96 Daň z příjmu 046 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní přímé daně , ,24 172,07 172,07 Daň z přidané hodnoty ,73 279, , ,69 Ostatní daně a poplatky 049 0,05 0,00 0,05 0,05 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 0,00 0,00 0,00 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0,00 0,00 0,00 K účastníkům sdružení 052 0,00 0,00 0,00 Jiné závazky , ,86 123,90 123,90 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0,00 0,00 0,00 0,00 Přijaté finanční výpomoci 055 0,00 0,00 0,00 0,00 Cash flow provozní , ,95 780, ,93 Nehmotný dlouhodobý majetek , ,52 700,98 700,98 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0,00 0,00 0,00 0,00 Software , , , ,10 Předměty ocenitelných práv 060 0,00 0,00 0,00 0,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ,50 178,50 0,00 0,00 Nedokončené nehmotné investice ,12 0, , ,12 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 064 0,00 0,00 0,00 0,00 Oprávky celkem , , , ,44 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0,00 0,00 0,00 0,00 20

21 K softwaru , , , ,44 K předmětům ocenitelných práv 068 0,00 0,00 0,00 0,00 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069 0,00 0,00 0,00 0,00 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070 0,00 0,00 0,00 0,00 Hmotný dlouhodobý majetek , , , ,13 Pozemky , ,00 0,00 0,00 Umělecká díla a sbírky , ,00 0,00 0,00 Stavby , , , ,02 Hmotné věci a jejich soubory , , , ,70 Pěstitelské celky trvalých porostů 076 0,00 0,00 0,00 0,00 Základní stádo a tažná zvířata 077 0,00 0,00 0,00 0,00 Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , ,81 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek , ,38 0,00 0,00 Nedokončené dlouhodobý hmotný majetek , , , ,22 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0,00 0,00 0,00 0,00 Oprávky celkem , , , ,52 Ke stavbám , , , ,59 Oprávky k sam.hm. mov. věc. a souboru hm. mov. věcí , , , ,97 K pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0,00 0,00 0,00 0,00 K zakladnímu stádu a tažným zvířatům 086 0,00 0,00 0,00 0,00 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku , , , ,81 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku , ,82 434,77 434,77 Korekce vyloučením odpisů 089 0,00 0,00 0, ,73 Dlouhodobý finanční majetek 090 0,00 0,00 0,00 0,00 Podíl. cennné papíry a vklady rozhodný vliv 091 0,00 0,00 0,00 0,00 Podíl. cenné papíry a vklady podstatný vliv 092 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0,00 0,00 0,00 0,00 Půjčky podnikům ve skupině 094 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0,00 0,00 0,00 0,00 Cash flow z investiční činnosti , , , ,87 Dlouhodobé závazky celkem 097 0,00 0,00 0,00 0,00 Emitované dluhopisy 098 0,00 0,00 0,00 0,00 Závazky z pronájmu 099 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastní jmění , , , ,52 Fondy , , , ,72 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0,00 0,00 0,00 0,00 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0,00 0,00 0,00 0,00 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení , ,77 344,89 344,89 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109 0, , , ,77 Cash flow z finanční činnosti , , , ,59 Cash flow celkové , , , ,92 Stav peněžních prostředků , , , ,92 21

22 3. ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 3.1 VYSOKÁ ŠKOLA Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2018: prostředky poskytnuté a prostředky použité Název údaje č.ř. (tis. Kč) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) , , , , , ,00 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) , , , , , ,71 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) , , , , , ,17 v tom: v dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) , , , , , ,73 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace na VaV , , , , , ,73 dotace ostatní (ř.8+ř.12) , , , , , ,44 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) , , , , , ,96 příspěvek , , , , , ,76 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dotace , ,20 520,00 520, , ,20 dotace na VaV , ,48 0,00 0, , ,48 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) ,54 619,54 0,00 0,00 619,54 619,54 tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace na VaV 16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.18+ř.19) ,54 619,54 0,00 0,00 619,54 619,54 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností ,00 300,00 0,00 0,00 300,00 300,00 dotace na VaV ,54 319,54 0,00 0,00 319,54 319,54 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) , ,00 0,00 0, , ,00 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace na VaV 23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.25+ř.26) , ,00 0,00 0, , ,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností , ,00 0,00 0, , ,00 dotace na VaV 26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) , ,29 0,00 0, , ,29 dotace spojené se vzdělávací činností , ,29 0,00 0, , ,29 dotace na VaV 29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22

23 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) , , , , , ,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) , , , , , ,25 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) , , , , , ,96 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) ,00 300,00 0,00 0,00 300,00 300,00 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) , ,00 0,00 0, , ,00 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) , ,29 0,00 0, , ,29 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) , , , , , ,75 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) , , , , , ,21 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) ,54 319,54 0,00 0,00 319,54 319,54 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) , , , , , ,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) , , , , , ,25 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) , , , , , ,96 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) , ,29 0,00 0, , ,29 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) , , , , , ,75 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) , , , , , ,73 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) , ,02 0,00 0, , ,02 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 23

24 3.1.1 PŘÍSPĚVEK A DOTACE Z VEŘEJNÝCH ZDROJŮ Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v r (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (2) použité (3) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnu té Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e f k l= f+k 1 MŠMT , , , , , ,96 145, ,43 0,00 0,00 0, , Příspěvek , , , , , ,76 145, ,43 0,00 0,00 0, ,76 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost , , , , , ,12 140, ,91 0, ,12 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů Ostatní použité neveřej. zdroje (5) (tis. Kč) 4 421, , , ,25 0, ,25 5 D Mezinárodní spolupráce 2 565, , , ,92 969,59 0, ,92 6 F Fond vzdělávací politiky 597,00 597,00 597,00 597,00 0,20 0,00 597,00 7 I Institucionální plány 6 976, ,00 592,00 592, , ,00 5,66 0, ,00 8 S1 Sociální stipendia 92,88 92,88 92,88 92,88 22,73 0,00 92,88 9 U1 Ubytovací stipendia 2 235, , , ,60 0, , ,00 0,00 0,00 0, Dotace 4 620, ,20 520,00 520, , ,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,20 12 D Mezinárodní spolupráce 192,20 192,20 192,20 192,20 0,00 192,20 13 F Fond vzdělávací politiky 0,00 0,00 0,00 0,00 14 I Rozvojové programy centralizované rozvojové projekty 4 428, ,00 520,00 520, , ,00 0, ,00 15 J Dotace na ubytování a stravování 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, Ostatní kapitoly státního rozpočtu 300,00 300,00 0,00 0,00 300,00 110,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 110,00 18 součtový řádek pro poskytovatele 300,00 300,00 0,00 0,00 300,00 110,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 110,00 MK ČR 190,00 190,00 190,00 190,00 0,00 190,00 19 SFK ČR 110,00 110,00 110,00 110,00 0,00 110, Územní rozpočty 1 317, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 21 součtový řádek pro poskytovatele 1 317, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Statutární město Brno 800,00 800,00 800,00 800,00 0,00 800,00 22 Jihomoravský kraj 517,00 517,00 517,00 517,00 0,00 517, Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 2 706, ,29 0,00 0, , ,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,29 24 součtový řádek pro poskytovatele 2 706, ,29 0,00 0, , ,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,29 LLP Erasmus, Dům zahraničních služeb 2 457, , , ,63 0, ,63 25 Mezinárodní Visegradský fond 248,66 248,66 248,66 248,66 0,00 248,66 26 C e l k e m , , , , , ,25 145, ,43 0,00 0,00 0, ,25 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za příspěvek MŠMT = Tab. 5, ř.9; za dotace MŠMT = Tab. 5, ř. 11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). Použité zdroje celkem 24

25 (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). 25

26 Komentář k tabulce 5.a 1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost K byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r v celkové výši ,76 tis. Kč (což je navýšení o , 96 tis. Kč oproti předchozímu roku, které je dáno zejména navýšením příspěvku dle fixního a výkonového ukazatele). Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů ukazatel dle fixního a výkonového ukazatele - příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2018 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši ,05 tis. Kč, v červenci 2018 došlo k navýšení o 2 511,37 tis. Kč, v listopadu 2018 došlo k navýšení o 2 009,10 tis. Kč a v prosinci 2018 o 1 059,60 tis. Kč; tedy celková částka příspěvku na rok 2018 byla ,12 tis. Kč. Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 2 328,91 tis. Kč, skutečně čerpáno ,21 tis. Kč ukazatel C příspěvek na úhradu stipendií akreditované doktorské studijní programy Příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 4 421,25 tis. Kč, z toho z toho pro HF 1 552,50 tis. Kč, pro DF 2 868,75 tis. Kč.; do programu bylo zařazeno na 01-03/18 32 studentů, na 04-06/18 33 studentů, na 07-09/18 31 studentů a na období 10-12/18 35 studentů, skutečně čerpáno 4 421,25 tis. Kč. ukazatel D Na rok 2018 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 2 565, 92 tis. Kč, z toho: o 2 331,00 tis. Kč na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS, do fondu provozních prostředků bylo převedeno 969,59 tis. Kč, skutečně čerpáno 1 361,41 tis. Kč; o příspěvek na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům ve výši 234,92 tis. Kč a to pro HF 128,14 tis. Kč a pro DF 106,78 tis. Kč, skutečně čerpáno 234,92 tis. Kč; Skutečně čerpáno 1 596,33 tis. Kč. ukazatel F fond vzdělávací politiky Na rok 2018 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 597,00 tis. Kč, z toho: o 461 tis. Kč na projekt Podpora studentů se specifickými potřebami realizovaný na DF; o 136 tis. Kč na projekt Universita třetího věku (U3V), z toho: 83,8 tis. Kč pro DF a 52,2 tis. Kč pro HF; Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 0,2 tis. Kč. Skutečně čerpáno 596,80 tis. Kč. ukazatel I Na Institucionální plán bylo v roce 2018 poskytnuto 6 976,00 tis. Kč; o tis. Kč pro HF; z toho 604 tis. Kč na projekty FRVUČ o tis. Kč pro DF; z toho 436 tis. Kč na projekty FRVUČ o tis. Kč pro Rektorát Skutečně čerpáno 6 976,00 tis. Kč. 26