zpreva ne z6vrsl6ho auditora o ov6ieni rl6etni z5v6,rky Piiiemce zprivy: statutirni orgin spoleinosti Dev6t6 rozvojov6 a.s. Auditorskd licence a.

HTML
DOWNLOAD

Rozměr: px

Začít zobrazení ze stránky:

Download "zpreva ne z6vrsl6ho auditora o ov6ieni rl6etni z5v6,rky Piiiemce zprivy: statutirni orgin spoleinosti Dev6t6 rozvojov6 a.s. Auditorskd licence a."

Matěj Malý
před 10 lety
Počet zobrazení:

1 zpreva ne z6vrsl6ho auditora o ov6ieni rl6etni z5v6,rky za rok 2OLL Piiiemce zprivy: statutirni orgin spoleinosti Dev6t6 rozvojov6 a.s. Auditorskd licence a. 796

2 N6zev instituce: Devhth rozvojovf a.s. zaps5rna: v obchodnlm rejstilku, veden6ho Mdstskym soudem v Praze oddl B, vlozka 2246 Sidlo: Jablonecki 32270, Praha 9, 9000 Praha 9 Pr6vni forma: akciov6 spoleinost lg instituce: DIG instituce: c Obdobi, za kter6 bylo ov6ieni provedeno: fietni rok 20ll Piedm6t a rfr6el ov6ieni: roini rftietni zfryerka za rok 20ll ve smyslu ustanoveni zhkona i. 93/2009 Sb., o auditorech a vsouladu smezinirodnfmi piedpisy v oblasti frtzeni kvality, audituo proverek, ostatnfch ov6lovacfch zakilzek ^ souvisejfcich sluzeb Auditorsk 6 licence a. 96

3 7 ZPRAVA NEZAVISLEHO AUDITORA Provedli jsme audit piilozend ridetnf zixlrky spolednosti Devhth rozvojov6 a.s., kter5 se skl6d6 zrozvahy k3l.2.20l,vykazu zisku aztrffiy zarok kondici apiilohy t6to ridetni zixdrky, kter6 obsahuje popis poulitych podstatn;fch ridetnfch metod a dal5f vysvdtlujici informace. Ovdiili jsme tdz soulad vyrodnf zprt:y s ridetni z6v6rkou, kter6 je ve vyrodni zprixe obsazena. Odpovddnost statutdrnfho orgdnu ilietnf jednotlqt za uietni zdvdrku Statut6rni org6n spolednosti Devata rozvojovd a.s. je odpovddny za sestavenf irdetni zixdrky, kter6 pod6v6 vdrny a poctivy obraz v souladu s deskymi ridetnimi piedpisy a za vytvoieny vnitinf kontrolnf systdm, ktery povazuje za nezbyny pro sestavenf ridetnf zflerky tak, aby neobsahovala vy znamnd (materirilni) nespr6vno sti zprisoben6 podvodem nebo chybou. Odpovddnost auditora NaSi odpovddnosti je vyj6diit na zirkladl na5eho auditu vyrok k tdto ridetni zfxdrce. Audit j sme provedli v souladu se z6konem o auditorech, mezinfirodnimi auditorskymi standardy a souvisejicimi aplikadnimi dololkami Komory auditorfi eesk6 republiky. V souladu s temito piedpisy jsme povinni dodrzovat etickd poladavky, napl6novat a provdst audit tak, abychom zfskali piimdienou jistotu, Le udetni zfxdrka neobsahuje vyznamnd (materi6lni) nespr6vnosti. Audit zahrnt$e provedeni auditors[ich postupri k zisk6ni dtkaznich informacf o dristkdch a ridajfch zveiejndn;fch v ridetnf zfxerce. Vyb6r postupfi zfxisi na risudku auditora, zahrnujfcfm i vyhodnoceni rizlk vyznamnd (materialni) nespr6vnosti ridajri uvedenych v ridetni zixdrce zptisoben6 podvodem nebo chybou. Pii vyhodnocov6ni tdchto rrzlk auditor posoudi vnitini kontrolni systdm relevantnf pro sestaveni ridetni zfxdrky podixajicf vdrnf a poctivy obraz. Cilem tohoto posouzeni je navrhnout vhodn6 auditorsk6 postupy, nikoli vyjfdfit se k irdinnosti vnitinfho kontrolnfho systdmu ridetni jednotky. Audit tdz zahrnuje posouzeni vhodnosti pouzitlich ridetnich metod, piimdienosti ridetnich odhadri provedenych vedenim i posouzenf celkov e prezentace ridetni ztxlrky. Jsme piesvdddeni, Le dtkazni informace, kter6 jsme zfskali, poskyuji dostatedny a vhodny zitklad pro vyj6dieni na5eho vyroku. Auditorsk6 licence a. 96

4 Vjrok aaditora Podle na5eho nizoru rfiietni ziryerka podrflvrfl v6rnf a poctivy obraz aktiv a pasiv Devhtit rozvojovd a.s. k , nfkladri a vynosri a qisledku hospodaieni za rok konifci 3L ll v souladu s ieslrymi riietnimi piedpisy. Informace uveden6 ve vyroini zprive spoleinosti jsou ve v5ech viznamnfch (materidlnich) ohledech v souladu s WSe uvedenou ziv6rkou. V Praze dne Ing. Pavla C f s a i o v 6,,CSc. auditor, d. opr6vndni 498 \ I t Ei t il E r DILIGENS s.r.o. Severoz6padnf III , 400 Praha 4 - Spoiilov dislo auditorskdho opriivneni: 96 Auditorsk5 licence a. 796

5 Dle wyhl65ky d. 5oo/2002 sb. ROZVAHA Ve ZjednOdUign6m fozsahu Ndzevasidlotdetnijednotkv ke dni DevStd rozvojov6, a. s. le JabloneckS 322/70 Praha 9 r ' (v celfch tisicich Kd) a AKTIVA b e isto i6dku Brufto B6Zn6 0detni obdobi Korekce 2 Netto Minule 0c. obdobi AKTIVA CELKEM (A' + B. + C. + D'l') s A. Pohled6vky za upsany z6kladni kapitdl 002 B. Dlouhodobli'majetek (B.. + B.ll. + B'lll') s B 2II B. l. B. ll. B. lll. \,. c. l. Dlouhodobf nehmotnf majetek Dlouhodobf hmotnf majetek 005 r s Dlouhodobfinandni majetek 006 L27 L27 2L Ob6Zn6 aktiva (C.t. + C.ll. + C'lll. + C.lV.) 007 8r2 BI Z{soby Dlouhodob6 pohledavky 009 Kr6tkodobd pohled6vky Kr6tkodobyi fi nandn i majetek D. I easov6 rozli5eni A. a A. l. A. ll..lll. A. IV. A. V. B. B.l. B. il. B. lll. B. IV. PASIVA b eislo i6dku Stav v b6znem 06et. obdobi 5 Netto Stav v minul6m 0cet. obdobi PASTVA CELKEM (A. + B. + C.l.) Vlastni kapital (A.t. + A.ll. + A.lll. + A.lV' + A.V.) s56 Zkladni kapitsl Kapit6lov6 fondy 06 Rezervni fond, neddlitelnli fond a ostatni fondy ze zisku 07 l Vlsledek hospodaieni minullich let 08 45r 45r Vfsledek hospodaieni b6zn6ho Odetnihobdobi/+ J Cizi zdroie (B.l' + B.ll. + B.lll. + B.lV') L5 Rezervy 02 Dlouhodobd zavazky 022 Kr6tkodob6 zavazky 023 7,6 L5 Bankovni 0v6ry a vfpomoci 024 c. I easov6 rozli5eni Sestaveno dne: ,2 Pr6vni forma 06etni jednotky: akciovd spolednost piedm$t podnik6ni 06etni jednotky: vydavatelsk6 a nakladatelskd Einnost Podpisovf z6znam'. o

6 DIe wyhl65ky d' 500/2002 Sb. Wt<pdZlSKU A ZTnAfV, druhov6 6len6ni ve zjednodu5enem rozsahu ke dni (v celfch tisicich rcd) N6zev a sidlo 0detnijednotkY r Devdtd rozvojovd a. s. Jabloneckd 322/70 Praha a TEXT b e isto i5dku t. Trlby zaprodqzbo2i 0 A. N6klady vynalozen6 na prodane zbozi 02 + Obchodni marze (l' - A') 03 tl Vfkony c Skutecnost v 06etnim obdobi bezn6m minul6m L 6 2LI B. Vfkonov6 spotieba L T Piidand hodnota (l' - A' + ll'-b') c. Osobni n6klady D. Dand a poplatky OB z 3 E. Odpisy dlouhodob6ho nehmotn6ho a hmotn6ho majetku 09 2'70 43 ilr. Trilby zprodeje dlouhodob6ho majetku a materidltt 0 F. Z0statkov6 cena prodan6ho dlouhodob6ho majetku a materi6lu G. Zmlna stavu rezerv a opravnfch polozek v provozni oblasti lv. Ostatni provozni vyinosy H. Ostatni provozni ndklady 4 I Pievod provoznich vfnos0 5 Pievod provoznich n5kladft 6 Provozni vfsledek hospodaieni 2 (zohledneni polozek (+). az V.) ZZ

7 fc: TEXT Cislo iddku Skutecnost v 0cetnim obdobi o vt. TrZby z prodeje cennych papiro a podili B J. Prodan6 cenne papiry a podily 9 b62nem minu6m 2 vil. vilt. Vlnosy z dlouhodob6ho finandniho majetku Vlnosy z kr6tkodob6ho finandniho majetku 2 K. Naklady z finandniho majetku 22 tx. Vfnosy z pfeceneni cennfch papirrl a deriv6trj 23 L. N6klady z piecen6nl cennlich papir0 a deriv6t0 24 M. Zmdna stavu rezerv a opravnlch polozek ve finandnioblasti 25 X. Vfnosov6 0roky 26 N. N6kladov6 rlroky 27 xl. Ostatni financni rninosy 28 (soudet Vil.. az Vil.3.) o. Ostatni finandni ndklady xil. Pievod fi nandnich vynos0 30 Pievod fi nandnich n6klad0 3 Finandnivfsledek hospodaieni (zohledndni polozek Vl. az p.) 32 s99 >u5 o. Dan z piijmt za bdznou dinnost Vfsledek hospodaienf za b6znou dinnost (provozni vlsledek hospodaieni + finanlni v'j'sledek hospodaieni - e.) xlil. Mimoi6dn6 rninosy 35 R. Mimoi6dn6 ndklady 36 S. Dafi z piijm[r z mimoi6dn6 dinnosti 37 MimoiAdnf vlsledek hospodaieni (X il.- R. - S.) 3B T. Pievod podilu na vfsledku hospodaienispolecnikr}m (+/-) 39 Vfsledek hospodaieniza 06etni obdobi (+/-) (vfsledek hospodaieni za b62nou dinnost + mimoiddnyi uisiedek hospodaieni - T) Vfsledek hospodaieni pied zdan6nim (provozni vlisledek hospodaieni + finandni vfsledek hospodaieni + mimoi6dn6 rninosy _ R.) s B Sestaveno dne: 2 B.2.20L2 ivni forma 0detni jednotky: akciovs. spoleenost Piedmdt podniksni 0detni jednotky: vydavatelskd a nakladatelskd dinnost Podpisovyi zaznam:

Podobné dokumenty

Ieo: AUDIT rodnf ridetni zfverky a vyroini zpr vy - - -

Ieo: AUDIT rodnf ridetni zfverky a vyroini zpr vy - - - I SDRUZENIAUDITORU ZLIN, s.r.o. CORPORATION OF AUDITORS Ltd, I e lsro nuotrorsre LTcENCE 06z REGISTRACE u evropsre unre v BRUSELU poo ilslru r oor zr SdruZenf auditorri Zlh, s.r.o. T. C. Masaryka 2433