ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014

Transkript

1 Obec Skrchov ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014 (v Kč) sestavený ke dni Údaje o organizaci identifikační číslo název Obec Skrchov ulice, č.p. Skrchov 19 obec Letovice PSČ, pošta Kontaktní údaje telefon fax obec.skrchov@centrum.cz WWW stránky Doplňující údaje organizace Obec vede pouze hlavní činnost, hospodářskou činnost nemá. Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje h37m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1/ 9

2 I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy , , ,85 Nedaňové příjmy 2 000, , ,08 Kapitálové příjmy Přijaté transfery , , ,00 Příjmy celkem , , ,93 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož , , , Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ , , , Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů , , , Daň z příjmů právnických osob , , , Daň z příjmů právnických osob za obce , , , Daň z přidané hodnoty , , , Poplatek za provoz, shrom.,.. a odstr. kom. odpadu , , , Poplatek ze psů 2 100, , , Poplatek za užívání veřejného prostranství , , Odvod loterií a podobných her kromě výh. hrac. př , , , Správní poplatky 680, Daň z nemovitých věcí , , , Pojistné na veřejné zdrav.pojištění od zaměstnavat Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR , , Neinv.př.transfery ze SR v rámci souhr.dot.vztahu , , , Neinvestiční přijaté transfery od obcí , Ostatní neinv.přij.transf. od rozp. územní úrovně , , Převody z rozpočtových účtů , Investiční přijaté transfery ze státních fondů , , Investiční přijaté transfery od krajů , Bez ODPA , , , Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 044, Pitná voda 1 044, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 410, Přijaté neinvestiční dary 198, Činnosti knihovnické 608, Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) 15, Přijaté neinvestiční dary , Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř , Přijmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí 1, Komunální služby a územní rozvoj j.n. 1, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 7 311, Využívání a zneškodňování komun.odpadů 7 311, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 9 000, Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 9 000, Příjmy z úroků (část) 2 000, ,00 365, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0, Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 2 000, ,00 366,08 ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM , , , h37m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2/ 9

3 II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje , , ,98 Kapitálové výdaje , , ,00 Výdaje celkem , , ,98 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Ostatní osobní výdaje , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek 7 000, , Nákup materiálu j.n , , , Elektrická energie , , , Pohonné hmoty a maziva 2 000, , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování 5 000, , , Silnice , , , Nájemné 6 000, , , Ostatní záležitosti pozemních komunikací 6 000, , , Výdaje na dopravní územní obslužnost 5 100, , , Provoz veřejné silniční dopravy 5 100, , , Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně , , , Pitná voda , , , Ostatní osobní výdaje , , , Knihy, učební pomůcky a tisk 6 000, , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek 1 000, ,00 994, Nákup materiálu j.n , , Nákup ostatních služeb 2 000, , , Činnosti knihovnické , , , Ostatní osobní výdaje 3 000, , , Ostatní záležitosti kultury 3 000, , , Nákup ostatních služeb 3 000, , Pořízení,zachování a obnova hodnot nár hist.povědo 3 000, , Nákup ostatních služeb 1 000, ,00 540, Rozhlas a televize 1 000, ,00 540, Ostatní osobní výdaje 5 000, , , Nákup materiálu j.n , , , Nájemné 3 500, , , Nákup ostatních služeb , , Pohoštění , , , Věcné dary 6 000, , , Neinvestiční transfery spolkům 3 000, , , Ostatní záležitosti kultury,církví a sděl.prostř , , , Nákup materiálu j.n , , Nákup ostatních služeb , , , Využití volného času dětí a mládeže , , , Nákup materiálu j.n , , Elektrická energie , , , Opravy a udržování , , , Veřejné osvětlení , , , Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku , , , Územní plánování , , , Nájemné Nákup ostatních služeb , , Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 2 100, , , Budovy, haly a stavby , , , Komunální služby a územní rozvoj j.n , , , Nákup ostatních služeb 5 000, , Sběr a svoz nebezpečných odpadů 5 000, , Nákup ostatních služeb , , , h37m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3/ 9

4 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů , , , Nákup ostatních služeb , , , Sběr a svoz ost.odpadů (jiných než nebez.a komun.) , , , Ostatní osobní výdaje , , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5 000, , , Nákup materiálu j.n , , , Pohonné hmoty a maziva 3 000, , , Nákup ostatních služeb , ,00 50, Opravy a udržování 2 000, , , Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň , , , Neinvestiční transfery obcím 5 000, , Ostatní služby a činnosti v oblasti sociální péče 5 000, , Nespecifikované rezervy 8 000, , Ochrana obyvatelstva 8 000, , Opravy a udržování 6 000, , Budovy, haly a stavby , , , Bezpečnost a veřejný pořádek , , , Neinvestiční transfery obcím , , , Ostatní záležitosti požární ochrany , , , Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů , , , Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění , , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) , , , Zastupitelstva obcí , , , Ostatní platy 2 000,00 780, Ostatní osobní výdaje 9 000, , Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 1 000,00 265, Nákup materiálu j.n , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 000,00 208, Pohoštění 2 000, , Volby do zastupitelstev územních samosprávných cel , , Ostatní osobní výdaje , , Drobný hmotný dlouhodobý majetek 300,00 276, Nákup materiálu j.n , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) 1 800,00 545, Pohoštění 1 800,00 697, Volby do Evropského parlamentu , , Ostatní osobní výdaje , , , Knihy, učební pomůcky a tisk 1 000, , Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Nákup materiálu j.n , , , Studená voda 4 000, , , Plyn , , , Elektrická energie , , , Poštovní služby 4 000, , , Služby telekomunikací a radiokomunikací , , , Konzultační, poradenské a právní služby , , , Služby školení a vzdělávání 5 000, , , Nákup ostatních služeb , , , Opravy a udržování , , , Programové vybavení , , Pohoštění 5 000, , , Ostatní nákupy j.n , , Poskytované zálohy vlastní pokladně Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.organizacím 1 200, , , Neinvestiční transfery obcím 1 000, , , Platby daní a poplatků krajům, obcím a st.fondům 1 100, ,00 370, Budovy, haly a stavby , , , Činnost místní správy , , , Služby peněžních ústavů 9 000, , , Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 9 000, , , h37m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4/ 9

5 Detailní výpis položek dle odvětvového a druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Služby peněžních ústavů , , , Pojištění funkčně nespecifikované , , , Převody vlastním rozpočtovým účtům , Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně , Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu , , , Ostatní finanční operace , , , Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi 7 200, , Finanční vypořádání minulých let 7 200, , Nespecifikované rezervy , Ostatní činnosti j.n ,00 ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM , , ,98 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) , , ,95 Rozpočet obce na rok 2014 byl schválen Zastupitelstvem obce dne 17. prosince Schodek rozpočtu (310 tis. Kč) byl v plné výši pokryt přebytkem hospodaření minulých let h37m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5/ 9

6 III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) , , ,95- FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , , ,95- IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k Obrat Konečný stav k Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC , , , ,95- Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem , , , ,95- Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Obec nemá zřízeny účelové fondy. VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , , ,50 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby , , ,62 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí , ,87 Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , ,98 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky , ,70 Kulturní předměty , ,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek , , ,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , ,00 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek , ,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku , , ,50- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku , , ,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám , , ,29- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí , , ,87- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku , , ,98- Materiál Materiál na skladě 156,00 156,00 Zboží a ostatní zásoby Zboží na skladě 6 212, ,04-433,50 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 558,40-558, h37m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6/ 9

7 Hospodaření s majetkem obce: Na základě plánu inventur byla starostkou obce jmenována inventarizační komise (předseda Petr Kopečný) a ve dnech provedena inventura veškerého majetku, pohledávek a závazků obce Skrchov ke dni Předmětem inventury byly pozemky, budovy, stavby, veškerý hmotný a nehmotný majetek, zásoby materiálu a zboží, peněžní prostředky na účtech, cenné papíry, závazky a pohledávky. Významné pohyby dlouhodobého majetku: - Pořízení nového dlouhodobého majetku v rámci akce Bezpečnostní úpravy přechodu pro chodce v celkové hodnotě ,-- Kč (chodník u přechodu pro chodce ,-- Kč ; veřejné osvětlení u přechodu pro chodce ,-- Kč) - Zhodnocení budovy obecního úřadu nová sekční garážová vrata v hodnotě ,-- Kč - Zařazení do užívání drobný dlouhodobý nehmotný majetek Obecní geoportál v hodnotě ,-- Kč - Pořizování dlouhodobého majetku územní plán v roce 2014 výdaje v hodnotě ,-- Kč; projektová dokumentace Mosty ,-- Kč - Pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku v celkové hodnotě 47 tis. Kč 39 tis. Kč z vlastních zdrojů (Tiskárna Xerox, kompostér, nádoba na posypový materiál s výsypkou, starostenský řetěz a ostatní drobný majetek); 8 tis. Kč bezúplatný převod od Mikroregionu Letovicko (fotoobrazy z leteckých snímků) - Vyřazení dlouhodobého majetku místní rozhlas a ústředna v účetní hodnotě ,70 Kč (nahrazen novým bezdrátovým rozhlasem) Ostatní informace: Omezení nakládání s majetkem: Věcná břemena na pozemcích p. č. 311/2, 300/1, 295/1, 295/4, 264/10, 203/32 v k. ú. Skrchov Ručení majetkem: Obec neručí svým majetkem za půjčky a úvěry. VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí , Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně , , Převody z rozpočtových účtů , Investiční přijaté transfery od krajů , Neinvestiční transfery obcím , , , Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně , , , Převody vlastním rozpočtovým účtům , Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 7 200, ,60 Komentář k jednotlivým položkám: Pol. 4121, 4222 obsahuje předpoklad obdržené dotace na pořízení územního plánu. Dokončení územního plánu v r neproběhlo, přesouvá se do r Pol obsahuje neinvestiční příspěvek od Mikroregionu Letovicko na pořízení mobiliáře a komunálního vybavení Pol a pol obsahuje převod prostředků mezi běžnými účty obce (účty jsou vedeny u Komerční banky a u ČNB) Pol obsahuje platby městu Letovice na výkon požární ochrany v obci ve výši 15 tis. Kč; za výkon státní správy na základě veřejnoprávních smluv ve výši 2050,-- Kč a dar obci Mírov ve výši 5 tis. Kč správci Veřejné sbírky pro R. Ochranu charitativní účely. Pol obsahuje členský příspěvek Mikroregionu Letovicko ve výši 2020,-- Kč a členský příspěvek Svazku VaK měst a obcí Boskovice ve výši ,-- Kč. Pol obsahuje částku finančního vypořádání dotací z roku 2013 tj. nevyčerpané dotace na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR. VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) Investiční přijaté transfery ze státních fondů ,00 x ,00 x Budovy, haly a stavby x ,00 x , SFDI - Bezpečnostní úpravy přechodu , , , , Výdaje finan. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi x 7 200,00 x 7 199, Účel. dot. na výdaje při volbách do Parlamentu ČR 0, ,00 0, , Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR ,00 x ,00 x Ostatní platy x 2 000,00 x 780, Ostatní osobní výdaje x 9 000,00 x 7 278, Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem x 1 000,00 x 265, Nákup materiálu j.n. x 3 000,00 x 2 339, Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 1 000,00 x 208, Pohoštění x 1 000,00 x 536, Volby do Zastupitelstva a Senátu , , , , Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR ,00 x ,00 x Ostatní osobní výdaje x ,00 x 8 551, Drobný hmotný dlouhodobý majetek x 300,00 x 200, Nákup materiálu j.n. x 4 000,00 x 3 511, Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 1 500,00 x 545, Pohoštění x 1 000,00 x 536, Volby do Evropského Parlamentu , , , , h37m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7/ 9

8 Komentář: Přehled obsahuje výši přijatých dotací v členění podle jednotlivých UZ (účelových znaků) a výši čerpané dotace. UZ Dotace poskytnutá Státním fondem dopravní infrastruktury na akci Bezpečnostní úpravy přechodu pro chodce UZ Dotace na výdaje spojené s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR (v r vratka nevyčerpané části dotace) UZ Dotace na výdaje spojené s konáním voleb do Zastupitelstva obce UZ Dotace na výdaje spojené s konáním voleb do Evropského Parlamentu IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Přezkoumání hospodaření proběhlo dne 19. května 2015 na základě žádosti obecního úřadu. Dílčí přezkoumání proběhlo Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: I. Při přezkoumání hospodaření obce Skrchov za rok 2014 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření, a to: II. - Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2-12 M v odlišné podobě, než jak je schválil příslušný orgán územního celku. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: - Při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,25% b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku.1,90% c) Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku.. 0%. IV. Ostatní sdělení pro přezkoumávaný územní celek - Upozorňujeme na novelu zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů provedenou zákonem č. 24/2015 Sb. S účinností od jsou nově stanovena pravidla pro poskytování dotací a návratných finančních výpomocí (dále jen NFV) a dochází k podstatnému rozšíření povinností týkajících se poskytování dotací a NFV. Novela zákona přináší (vedle definic pojmů dotace, návratná finanční výpomoc, program apod.) zejména následující: dotaci či NFV lze poskytnout jen na základě žádosti či zákona; stanovení náležitostí žádosti o dotaci; stanovení povinnosti, pokud není žádosti vyhověno, žadateli bez zbytečného odkladu sdělit, že jeho žádosti nebylo vyhověno a důvod nevyhovění; náležitosti písemné veřejnoprávní smlouvy o poskytnutí dotace či NFV; zveřejňování dotačních programů na elektronické úřední desce (nejpozději 30 dnů před počátkem lhůty pro podání žádosti a nejméně po dobu 90 dnů ode dne zveřejnění programu), včetně stanovení lhůt a minimálního obsahu programu. S odloženou účinností od pak další povinnost týkající se zveřejňování smluv včetně dodatků na elektronické úřední desce o poskytnutí dotace či NFV (do 30 dnů ode dne uzavření, zveřejňují se smlouvy nad 50 tis. Kč, zveřejňují se nejméně 3 roky ode dne zveřejnění). Porušením nově stanových povinností, týkajících se zveřejňování programu a zveřejňování veřejnoprávních smluv o poskytnutí dotace nebo NFV, se územní celek dopustí správního deliktu, za který mu bude uložena pokuta do výše 1 mil. Kč. Úplné znění Zprávy - viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM Obec není zřizovatelem příspěvkových organizací ani jiných právnických osob. XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Pohledávky k : - Vystavené faktury r. 2014, uhrazené v lednu 2015 ve výši ,-- Kč Závazky k : - Faktury vztahující se k r. 2014, uhrazené 2015 ve výši ,50 Kč - Mzdy a odměny vč. pojistného a daní za 12/2014 ve výši ,-- Kč - Předpoklad daně z příjmů za rok 2014 ve výši 9 500,-- Kč h37m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8/ 9

9 Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Jana Hejlová Jana Hejlová Věra Kolářová Vyvěšeno na úřední desce obce Skrchov dne: Sňato: Ev. Č. Zveřejněno dálkovým přístupem dne: h37m49s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 9/ 9