Nástroje disponování s peněžními prostředky na běžném účtu Příkaz k zúčtování

Transkript

1 VY_32_INOVACE_BAN_108 Nástroje disponování s peněžními prostředky na běžném účtu Příkaz k zúčtování Ing. Dagmar Novotná Obchodní akademie, Lysá nad Labem, Komenského 1534 Dostupné z Financováno z ESF a státního rozpočtu ČR.

2 Období vytvoření: 10/2012 Ročník: 4. ročník Tematická oblast: Vkladové služby Předmět: Bankovnictví Popis způsobu použití výukového materiálu ve výuce: výklad fixace učiva

3 Nástroje disponování s peněžními prostředky na BÚ příkaz k zúčtování šeky bankovní platební karty další elektronické platební prostředky

4 příkaz k provedení platby na základě příkazu oprávněných osob

5 Jednorázový pro jednorázovou platbu Trvalý pro opakující se platby Hromadný pro zúčtování více plateb najednou

6 Převodní příkazy papírové univerzální dané ČNB na tiskopisech banky elektronické univerzální dané ČNB dané bankou

7 Náležitosti příkazů k zúčtování dané ČNB Bankovní spojení plátce a příjemce Částka Podpis Elektronický podpis Elektronický identifikační kód Konstantní symbol (ne vždy povinný) Datum splatnosti Variabilní symbol Specifický symbol Povinné náležitosti formát a struktura daná ČNB Nepovinné náležitosti uvádí se v české měně, uvedena zřetelně kontrola oprávněnosti k disponování s peněžními prostředky na účtu účel platby; numerický údaj; max. 10 znaků den odeslání peněžních prostředků identifikace platby numer. údaj. např. RČ, IČO identifikační údaj např. pro číslo šeku Textová zprávy identifikační údaj libovolný text 140 znaků Datum vystavení příkazu pro kontrolu

8 Formát a struktura bankovního spojení Číslo účtu UUUUUK UUUUUUUUUK Identifikační kód banky BBBB PŘEDČÍSLÍ ZÁKLADNÍ ČÁST ČÍSLA ÚČTU IDENTIFIKAČNÍ KÓD BANKY K kontrolní číslice, slouží ke zjištění existence čísla, stanovuje vyhláška ČNB Identifikační kód banky uvádí se za lomítkem, forma adresy banky, uděluje ČNB Příklad čísla: /2240

9 Příkazy k zúčtování příkaz k úhradě x příkaz k inkasu

10 Příkazy k zúčtování příkaz k úhradě vyhotovuje plátce majitel účtu příkaz k inkasu x vyhotovuje příjemce peněz

11 Proveditelnost zúčtování příkazů znamená, že má předepsané náležitosti: krytí platby - dostatek finančních prostředků, správné směrování platby, příkaz předložen ve lhůtě stanovené bankou

12 Lhůty zúčtování v tuzemském korunovém platebním styku v rámci jedné banky Banka Účet plátce odepsání částky D Účet příjemce připsání částky D D = den účinnosti (Úhrada v rámci jedné banky musí být provedená v jednom dni.)

13 Lhůty zúčtování úhrady v tuzemském korunovém platebním styku mezi bankami Banka plátce Účet plátce Banka příjemce Účet banky příjemce Příjemce Účet příjemce odepsání částky připsání částky bance připsání částky příjemce D + 1 (D + 1) + 1 D = den účinnosti (Úhrada v rámci jedné banky musí být provedená v jednom dni.)

14 Sankce odpovědnost banky za škodu, kterou způsobila nesprávným zúčtováním povinnost zaplatit úroky z prodlení ve výši dvojnásobku diskontní sazby ČNB

15 Opravné zúčtování chybu udělala banka oprava do 3 měsíců: v rámci jedné banky provede storno sama banka při mezibankovním účtování - může požádat druhou banku o opravu elektronicky nedodržení 3 měsíců a jiných podmínek : žádá banka druhou banku o opravu písemně chybu udělal klient žádá klient o vrácení platby prostřednictvím své banky, ovšem nejedná se opravné zúčtování

16 Hotovostní platební styk běžný účet lze využívat k provádění hotovostního platebního styku na základě pokladního dokladu banky.

17 Doklady pro hotovostní platební styk pokladní složenka ke skládání hotovosti k připsání na svůj účet nebo na účet jiného příjemce pokladní výběrka k odepsání částky z účtu určené k výplatě v hotovosti platební karta k výběru hotovosti z bankomatu

18 Výplata hotovosti Bezpečnostní pravidla: krytí peněžních prostředků na účtu správnost podpisu totožnost a podpis příjemce

19 Zdroje: HARTLOVÁ, V., M. SOLDÁNOVÁ, J. SVOBODOVÁ a M. ŽLEBKOVÁ. Bankovnictví pro střední školy a veřejnost. 1. vyd. Praha: Fortuna, 2004, 199 s. ISBN KIPIELOVÁ, I. Bankovnictví pro střední školy a veřejnost. Vyd. 2., upr. Praha: Fortuna, 1998, 211 s. ISBN fotografie a obrázky: kolekce sady Office MicrosoftPowerPoint Autorem materiálu a všech jeho částí, není-li uvedeno jinak, je Ing. Dagmar Novotná