Závazné požadavky na parametry úvěrů

Transkript

1 Závazné požadavky na parametry úvěrů Limity úvěrů: - délka splatnosti úvěru maximálně 30 let, - bude umožněn odklad splátek dle typu úvěru 0 až 2 roky s tím, že úrok se bude platit od počátku poskytnutí úvěru, - jistina bude splatná spolu s úrokem měsíčně, - úvěry budou poskytovány v souladu s režimem veřejné podpory SA schváleným Evropskou komisí Rozhodnutím z 23. ledna 2013 (dále jen notifikovaný režim ) nebo v režimu de minimis v souladu s nařízením Komise (ES) č. 1998/2006 ze dne 15. prosince 2006 o použití článků 87 a 88 Smlouvy na podporu de minimis a se zákonem č. 215/2004 Sb., o úpravě některých vztahů v oblasti veřejné podpory a o změně zákona o podpoře výzkumu a vývoje, ve znění pozdějších předpisů (dále jen režim de minimis ). - v případě notifikovaného režimu musí být s ohledem na pravidla veřejné podpory kofinancování ze strany konečných příjemců min. 25 % (tj. úvěr nesmí pokrýt více než 75 % způsobilých nákladů na realizaci projektu), v případě podpory de minimis činí minimální kofinancování příj emce 10 %. - účelový úvěr lze použít jen na krytí způsobilých výdajů, - na projekty v rámci aktivity č. 2 může být v prvním alokačním cyklu použito maximálně 50 mil. Kč - jednotlivý projekt od minimální hranice úvěru ve výši 1 mil. Kč (pro obě aktivity), - příjemce může maximálně vyčerpat v součtu všech úvěrů poskytnutých z FN JESSICA 120 mil. Kč, - v případě notifikovaného režimu nepřekročí intenzita podpory limity stanovené v platné Mapě regionální podpory pro Českou republiku. Pro období budou dodržovány prahy, které budou stanoveny v nové Mapě regionální podpory pro Českou republiku pro období Metodika pro výpočet podpory uvedena v příloze (hrubý ekvivalent podpory HEP/hodnota způsobilých nákladů x 100). Úrokové sazby Pro aktivitu č. 1 (regenerace bytových domů) musí roční úroková sazba činit: 1

2 pro úvěrové smlouvy s dobou splatnosti do 10 let (včetně): RSEU % pro úvěrové smlouvy s dobou nad 10 do 20 let (včetně): RSEU + 1 % pro úvěrové smlouvy s dobou splatnosti nad 20 do 30 let: RSEU + 2 % Pro Aktivitu č. 2 (sociální bydlení) budou roční úrokové sazby činit: pro úvěrové smlouvy s dobou splatnosti do 10 let (včetně): RSEU % pro úvěrové smlouvy s dobou nad 10 do 20 let (včetně): 1,5 % pro úvěrové smlouvy s dobou splatnosti nad 20 do 30 let: 2 % Zadavatel si vyhrazuje právo snížit výši úrokových měr pro jednotlivé aktivity a změnit doby splatnosti ke dni podpisu smlouvy s vybraným dodavatelem, a to na základě aktuální situace v oblasti poskytování obdobných produktů na obdobný účel a s přihlédnutím k vývoji úrokových sazeb na trhu poskytování dlouhodobých úvěrů a za podmínek poskytování veřejné podpory. Zajištění úvěru volba zajištění dohodou podle místních podmínek Kvalitní a dostatečné zajištění pohledávek z úvěrů lze využít zajištění například těmito zajišťovacími instrumenty: a) finanční sankce smluvní pokuty pro případ prodlení či jiného porušení smluvních povinností ze strany příjemce (dlužníka), smluvní pokutou ve výši 3 % z jistiny bude zajištěna udržitelnost po dobu nejméně 10 kalendářních let ode dne podpisu úvěrové smlouvy, a to včetně případu, kdy by byl úvěr splacen před uplynutím této doby. b) zástavní právo k nemovitému majetku o hodnotě odpovídající alespoň výši jistiny úvěru, příslušenství (úrokům, úrokům z prodlení a předpokládaným nákladům spojeným s uplatněním pohledávky) a smluvních sankcí (smluvních pokut), c) pojištění zástavy na odpovídající pojistnou částku včetně vinkulace pojistného plnění nad určitou výši ve prospěch věřitele, d) zajišťovací směnka, případně biankosměnka spolu s odpovídajícím směnečným vyplňovacím prohlášením (směnečnou smlouvou), vystavená dlužníkem, a je-li tento právnickou osobou, avalovaná fyzickými osobami statutárními orgány dlužníka nebo členy statutárního orgánu dlužníka, 2

3 e) povinným přesměrováním finančních toků příjemce přes účty vedené u správce FRM, je-li tento bankou, spolu se zřízením zástavního práva k pohledávkám příjemce z jeho účtů vedených u správce FRM k zajištění nároků specifikovaných pod písm. b) tohoto odstavce, f) ručitelský závazek. Rozhodnutí o způsobu a míře zajištění bude vždy plně v kompetenci Správce FRM, který o zajištění rozhodne s péčí řádného hospodáře na základě svých odborných znalostí a obchodního uvážení. Úročení a splácení úvěru - anuita bude zaokrouhlována na celé koruny směrem nahoru, - úrok bude zaokrouhlován na 2 desetinná místa matematicky, - úmor = anuita zaokrouhlený úrok, - jistina se splácí tak, aby byla zcela splacena bez nedoplatku či přeplatku, - případné přeplatky a nedoplatky úroku vzniklé zaokrouhlováním nebudou vypořádávány, - pro výpočet úroku v anuitní splátce bude používán kalendář act/360, - splatnost úroku a úvěru bude nejdéle do 15. každého měsíce, - poslední splátka se může lišit od běžné měsíční anuitní splátky tak, aby došlo k plné úhradě jistiny a příslušného úroku, - odklad splátek je povolován na žádost příjemce na dobu do ukončení výstavby, nejdéle však do 2 let ode dne uzavření smlouvy, - mimořádné splátky jsou možné, včetně předčasného splacení celého úvěru. 3

4 Metodika pro výpočet veřejné podpory v rámci programů SFRB Hrubý ekvivalent podpory (veřejná podpora) Poskytnutím zvýhodněného úvěru získává podnikatel určitou finanční výhodu. Aby bylo možné ji porovnávat s jinými typy podpor, je nutno ji převést na srovnatelný základ, který se nazývá hrubý ekvivalent podpory. Hrubý ekvivalent podpory je nezbytný k tomu, aby bylo možné posoudit, zda jsou dodrženy limity stanovené pro poskytnutí podpory. Hrubý ekvivalent podpory (HEP) představuje součet diskontovaných rozdílů mezi úrokem, který by příjemce zaplatil v případě úrokové sazby rovné základní referenční sazbě zvýšené o příslušnou rizikovou přirážku a úrokem, který mu je skutečně poskytnut a účtován. Hrubý ekvivalent podpory tak představuje u úvěrů součet diskontovaných rozdílů mezi úrokem, který by příjemce zaplatil v případě úrokové sazby rovné základní referenční sazbě zvýšené o příslušnou rizikovou přirážku a úrokem, který mu je skutečně účtován. Trvá-li úvěr déle než rok, diskontují se roční rozdíly s pomocí diskontní sazby (tj. základní referenční úrokové sazby stanovené zvýšené o 100 bazických bodů). Jednotlivé diskontované peněžní toky vypočítáme podle vzorce: kde CF je peněžní tok, i úroková míra a n počet let, po které musíme na příjem čekat. Výše uvedený vzorec se použije pro výpočet diskontované sazby při každé změně CF. To znamená, že při měsíčních splátkách, se použije pro každý měsíc (při úvěru na dva roky 24 vzorců výpočtů). Diskontuje se úrok vypočtený ze zůstatku úvěru na konci období (měsíce) zvýhodněnou sazbou. Zvýhodněná sazba = základní referenční sazba EU zvýšená o příslušnou rizikovou přirážku poskytnutá úroková sazba Obecný výpočet ekvivalentu veřejné podpory úvěrů poskytovaných SFRB kde: 4

5 U. Výše úvěru S. Splatnost (v letech, celkem Sx12 měsíců splácení) I p Poskytnutá úroková sazba I vp Úroková sazba bez veřejné podpory (referenční sazba I r + riziková přirážka) I r Referenční sazba V případě notifikovaného režimu je rozhodující intenzita podpory. Intenzita podpory představuje procentní podíl HEP na diskontované hodnotě způsobilých investičních nákladů. Způsobilé investiční náklady se diskontují na současnou hodnotu k okamžiku poskytnutí podpory. Pro účely diskontování se použije diskontní sazba odpovídající základní referenční sazbě platné v době poskytnutí podpory. Intenzita podpory nesmí překročit limity re ionální inves ční podpory stanovené aktuální Mapou re ionální podpory. Současná Mapa re ionální podpory na období stanoví limit 40 %, resp. 30 % (viz dále). V novém pro ramovém období budou dodržovány nově stanovené limity re ionální investiční dle aktuální Mapy re ionální podpory. Název re ionu soudržnosti NUTS II (sdružené kraje) Intenzita nákladů) veřejné podpory (v % z Moravskoslezsko 40 Střední Čechy 40 Severozápad 40 Střední Morava 40 Severovýchod 40 Jihovýchod 40 Jihozápad 30 Veškeré uvedené limity podpor se vztahují na inves ce velkých podniků. U středních podniků 1 může být tento limit zvýšen o 10 procentních bodů a u malých podniků o 20 procentních bodů. V případě režimu de minimis je výše podpory (vyjádřená HEP) omezena na limit EUR pro jednoho příjemce v tříletém období (současné a dvě předchozí účetní období, které příjemce používá pro daňové účely, tj. kalendářní nebo hospodářský rok). Podpora de minimis se považuje za poskytnutou ke dni, kdy právní akt zakládající její poskytnutí nabude právní moci či účinnosti. Pro přepočet částky podpory de minimis z EUR na Kč se používá kurz Evropské centrální banky platný ke dni poskytnutí podpory de minimis. 1 Tak, jak je uvedeno v příloze nařízení Komise (ES) č. 3 4/2004 ze dne 25. února 2004, kterým se mění nařízení (ES) č. 0/2001, Úř. věst. 3, , s. 22, případně jiné nařízení, které by jej nahradilo. 5