Investiční strategie rodičů za účelem zabezpečení budoucích výdajů dětí

Transkript

1 Mendelova univerzita v Brně Provozně ekonomická fakulta Investiční strategie rodičů za účelem zabezpečení budoucích výdajů dětí Bakalářská práce Vedoucí práce: Ing. Michaela Jurová Jana Skřítecká Brno 2011

2

3 Tímto bych ráda poděkovala paní Ing. Michaely Jurové, vedoucí bakalářské práce, za cenné rady a připomínky, které mi při zpracování bakalářské práce poskytla.

4

5 Prohlašuji, že jsem bakalářskou práci vypracovala samostatně pod vedením Ing. Michaely Jurové a že veškeré podklady, ze kterých jsem čerpala, jsou uvedeny v přehledu použité literatury. V Brně dne 25. května 2011

6

7 Abstract Skřítecká, J. The investment strategy of the parents in order to ensure future expenses of the children. Bachelor thesis. Brno, Bachelor's thesis deals with the comparison of the products of the financial market, through which parents can contribute to ensuring future expenses of their children. The theoretical part deals with the definition of basic concepts, which is related to the topic and a detailed description of each of the products offered on the market in the Czech Republic. The practical part using the created software support provides recommendations for clients on the basis of model examples. Keywords Children's accounts, insurance, saving, bank passbook, money, cash, deposits, withdrawals. Abstrakt Skřítecká, J. Investiční strategie rodičů za účelem zabezpečení budoucích výdajů dětí. Bakalářská práce. Brno, Bakalářská práce se zabývá srovnáním produktů finančního trhu, prostřednictvím kterých mohou rodiče přispět k zajištění budoucích výdajů svých dětí. Teoretická část se zabývá vymezením základních pojmů, které s tématem souvisí a podrobným popisem jednotlivých produktů nabízených na českém trhu. Praktická část, pomocí vytvořené softwarové opory, stanoví doporučení pro klienty na základě modelových příkladů. Klíčová slova Dětské účty, pojištění, stavební spoření, banka, vkladní knížky, peníze, hotovost, vklady, výběry.

8

9 9 Obsah 1 Úvod 11 2 Cíl práce a metodika Cíl práce Metodika Literární rešerše Dětské účty Investiční životní pojištění pro děti Stavební spoření Dětská vkladní knížka Aktuální situace v České republice Dětské účty Era první konto od Poštovní spořitelny Dětské konto Slůně od ČSOB Dětský Genius od GE Money Bank Dětské konto Beruška od Komerční banky Konto Rybička od Volksbank Dílčí závěr Investiční životní pojištění pro děti Pastelka od Allianz Talisman od Avivy Medvídek od AXA Sluníčko Plus a Junior Invest od České pojišťovny Lvíček od Generali pojišťovna Junior Plus a Junior Top od ING Životní pojištění Brouček od Komerční pojišťovny... 47

10 Motýlek od pojišťovny UNIQA...49 Dílčí závěr Stavební spoření Stavební spoření pro děti od Českomoravské stavební spořitelny Spoření Mopísek od Modré pyramidy Stavební spoření pro děti od Modré pyramidy Wüstenrot Kamarád Stavební spoření od Raiffeisen stavební spořitelny Stavební spoření od Stavební spořitelny...54 Dílčí závěr Dětské vkladní knížky Dětská vkladní knížka od České spořitelny Dětská vkladní knížka od Poštovní spořitelny Dětská vkladní knížka od Waldviertler Sparkasse von 1842 AG...57 Dílčí závěr Softwarová opora Nákladové porovnání dětských kont Výpočet naspořené částky Dětské účty Vkladní knížky Stavební spoření Celkové srovnání Diskuse 68 7 Závěr 70 8 Seznam použitých zdrojů a literatury 72 Přílohy 80

11 11 1 Úvod Přáním většiny rodičů je, zajistit bezstarostný život svým dětem, zajistit pro ně možnost studia a pomoci jim postavit se na vlastní nohy. Když jsem položila lidem okolo sebe otázku, z jakého důvodu spoří svým dětem, odpověděli mi všichni téměř shodně. Chtějí dětem zajistit lepší budoucnost, aby se měli lépe, než oni sami. Zajistit jim tak budoucnost, kde budou smět bezstarostně vyrůstat, hrát si, užívat si dětství. Umožnit jim studovat co budou chtít a moci se zdokonalovat v tom, co je baví, protože mladí lidé by měli jít za svým cílem a dělat to, co sami chtějí, protože pouze tehdy se tomu budou věnovat naplno. Výdaje spojené s dětmi jsou však čím dál větší. Český statistický úřad uvádí, že výchova jednoho dítěte vyjde zhruba na 1,5 milionu korun, což je neuvěřitelná částka, ale je tomu tak. Výdaje na jídlo, šaty, školku a později školu, různé zájmové kroužky a sporty, to vše nutí rodiče velmi často uvažovat nad tím, jak zajistit, aby mohli toto vše dítěti poskytnout i v případě nenadálé situace jako je nemoc, úraz, ztráta zaměstnání a podobně. Právě to je jeden z důvodů, proč se rodiče zajímají o bankovních produkty určené malým dětem, které umožňují spořit až do jejich dospělosti. Možnosti jak dítě zabezpečit jsou různé je důležité si hlavně promyslet, který produkt bude pro danou rodinu ten nejvýhodnější. Zda dá přednost klasickému spoření peněžních prostředků nebo zvolí možnost, kdy je dítě součastně pojištěno. V případě, že se má jednat pouze o spoření, je možné dítěti zřídit dětské konto, které ho navíc naučí hospodařit s penězi. Další variantou je, zejména u starší generace oblíbená, vkladní knížka. Ve výčtu pak nemůže chybět ani stavební spoření, které má stále velkou oblibu zejména díky státní podpoře. Pokud chceme dítě zajistit nejen po finanční stránce, ale také v případě úrazu nebo vážného onemocnění, je možné využít dětské investiční životní pojištění, které v sobě spojuje obě tyto složky, tedy spoření i pojištění. Jak je vidět, možností je spousta, a to zde nejsou uvedeny všechny nabízené druhy produktů investování pro děti, ale jde pouze o ty nejběžnější a nejčastěji využívané. Pro snazší orientaci v těchto produktech se v bakalářské práci zaměřím na podrobný popis jednotlivých možností investování a uvedu aktuální produkty, které jsou nabízeny v České republice. Vznikne tak ucelený přehled, který umožní rodičům, popřípadě jiným členům rodiny, zabezpečit budoucí výdaje svých potomků.

12 12 2 Cíl práce a metodika 2.1 Cíl práce Hlavním cílem mé bakalářské práce je vytvoření popisu a porovnání produktů finančního trhu, prostřednictvím kterých mohou rodiče přispět k zajištění budoucích výdajů svých dětí. Dále pak vytvoření uceleného přehledu o konkrétních produktech, které jsou nabízeny v České republice. Součástí práce je také softwarová opora, která slouží k jednoduchému a přehlednému porovnávání produktů. Prvním dílčím cílem je rozdělení produktů do skupin. Tyto skupiny pak stručně charakterizovat a vysvětlit základní pojmy. Druhým dílčím cílem bude podrobný popis jednotlivých produktů, které jsou aktuálně nabízeny v České republice. Jaké podmínky musí klient splňovat, aby mohl daný produkt získat, a také jaké výhody z produktu plynou pro dítě, kterému jsou peníze ukládány. Třetím cílem pak je vytvoření softwarové opory v programu Microsoft Excel, kde budou přehledně zobrazeny produkty s konkrétními údaji. 2.2 Metodika Nespočetně internetových stránek, časopisů a knih se zabývá popisem produktů nabízených na našem bankovním trhu. Mým úkolem bylo tyto zdroje nastudovat a získané informace dále zpracovat. Práci jsem rozdělila na tři části: Literární rešerše V této části jsem využila zejména informací získaných z knih a internetových zdrojů. Nastudovala jsem různé články týkající se dané problematiky a tu se zde snažila v krátkosti uvést. Popsala jsem, na jakém principu produkty fungují a vysvětlila základní pojmy, se kterými se zde klient může setkat. Aktuální situace v České republice Pro tuto část bylo potřeba si podrobně projít veškeré nabídky produktů. Vytvořit k nim popis a porovnat s ostatními produkty tohoto typu. Na konci každé kapitoly, týkající se jedné skupiny produktů, jsem uvedla dílčí závěry a v nich vlastní pohled na danou skupinu.

13 13 Softwarová opora V programu Microsoft Excel jsem vytvořila několik tabulek, které umožní snazší srovnání nabídek jednotlivých společností. Softwarová opora se skládá z listů, které slouží k přehlednému porovnání jednotlivých skupin produktů a z pomocných listů, na kterých jsou umístněny komplikovanější výpočty některých produktů. Pomocné a porovnávací listy jsou mezi sebou vzájemně propojeny a tak po změně úrokových sazeb či ukládaných částek na porovnávacím listu dojde automaticky k přepočítání a k zobrazení aktuálních údajů. Abych předešla komplikacím při vzájemné komunikaci mezi listy, názvy listů jsou uvedeny bez diakritiky. Porovnávací listy jsou: Celkove srovnani Detske konta-naklady Detske konta Stavebni sporeni Vkladni knizky Pomocné listy: k dětským účtům o Postovni spořitelna-era o CSOB-Slune o GE-Detsky Genius o Volksbank-Rybicka o KB-Beruska ke stavebnímu spoření o Modra pyramida o Ceskomoravska stav. sporitelna o Raiffeisen stavebni spořitelna o Wustenrot o Stavebni sporitelna

14 14 3 Literární rešerše Vybrat správný produkt z velké spousty nabídek na trhu není vůbec jednoduché a tak se pokusím alespoň stručně popsat nabízené možnosti zhodnocení financí. Není možné určit jeden nejlepší produkt. Každý produkt má své výhody i nevýhody, pokusím se vždy část z nich zde uvést. Při výběru vhodné varianty, je potřeba sledovat také výnos, riziko a likviditu dané varianty. Tyto tři parametry tvoří tzv. investiční trojúhelník, který je zobrazen na obrázku 1. 1 Obr. 1 Investiční trojúhelník Zdroj: SYROVÝ, Petr; NOVOTNÝ, Martin. Osobní a rodinné finance, 2005, s. 117 Vrcholy trojúhelníku značí ideální parametr. Konkrétně tedy nejnižší riziko, nejvyšší výnos a vysokou likviditu. Jak je na obrázku vidět, není možné dosáhnout nejlepší varianty u všech parametrů najednou. Pokud je pro nás nejdůležitější výnos, musíme se vzdálit od nejnižšího rizika, podstoupit větší riziko a moci tak získat vyšší výnos. Pokud chceme vynikající likviditu, musíme se vzdát nejvyšších výnosů. Získáme pak nižší výnos, ale peníze budeme mí kdykoliv k dispozici, když bude potřeba. Je tedy potřeba si pořádně promyslet, který z parametrů je pro nás nejdůležitější. Určitou výhodou je, že vklady, které jsou vedeny u bank, stavebních spořitelen nebo družstevních záložen jsou společně se získanými úroky pojištěny do výše 100 % vkladu. Pojistné plnění však může dosahovat maximální částky ,- EUR na jednoho klienta u jedné banky. Pojištění vzniká hned v momentě uzavření smlouvy a vložení prvních prostředků. Pokud se tedy stane, že se některá z těchto společností dostane do neschopnosti dostát svých závazků vůči vkladatelům a Česká národní banka vydá Oznámení o platební neschopnosti, je klientovi vklad vyplacen. Klient se tak nemusí bát, že by o své vložené peníze u těchto společností přišel. 2 1 SYROVÝ, Petr; NOVOTNÝ, Martin. Osobní a rodinné finance, 2005, s Fond pojištěných vkladů,

15 Dětské účty Děti se chtějí podobat svým dospělým vzorům, mluvit jako oni, chovat se jako oni i řešit každodenní starosti jako oni. S tím souvisí také způsob nakládání s penězi. Od malička dostávají od prarodičů, tetiček, strýců peníze na narozeniny nebo vánoce, mají tak poměrně lehký přístup k penězům, ale neumí s nimi správně zacházet. Podle průzkumů se ukázalo, že děti ve věku do pěti let si nejsou schopnyuvědomit, odkud jsou peníze. Podle dětí se peníze vybírají z banky a bankomatů, ale vztah peněz jako odměny za práci si nejsou schopny uvědomit. 3 Učit děti hospodařit s penězi je proto velmi důležité a čím dřív dítě pochopí, odkud peníze pochází a jakým způsobem by s nimi mělo nakládat tím lépe pro jejich budoucí život. Pokud dítěti zřídíme vlastní účet, na kterém mu vysvětlíme, jakým způsobem zde peníze přibývají a jak je může naopak vybrat, pochopí tak snáze jak tento koloběh funguje. A navíc bude moc využívat stejný produkt jako dospělí. Dětské konto je jistý druh běžného účtu a smlouva o běžném účtu je právně ošetřena v obchodním zákoníku. Konkrétně se jedná o Zákon č. 513/1991 Sb a. Klient nemusí hledat konkrétní informace v daném zákoně, ty jsou zahrnuty také ve všeobecných obchodních podmínkách jednotlivých bank, které banka svému klientovi automaticky předloží při založení konta. Vybrané informace z tohoto zákona: 4 Smlouva o běžném účtu vyžaduje písemnou formu. Smlouvou se banka zavazuje zřídit od určité doby v určité měně účet pro jeho majitele, přijímat na zřízený účet peněžní prostředky, vyplácet z něj peněžní prostředky nebo z něj či na něj provádět jiné platební transakce. Smlouva musí obsahovat: o osoby oprávněné nakládat s peněžními prostředky na účtu a způsob nakládání s nimi, o výši nebo způsob stanovení výše úrokové sazby, období splatnosti úroků, popřípadě ujednání, že úroky nebudou placeny, o lhůty, v nichž oznamuje banka majiteli účtu přijaté vklady a platby, o výši poplatků, které musí klient bance uhradit, popřípadě ujednání, že úplata nebude bankou požadována. Banka je povinna provést platby řádně a včas, pokud majitel účtu splnil požadavky stanovené zákonem. 3 Mahdalová V., Děti a peníze s.13 4 Zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník

16 16 Smlouva může být majitelem účtu kdykoliv písemně vypovězena, i když byla uzavřena na dobu určitou. Dnem doručení výpovědi bance smlouva o běžném účtu zaniká. Základní pojmy K vysvětlení základních pojmů jsem využila Zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku: 5 Platební účet účet, který slouží k provádění platební transakcí Platební transakce vklad, výběr nebo převod peněžních prostředků prostřednictvím platebního účtu Plátce uživatel, z jehož platebního účtu mají být odepsány peněžní prostředky k provedení platební transakce Příjemce uživatel, na jehož platebního účtu mají být podle platebního příkazu připsány peněžní prostředky Platební příkaz pokyn poskytovateli, jímž plátce nebo příjemce žádá o provedení platební transakce Příjemce uživatel, na jehož platebního účtu mají být podle platebního příkazu připsány peněžní prostředky Peněžní prostředky bankovky, mince, bezhotovostní peněžní prostředky a elektronické peníze Elektronické peníze peněžní hodnota, která představuje pohledávku za vydavatelem elektronických peněz, je uchovávaná elektronicky, je vydávaná proti přijetí peněžních prostředků v hodnotě ne nižší, než je hodnota vydávaných elektronických peněz a je přijímána jako platební prostředek jinými osobami než vydavatelem elektronických peněz 3.2 Investiční životní pojištění pro děti Definice pojištění zní: Podstatou pojištění je přenesení dopadu určitých (přesně definovaných) rizik z jednoho subjektu na širší skupinu subjektů. Společně pak čelí následkům těchto rizik. 6 5 Zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku 6 SYROVÝ, Petr; NOVOTNÝ, Martin. Osobní a rodinné finance, 2005, s. 173

17 17 Jedním z hlavních úkolů rodičů je právě zabezpečit dítě před rizikem. Ať už způsobeným úrazem, nemocí nebo právě nedostatkem finančních prostředků. Všem těmto rizikům je možné předejít pomocí jednoho produktu a to investičního životního pojištění. Pojišťovny nabízejí v jednom produktu zabezpečení potřebných finančních prostředků pro vstup dětí do samostatného života a zároveň ochranu před nečekanými životními situacemi. Ochranu pojišťovny nabízí jednak v případě, že se stane něco rodičům a také pro případ úrazu dítěte. 7 Prostřednictvím připojištění je možné zajistit, aby dítě bylo pojištěno i v případě smrti rodiče nebo jeho plné invalidity. Povinnost platit pojistné pak automaticky přejde na pojišťovnu, dítě je dále pojištěno a spořená částka také nadále narůstá. Je možné využít i dalších připojištění pro děti i dospělé. Pojistit rodiče a děti společně v rámci jednoho pojištění se však ne vždy vyplatí. Výhodou je určitě možnost slevy, kterou rodina získá při uzavření jedné smlouvy pro všechny členy. Velkou nevýhodou je pak ale svázanost při nutnosti jakékoliv změny ve smlouvě, ať už při rozvodu rodičů, či potřebě snížit pojistné nebo úplně ukončit pojištění z důvodu nedostatku financí aj. Pojišťovny tuto skutečnost vždy využijí ve svůj prospěch, buď změnou pojistných podmínek, nebo nepřiměřeně vysokými poplatky. Jak funguje investiční životní pojištění Měsíční vklad pojistitele je rozdělen na tři části, jak ukazuje obrázek 2. 8 Obr. 2 Rozdělení každého vkladu 7 PLISCHKE, Simona Ely, Životní pojištění pro děti by nemělo být jen vkladní knížkou, 8 MAZÁČ, Tomáš. Životní pojištění: Pozor na pojištění dětí!,

18 18 Zdroj: Na obrázku 2 je možné si všimnou, že pojištění může být uzavřeno více na spoření a ukládat větší část do kapitálu nebo více na zabezpečení dítěte před rizikem a pojistku tak mít více na zajištění. Tento poměr je možný v průběhu doby pojištění změnit. Ať tak či onak, vždy je nemalá část určena na úhradu nákladů spojených s vedením a správou pojištění. Po zvolení v jakém poměru bude pojištění uzavřeno, může dojít ke zhodnocování vložených finančních prostředků. K investování se využívá kapitálová část. Za vložené finanční prostředky jsou nakoupeny podílové jednotky, které pojišťovna vloží na účet klienta a ten je pak dle svého uvážení investuje do jednotlivých fondů nebo připravených portfolií. Část s názvem Rizika slouží ke krytí pojistné ochrany v případě vzniku pojistné události. Slovník pojmů používaných v pojistné smlouvě Krátký popis nejčastějších pojmů, na které narazíme při zřizování pojištění. 9 Pojištění je nástroj finanční eliminace negativních důsledků nahodilosti, přesun rizika z pojišťovaného subjektu na pojistitele Připojištění je rozšíření základního rozsahu pojištění o další rizika nebo místní platnost pojištění Pojistka písemné potvrzení o uzavření pojistné smlouvy, které pojistitel vydává osobě, se kterou uzavřel pojistnou smlouvu Pojistná smlouva smlouva uzavřená v písemné formě, kterou se zavazuje pojistitel poskytnout pojistné plnění, nastane-li nahodilá událost označená ve smlouvě, a druhá smluvní strana (pojistník) se zavazuje platit pojistné Vysvětlení dalších pojmů vztahujících se k pojištění jsou převzaty ze Zákona o pojistné smlouvě 10 : Nahodilá skutečnost skutečnost, která je možná a u které není jisté, zda v době trvání soukromého pojištění vůbec nastane, nebo není známa doba jejího vzniku 9 podklady pro předmět Pojišťovnictví, ZS 2010/ Zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě a o změně souvisejících zákonů

19 19 Obmyšlený osoba určená pojistníkem v pojistné smlouvě, které vznikne právo na pojistné plnění v případě smrti pojištěného Odkupné část nespotřebovaného pojistného ukládaná pojistitelem jako technická rezerva vypočtená pojistně matematickými metodami k datu zániku soukromého pojištění Oprávněná osoba osoba, které v důsledku pojistné události vznikne právo na pojistné plnění Pojištěný osoba, na jejíž život, zdraví, majetek, odpovědnost za škodu nebo jiné hodnoty pojistného zájmu se soukromé pojištění vztahuje Pojistitel právnická osoba, která je oprávněna provozovat pojišťovací činnost podle zvláštního zákona Pojistná doba doba, na kterou bylo soukromé pojištění sjednáno Pojistné úplata za soukromé pojištění Pojistné období časové období dohodnuté v pojistné smlouvě, za které se platí pojistné Pojistná událost nahodilá skutečnost blíže označená v pojistné smlouvě nebo ve zvláštním právní předpisu, na který se pojistná smlouva odvolává, se kterou je spojen vznik povinnosti pojistitele poskytnout pojistné plnění Pojistné nebezpečí možná příčina vzniku pojistné události Pojistné riziko míra pravděpodobnosti vzniku pojistné události vyvolané pojistným nebezpečím Pojistník osoba, která s pojistitelem uzavřela pojistnou smlouvu Škodná událost skutečnost, ze které vznikla škoda a která by mohla být důvodem vzniku práva na pojistné plnění 3.3 Stavební spoření Stavební spoření je jedna z dalších možností, jak spořit finanční prostředky do budoucna. Navíc je ještě stále při splnění daných podmínek uvedených v zákoně o stavebním spoření, státem vyplácena státní podpora, která činní ze stavebního spoření jedinečný produkt v tom smyslu, že je státem přispíváno na soukromé spoření jedince. Tento produkt je určen jak pro fyzické tak i právnické osoby a není zde omezení ani věkové, tak-

20 20 že si jej může uzavřít kdokoliv. Dokonce je také možné mít uzavřených součastně více stavebních spoření, avšak státní podpora je vyplácena jedné osobě pouze do státem stanovené výše. Úrokové příjmy, které klientům plynou při využívání stavebního spoření, byly do konce roku 2010 osvobozeny od placení daně z příjmu, nebyly snižovány o 15 % daň. Jednalo se tedy o velmi výhodný produkt. 11 V roce 2010 a 2011 došlo k mnoha změnám ohledně stavebního spoření a stále zatím není jisté, jaké budou budoucí podmínky jeho dalšího využívání. Velkou výhodou stavebního spoření je, že peníze je možné po šesti letech využít jakýmkoliv způsobem. Avšak pokud si klient vezme na základě stavebního spoření úvěr, pak již tyto finanční prostředky musí využít výlučně v oblasti týkající se bydlení. I tato výhoda má být v budoucnu zrušena, ale s velkou pravděpodobností, se účelové omezení naspořených prostředků bude týkat pouze nových smluv, nikoliv těch stávajících. Stavební spoření je uzavíráno na dobu šesti let. V případě, že je potřeba získat uložené peníze nazpět dříve je to možné, ale klient jednak nezíská státní podporu a navíc musí zaplatit poplatek za předčasné ukončení smlouvy, který se pohybuje okolo 0,5 % z cílové částky, na kterou bylo stavební spoření uzavřeno. Všechny důležité informace o stavebním spoření je možné nelézt v Zákoně č. 96/1993 Sb. o stavebním spoření. Státní podpora Nárok na státní podporu mají pouze fyzické osoby a to: občané České republiky, občané Evropské unie, kterým bylo vydáno povolení k pobytu na území České republiky a přiděleno rodné číslo příslušným orgánem České republiky, fyzické osoby s trvalým pobytem na území České republiky a rodným číslem přiděleným orgánem České republiky. 12 Podpora je vyplácena ze státního rozpočtu České republiky formou ročních záloh. Peníze jsou účastníkovi stavebního spoření připsány až po uplynutí 6 let, pokud s uloženými penězi nebylo po celou tuto dobu nijak nakládáno. Poskytovaná záloha se vypočítá určitým procentem z naspořené částky v příslušném kalendářním roce. Celková naspořená částka je limitovaná maximální hranicí, ze které se záloha vypočítává. 11 AČSS Asociace českých stavebních spořitelen, 12 Stavebni spoření a podpora,

21 21 Pokud je ročně naspořeno více, než je tato hranice, přebytek se převede do dalšího roku, kde pak budou tyto finance přičteny při výpočtu celkové naspořené částky pro další rok. Vývoj státní podpory v ČR Podmínky spojené se státní podporou se v průběhu let měnily a podle aktuální situace v roce 2011 je jasné, že řada změn ještě proběhne. Smlouvy uzavřené do Klienti, kteří uzavřeli smlouvu do konce roku 2003, měli nárok na státní podporu již po pěti letech spoření. Ti, kteří si o státní podporu požádali do , měli navíc nárok na 25 % z uspořené částky, maximálně z částky ,- Kč. Bylo jim tak ročně přičteno až 4 500,- Kč. Ti, kteří měli uzavřenou smlouvu do konce roku 2003, ale o státní podporu požádali až po dostali již jen 15 % z maximálně uspořené částky ,- Kč. Tedy nejvýše Kč. Smlouvy uzavřené od do Nárok na státní podporu klient získá až po uplynutí šesti let. A to v maximální výši 3 000,- Kč, tj. 15 % z ,- Kč. Následující obrázek 3 vypovídá o celkovém množství nově uzavřených smluv o stavebním spoření v jednotlivých letech od roku a o výši státní podpory která byla v těchto letech státem vyplacena. Je vidět, že po změně podmínek v roce 2003, byl prudký pokles nově uzavřených smluv. K poklesu vyplacené státní podpory však nedošlo, protože dobíhaly smlouvy uzavřené před rokem Nyní už k poklesu dochází. Ale přesto by levice ráda tuto část mandatorních výdajů ještě více omezila. Obr. 3 Stavební spoření v České republice - data aktualizována ke dni Zdroj: Zpracováno autorkou dle údajů vydaných ministerstvem financí

22 22 Pro leden až duben 2011 byly platné tyto podmínky Volby do Sněmovny vyhrála v roce 2010 levice, která chce snížit vládní výdaje, zejména mandatorní (tj. ze zákona povinné) usiluje tedy i o snížení, popřípadě úplné zrušení státní podpory u stavebního spoření a také o zpřísnění podmínek uzavírání stavebního spoření. Aby nemohly být peníze, které mají sloužit zejména k výstavbě, popřípadě rekonstrukci bydlení, i nadále používány k nákupu automobilů či k jiným výdajům. Dne 12. listopadu 2010 byla schválena novela zákona o stavebním spoření Sb., který mění dosavadní Zákon č. 96/1993 Sb., o stavebním spoření. Nejpodstatnější změny: na zálohy státní podpory za rok 2010, které jsou připisovány klientům v roce 2011, byla uvalena daň ve výši 50 % o klient se smlouvou do by získal 2 250,- Kč o ostatní klienti 1 500,- Kč sníží se maximální výše státní podpory za rok 2011 a roky následující pro jednoho účastníka stavebního spoření za kalendářní rok, z úrokových příjmů ze stavebního spoření bude sražena daň ve výši 15 %, stejně jako tomu je u ostatních bankovních vkladů. Podle odhadů by stát takto ušetřil v roce 2011 cca 6 miliard Kč. Prosadit tyto úspory se však podařilo v době legislativní nouze a z toho důvodu byla 50 % daň Ústavním soudem v Brně na konci dubna 2011 zrušena. Soud nenapadl obsah zákona, ale pouze způsob jeho přijetí. Aktuálně tedy pro rok 2011 platí za rok 2010 dostanou klienti podporu v původní výši ( starší smlouvy maximálně 4 500,- Kč a zbylé smlouvy maximálně 3 000,- Kč), za rok 2011 se podpora pro všechny sjednotí na 10 % z naspořené částky, státní podpora bude nejvýše 2 000,- Kč, pro rok 2011 platí daň z úroků z vkladů a státní podpory ve výši 15 %. Chce-li vláda, aby tyto pravidla platili i v příštím roce, musí je opět nechat schválit Parlamentem, jinak by se od roku 2012 státní podpora opět zvýšila na 4 500,- Kč a 3 000,- Kč. Základní pojmy

23 23 K vysvětlení základních pojmů jsem využila informace uvedené na stránkách Asociace českých stavebních spořitelen 13 Cílová částka - je sjednána ve smlouvě o stavebním spoření a vyjadřuje budoucí potřebu finančních prostředků pro realizaci bytových potřeb účastníka; je rovna součtu vkladů, státní podpory, úvěru ze stavebního spoření a úroků z vkladů a státní podpory, po odečtení daně z příjmů z těchto úroků Doba spoření je první a nutnou fází stavebního spoření, po níž může, avšak nemusí následovat druhá fáze úvěrová; po tuto dobu účastník ukládá peněžní prostředky na vkladový účet stavebního spoření, stavební spořitelna uspořenou částku úročí a jsou připisovány zálohy státní podpory, pokud jsou splněny zákonné podmínky nároku; délka doby spoření není omezena Překlenovací úvěr poskytováním překlenovacích úvěrů vychází stavební spořitelny vstříc těm účastníkům stavebního spoření, kteří dosud nemají nárok na poskytnutí úvěru ze stavebního spoření a přitom potřebují urychleně řešit své bytové potřeby Přerušení stavebního spoření stavební spořitelna může v odůvodněném případě (ztráta zaměstnání, nemoc, nástup základní vojenské služby apod.) a na základě písemné žádosti účastníka povolit přerušení spoření na nezbytně nutnou dobu Státní podpora finanční podpora státu; podrobněji popsaná výše Stavební spoření stavební spořitelna může v odůvodněném případě (ztráta zaměstnání, nemoc, nástup základní vojenské služby apod.) a na základě písemné žádosti účastníka povolit přerušení spoření na nezbytně nutnou dobu. Stavební spořitelna banka, které byla udělena bankovní licence podle zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, povolující pouze výkon činností, kterými jsou stavební spoření a další činnosti upravené zákonem o stavebním spoření Účastník stavebního spoření fyzická nebo právnická osoba, která uzavře se stavební spořitelnou písemnou smlouvu o stavebním spoření Úhrada za uzavření smlouvy je stanovena procentem z cílové částky; je to částka, kterou je potřeba uhradit při založení stavebního spoření 13 AČSS Asociace českých stavebních spořitelen,

24 24 Úrok z vkladů vklady i připsané zálohy státní podpory jsou úročeny podle konkrétní výše úrokové sazby; od jsou úroky dále daněny 15 % sazbou daně z příjmů Uspořená částka je tvořena součtem vkladů, úroků z vkladů a úroků z připsané zálohy státní podpory, sníženému o daň z příjmů z těchto úroků a o úhrady účtované stavební spořitelnou Úvěr ze stavebního spoření peněžní prostředky poskytnuté účastníkovi na základě smlouvy o úvěru ze stavebního spoření; úvěr smí být poskytnut pouze na financování bytových potřeb Vklad (úložka) - platba na účet stavebního spoření; vklad může být pravidelný nebo mimořádný 3.4 Dětská vkladní knížka Historie a současnost vkladních knížek Historie vkladních knížek se začala psát již v době Rakouska-Uherska (období od 1867 do roku 1918). Dříve se využívaly hlavně pro svou anonymnost, s penězi na knížce mohl disponovat kdokoliv, kdo měl knížku právě u sebe. Jednalo se o typ na doručitele. Tento typ byl v roce 2002 zrušen a naše legislativa ho již neumožňuje vydávat a tak jsou všechny vkladní knížky vydávány na jméno. Disponovat s penězi tak může už jen majitel a jím zmocněné osoby. 14 Úročení Úrok na vkladní knížku banka připisuje zpravidla jednou ročně a úroková sazba je proměnlivá, podle situace na bankovním trhu. Před připsáním je úrok navíc zdaněn srážkovou daní 15 %. U vkladní knížky s výpovědní lhůtou je pak výše úrokové sazby ovlivněna ještě délkou této lhůty. Čím delší výpovědní lhůta tím vyšší úrok. Výše úročení vkladů na vkladní knížku je však často menší než u spořicích účtů nebo na termínovaných vkladech. I přesto jsou stále v oblibě. Hlavně u starších lidí, kterým vyhovuje tradiční podoba spoření, hmatatelná forma a jednoduchost obsluhy. Základní pojmy Vkladní knížka jedná se vkladový produkt, při jehož založení je majiteli vydána vkladní knížka o rozměrech zhruba 10x15 cm, do které jsou poté za- 14 Vkladní knížky,

25 25 pisovány údaje o výši vkladů a také o připisovaných úrocích; jde o nejstarší způsob spoření v České republice. Vkladní knížka na jméno vkladní knížka, která musí obsahovat identifikaci vkladatele: jeho jméno, příjmení, datum narození, rodné číslo a bydliště, popř. název firmy, sídlo a identifikační číslo v případě, že jde o právnickou osobu nebo podnikatele 15 Vkladní knížka bez výpovědní lhůty peníze uložené na této vkladní knížce jsou okamžitě k dispozici; jsou zde nízké úrokové sazby Vkladní knížka s výpovědní lhůtou výběr z těchto knížek je vázán na předem určenou výpovědní lhůtu; úroková sazba je zde relativně vyšší Vkladní knížka na dobu určitou zde není možné vybrat peníze před uplynutím stanovené doby; předčasný výběr je možný pouze při zrušení vkladní knížky 15 KAŠPAROVSKÁ, V. Banky a bankovní obchody str

26 26 4 Aktuální situace v České republice 4.1 Dětské účty V této kapitole se zaměřím pouze na konta pro děti, které je možné zřídit hned od narození. Některé banky umožňují zřídit dětské konto až od staršího věku. V této práci se však chci věnovat produktům určených již pro ty nejmenší děti. Dětské účty, které je možno uzavřít hned po narození dítěte, nabízí v České republice 5 bank: Poštovní spořitelna, která je součástí Československé obchodní banky, a.s. (dále jen Poštovní spořitelna) Era první konto, Československá obchodní banka, a.s. (dále jen ČSOB) Dětské konto Slůně, GE Money Bank, a.s. (dále jen Ge Money Bank) Dětský Genius, Komerční banka, a.s. (dále jen Komerční banka) Dětské konto Beruška, Volksbank CZ, a.s. (dále jen Volksbank) Konto Rybička. Účet pro děti nabízí také Česká spořitelna, ta však umožňuje uzavřít smlouvu až od 8 let dítěte. Do podrobnějšího popisu produktů pro nejmenší děti ho proto nezahrnu. Specifikace dětských účtů Právě z důvodu, že dětské konta jsou spíše produkt, který slouží k naučení dětí mít vztah k financím, jsou všechny tyto účty zřízeny a vedeny zdarma bez poplatků. Banky nabízejí také měsíční výpisy z účtů zdarma, aby malý klient měl přehled o tom, kolik peněz má již naspořených. Tab. 1 Informace o dětských účtech věkové rozmezí typ platební karty pojištění dárek při uzavření smlouvy Era 0-18 let - ne ne Slůně 0-15 let VISA Electron Baby ano ano Dětský Genius 0-15 let Dětské Maestro ano ne

27 27 Beruška 0-15 let Maestro ne ano Rybička 0-15 let VISA Electron nebo Maestro ano ne Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek jednotlivých bank Jak lze vidět v tabulce 1, produkty jsou určeny pro děti od narození do 15 let, tedy kromě účtu od Poštovní spořitelny Era první konto, to může dítě vlastnit až do 18 let. Po uplynutí této doby jsou účty převedeny na studentské, popřípadě již klasické běžné účty se stejným číslem účtu. Banky si tak vychovávají své klienty. Nabídnou dětské konta zdarma, dítě vyroste, u banky zůstane i nadále a využívá další produkty nabízené bankou, které jsou již zpoplatněny. Zde je uvedeno, jak na sebe jednotlivé konta navazují: Era první konto = Era osobní účet Slůně = Studentské konto Plus Dětský Genius = Genius Student Beruška = G2.2 Rybička = FREE konto Úrazové pojištění ČSOB, GE Money Bank a Volksbank nabízí společně s dětským kontem také úrazové pojištění, které dítě ochrání v případě drobného i vážného úrazu, v některých případech dokonce i v případě úrazu zákonného zástupců tohoto dítěte (GE Money Bank). Podrobněji u popisu produktů. Vklady na účet Peníze je možné dětem na účet vkládat v hotovosti nebo bezhotovostním převodem. Je potřeba si ale všimnout, že ne všechny banky nabízí možnost vkladu hotovosti zdarma. U Dětského Genia od GE Money bank je tato možnost omezena na pouze 1 vklad měsíčně a další je zpoplatněn částkou 6 Kč za vklad. U Rybičky od Volksbank je pak zdarma připsán jen vklad v maximální výši ,- Kč. Výběr hotovosti V případě, že dojde k neočekávané situaci a je potřeba peníze vybrat v plné výši, je to možné u všech popisovaných dětských účtů a to bez výpovědní lhůty.

28 28 K pravidelným výběrům pak dochází většinou pomocí platební karty. Tu nabízí kromě Poštovní spořitelny všechny banky. Dítě ji však nedostane hned při založení konta, ale až v určitém věku. Věk dítěte, kdy získá svou kartu, je přehledně zobrazen v následujícím obrázku 4. Obr. 4 V kolika letech získá dítě kartu V kolika letech získá dítě kartu Věk dítěte Slůně D ětský Genius Beruška 10 R ybička N ázev účtu Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek jednotlivých bank Poplatky spojené s výběrem hotovosti v běžné výši mají banky různé a tak je popíši u jednotlivých produktů. Platba u obchodníka Řada z nás si již určitě nedovede představit každodenní život bez placení platební kartou v obchodech. Dětem tato možnost ale nabídnuta není. Ani jedna z bank neumožní dítěti platit kartou přímo u obchodníka. Je dokázáno, že člověk, ať už dospělí nebo dítě, pokud má peníze v ruce tak vícekrát zváží, zda si danou věc pořídí nebo ne. Člověk má totiž peníze v hmatatelné podobě a je vidět, jak peníze ubývají. Zatímco při nákupu platební kartou tato skutečnost vidět nejde a lidé tak utrácejí mnohem více peněz. Děti jsou navíc velmi ovlivnitelné, ať už reklamou v televizi, rádiu či na internetu, ale také ostatními dětmi nebo dospělýma. Mohlo by tak velmi lehce dojít k nákupu nepřiměřenému věku dítěte, což je nezákonné.

29 29 Podle 9 Občanského zákona, mají nezletilí způsobilost jen k takovým právním úkonům, které jsou přiměřené rozumově jejich věku. 16 Elektronické bankovnictví Také elektronické bankovnictví se stalo častým pomocníkem při naší každodenní práci. Pro klienta i banku je tento způsob správy účtu velmi praktický a proto se banky snaží také malé klienty naučit hospodařit se svým kontem prostřednictvím této služby. Prozatím jde však spíše o nahlížení na účet a seznamování se s prostředím. Nabídka elektronické bankovnictví k dětským účtům: Era první konto pasivní elektronické bankovnictví Dětské konto Slůně ČSOB Elektronické bankovnictví s možností nahlížení na účet Dětské konto Beruška pasivní náhled na účet prostřednictvím internetového bankovnictví Mojebanka GE Money Bank a Volksbank internetové bankovnictví vůbec nenabízí, což považuji za jejich nedostatek Co je potřeba k založení V následující tabulce 2 jsou uvedeny doklady, které musí u sebe mít zákonný zástupce, pokud chce dítěti uzavřít dětské konto. Tab. 2 Věci potřebné k založení účtu Era první konto Dětské konto Slůně o vyplněnou Žádost o založení Era prvního konta a Podpisový vzor o doklad zákonného zástupce k ověření totožnosti a prokázaní jeho vztahu k nezletilému o u dítěte staršího 10 let je nezbytná jeho přítomnost a prokázání jeho totožnosti (například rodným listem) o první vklad v minimální výši 200 Kč o originál rodného listu dítěte a občanský průkaz zákonného zástupce, ve kterém je dítě zapsáno, o občanský průkaz zákonného zástupce (rodiče), opatrovníka nebo poručníka, o originál rozhodnutí soudu o určení opatrovnictví či poručnictví (u poručníka nebo opatrovníka). 16 Zákon č. 40/1964 Sb., občanský zákoník

30 30 Dětský Genius Dětské konto Beruška Konto Rybička o přítomnost dítěte na obchodním místě není vyžadována o minimální výše vkladu 500 Kč o zákonný zástupce předkládá rodný list dítěte o pokud je zákonný zástupce občanem ČR předkládá platný občanský průkaz a druhý doklad (řidičský průkaz, cestovní pas apod.), v případě cizího státního příslušníka předkládá platný cestovní pas a druhý doklad o rodný list dítěte o dva doklady totožnosti zákonného zástupce (např. občanský a řidičský průkaz) o doklad zákonného zástupce k ověření totožnosti a prokázaní jeho vztahu k nezletilému (rodný list, zápis dítěte v občanském průkazu atd.) Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek jednotlivých bank Era první konto od Poštovní spořitelny U tohoto produktu nemá dítě k dispozici platební kartu. Peníze může vybírat výplatním šekem nebo na ústní pokyn ve finančním centru a to za poplatek 26,- Kč za výběr. Teprve v 10 letech je možné účet převést na Era osobní účet, ke kterému již platební kartu získá. 17 Dítě se po založení konta stane automaticky členem klubu Čtyřlístek a můžete využívat slevy i dalších výhody. Výše úrokové sazby (viz. tabulka 3) je zde vyhlášená a není rozdílná pro různé výše zůstatku na účtu, jak tomu bude u zbylých účtů. Tab. 3 Úroková sazba platná od Era první konto Úroková sazba v % p.a. 0,- Kč a více 1,75 Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek Poštovní spořitelny

31 Dětské konto Slůně od ČSOB Dětské konto Slůně již platební kartu dítěti poskytne, a to v osmi letech. Karta mu pak umožní výběr peněz z bankomatů ČSOB a to 4x v měsíci zdarma. Může ji využít na všech místech označených logem VISA Electron a VISA Plus. 18 V tabulce 4 jsou uvedeny poplatky, které banka uvádí ve svém sazebníku. Tab. 4 Poplatky spojené s používáním karty První čtyři výběry z bankomatu ČSOB v měsíci Další výběry z bankomatu ČSOB v měsíci Výběr hotovosti z bankomatu ostatních bank v ČR Dotaz na zůstatek prostřednictvím bankomatu ČSOB v ČR Dotaz na zůstatek prostřednictvím bankomatu ostatních bank v ČR nebo v zahraničí zdarma 6,- Kč 30,- Kč zdarma 9,- Kč Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek ČSOB Zde je úroková sazba již závislá na množství peněz, které je v den výpočtu úroků na účtu. Názorně to ukazuje tabulka 5. Tab. 5 Úrokové sazby platné od Dětské konto Slůně Úroková sazba v % p.a. do ,99 Kč 2,50 od ,- Kč 1,50 Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek ČSOB Nabízení úrazové pojištění vyjde na 15,- Kč měsíčně. Pojištění může být proti trvalým následkům úrazu až do výše ,- Kč a u dopravní nehody s plněním až ,- Kč Dětský Genius od GE Money Bank U GE Money Bank získá malý klient platební kartu Dětské Maestro také v osmi letech. Ta umožní dítěti uskutečnit výběr hotovosti z bankomatů a dobít si mobilní telefon a to pouze do celkového výše 2 000,- Kč měsíčně

32 32 Zdarma dítě k účtu dostane měsíčně pouze jeden vklad, jeden výběr hotovosti na pobočce a pouze 2 výběry z bankomatů sítě GE Money Bank. Výše jednotlivých poplatků je uvedena v tabulce 6. Tab. 6 Poplatky spojené s používáním karty První dva výběry z bankomatu GE Money Bank v měsíci Třetí a další výběry z bankomatu GE Money Bank v měsíci Výběr hotovosti z bankomatu ostatních bank v ČR Dotaz na zůstatek prostřednictvím bankomatu GE Money Bank v ČR Dotaz na zůstatek prostřednictvím bankomatu ostatních bank v ČR zdarma 15,- Kč 38,- Kč zdarma 10,- Kč Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek GE Money Bank Při založení tohoto účtu dojde automaticky ke vzniku pojistného programu Dětské pojištění. Pojistné hradí GE Money Bank. Jde o pojištění trvalých následků úrazu a to do výše ,- Kč. Je možné si zřídit Dětské pojištění plus, za které měsíčně vyjde na 49,- Kč, to zajistí finanční náhradu také v případě hospitalizace dítěte (100,- Kč/den), pojistné krytí v případě chirurgických zákroků až 6 000,- Kč. V případě úmrtí následkem úrazu jednoho zákonného zástupce je pak dítěti vyplacena částka Kč, pokud dojde k nejhoršímu a přijdou o život oba zákonní zástupci, dojde k vyplacení částky ,- Kč. I zde je úroková sazba rozdílná, při zůstatku do ,99 Kč je úroková sazba vyšší a od ,- Kč pak výrazně nižší. Úrokové sazby uvádím v tabulce 7. Tab. 7 Úrokové sazby platné od Dětský Genius Úroková sazba v % p.a. do ,99 Kč 2,50 od ,- Kč 0,01 Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek GE Money Bank Dětské konto Beruška od Komerční banky U tohoto produktu dítě získá v osmi letech mezinárodní kartu Maestro. Klient si kartu může upravit podle sebe zdarma změnit PIN a také celý vzhled karty. Na té může mít

33 33 vlastní oblíbenou fotografii nebo jiný obrázek, popřípadě obrázek vybraný na internetových stránkách Komerční banky. 20 Komerční banka jako jediná nabízí dětem všechny výběry z vlastních bankomatů zdarma, poplatky za další služby jsou uvedeny v tabulce 8. Tab. 8 Úroková sazba Dětské konto Beruška Výběry z bankomatu KB Vlastní design karty Výběr hotovosti z bankomatu ostatních bank v ČR Dotaz na zůstatek prostřednictvím bankomatu KB Dotaz na zůstatek prostřednictvím bankomatu ostatních bank v ČR zdarma 49,- Kč/ročně 35,- Kč 2,50 Kč 10,- Kč Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek KB Jak úročí Komerční banka zůstatek na účtu, uvádím v tabulce 9. Tab. 9 Úrokové sazby platné od Beruška Úroková sazba v % p.a. do Kč 1,50 od 5 000,01 Kč do Kč 2,50 od ,01 Kč 0,10 Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek KB Konto Rybička od Volksbank Volksbank nabídne dítěti kartu teprve v deseti letech. Ale ani pak není její používání příliš výhodné. Banka nenabízí ani jeden výběr z vlastního bankomatu v měsíci zdarma. 21 Kolik dítě zaplatí za jednotlivé výběry je vypsáno v tabulce 10. Tab. 10 Poplatky spojené s používáním karty Výběry z bankomatu Volksbank Výběry z bankomatu ČSOB Výběr hotovosti z bankomatu ostatních bank v ČR 3,- Kč 6,- Kč 30,- Kč

34 34 Dotaz na zůstatek prostřednictvím bankomatu Volksbank v ČR - Dotaz na zůstatek prostřednictvím bankomatu ostatních bank v ČR - Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek Volksbank Také s tímto produktem je možné společně uzavřít i úrazové pojištění se spořením Premiant Plus od Victoria Volksbanken pojišťovny, a.s. Volksbank sice má úrokové sazby uvedené pro jednotlivá pásma, ale aktuálně jsou zde všechny tři sazby stejné. Výše úrokových sazeb je uvedeno v tabulce 11. Tab. 11 Úrokové sazby platné od Konto Rybička (vlastní tvorba) Úroková sazba v % p.a. do Kč 1,20 od Kč 1,20 do Kč od Kč 1,20 Zdroj: Zpracováno autorkou dle internetových stránek Volksbank Dílčí závěr Účty pro děti jsou vhodným produktem pro získání prvních zkušeností s bankovními produkty a bankovním systémem vůbec. Ale jako způsob investování peněžních prostředků se příliš nehodí. Kromě Poštovní spořitelny, ta úročí celý zůstatek stejnou sazbou, všechny banky používají při zhodnocení peněz pásmové úročení. Dochází k rozdělení zůstatku podle jednotlivých hranic určených bankou a úročení každé části zvlášť, tou sazbou, která je pro tuto část vyhlášena. Vysokými úroky okolo 2-2,5% p.a. jsou úročeny pouze peníze do částky cca Kč. Pak už je částka úročena pouze mizivým úrokem okolo 0,1 0,3 % p.a. Výpočet úroků je prováděn denně na základě aktuálního zůstatku, úroky jsou pak zdaněny dle zákona (aktuálně daň z výnosu 15 %). A k připisování dochází u Poštovní spořitelny a GE Money bank jednou měsíčně, u ČSOB a Volksbank čtvrtletně, tedy jednou za 3 měsíce a u Komerční banky k poslednímu dni v roce. Pokud dětské účty využijeme k účelu, pro který jsou vytvořeny, tedy k naučení hospodařit s penězi. Pak se jeví jako nejlepší varianta účet Beruška od Komerční banky, který nabízí nejnižší poplatky, všechny výběry z domácích bankomatů zdarma a přijatelnou částku i za využití ostatních bankomatů.

35 35 Výhody vysoká likvidita založení, vedení i zrušení účtu zdarma děti mají možnost se naučit využívat bankovní účet pojištění vkladů Nevýhody nepříliš vysoký úrok pásmové úročení vyhlašovaná sazba, která se může v průběhu doby spoření měnit výnosy podléhají zdanění 15 % sazbou 4.2 Investiční životní pojištění pro děti Investiční životní pojištění nabízí v České republice 7 pojišťoven: Allianz pojišťovna, a.s. (dále jen Allianz) Pastelka Aviva životní pojišťovna, a.s. (dále jen Aviva) Talisman AXA životní pojišťovna a.s. (dále jen AXA) Medvídek Česká pojišťovna, a.s. (dále jen Česká spořitelna) Sluníčko Plus a Junior Invest Generali Pojišťovna a.s. (dále jen Generali) Lvíček ING pojišťovna, a.s. (dále jen ING) Junior Plus a Junior Top Komerční pojišťovna, a.s. (dále jen Komerční pojišťovna) životní pojištění Brouček UNIQA pojišťovna, a.s. (dále jen UNIQA) - Motýlek Také Generali Pojišťovna a.s. (dále jen Generali) nabízí životní pojištění pro děti s názvem Lvíček. Nejedná se sice o investiční životní pojištění neinvestují se zde peníze do fondů, ale pojišťovna nabízí garantované zhodnocení vložených finančních prostředků a proto jej zařadím do podrobného popisu. Možnosti investování Při investování platí pravidlo čím více riskujeme, tím více můžeme získat, ale i naopak, můžeme o vše přijít. Právě v tom spočívá rizikovost investování do fondů s vysokou ziskovostí. Na jednu stranu můžeme peníze velmi úspěšně zhodnotit, ale můžeme o ně i během chvíle přijít. Je tedy důležité si uvědomit, co upřednostníme, zda jistotu nebo vysoký výnos.

36 36 Prostě a zkrátka: Výnosy jsou nejisté a kolísavé, ale mohou být zajímavé. 22 Ne každý člověk rád riskuje a proto je možné peníze uložit také do fondu s garantovaným výnosem. Který zajistí určité minimální zhodnocení, to může být i vyšší, ale nikdy neklesne pod garantovanou hranici. Tato varianta je zcela bez rizika, ale přináší také nejnižší výnosy. Další možností je, vybrat si některou konzervativní strategii, která zajistí investici s nízkým rizikem spojenou však s nízkými výnosy. Střední cestu pak umožňují vyvážené (balancované) strategie. Ty se vyznačují středním investičním rizikem s potenciálem vyššího zhodnocení. Nejrizikovější možností jsou dynamické (agresivní) strategie. Tyto strategie přináší potenciálně nejvyšší výnos, ale jsou také nejvíce rizikové. Nemusíme si vybrat žádnou z nabízených investičních strategií. Můžeme zvolit vlastní investiční strategii v které si určíme, kolik peněz a kam bude investováno. Při výběru té správné strategie by mohla pomoct následující tabulka 12, kde jsou uvedeny jednotlivé vlastnosti fondů. 22 SYROVÝ, P. Investování pro začátečníky str. 18

37 37 Tab. 12 Popis fondů Zdroj: SYROVÝ, Petr. Investování pro začátečníky str. 32 Rozložení investic může na základě písemné žádosti klient kdykoliv změnit. Jednou ročně je to ve většině případů zdarma. Mimořádné vklady a výběry U všech produktů je umožněno využít mimořádných vkladů vložení více finančních prostředků než je obvyklé pojistné a navýšit tak konečnou částku. Využít mimořádný výběr v případě, že se rodina dostane do těžké situace a investované peníze potřebuje využít jiným způsobem, je možné, ale ne u všech produktů.

38 38 Výpis produktů, které mimořádné výběry umožňují a podmínky, které musí klient splňovat, aby k výběru mohlo dojít: Pastelka k částečnému odkupu může dojít po zhruba 2 letech (záleží na výši příspěvku) Medvídek zde musí být naspořeno minimálně ,- Kč a zůstatek po výběru musí být minimálně 100,- Kč Slunčíko Plus a Junior Invest výběr lze provést nejdříve 5 let od uzavření pojistné smlouvy, jeho minimální hodnota musí být ve výši 1 000,- Kč a lze ho provést maximálně 1x za pojistný rok Lvíček z kapitálové hodnoty pojištění tvořené mimořádným pojistným může pojistník požádat o částečný odkup kdykoliv; výše částečného odkupu však musí dosahovat předepsaného minima, které stanoví pojišťovna Junior Plus a Junior Invest i zde je možný mimořádný výběr, pojišťovna stanoví veškeré podmínky konkrétně pro daného klienta Brouček mimořádný výběr zde je možný již po 2 měsících trvání pojištění a jeho minimální hodnota je 5 000,- Kč Přerušení placení pojistného Možnost přerušit na nějaký čas placení pojistného je nabízeno hned u 4 produktů. Pojišťovny si u přerušení stanovují podmínky a účtují si za tuto možnost také poplatek: Sluníčko Plus a Junior Invest Lvíček o běžné pojistné musí být zaplaceno za 2 roky o maximální délka přerušení je stanovena na základě pojistně technických zásad o k přerušení může dojít, je-li již vytvořena kladná kapitálová hodnota pojištění, ta je vytvořena nejdříve po 2 letech řádně placeného pojistného o přerušit placení je možné maximálně třikrát během pojistné doby, a to vždy nejdéle na dobu jednoho roku Junior Plus a Junior Top o zde musí být zaplaceno pojistné za první tři pojistné roky o přerušit lze nejdéle na 12 měsíců Pro přehlednost jsem základní informace týkající se investičního životního pojištění shrnula do tabulky 13.