SIGMA INVESTMENT - ISIN CZ

Transkript

1 SIGMA INVESTMENT - ISIN CZ investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. (SICAV) AVANT investiční společnost, a.s. I. Základní údaje Typ fondu Zaměření fondu Investiční strategie Cílová hodnota majetku Období úpisu Cenný papír Očekávaný výnos fondu (IRR) Frekvence stanovení výše hodnoty investiční akcie Odkupy investičních akcií Doba trvání fondu Minimální investice klienta Investiční horizont klienta Vstupní poplatek Fond kvalifikovaných investorů Pohledávky, úvěry a zápůjčky, odkup splatných pohledávek Odkup a refinancování pohledávek zajištěných nemovitostmi ,-Kč (bez bankovního financování) Od do dosažení stanoveného objemu Listinná investiční akcie na jméno 6,5 % p.a. pro investory po zdanění Měsíčně Čtvrtletně po prvních 2 letech od zahájení úpisu IA Na dobu neurčitou EUR minimálně 2 roky 1% z investované částky (0% po dobu 3 měsíců od zahájení úpisu IA) Výstupní poplatek 0 % Správce fondu Management Fee AVANT investiční společnost, a.s ,-Kč měsíčně Výkonnostní odměna správce 0 % Depozitářská banka Auditor Regulace a právní řád Zdanění fondu Zdanění investorů - FO ČSOB, a.s. APOGEO Audit s.r.o. Česká národní banka a Česká republika 5 % ze zisku 15 % při odkupu do 3 let, 0 % při odkupu po 3 letech II. Cíle fondu Fond je zakládán za účelem dlouhodobě zhodnocovat finanční prostředky investorů akcionářů investicemi do bonitních pohledávek zajištěných vysoce likvidními aktivy, zejména residenčními nemovitostmi. Část zisků plynoucích z portfolia fondu je v souladu s investiční strategií fondu reinvestována. III. Důvody pro investování s fondem

2 Vysoký výnos pro investory akcionáře fondu (6,5 % p.a.) vysoko nad úrovní bankovních depozit. Střední riziko - investice do vysoce bonitních pohledávek zajištěných residenčními nemovitostmi. Pravidelná výplata výnosu ve formě částečných odkupů investičních akcií (po 2 letech). Nízký vstupní poplatek pro investora nulový výstupní poplatek pro odcházejícího investora. Zvýhodněná sazba daně z příjmů pro fond ve výši 5% a následně pro investora fyzickou osobu 0 % po 3 letech držení IA. IV. Investiční zaměření a strategie Investiční strategií fondu je odkup kvalitních pohledávek zajištěných vysoce likvidními aktivy od významných evropských finančních subjektů a bankovních domů s cílem jejich následné realizace v průběhu 2 3 let. Zaměřujeme se zejména na investice do pohledávek zajištěných residenčními nemovitostmi v zajímavých lokalitách v ČR, EU a vybrané státy světa - se stabilní či rostoucí cenou nemovitostí. Touto investicí se tak investor formou svého podílu ve fondu stává nepřímým majitelem nemovitosti, respektive zástavním věřitelem, zapsaným v katastru nemovitostí vždy jako první v pořadí.

3 V. Corporate Governance Akcionář fondu Auditor ČNB Depozitářská banka Fond Investiční proces Investiční společnost Investiční výbor Statut Statutární ředitel Správní rada SPV Zakladatel fondu Zmocněnec Investor, který nákupem investiční akcie za nominální (první 3 měsíce) či aktuální hodnotu investiční akcie získává podíl na majetku fondu a právo na odkup investičních akcií v termínech dle Statutu za aktuální hodnotu vyhlašovanou měsíčně investiční společností. Kontroluje vedení účetnictví fondu a dodržování pravidel při obhospodařování majetku fondu. (APOGEO Audit s.r.o.) Česká národní banka uděluje povolení k vytvoření fondu a pokuty, odnímá licence, dozoruje činnost fondu, investiční společnosti a depozitářské banky, vyžaduje pravidelné reporty o hospodaření fondu. Průběžně kontroluje nakládání s majetkem fondu, účelovost každé položky na účtu fondu musí být depozitáři dokladována, zajišťuje úschovu cenných papírů fondu. (ČSOB, a.s.) Investiční fond kvalifikovaných investorů dle 154 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech (ZISIF). Fond vlastní SPV (100%) a poskytuje úvěry SPV, které pak realizuje cíle, zaměření a strategii fondu. Každý investiční záměr musí být před realizací posouzen analýzou ekonomické výhodnosti (AEV), kterou zpracovává finanční ředitel investiční společnosti, následně investiční záměr posuzuje investiční výbor fondu a vydává stanovisko, soulad záměru s investiční strategií fondu posuzuje a realizaci schvaluje ředitel správy majetku investiční společnosti. Obhospodařuje majetek fondu podle statutu fondu a v souladu se ZISIF, jedná jeho jménem, podepisuje za fond smlouvy, plní povinnosti fondu vůči státní správě (účetnictví, daně), ČNB (měsíční reporting účetní závěrky, informace o změnách) a depozitářské bance. Činnost investiční společnosti kontroluje průběžně Depozitářská banka a ČNB. Investiční společnost informuje podílníky fondu o hodnotě podílového listu, vydává podílové listy a vede seznam podílníků. (AVANT investiční společnost, a.s.) Posuzuje jednotlivé investiční záměry na základě předložené analýzy ekonomické výhodnosti a vydává stanoviska pro rozhodnutí investiční společností. Skládá se z 3 členů jmenovaných investiční společností, a to 2 na návrh zakladatelů fondu a 1 na návrh ředitele správy majetku investiční společnosti. Základní dokument fondu definující investiční strategii, limity investování, pravidla rozhodování a hospodaření fondu, způsob a frekvenci výpočtu hodnoty investiční akcie, termíny a podmínky odkupu investičních akcií, specifikuje rozsah činnosti depozitáře a informační povinnosti fondu. Statutární orgán fondu zvolený valnou hromadou fondu dle Stanov, jehož členové jsou zapsaní do obchodního rejstříku. (AVANT investiční společnost, a.s.) Dozorčí orgán fondu zvolený valnou hromadou fondu dle Stanov, jehož členové jsou zapsaní do obchodního rejstříku. Projektová společnost vlastněná a ovládaná fondem, která poskytuje ze zdrojů od fondu jednotlivé půjčky či kupuje jednotlivé pohledávky. Akcionář držící zakladatelské akcie fondu, se kterými jsou spojena hlasovací práva na valné hromadě, proto zakladatel řídí činnost fondu. Zmocněnec statutárního ředitele jmenovaný statutárním ředitelem pro jednání za fond, který je zapsán do obchodního rejstříku.

4 VI. Personální složení orgánů 1) Statutární ředitel fondu: AVANT investiční společnost, a.s. (představenstvo: Pavel Doležal předseda, Zdeněk Hauzer, Václav Urban, Aleš Budín a Martin Belza). 2) Zmocněnec statutárního ředitele: Mgr. Robert Robek, Mgr. Ing. Ondřej Pieran 3) Správní rada fondu: Ing. Bohdan Šulc-Seidl (předseda), JUDr. Jan Šafra 4) Investiční výbor fondu: Ing. Bohdan Šulc-Seidl (předseda), JUDr. Jan Šafra, Mgr. Robert Robek 5) Jednatelé SPV: Ing. Petr Šarapatka VII. Investiční proces Pro účely kvalifikovaného a odborného rozhodování je vytvořen investiční výbor, který je odpovědný za posouzení parametrů poskytovaných půjček a odkupovaných pohledávek v rámci portfolia fondu. Počet členů investičního výboru je stanoven na 3 členy, kteří svými profesními zkušenostmi zaručují, že stanoviska budou realizována v souladu se záměry fondu. Výběr aktiva Prvotní posouzení aktiva Rozhodnutí Due Diligence Dceřiná společnost fondu (SPV) hledá na trhu příležitosti k akvizici vhodných aktiv do portfolia. Pokud jsou takové aktiva identifikované, předloží je k posouzení investičnímu výboru. Investiční výbor provede posouzení předložených návrhů na pořízení aktiv do portfolia fondu. Na základě předložených materiálů vysloví investiční výbor souhlas či nesouhlas s akvizicí navrhovaných aktiv. V případě udělení souhlasu investičního výboru provede SPV důkladné due diligence aktiva zamýšleného ke koupi.

5 VIII. Představení partnerů AVANT investiční společnost, a.s. se specializuje na zakládání a správu fondů kvalifikovaných investorů. V posledních třech letech se stal AVANT nejdynamičtěji rostoucí investiční společností v České republice a v současnosti se jedná o druhou největší investiční společnost na trhu FKI vůbec spravující majetek 29 fondů ve výši přes 14 mld. Kč.