I. II. III. IV. VI. Základní údaje o společnosti Vývoj společnosti a její postavení Předpokládaný budoucí vývoj... 7

Transkript

1 Výroční zpráva 2015

2 I. II. III. Základní údaje o společnosti... 1 Vývoj společnosti a její postavení... 2 Předpokládaný budoucí vývoj... 7 IV. Účetní závěrky za období 2014 a V. Zpráva o účetní závěrce a výrok auditora...18 VI. Ostatní informace... 20

3 I. Základní údaje o společnosti Obchodní jméno: OKsystem a.s. zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka Právní forma: akciová společnost Den zápisu: 7. září 2005 Sídlo: Na Pankráci 1690/ Praha 4 IČ: DIČ: CZ Předmět podnikání: Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Obory činností: Velkoobchod a maloobchod Poskytování software, poradenství v oblasti informačních technologií, zpracování dat, hostingové a související činnosti a webové portály Poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků Výzkum a vývoj v oblasti přírodních a technických věd nebo společenských věd Mimoškolní výchova a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti Bankovní spojení: UniCredit Bank Czech Republic, a. s., č. běžného účtu /2700 ČSOB, a. s., č. běžného účtu /0300 Sberbank CZ a.s., č. běžného účtu /6800 Společnost OKsystem a.s. je nástupnickou společností obchodní společnosti OKsystem, spol. s r. o., IČ , zapsané dne 27. prosince Další nástupnickou společností, jež vznikla rozdělením zanikající obchodní společnosti OKsystem, spol. s r. o., IČ , je obchodní společnost OKBC s.r.o., sídlem Na Pankráci 1690/125, Praha 4, IČ Na základě přijatého projektu změny právní formy v souladu se zákonem č. 125/2008 Sb., o přeměnách obchodních společností a družstev, došlo s účinností od k přeměně společnosti OKsystem s.r.o. na akciovou společnost. 1

4 II. Vývoj společnosti a její postavení Vznik společnosti OKsystem Informační systém pro úřady práce Registr územní identifikace UIR-ADR Mzdový systém OKmzdy Autorizované školicí středisko Informační systém státní sociální podpory Nové sídlo na Pankráci Produktové řady OKbase, OKdox, Babelnet, OKmzdy, OKadresy, mobilní aplikace, zakázky z veřejné správy, školení a další aktivity přispěly k velmi dobrému hospodářskému výsledku. V obratu a počtu zaměstnanců (stav k datu přepočtený na plné úvazky byl 226 zaměstnanců) dosáhla společnost druhého nejvyššího výsledku v historii, blížícího se půlmiliardovému obratu a dalším hodnotám z rekordního roku OKbase Stěžejním programovým systémem pro střední a velké podniky v nabídce společnosti je OKbase pro řízení lidských zdrojů. V roce 2015 systém OKbase začaly používat nebo významně rozšířily své instalace společnosti jako je Allianz pojišťovna, ATEK, Billa, BNP Paribas/Cetelem, Carborundum Electrite, Contipro, ERA, Huawei, Jan Becher, K&V ELEKTRO, Lagardere, LINET, S&T. Systém OKbase byl optimalizován pro podniky s velkým počtem uživatelů. Pro přístup k datům OKbase z mobilních zařízení bylo doplněno responzivní webové rozhraní. Díky úpravám a rozšíření funkcionality nyní OKbase splňuje požadavky zákona č. 234/2014 Sb., o státní službě, a je propojena na registr státních zaměstnanců vedený v informačním systému o státní službě (ISoSS). Integraci s ISoSS využívají jak ministerstva, tak i další centrální orgány státní správy. 2

5 V roce 2015 společnost OKsystem úspěšně završila 25 let své existence a vykročila do dalšího čtvrtstoletí. Kulaté výročí společnost oslavila spolu s významnými zákazníky i se zaměstnanci a byla to příležitost k malému ohlédnutí za hlavními milníky. Dostavba budovy na Pankráci Pobočka v Brně Rozdělení na OKsystem s.r.o. a OKBC s.r.o. (vlastník administrativní budovy) Informační systém hmotné nouze a sociálních služeb Projekty pro ČSSZ Zahájení vývoje mobilních aplikací Firemní platforma pro bezpečnou komunikaci Babelnet (původně BABEL) Založení společnosti OKsystem, Inc. v USA Správa dokumentů a agend OKdox Personální a mzdový systém OKbase Změna na akciovou společnost OKdox OKdox je moderní systém pro správu dokumentů, který za příznivou cenu přináší pořádek do evidence dokumentů a podporuje automatizaci pracovních procesů. U zákazníků může řídit oběh a schvalování smluv, směrnic, objednávek, příchozích a odchozích zpráv, včetně návaznosti na systém datových schránek, uložené informace je možné filtrovat a efektivně v nich vyhledávat. U našich zákazníků se s úspěchem využívá například pro evidenci tiskových sestav ze zpracování mezd a platů v OKbase. Babelnet Babelnet firemní platforma pro bezpečnou komunikaci, vyvíjená od roku 2013 pod původním označením BABEL a BABEL Business Edition, je stěžejním produktem společnosti OKsystem pro zahraniční obchod. V USA je Babelnet nabízen prostřednictvím 100 % vlastněné dceřiné společnosti OKsystem, Inc. a ve spolupráci s americkými partnery. Aplikaci je možné získat a instalovat na mobilní telefony z App Store and Google Play. Novinkou od roku 2015 je také klient pro osobní počítače s operačním systémem Windows. Uživatel může bezpečně posílat a přijímat šifrované zprávy s přílohami na více zařízeních se sdíleným klíčem. Infrastrukturu Babelnet lze provozovat buď interně nebo v cloudu. V případě vnitrofiremní instalace lze využít výhod kompletního dohledu, spojení s podnikovými IS a se systémy pro správu aplikací (MobileIron, AirWatch). Babelnet podporuje synchronizaci s interními adresářovými službami, snadnou integraci s aplikacemi třetích stran a zajišťuje tak automatizovaný a bezpečný přenos informací a dokumentů mezi firemními aplikacemi a uživateli. Této možnosti se využívá mimo jiné v propojení firemní platformy Babelnet a systémů OKbase a OKdox. 3

6 Ostatní produkty a služby Také další produkty a služby z nabídky společnosti OKsystem v roce 2015 úspěšně nacházely své zákazníky. Programový systém OKmzdy pro kompletní zpracování mzdové agendy užívají stovky uživatelů, od malých zaměstnavatelů s několika zaměstnanci, přes účetní agentury až po středně velké podniky, a pro svoji jednoduchost a efektivitu stále přibývají další. Pro přístup z různých aplikací k datům ze základního registru územní identifikace, adres a nemovitostí (RUIAN) slouží OKadresy data se každodenně aktualizují přes internet, je možné s nimi pracovat i offline a na rozdíl od RUIAN vedle aktuálního stavu uchovávají také historii změn v adresách i zaniklé prvky. Vedle firemní platformy Babelnet společnost OKsystem navrhuje, vyvíjí a aktualizuje řadu jiných mobilních aplikací podle požadavků zákazníků pro mobilní operační systémy ios a Android. OKsystem v roce 2015 dodával kryptografické čipové karty spolu s programovým vybavením OKsmart pro integraci do operačních systémů Windows a Linux a pro bezpečné využití elektronického podpisu, autentizaci a šifrování. Dodávané čipové karty se často využívají ve spojení s docházkovým modulem a modulem stravování OKbase, a tak je možné zajistit celý životní cyklus čipových karet (personalizaci, správu čipových karet, správu klíčů a certifikátů) v rámci OKbase. OKsystem v roce 2015 provozoval autorizované školicí centrum produktů Cisco, Microsoft a SUSE Linux. Autorizované školení má ve společnosti tradici od roku 1991, školicí centrum je tak jedno z nejdéle působících v České republice. Vedle školení se OKsystem řadí mezi autorizované partnery pro testování znalostí ICT odborníků Prometric Inc. a Pearson VUE. Školicí centrum získalo a pravidelně si obnovuje akreditaci Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy pro školení dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků. Veřejná správa OKsystem je od začátku 90. let velmi aktivní ve veřejné správě, v roce 2015 dodávalo řešení a poskytovalo státním a veřejnoprávním organizacím tyto komplexní služby: Vývoj na zakázku pro Ministerstvo práce a sociálních věcí, Úřad práce ČR, Českou správu sociálního zabezpečení. Poskytování licencí a podporu provozu personálního systému OKbase pro Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy, Ministerstvo pro místní rozvoj, Ministerstvo životního prostředí, Ministerstvo kultury, Státní veterinární správu, Státní zemědělský intervenční fond, Ústav pro státní kontrolu veterinárních biopreparátů a léčiv, Ústřední kontrolní a zkušební ústav zemědělský, Správu státních hmotných rezerv, Český báňský úřad a nově od roku 2015 také pro Český statistický úřad. Poskytování licencí a podporu provozu systému pro zpracování platů a jejich výplatu OKmzdy pro Ministerstvo zahraničních věcí a všechny zastupitelské úřady České republiky. Poskytování licencí a podporu provozu personálního systému OKbase pro Moravskoslezský kraj, statutární město Brno, Městskou část Praha 8. Školení a testování znalostí ICT odborníků z řad zaměstnanců veřejné správy. Společnost OKsystem zajišťuje pro Ministerstvo práce a sociálních věcí a Úřad práce ČR od počátku 90. let komplexní údržbu, správu, pokračování vývoje významných a velmi rozsáhlých aplikačních programových systémů, dodávku a údržbu licenčního programového vybavení a školení. Jedná se o aplikace Zaměstnanost (OKpráce), Státní sociální podpora (OKcentrum), Hmotná nouze (OKnouze), Sociální služby (OKslužby), včetně Integrovaného portálu MPSV, registru poskytovatelů sociálních služeb, systému pro digitalizaci a archivaci dokumentů, zpracování statistik, využití elektronických formulářů, atd. Ministerstvo práce a sociálních věcí vypsalo koncem roku 2014 čtyři samostatné veřejné zakázky na Informační systém Zaměstnanost, Informační systém Sociální dávky (zahrnuje Státní sociální podporu, Hmotnou nouzi, Sociální služby), Provozní a integrační prostředí, Integrovaná podpůrná a provozní data. OKsystem se o tyto zakázky ucházel, avšak v průběhu roku 2015 ještě nebyly všechny veřejné soutěže vyhodnoceny, ukončeny a realizovány. Proto informační systémy společnosti OKsystem pro Ministerstvo práce a sociálních věcí a pro Úřad práce ČR byly v provozu v plném rozsahu. Vzhledem k smluvně zajištěným termínům realizace, resp. vzhledem k dosud neuzavřené smlouvě na Informační systém Sociální dávky, jsou programy a služby společnosti OKsystem pro chod Úřadu práce potřebné i v roce 2016 s přesahem i do dalšího období. 4

7 Konferenční sál OKsystem má v sídle společnosti reprezentativní konferenční prostory pro pořádání kongresů, školení a dalších kulturních i společenských akcí. Konferenční sál má rozlohu 385 m 2 a nachází se v atraktivní lokalitě Praha 4 Pankrác s výbornou dopravní dostupností. Celková kapacita sálu čítá až 300 osob. Sál je opatřen technickým vybavením na vysoké úrovni včetně promítacích a kamerových systémů a čtyř promítacích pláten. Sál je využíván jak pro zákazníky společnosti OKsystem, tak i pro širokou veřejnost. např. dvoudenní konference Agile Prague setkání příznivců agilních metod vývoje software, konference Obaly společnosti EKO-KOM, Energetický kongres ČR, který byl v roce 2015 zaměřen na transformaci energetiky. Konferenční sál také hostí akce společností jako je Internet Info, Hay Group, ale i dalších, které se zaměřují na oblast IT, personálního řízení, financí, e-commerce a franchisingu. Mezi významné akce pořádané společností OKsystem patří konference Smart Cards & Devices Forum, která se zaměřuje na témata jako jsou čipové karty, mobilní zařízení, biometrie a kryptografie. Dále se zde pořádají školení pro Úřad práce ČR a zákaznické akce k programovým systémům OKbase a OKmzdy. Mezi další významné akce, které se v sále pravidelně konají formou pronájmu pro pořadatelské organizace, patří 5

8 Společnost OKsystem Změna OKsystem s.r.o. na akciovou společnost s účinností od otevřela nové možnosti pro růst a efektivní řízení v příštích letech. V současnosti působí akcionáři (většina z nich zároveň spolu společnost v roce 1990 zakládala) nejen v rámci valné hromady, ale i osobně v představenstvu a ve výkonném vedení společnosti. V dalším období je možné operativní a strategické řízení rozdělit. V případě dalšího rozšiřování aktivit, geografické působnosti, růstu obratu a počtu zaměstnanců by takový posun mohl být prospěšný. Vedení společnosti, administrativní a obchodní útvary jsou zřízeny a vedeny v pevné organizační struktuře. Pro zajištění hlavních aktivit se udržuje a rozvíjí integrovaný systém řízení, sestávající z částí podle ISO 9001, ISO a ISO Sídlo společnosti OKsystem a.s. je v ulici Na Pankráci 125 v Praze 4. Budova je v majetku sesterské společnosti OKBC s.r.o., s výbornou dopravní dostupností ze stanice metra C a autem ze severojižní magistrály. Kancelářské prostory jsou ve vysokém standardu až pro 400 pracovníků, 5 počítačových učeben, jednací místnosti, konferenční sál pro 300 osob, jídelna, garáže pro 100 aut, počítačové sály a technologie pro výpočetní techniku, chlazení a záložní zdroje elektrické energie. Pobočka v Brně, kde je učebna a vývojové středisko, je umístěna v jednom patře v objektu Triniti v Trnité ulici. Roční obrat společnosti v roce 2015 činil 492 mil. Kč (v roce 2014 byl 442 mil. Kč, nárůst obratu byl tedy 11 %), přičemž většinu z obratu tvořily tržby z prodeje služeb v oblasti informačních technologií. Společnost OKsystem dosáhla zisku po zdanění 45,4 mil. Kč (což znamená 11 % pokles oproti zisku 50,7 mil. Kč v roce 2014). Přesné údaje jsou uvedené v tabulkách na následujících stranách výroční zprávy. 6

9 III. Předpokládaný budoucí vývoj Společnost OKsystem se v roce 2016 a v dalším období soustředí zejména na: vývoj a dodávky původních aplikačních programových systémů, zejména pro řízení lidských zdrojů (personalistika, mzdy, docházka, ), vývoj firemní platformy pro bezpečnou komunikaci Babelnet a vývoj dalších mobilních aplikací, vývoj a služby z oblasti informační bezpečnosti, řešení v oblasti správy a archivace důvěryhodných elektronických dokumentů, systémovou integraci a vývoj rozsáhlých programových systémů na zakázku, s důrazem na informační systémy v oblasti zaměstnanosti, sociálních dávek a sociálního zabezpečení, poskytování ICT služeb v soukromém sektoru a ve veřejné správě, s větším podílem outsourcingu a poskytování aplikačních programových systémů jako služby, uplatnění produktů a služeb v zahraničí, prostřednictvím online prodeje a ve spolupráci s partnery, dosažení pozice dodavatele celoevropských a globálních řešení (s produktem Babelnet, případně s dalšími budoucími programy a službami), školení a testování počítačových specialistů, školení uživatelů našich produktů. 7

10 IV. Účetní závěrky za období 2014 a AKTIVA CELKEM (v tis. Kč) Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje 0 0 Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 0 0 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky 0 0 Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 0 0 Dlouhodobý finanční majetek Podíly ovládaná osoby Zápůjčky a úvěry ovládaná nebo ovládající osoba Oběžná aktiva Zásoby Materiál Zboží Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů 0 0 Dlouhodobé poskytnuté zálohy Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za společníky, členy družstva 0 0 Stát daňové pohledávky 0 0 Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní 0 0 Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly 0 0 Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období

11 PASIVA CELKEM (v tis. Kč) Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Fondy ze zisku Rezervní fond 0 0 Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje Rezervy Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládaná nebo ovládající osoba 0 0 Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy 0 6 Dohadné účty pasivní 0 0 Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci 0 0 Bankovní úvěry dlouhodobé 0 0 Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období

12 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis. Kč) Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 0 0 Prodané cenné papíry a vklady 0 0 Výnosové úroky Nákladové úroky 0 0 Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost Daň z příjmů za běžnou činnost splatná Daň z příjmů za běžnou činnost odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady 0 0 Mimořádný výsledek hospodaření Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním

13 Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu za rok 2015 k (č. 500/2002 Sb. a předpisů souvisejících) Společnost OKsystem a.s., IČ , je s účinností od nástupnickou organizací původní softwarové společnosti OKsystem, spol. s r. o., IČ , založené dne V lednu 2015 došlo k přeměně společnosti OKsystem a.s. na akciovou společnost. Článek I. OKsystem a.s CZ září 2005 Název účetní jednotky IČ DIČ Datum zápisu do obch. rejstříku Na Pankráci 125, Praha 4 akciová společnost Kč Sídlo Právní forma Základní kapitál Rozhodující předmět činnosti Změny v obchodním rejstříku Poskytování programového vybavení, školení Vznik společnosti k Přeměna společnosti z s.r.o. na a.s. k Osoby s podílem na zákl. kapitálu Změna způsobu jednání statutárního orgánu: Ing. Martin Procházka RNDr. Michal Krejčí Za společnost jedná buďto předseda představenstva samostatně nebo za ni jednají alespoň dva členové RNDr. Pavel Čížek Ing. Vítězslav Ciml představenstva společně. Nový člen představenstva: Ing. Ivo Rosol, CSc. Ing. Vítězslav Ciml od VÝVOJ HOSPODÁŘSKÝCH UKAZATELŮ SPOLEČNOSTI OKsystem s.r.o. (nyní a.s.) čistý obrat hospodářský výsledek za účetní období Průměrný počet zaměstnanců 226 Osobní náklady na zaměstnance tis. Kč z toho řídících pracovníků tis. Kč Osobní náklady na řídící pracovníky 11

14 Statutární orgán Představenstvo Dozorčí orgán Dozorčí rada Ing. Martin Procházka předseda představenstva Ing. Zuzana Hofová předsedkyně dozorčí rady RNDr. Pavel Čížek místopředseda představenstva Mgr. Pavel Čížek člen dozorčí rady Ing. Ivo Rosol, CSc. člen představenstva Mgr. Jiří Rosol člen dozorčí rady Ing. Vítězslav Ciml člen představenstva 12

15 Organizační struktura Divize vývoje 1 Oddělení IS veřejné správy Oddělení podnikových IS Oddělení bezpečnosti Divize vývoje 2 Divize technická Sekce technického rozvoje Sekce správy informačních systémů Oddělení mobilních aplikací Oddělení webových aplikací Oddělení rozvoje technologií Oddělení systémového vývoje Oddělení BI Oddělení správy interních IS Oddělení správy IS MPSV Oddělení správy externích IS Ředitel Oddělení implementace vlastních programových systémů Divize služeb Obchodní divize Divize rozvoje obchodu Divize útvary ředitele Školicí centrum Sekce technické podpory Ekonomická sekce Oddělení řízení projektů Oddělení podpory projektů ve veřejné správě Oddělení outsourcingu mezd Oddělení podpory mzdových IS Oddělení podpory OKbase ostatní Oddělení automatizovaného testování Oddělení obchodu Oddělení marketingu Oddělení rozvoje obchodu Ekonomické oddělení Oddělení logistiky Sekretariát ředitele Provozní oddělení Personální oddělení 13

16 Článek II. 1. Způsob účtování o zásobách: Společnost OKsystem a.s. používá variantu A i B. Ke každému skladu je přidělen vždy jeden způsob ocenění zásob. 4. Způsob ocenění cenných papírů a účastí: Cenné papíry a účasti se oceňují vždy cenou pořízení, a to včetně emisního ážia. Sklady materiálu účtované metodou A: sklad kuchyně Složky pořizovací ceny nakupovaných zásob se účtují na účet 112 Materiál na skladě. Spotřeba materiálu se účtuje běžně na vrub příslušných účtů účtové skupiny 501 Spotřeba materiálu, 518 ostatní služby, 504 prodané zboží nebo na vrub účtu 549 manka a škody z provozní činnosti Způsob stanovení reprodukčních pořizovacích cen u majetku: Znaleckým, popř. odborným odhadem, cenou obvyklou v místě i čase. Ostatní pořizovací náklady jsou zahrnované v pořizovacích cenách majetku. Sklady zboží účtované metodou A: sklad ostatního zboží, sklad softwaru Složky pořizovací ceny nakupovaných zásob se účtují na účet 131 Pořízení zboží, poté se zboží převede na účet 132 Zboží na sklad. Prodej zboží se účtuje běžně na vrub příslušných účtů účtové skupiny 504 Prodané zboží Změny v oceňování, odepisování a účtování majetku: Nebyly v průběhu účetního období provedeny. Účtování je prováděno plně v souladu s platnou právní úpravou. Způsob stanovení opravných položek k majetku: Opravné položky k nepromlčeným pohledávkám se uplatňují podle zákona o rezervách. 2. Sklady zboží účtované metodou B: sklad materiálu k výpočetní technice, sklad propagačního materiálu, sklad kancelářských potřeb. V průběhu účetního období účtuje účetní jednotka pořizovací ceny včetně nákladů s pořízením souvisejících na vrub příslušných účtů účtové skupiny 501 Spotřeba materiálu souvztažně se zúčtovacími popř. finančními účty. Účetní jednotka vede skladovou evidenci průběžně a průkazným způsobem tak, aby ke dni uzávěrky účetního období po inventarizaci zásob převedla stav zásob na vrub příslušných účtů zásob a ve prospěch účtů spotřebovaných nákupů. Způsob ocenění dlouhodobého hmotného majetku a dlouhodobého nehmotného majetku: Dlouhodobý majetek se v souladu se zákonem oceňuje pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou, cenou pořízení a vlastními náklady. Pořizovací cena vždy obsahuje náklady přímo související s pořízením dlouhodobého majetku dle zákona o účetnictví. Dlouhodobým majetkem se rozumí i technické zhodnocení dlouhodobého majetku Odpisový plán, metody odpisování: Účetní odpisy jsou určeny odpisovým plánem účetní jednotky. Odpisový plán je určen interní směrnicí účetní jednotky, majetek se odepisuje po kalendářních měsících rovnoměrně. V případě vyřazení dlouhodobého majetku z evidence z jakéhokoliv důvodu během účetního období postupuje účetní jednotka plně v souladu se zákonem o daních z příjmů. Daňové odpisy jsou prováděny vždy dle platné právní úpravy a v souladu s obecnými postupy účtování dle pokynů MF ČR. Způsob přepočtu u cizích měn: Účetní jednotka používá kurzy devizového trhu vyhlášené ČNB ke dni transakce. Informace o transakcích, které účetní jednotka uzavřela se spřízněnou stranou. Spřízněnou stranou společnosti OKsystem a.s. je společnost OKBC s.r.o. Objem transakcí byl v roce 2015 v rámci nájemní smlouvy mezi těmito společnostmi tis. Kč. 3. Účtování drobného dlouhodobého majetku: O drobném dlouhodobém hmotném majetku se účtuje podobně jako o zásobách prostřednictvím příslušného nákladového účtu. Operativní evidence se vede v souboru v programovém vybavení Microsoft Excel Informace o celkových nákladech na odměny auditorovi: 45 tis Kč. Ve sledovaném účetním období působila v USA v New Yorku dceřiná společnost OKsystem, Inc. 14

17 Článek III. Majetek Souhrnná výše drobného dlouhodobého hmotného majetku (nábytek a kancelářské přístroje do 40 tis. Kč podle operativní evidence v pořizovacích cenách): Souhrnná výše drobného dlouhodobého nehmotného majetku (software do 40 resp. do 60 tis. Kč podle operativní evidence v pořizovacích cenách): tis. Kč tis. Kč Odložená daň daňový závazek a pohledávka Na základě provedeného výpočtu odložené daně vyšel odložený daňový závazek z důvodu rozdílu zůstatkových cen odpisovaného majetku 589 tis. Kč Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů Žádný Zástavní právo uplatněné u dlouhodobého hmotného majetku Neuplatněno Majetek v operativním pronájmu, leasing Žádný Přehled o majetkových cenných papírech a účastí Akcie dceřiné společnosti OKsystem Inc. 1,5 tis. USD / 37 tis. Kč Rozdíl vstupní ceny a ceny v účetnictví Neuplatněno Rozpis hmotného majetku dle charakteru budovy 945 tis. Kč stroje, přístroje a zařízení tis. Kč dopravní prostředky tis. Kč nábytek tis. Kč umělecká díla a sbírky 226 tis. Kč Rozpis nehmotného majetku dle charakteru software tis. Kč software vytvořený vlastní činností tis. Kč Vlastní kapitál V roce 2015 se vlastní kapitál zvýšil o tis. Kč na hodnotu tis. Kč. Rozdělení hospodářského výsledku (+/-) z minulého účetního období v roce 2015 stav nerozděleného zisku k tis. Kč rozdělení nerozděleného zisku společníkům 0 tis. Kč rozpuštění rezervního fondu 0 tis. Kč převod HV roku 2014 na účet nerozděleného zisku tis. Kč rozdělení podílů na HV na základě rozhodnutí valné hromady tis. Kč dotace fondu FSKP -800 tis. Kč stav nerozděleného zisku k tis. Kč Přehled o nesplacených vkladech Vklady splaceny 100% Základní kapitál tis. Kč Zákonný rezervní fond Zrušen na základě valné hromady Fond sociální péče stav fondu sociální péče k tis. Kč dotace fondu sociální péče tis. Kč čerpání fondu sociální péče tis. Kč stav fondu sociální péče k tis. Kč 15

18 Pohledávky Pohledávky po lhůtě splatnosti (nad 180 dní) Pohledávky v cizí měně po lhůtě splatnosti Pohledávky k podnikům ve skupině Pohledávky vůči dceřiné společnosti OKsystem, Inc. Půjčka dceřiné společnosti OKsystem, Inc. Majetek v operativním pronájmu, leasing 658 tis. Kč 2,3 tis. EUR / 63 tis. Kč 0 tis. USD 340 tis. USD / tis. Kč Neuplatněno Závazky Společnost OKsystem nemá žádný splatný nedoplatek pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, veřejného zdravotního pojištění a dani. Závazky po lhůtě splatnosti Závazky v cizí měně (dle měn) Závazky k podnikům ve skupině Závazek vůči dceřiné společnosti OKsystem Inc. Závazky pod zástavou (ručením) Mimoúčetní závazky Nejsou 21 tis. Kč v EUR a 79 tis. Kč v USD ve lhůtě splatnosti Nejsou Není Nejsou Neuplatněno Výnosy dle činností v členění Tuzemsko tis. Kč Služby % Dodávky software % Ostatní... 2 % Zahraničí tis. Kč Rozpis přírůstků a úbytků u majetkových účtů Účet (v tis. Kč) Počáteční zůstatek Přírůstky Úbytky Konečný zůstatek DHM budovy stroje, přístroje a zařízení dopravní prostředky nábytek umělecká díla a sbírky DNM software software vytvořený vlastní činností Účetní jednotka zvolila hladinu významnosti pro období 2015 ve výši tis Kč. V Praze dne Martin Procházka předseda představenstva 16

19 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( výkaz cash-flow ) ke dni ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky OKsystem a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky Na Pankráci 125 Praha P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Z. Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A. 1 Úpravy o nepeněžní operace A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv -81 A. 1 4 Výnosy z podílů na zisku 0 A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace 0 A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv A. 2 3 Změna stavu zásob A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů 0 A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných 0 A. 4 Přijaté úroky A. 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů 238 A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 81 B. 3 Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám 0 B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků -8 C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku. 0 C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 0 C. 2 4 Úhrada ztráty společníky 0 C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů -609 C. 2 6 Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně 0 C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků -635 R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období Okamžik sestavení :00 Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, business.center.cz 1 17

20 VI. Zpráva o účetní závěrce a výrok auditora Ing. František Meierl auditor č. opr. 1160, Lačnovská 377/8, Praha 5 Zličín Zpráva o účetní závěrce Příjemce: akcionáři společnosti OKsystem a.s., se sídlem Praha 4 Nusle, Na Pankráci 1690/125, PSČ Na základě provedeného auditu jsme dne vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti OKsystem a.s., která se skládá z rozvahy k , výkazu zisku a ztráty za rok končící , přehledu o změnách vlastního kapitálu za rok končící a přehledu o peněžních tocích za rok končící a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti OKsystem a.s. jsou uvedeny v příloze této účetní uzávěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti OKsystem a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřeností účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. 18

21 Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Hodnota aktiv tis. Kč, hodnota cizích zdrojů tis. Kč a hospodářský výsledek zisk tis. Kč. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti OKsystem a.s., se sídlem Praha 4 Nusle, Na Pankráci 1690/125, PSČ k a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření (a peněžních toků) za rok končící v souladu s českými účetními předpisy. Ostatní informace Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá statutární orgán společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili. Ověření provedl auditor Ing. František MEIERL, Lačnovská 377/8, Praha 5 Zličín, zapsán v seznamu auditorů vedeném Komorou auditorů ČR pod č. opr Praha 5 Zličín, dne Ing. František MEIERL auditor evidenční číslo

22 VI. Ostatní informace Od do března roku 2016 nenastaly nové skutečnosti, které by významněji ovlivnily hospodářskou situaci společnosti OKsystem. Společnost OKsystem je členem Asociace výzkumných organizací, avšak v roce 2015 se žádného mezinárodního ani českého projektu aplikovaného výzkumu a experimentálního vývoje neúčastnila. Ve svých projektech s výhodou využívala výsledky výzkumu a vývoje dosažené v předchozích letech. Společnost OKsystem rozšířila svůj předmět podnikání dne o vedení spisovny. OKsystem si nepořizuje vlastní obchodní podíly a nemá organizační složku v zahraničí. V Praze dne Martin Procházka předseda představenstva 20

23 Klíčoví zákazníci: ČSSZ

24