VÝROČNÍ ZPRÁVA RWE Gas Storage, s.r.o.

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015 RWE Gas Storage, s.r.o.

2 VYBRANÉ UKAZATELE 2015 Tržby celkem (mil. Kč) EBITDA (mil. Kč) Provozní zisk (mil. Kč) 477 Zisk před zdaněním (mil. Kč) 480 Zisk po zdanění (mil. Kč) 388 Investice (mil. Kč) 315 Zaměstnanci (průměrný přepočtený stav) 215 Termínem Společnost nebo RWE Gas Storage se v textu zkracuje název RWE Gas Storage, s.r.o. POUŽITÉ ZKRATKY 2 a.s. AG BCM BOZP EU GGPSSO HAZOP HR PO PZP SPD akciová společnost Aktiengesellschaft (akciová společnost) Business Continuity Management (Řízení kontinuity podnikání) bezpečnost a ochrana zdraví při práci Evropská unie Guidelines for Good Third Party Access Practice for Storage System Operators (Pokyny provozovatelům skladovacích zařízení týkající se osvědčených postupů při zajištění přístupu třetích stran) Hazard and Operability Study (bezpečnostní studie) Human Resources (lidské zdroje) požární ochrana podzemní zásobník plynu státní požární dozor

3 OBSAH 1 ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELŮ SPOLEČNOSTI 4 2 ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Základní údaje Údaje o statutárních orgánech Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky 7 3 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE Ekonomické výsledky Prodej kapacity Podzemní zásobníky Společenská odpovědnost Lidské zdroje Bezpečnost a ochrana zdraví při práci, požární ochrana, bezpečnost a ochrana životního prostředí Následné události Výhled 16 4 FINANČNÍ ČÁST Účetní závěrka Příloha k účetní závěrce ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA 35 6 ZPRÁVA O VZTAZÍCH ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ ROKU

4 1 ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELŮ SPOLEČNOSTI Vážené dámy, vážení pánové, rok 2015 byl pro RWE Gas Storage přetrvávající výzvou v podobě pokračující nepříznivé situace na trhu se skladovací kapacitou plynu i energiemi obecně v Evropě a ve světě. Navzdory silné konkurenci a nízkým cenám v celé Evropě jsme dokázali prodat téměř veškerou skladovací kapacitu na nadcházející skladovací rok 2016/17. V loňském roce jsme poskytovali služby 27 zákazníkům ze 7 států Evropské unie, zorganizovali jsme 10 aukcí skladovací kapacity a zavedli nové služby. Poprvé v historii jsme navíc umožnili ukladatelům koupit provozní objem v energetických jednotkách. Po provozní stránce byl rok 2015 ve všech šesti podzemních zásobnících RWE Gas Storage stabilní. Veškeré kapacity byly včas prodány, naplněny a připraveny na zajištění bezpečného zásobování obyvatel České republiky zemním plynem. Díky důsledné orientaci na zákazníky a schopnosti plnit všechny jejich nominace si i nadále držíme pověst spolehlivého provozovatele podzemních zásobníků plynu. Nezaznamenali jsme také žádný pracovní úraz s pracovní neschopností. V roce 2015 jsme se i nadále snažili o snižování provozních nákladů a mimo jiné jsme zavedli systém řízení výkonu ve všech odděleních Společnosti. V oblasti investic jsme se zaměřili především na zvyšování bezpečnosti provozu a spolehlivosti. V souladu s plánem průběžného vystrojování provozních sond podpovrchovými bezpečnostními ventily jsme celkově instalovali do sond 20 podpovrchových bezpečnostních ventilů. RWE Gas Storage byla v roce 2015 aktivním členem sdružení evropských provozovatelů podzemních zásobníků plynu Gas Storage Europe a přispěla svým dílem k evropské debatě. 4 Děkujeme našim zákazníkům za důvěru, kterou nám v roce 2015 věnovali. Chceme poděkovat i všem zaměstnancům RWE Gas Storage a obchodním partnerům za každodenní pracovního nasazení a zodpovědný přístup k našim podnikatelským činnostem. Andreas Frohwein předseda jednatelů, CEO Ing. Lubor Veleba jednatel, CCO

5 2 ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 2.1 Základní údaje Obchodní firma: RWE Gas Storage, s.r.o. Sídlo: Prosecká 855/68, Praha, PSČ Identifikační číslo: Právní forma: společnost s ručením omezeným Založení a vznik Společnosti Společnost RWE Gas Storage, s.r.o., vznikla vyčleněním ze společnosti RWE Transgas, a.s., a byla zapsána do obchodního rejstříku 1. května Profil Společnosti RWE Gas Storage, s.r.o. je největším provozovatelem podzemních zásobníků plynu v České republice se současným provozním objemem téměř 2,7 mld. m 3. Společnost svým zákazníkům poskytuje služby spojené s uskladněním plynu v podzemních zásobnících. Organizační složky Společnosti v zahraničí Společnost nemá žádné organizační složky v zahraničí. 5

6 2.2 Údaje o statutárních orgánech Jednatelé Společnosti k 31. prosinci 2015 Andreas Frohwein předseda jednatelů, CEO Datum narození: 12. prosince 1966 Vzdělání: Universität Gesamthochschule Essen, Technische Hochschule Aachen Členství v orgánech jiných společností: jednatel RWE Gasspeicher GmbH Jiné podnikatelské činnosti: nevykonává Ing. Lubor Veleba jednatel, CCO Datum narození: 7. května 1969 Vzdělání: Vysoké učení technické, Brno; Cass Business School, Londýn Členství v orgánech jiných společností: není členem Jiné podnikatelské činnosti: nevykonává 6

7 2.3 Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Auditor a auditorská společnost odpovědná za ověření účetní závěrky RWE Gas Storage, s.r.o. za rok 2015 Auditorská firma: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Hvězdova 1734/2c Praha 4 - Nusle zapsaná v seznamu auditorských společností u Komory auditorů ČR pod osvědčením č Odpovědný auditor: Ing. Tomáš Bašta oprávnění č V Praze dne 10. března 2016 Osoba odpovědná za účetnictví Ing. Ivana Goldová Manažerka pro reporting a metodiku, RWE Group Business Services CZ, s.r.o. 7 Osoby odpovědné za výroční zprávu společnosti RWE Gas Storage, s.r.o., za rok 2015 Čestně prohlašujeme, že údaje uvedené v této výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti nebyly opomenuty či zkresleny. Andreas Frohwein předseda jednatelů, CEO Ing. Lubor Veleba jednatel, CCO

8 3 ZPRÁVA JEDNATELŮ O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A STAVU JEJÍHO MAJETKU V ROCE Ekonomické výsledky Výnosy, náklady, zisk Společnost zaznamenala v kalendářním roce 2015 celkové provozní výnosy ve výši mil. Kč a celkové provozní náklady ve výši mil. Kč. Provozní hospodářský výsledek Společnosti za rok 2015 tak činil 477 mil. Kč. Oproti roku 2014 se provozní hospodářský výsledek snížil o 56 %. Finanční výsledek hospodaření skončil ziskem 3 mil. Kč a výsledek hospodaření před zdaněním dosáhl výše 480 mil. Kč. Po odečtení daně tak výsledek hospodaření za účetní období činil 388 mil. Kč. Struktura aktiv Ke dni 31. prosince 2015 činila celková aktiva Společnosti mil. Kč. Dlouhodobý majetek v hodnotě mil. Kč (z toho mil. Kč dlouhodobý hmotný majetek, 127 mil. Kč dlouhodobý nehmotný majetek a 3 mil. Kč dlouhodobý finanční majetek) představoval podíl na celkových aktivech 88 %. Oběžná aktiva ve výši mil. Kč dosáhla podílu 12 % celkových aktiv a z 91 % je tvořily pohledávky. 8 Struktura pasiv Vlastní kapitál Společnosti činil mil. Kč a tvořil přibližně 82 % celkových pasiv. Dlouhodobé závazky (odložený daňový závazek) a krátkodobé závazky se na cizích zdrojích podílely 56 %, respektive 16 %. Řízení rizik Řízení rizik ve Společnosti zastřešuje Výbor pro řízení rizik, jehož členy jsou zástupci managementu skupiny RWE v České republice. Společnost eviduje veškerá identifikovaná rizika v Katalogu rizik. Všechna rizika jsou dále zanesena do matice rizik, která umožňuje identifikovat nejzávažnější rizika z pohledu pravděpodobnosti jejich výskytu a rozsahu možné škody. Nejvýznamnější rizika pokrývá Společnost v závislosti na charakteru daného rizika prostřednictvím pojištění, zajišťovacích transakcí, stanovení limitů na rizikové pozice, tvorbou rezerv nebo prováděním nejrůznějších preventivních opatření. Společnost je vystavena především kreditnímu riziku a tržním rizikům, jež souvisí s prodejem skladovací kapacity. Aktivně jsou řízena také měnová, technická a provozní rizika. Veškeré deriváty přeceňuje Společnost k rozvahovému dni na reálnou hodnotu. Společnost neuplatňuje zajišťovací účetnictví.

9 Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje V oblasti výzkumu a vývoje jsme se v průběhu minulého roku zaměřili na 4 projekty. V rámci projektu Živé ostrovy došlo na PZP Dolní Dunajovice k revitalizaci části travnatých ploch dovezeným senem z chráněné oblasti Dunajovické kopce. V loňském roce byl pak následně v lokalitách PZP Dolní Dunajovice a PZP Tvrdonice proveden monitoring ukazatelů biodiverzity hmyzu a rostlin. V důsledku měnícího se složení vtláčeného plynu, resp. míchání plynů různých producentů začala dostavba laboratoře Testlab Geoservices, která sídlí na PZP Tvrdonice. Jeden z projektů zaměřených na rozšíření laboratoře spočívá v zavedení analytických metod založených na lehkých stabilních izotopech deuteria v metanu, uhlíku a kyslíku, které umožní monitoring integrity skladovacích objektů a jednotlivých sond. Další z projektů se zabývá obsahem vyšších uhlovodíků, které mohou být limitující pro vtláčení i těžbu plynu na PZP. V souvislosti se změnami kvality vtláčeného plynu je třeba zajistit systematický monitoring rosného bodu uhlovodíků a obsahu tzv. LLHC (light liquid hydrocarbons) a z tohoto hlediska sledovat vývoj složení skladovaného plynu na jednotlivých objektech. V důsledku potřeby udržení, popř. zvyšování výkonnosti produkčních sond jsme zavedli projekt chemické stimulace. Projekt řeší problematiku kolmatace sond v důsledku průniku pracovních kapalin do ložiska a sekundární mineralizace prostřednictvím optimalizaci chemických receptur a metodiky intenzifikací. Investice V průběhu roku 2015 realizovala Společnost investiční akce v rámci schváleného investičního plánu. Byl pořízen majetek v celkové hodnotě 315 mil. Kč zejména v souvislosti se zvyšováním bezpečnosti provozu a spolehlivosti. 9 Těžištěm investiční činnosti byla v roce 2015 rekonstrukce havarijního odtlakování v centrálním areálu na PZP Dolní Dunajovice. Tato investice významně zvyšuje standard zabezpečení nadzemní technologie PZP při havarijních situacích. Dále se na PZP připravovala investiční akce na výstavbu druhé předávací stanice do přepravní soustavy NET4GAS a rekonstrukci Sběrného střediska č. 3. Tyto projekty bude Společnost realizovat v roce Na PZP Tvrdonice probíhala příprava rekonstrukce havarijního odtlakování, která bude realizována rovněž v roce Společnost zapojila novou provozní sondu na PZP Tvrdonice, která má zlepšit výkonové parametry tohoto zásobníku. Na PZP Štramberk byly v rámci zvyšování spolehlivosti provozu zakoupeny regulační armatury a měřidla průtoku, které budou instalovány na jednotlivé sondy v roce Investiční výdaje si rovněž vyžádala rekonstrukce ochrany před bleskem kompresorové haly a přípravné práce na rekonstrukci řídicího systému PZP. Na PZP Háje se úspěšně dokončilo rozšíření objektu mezizátkového vrtu, který již nevyhovoval provozním potřebám. Na PZP Třanovice se instalovalo měření tlaku na mezikruží provozních sond zajišťující monitoring sond a sledování jejich integrity. Na PZP Lobodice proběhla rekonstrukce plynového detekčního systému, výměna obchodního měření provozovatele přepravní soustavy a výměna regulační armatury. Rovněž probíhaly projekční práce na rekonstrukci havarijního odtlakování. Napříč provozy se připravily a realizovaly projekty v souvislosti s obnovou technologické IT infrastruktury.

10 V roce 2015 Společnost investovala v souladu s plánem oprav do průběžného vystrojování všech provozních sond podpovrchovými bezpečnostními ventily. Společnost instalovala do sond celkem 20 podpovrchových bezpečnostních ventilů. Podpovrchové a povrchové bezpečnostní ventily byly následně zapojovány do hydraulického bezpečnostního systému sond. Financování investičních projektů Všechny investice realizovala Společnost v tuzemsku a financovala je z vlastních zdrojů. Realizované investice byly v souladu s plánovaným provozem našeho virtuálního zásobníku a žádným způsobem neovlivnily poskytování služeb zákazníkům. 3.2 Prodej kapacity Poskytované služby, skladovací kapacita, ukladatelé RWE Gas Storage nabízela i v roce 2015 veškeré své služby transparentním a nediskriminačním způsobem 27 ukladatelům z celkem 7 států Evropské unie. V roce 2015 zorganizovala Společnost celkem 10 aukcí skladovací kapacity, ve kterých nabídla jak různé kombinace provozního objemu a těžební a vtláčecí kapacity, tak i samostatnou skladovací kapacitu a výkony. Společnost zároveň zaznamenala zvýšený zájem o krátkodobé kapacity, a to jak na pevné, tak i přerušitelné bázi. 10 Již v průběhu druhého čtvrtletí 2015 nabídla skladovací kapacitu převyšující 120 mil. m 3 provozního objemu pro skladovací období 2016/17. Poprvé v historii navíc umožnila ukladatelům koupit provozní objem v energetických jednotkách. Společnost i nadále rozšiřovala nabídku svých služeb, a proto všem zájemcům o skladování nově nabídla možnost koupě opce na skladovací kapacitu, usnadnila přihlašování do svých aplikací, rozšířila funkce Zákaznické zóny a zavedla mimo jiné i pravidelný průzkum spokojenosti zákazníků. Pro rok 2016 plánuje kompletní obnovu svých dvou hlavních IT systémů, tedy zcela nové verze Nominačního a Aukčního systému, které budou plně odpovídat nárokům na moderní IT prostředí. Společnost rovněž nabídne zdarma všem svým zákazníkům službu spočívající v oznamování množství plynu, které měl účastník trhu uskladněn u Společnosti na konci plynárenského dne (na základě Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1227/2011, o integritě a transparentnosti velkoobchodního trhu s energií), Agentuře pro spolupráci energetických regulačních orgánů. RWE Gas Storage opět patřila mezi nejtransparentnější provozovatele zásobníků plynu v Evropě. Veřejně publikovala na svých internetových stránkách celou řadu obchodních provozních údajů o jejích podzemních zásobnících a nabízela své služby plně v souladu s aktualizovanými pokyny GGPSSO (Pokyny provozovatelům skladovacích zařízení týkající se osvědčených postupů při zajištění přístupu třetích stran). Na rozdíl od většiny ostatních provozovatelů zásobníků plynu v Evropě zveřejňovala i veškeré skutečné aktuální i historické ceny svých produktů. I nadále se Společnost aktivně podílela na činnosti organizace Gas Storage Europe, která sdružuje provozovatele zásobníků plynu z celé Evropy.

11 K 31. prosinci 2015 činila skladovací kapacita virtuálního zásobníku plynu Společnosti: Provozní objem (mil. m 3 ) Max. vtláčecí výkon (GWh/den) 317 Max. těžební výkon (GWh/den) 431 Výhled Dne 1. ledna 2016 vstoupí v platnost nová vyhláška č. 349/2015 Sb., o Pravidlech trhu s plynem, která zjednodušuje pravidla aukcí a alokace skladovací kapacity. V prvním čtvrtletí roku 2016 uspořádá Společnost další aukce skladovací kapacity pro nadcházející skladovací rok 2016/ Podzemní zásobníky Společnost RWE Gas Storage provozuje 6 podzemních zásobníků plynu: Dolní Dunajovice, Lobodice, Štramberk, Třanovice, Tvrdonice a Háje. Prvních pět z uvedených zásobníků se nachází v oblasti severní a jižní Moravy, kde se pro uskladnění plynu využívají přírodní geologické struktury, původně obsahující přirozené akumulace zemního plynu a ropy. Výjimku tvoří pouze podzemní zásobník plynu Lobodice, který je aquiferového typu. Pro vykrytí špiček ve spotřebě zemního plynu v průmyslových centrech Středočeského kraje a hlavního města Prahy je využíván zásobník plynu Háje, kde je pro uskladnění plynu již více než 17 let vyžívána uměle vytvořená podzemní kaverna. RWE Gas Storage se při provozování podzemních zásobníků plynu zaměřuje v rozsahu poskytovaných služeb na efektivitu, spolehlivost, dostupnost a flexibilitu při zajištění vysoké úrovně bezpečnosti práce a provozu. 11 Za tímto účelem pokračovala Společnost také v roce 2015 v podzemních opravách sond a instalaci podpovrchových bezpečnostních ventilů. Na provozech v Lobodicích, Štramberku, Třanovicích a Tvrdonicích bylo provedeno celkem 20 podzemních oprav sond prostřednictvím klasických vrtných souprav. Sondy, na kterých byla provedena podzemní oprava, splňují legislativní požadavky, které vycházejí z evropských norem EN 1918 stanovujících pravidla pro zajištění bezpečnosti sond na podzemních zásobnících plynu. Na všech provozech probíhá zvyšování efektivity provozu podzemních zásobníků plynu a optimalizace provozních nákladů.

12 3.4 Společenská odpovědnost Grantový program Společnost přispívá v rámci Grantového programu již osmým rokem k rozvoji obcí a občanské společnosti v regionech, kde působí. Společnost se tak aktivně hlásí k myšlence společenské odpovědnosti firem. V roce 2015 přijala společnost celkem 42 žádostí o finanční příspěvek, z nichž bylo ve dvou kolech vybráno 21 projektů, jimž byla přidělena finanční podpora v celkové výši téměř 3 milionů Kč. Mezi vybranými projekty byly: výstavba a rekonstrukce dětských, školních a sportovních hřišť v obcích Dolní Dunajovice, Horní Věstonice, Tovačov, Troubky, rekonstrukce a modernizace základních a mateřských škol v obcích Dolní Dunajovice, Milín, Štramberk, Dolní Věstonice, Tvrdonice, Těrlicko, knihovny v obcích Týnec a Třanovice, obnova včelstev v Českém Těšíně kulturní a naučné akce. V roce 2016 bude Společnost v Grantovém programu pokračovat Lidské zdroje Počet zaměstnanců V roce 2015 byl ve Společnosti průměrný přepočtený stav zaměstnanců 215. rok počet zaměstnanců

13 Kvalifikační struktura zaměstnanců Stabilní kvalifikační struktura zaměstnanců přispívá k naplňování strategie Společnosti. 49,1% 47,5% 48,2% 46,9% 47,2% 31,3% 33,6% 34,7% 35,3% 35,8% 19,6% 18,8% 17,1% 17,9% 17,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Vysokoškolské Úplné středoškolské Středoškolské Základní Mzdy 13 Vývoj mezd v roce 2015 byl v souladu se záměry vedení v oblasti řízení lidských zdrojů. Byly dodrženy všechny zásady odměňování a růstu mezd dle Kolektivní smlouvy skupiny RWE. Odborná příprava a rozvoj zaměstnanců V roce 2015 vynaložila Společnost 1,75 % mzdových nákladů na vzdělávání a rozvoj zaměstnanců. Průměrné roční výdaje na jednoho zaměstnance činily Kč a celkem bylo realizováno 639 vzdělávacích akcí. V propracovaném systému vzdělávání je velká pozornost věnována prohlubování odborné kvalifikace, osobnostnímu růstu zaměstnanců i rozvoji manažerských kompetencí. Všestranný rozvoj je zajišťován nejen odbornými semináři a kurzy šitými na míru, ale také předáváním zkušeností mezi zaměstnanci formou mentoringu či koučinku a účastí na lokálních i mezinárodních projektech. Sociální politika Pracovní podmínky a zaměstnanecké výhody pro zaměstnance garantuje Kolektivní smlouva sjednaná v rámci celé skupiny RWE v ČR na roky 2014 a Koncem roku bylo úspěšně ukončeno kolektivní vyjednávání a sjednána nová kolektivní smlouva na roky 2016 až Společnost v rámci zaměstnaneckého benefitního programu poskytuje všem zaměstnancům roční příspěvek ve výši Kč za rok. Každoročně Společnost také podporuje sportovní, kulturní a další společné aktivity zaměstnanců a jejich rodinných příslušníků.

14 3.6 Bezpečnost a ochrana zdraví při práci, požární ochrana, bezpečnost a ochrana životního prostředí Oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci a bezpečnosti provozu, požární ochraně, fyzické bezpečnosti a ochraně životního prostředí (HSSE) je ve Společnosti věnována velká pozornost. Jedním z hlavních cílů Společnosti je zajistit bezpečnost a ochranu zaměstnanců, provozu Společnosti, včetně zaměstnanců všech dodavatelů, péče o životní prostředí, ochrana majetku a dobrého jména Společnosti. Systém řízení v oblasti HSSE je v souladu s legislativními požadavky, koncernovou politikou a uznávanými mezinárodními standardy. V oblasti HSSE se Společnost aktivně zapojuje do spolupráce s orgány státní správy a samosprávy, odbornými institucemi a podílí se i na sdílení nejlepší praxe s dalšími plynárenskými a hornickými společnostmi a organizacemi a to jak na národní, tak i mezinárodní úrovni. Společnost je aktivním členem oborových sdružení a platforem jakou jsou například Český plynárenský svaz, Gas Infrastructure Europe a Gas Storage Europe. Společnost se v roce 2015 aktivně zapojila do procesu připomínkování připravovaných legislativních změn v oblasti HSSE. Jako člen pracovní skupiny Českého plynárenského svazu se Společnost podílela na tvorbě metodického pokynu MŽP k aplikaci zákona o prevenci závažných havárií v oblasti podzemního uskladňování plynu. Společnost se rovněž aktivně zapojila do procesu projednávání možných úprav vyhlášky ČBÚ č. 71/2002 Sb. - o zdolávání havárií v dolech a při těžbě ropy a zemního plynu. Bezpečnost a ochrana zdraví při práci, požární ochrana, bezpečnost a zajištění kontinuity podnikání 14 Na začátku roku 2015 se ve spolupráci s poskytovatelem pracovně-lékařských služeb realizovala na jednotlivých lokalitách PZP druhá část programu na podporu zdraví. Ochraně zdraví je pravidelně věnována velká pozornost také při provádění prověrek bezpečnosti práce, kdy je problematika ochrany zdraví diskutována s vedoucími zaměstnanci a poskytovatelem pracovně-lékařských služeb přímo na konkrétních pracovištích. V oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci, bezpečnosti a ochrany zaměstnanců a zaměstnanců dodavatelských organizací přijala Společnost v roce 2015 řadu aktivních opatření. Jedním z nich je zavedení HSE plánu pro podzemní opravy sond. Zavedená opatření spolu s jejich důsledným dodržováním se pozitivně projevila ve vyhodnocení koeficientu úrazovosti. Společnosti se podařilo dosáhnout nulového výsledného koeficientu počtu úrazů (LTI) a koeficientu úrazovosti s pracovní neschopností (LTIF), a to včetně dodavatelských organizací. V oblasti požární ochrany nebyla zaznamenána žádná situace, která by vedla k ohrožení osob a majetku požárem. Společnost i nadále prohlubovala vzájemnou spolupráci s Hasičským záchranným sborem (HZS) České republiky. V oblasti fyzické bezpečnosti Společnost posílila, vzhledem k bezpečnostní situaci v Evropě, spolupráci na ochraně majetku Společnosti s externím dodavatelem služby, jehož zaměstnanci jsou zapojeni i do procesů v rámci řešení havarijních a krizových situací na provozech PZP. V roce 2015 nedošlo k žádné mimořádné události v oblasti fyzické bezpečnosti. Velkou pozornost věnovala Společnost i oblasti přípravy na likvidaci mimořádných a havarijních situací. Společnost prostřednictvím simulovaných krizových a havarijních stavů ověřovala stávající plány a postupy zaměstnanců Společnosti, báňských záchranářů a jednotek Integrovaného záchranného systému při řešení těchto stavů. Pozornost byla rovněž věnována i teoretické a praktické přípravě a vzájemné spolupráci mezi báňskými záchranáři, která vyvrcholila pravidelným společným cvičením báňských záchranářů pod vedením Hlavní báňské záchranní stanice (HBZS) na cvičném polygonu v Lozornu ve Slovenské republice.

15 Ve spolupráci s jednotkami HZS proběhlo tematické cvičení zaměřené na likvidaci úniku provozních kapalin na podzemním zásobníku plynu v Hájích u Příbrami. Ochrana životního prostředí RWE Gas Storage si je plně vědoma své společenské odpovědnosti a svých závazků ke zlepšování životního prostředí plynoucích z Politiky ochrany životního prostředí RWE ČR. Všechna důležitá data z oblasti ochrany životního prostředí Společnosti jsou veřejně dostupná prostřednictvím internetových stránek Společnosti a také v rámci Integrovaného registru znečišťování (IRZ). Všechny stanovené cíle a zákonné požadavky v oblasti ochrany životního prostředí byly naplněny díky zavedení systému environmentálního managementu a díky odpovědnému přístupu všech zaměstnanců Společnosti. Ochraně životního prostředí se Společnost věnovala i při prověřování připravenosti na řešení havarijních a krizových situací. Jedním z příkladů je simulovaná likvidace úniku provozních kapalin do kanalizačního systému na PZP Háje v úzké spolupráci s HZS Středočeského kraje. V průběhu loňského roku nedošlo na provozech Společnosti k žádné ekologické havárii. Ke zmírnění negativních dopadů na životní prostředí vyplývajících z provozování podzemních zásobníků plynu Společnost realizovala aktivní opatření směřující k ochraně biotopu a zvýšení biodiverzity. V roce 2015 se doporučení vyplývající z výsledků pilotního projektu Živé ostrovy na PZP Tvrdonice a PZP Dolní Dunajovice aplikovaly i na ostatní lokality a sdílely v rámci koncernu k dalšímu využití. Projekt byl stejně jako v předchozím roce realizován ve spolupráci s Agenturou ochrany přírody. Společnost rovněž realizovala výsadbu nových dřevin jako náhradu za dřeviny pokácené v bezpečnostních a ochranných pásmech v rámci zajištění bezpečného provozu. Společnost věnuje velkou pozornost plnění zákonných povinností v ochraně životního prostředí včetně legislativních výstupů a hlášení. Za tímto účelem využívá a rozvíjí softwarovou aplikaci EkoNess, která umožňuje pružně reagovat na změny v environmentální legislativy a zajistit průkaznou evidenci všech chemických látek používaných v technologickém procesu a odpadech produkovaných při uskladňování zemního plynu. 15 V běžném provozu podzemních zásobníků plynu Společnost snižovala produkci ostatních odpadů a zvyšovala podíl recyklace. Společnost neeviduje žádnou starou ekologickou zátěž. Společnost provozuje dva podzemní zásobníky s povolením vypouštět CO2. Důslednou optimalizací procesu vtláčení a těžby zemního plynu v rámci virtuálního zásobníku Společnost omezuje množství vypouštěného CO2. Objem vypuštěného CO2 je pravidelně ověřován nezávislou akreditovanou organizací. Stejně jako v předchozím roce, byl i v roce 2015 realizován projekt na zvýšení biodiverzity v zemědělské krajině jižní Moravy výsadbou původních druhů ovocných stromů ve spolupráci s Českým svazem včelařů. Projekt byl financován z programu RWE Companius.

16 3.7 Následné události Po rozvahovém dni nedošlo k žádným významným událostem, které by měly dopad na informace uvedené v této výroční zprávě. 3.8 Výhled Střednědobý výhled v oblasti výnosů zůstává spíše negativní, neboť ceny za uskladnění se již několik let drží na velmi nízké úrovni v celé Evropě a celková situace na trhu s energiemi je i nadále spíše nepříznivá. V průběhu roku 2016 bude Společnost nadále pokračovat v hledání úspor a zvyšování efektivity. Rok 2016 bude ve skupině RWE rokem významných změn. V prosinci minulého roku schválila dozorčí rada společnosti RWE AG založení nové společnosti, do které sloučí aktivity v oblastech obnovitelných zdrojů, sítí a obchodu. Společnosti skupiny RWE v ČR se stanou její součástí. Nová společnost by měla zahájit činnost 1. dubna Zhruba 10 % nové společnosti bude v souvislosti s plánovaným navýšením kapitálu nabídnuto k prodeji na burze. Samotný vstup na burzu respektive primární úpis akcií je plánován na čtvrté čtvrtletí roku Před touto událostí je však nutné vypracovat rozsáhlou dokumentaci, která bude podrobně popisovat novou společnost včetně všech jejích oblastí podnikání. 16

17 4 FINANČNÍ ČÁST 4.1 Účetní závěrka ROZVAHA (v celých tisících Kč) Označení AKTIVA Brutto Korekce Netto Netto upraveno* a b AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B. III. Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly C. Oběžná aktiva C. I. Zásoby C. I. 1. Materiál Poskytnuté zálohy na zásoby C. III. Krátkodobé pohledávky C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek C. IV. 1. Peníze Účty v bankách D. I. Časové rozlišení D. I. 1. Náklady příštích období Příjmy příštích období * Srovnatelné období bylo upraveno o dopad změny účetní metody popsané v poznámce Vyčíslení dopadu na jednotlivé kategorie dlouhodobého nehmotného majetku je uvedeno v poznámce 3. 17

18 ROZVAHA - pokračování (v celých tisících Kč) Označení PASIVA a b PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A. I. 1. Základní kapitál A. III. Fondy ze zisku A. III. 1. Rezervní fond A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období B. Cizí zdroje B. I. Rezervy B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů Odložený daňový závazek B. III. Krátkodobé závazky B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Jiné závazky

19 VÝKAZ ZISKU A ZTRATY (v celých tisících Kč) Označení TEXT Skutečnost v účetním období a b 1 2 II. Výkony II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B. 1. Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C. 1. Mzdové náklady Odměny členům orgánů obchodní korporace Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v jednotkách pod podstatným vlivem IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 0 2 XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost *** Výsledek hospodaření za účetní období **** Výsledek hospodaření před zdaněním

20 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU za rok končící 31. prosince 2015 (tis. Kč) Základní kapitál Rezervní fond Nerozdělený zisk Celkem Zůstatek k 1. lednu Příděl do rezervního fondu Vyplacené podíly na zisku Zisk za Zůstatek k 31. prosinci Výplata rezervního fondu Vyplacené podíly na zisku Zisk za Zůstatek k 31. prosinci

21 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH za rok končící 31. prosince 2015 (tis. Kč) Peněžní toky z provozní činnosti Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním A.1 Úpravy o nepeněžní operace: A.1.1 Odpisy stálých aktiv A.1.2 Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3 Ztráta z prodeje stálých aktiv A.1.4 Vyúčtované výnosové úroky A.1.5 Úpravy o ostatní nepeněžní operace A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu A.2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu: A.2.1 Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv A.2.2 Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv A.2.3 Změna stavu zásob A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním A.3 Úroky vyplacené 0-2 A.4 Úroky přijaté A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti C.1 Změna stavu vlastního kapitálu: C.1.1 Vyplacené podíly na zisku C*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čisté snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci roku Položka ostatní nepeněžní operace obsahuje především spotřebu plynové podušky popsané v Poznámce 4. 2 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv byly sníženy v roce 2014 o přijaté dotace na pořízení dlouhodobého majetku

22 4.2 Příloha k účetní závěrce Rok končící 31. prosince 2015 Všeobecné informace 1.1. Základní informace o Společnosti RWE Gas Storage, s.r.o. (dále Společnost ) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 1. května 2007 a její sídlo je v Praze 9, Prosecká 855/68, Česká republika. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je uskladňování plynu. Identifikační číslo Společnosti je Jednatelé k 31. prosinci 2015 a 31. prosinci 2014: Jméno Funkce Den vzniku funkce Andreas Frohwein Předseda jednatelů 24. července 2014 (jednatelem od 19. května 2007) Ing. Lubor Veleba Jednatel 1. května 2007 Za společnost jednají dva jednatelé společně. Společnost je členěna následujícím způsobem: 22 Nejvyšším orgánem Společnosti je valná hromada. Statutárním orgánem, který řídí činnost Společnosti a zastupuje ji, jsou jednatelé. Správa Společnosti je členěna do dvou divizí s následujícími názvy: Strategic Asset Management a Commercial. Tyto divize jsou řízeny příslušnými jednateli. Účetní postupy 2.1. Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena v historických cenách, kromě případů uvedených v poznámkách níže Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 60 tis. Kč za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný majetek. Technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku přesahující 40 tis. Kč je aktivováno. Nakoupený nehmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Veškeré výdaje na výzkum jsou účtovány do nákladů. Výdaje na vývoj, jehož výsledky jsou určeny k obchodování, jsou aktivovány jako nehmotný majetek a vykázány v pořizovací ceně či v hodnotě budoucích ekonomických užitků, je-li nižší. Výdaje na vývoj jsou aktivovány jako nehmotný majetek a vykázány v pořizovací ceně či v hodnotě budoucích ekonomických užitků, je-li nižší. Všechny ostatní výdaje na vývoj jsou účtovány do nákladů průběžně při jejich vzniku.

23 Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem (pokud není ve smlouvě nebo licenčním ujednáním uvedeno kratší, resp. delší období): Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Předpokládaná doba životnosti 3 5 let 5-6 let 5-6 let Společnost uplatňuje roční odpisové sazby, které se liší od sazeb odpočitatelných pro daňové účely. Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. Společnost eviduje emisní povolenky v rámci ostatního dlouhodobého nehmotného majetku. Emisní povolenky přidělené Národním alokačním plánem jsou zaúčtovány na účet ostatního dlouhodobého nehmotného majetku proti účtové skupině zúčtování daní a dotací, k datu jejich připsání na účet v registru emisních povolenek v České republice. Přidělené emisní povolenky jsou oceňovány reprodukční pořizovací cenou. Závazek z emisních povolenek je rozpouštěn do Ostatních provozních výnosů ve věcné a časové souvislosti s náklady. Účtování spotřeby emisních povolenek k rozvahovému dni je prováděno na základě odborného odhadu skutečných emisí CO2 za dané období proti účtům ostatních provozních nákladů. Pro účtování úbytků emisních povolenek používá Společnost metodu FIFO. O prodeji emisních povolenek je účtováno v rámci provozních výnosů ve výši prodejní ceny. V případě nedostatku emisních povolenek ke konci období je tvořena rezerva na očekávanou spotřebu v následujícím roce. Pokud zůstatková hodnota emisních povolenek k rozvahovému dni přesahuje jejich odhadovanou zpětně získatelnou částku, pak je k těmto emisním povolenkám tvořena opravná položka Dlouhodobý hmotný majetek Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje 10 tis Kč za položku, je považován za dlouhodobý hmotný majetek. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související. Majetek získaný formou daru je vykázán v reprodukční pořizovací ceně k datu převzetí příslušného majetku. Dlouhodobý hmotný majetek s výjimkou pozemků, které se neodepisují, je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Dlouhodobý hmotný majetek Budovy a stavby Stroje a zařízení, inventář Motorová vozidla Předpokládaná doba životnosti let 3 15 let 3 8 let Společnost uplatňuje roční odpisové sazby, které se liší od sazeb odpočitatelných pro daňové účely. Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého hmotného majetku aktualizován na základě očekávané doby životnosti.

24 Dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena je vyšší než 10 tis. Kč a nižší než 40 tis. Kč za položku, je odepisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané životnosti. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky. Zpětně získatelná částka je stanovena na základě očekávaných budoucích peněžních toků generovaných daným aktivem. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku přesahující 40 tis. Kč za rok je aktivováno Dotace Společnost účtuje o dotacích jako o ostatních závazcích v okamžiku jejich přijetí, popř. v okamžiku, kdy je naprosto nezpochybnitelné, že dotace bude přijata, např. při přijetí dokumentu o schválení platby dotace. Přijaté dotace na pořízení dlouhodobého majetku včetně technického zhodnocení snižují pořizovací cenu majetku, v přehledu o peněžních tocích jsou vykázány jako snížení výdajů spojených s nabytím stálých aktiv Pohledávky 24 Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. Opravná položka k pochybným pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými stranami Peníze a peněžní ekvivalenty Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody. Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání běžného nebo kontokorentního účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány peněžní úložky s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní dluhové cenné papíry k obchodování na veřejném trhu. V rámci skupiny Společnost využívá tzv. cash-pooling. Pohledávka resp. závazek, vzniklá (ý) z titulu cash-poolingu, který má charakter peněz a peněžních ekvivalentů, je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní ekvivalenty, pokud je splatná(ý) do tří měsíců po skončení účetního období Přepočet cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány denním kurzem České národní banky. Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty.

25 Společnost považuje zálohy zaplacené za účelem nákupu dlouhodobých aktiv nebo zásob za pohledávky vyjádřené v cizí měně, a tudíž tyto položky majetku přepočítává devizovým kurzem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni Finanční deriváty Finanční deriváty zahrnující měnové obchody jsou nejprve zachyceny v rozvaze v pořizovací ceně a následně přeceňovány na reálnou hodnotu. Reálné hodnoty jsou odvozeny z tržních cen, z modelů diskontovaných peněžních toků nebo modelů pro oceňování opcí. Všechny deriváty jsou vykazovány v položce jiné pohledávky, mají-li pozitivní reálnou hodnotu, nebo v položce jiné závazky, je-li jejich reálná hodnota pro Společnost záporná. Změny reálné hodnoty finančních derivátů k obchodování jsou vykázány jako výnosy či náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Účtování nákladů a výnosů Společnost vykazuje jako vlastní výkony tržby za pronájem uskladňovací kapacity. Ve výkonové spotřebě vykazuje především náklady na zajištění provozu a údržby uskladňovací kapacity. Tržby jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty Rezervy Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků nebo výdajů, u nichž je pravděpodobné, že nastanou, je znám jejich účel, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Společnost dále vytváří rezervu na sanace půdy, která je tvořena za účelem pokrytí budoucích výdajů souvisejících se zahlazením následků provozní činnosti v souladu s horním zákonem. Rezervy však nejsou tvořeny na běžné provozní výdaje nebo na výdaje přímo související s budoucími příjmy. 25 Společnost vytváří rezervu na budoucí závazek z daně z příjmů snížený o uhrazené zálohy na daň z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů převyšují předpokládanou daň, je příslušný rozdíl vykázán jako krátkodobá pohledávka Zaměstnanecké požitky K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. Společnost také poskytuje svým zaměstnancům penzijní připojištění prostřednictvím příspěvků do nezávislých penzijních fondů a příspěvek na kapitálové životní pojištění. Příspěvek na penzijní a životní pojištění je účtován do nákladů. Na odměny a bonusy zaměstnancům a na nevybranou dovolenou Společnost vytváří rezervu Odložená daň Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti.

26 2.13. Spřízněné strany Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí: strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat rozhodující vliv u Společnosti, a společnosti, kde tyto strany mají rozhodující nebo podstatný vliv, strany, které přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný vliv u Společnosti, členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti, nebo její mateřské společnosti a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv, ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou. Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámkách 11 a Rozdíly ze změn účetních metod a opravy chyb let minulých Rozdíly ze změn účetních metod (včetně dopadu odložené daně) a opravy v důsledku nesprávného účtování nebo neúčtování o nákladech a výnosech v minulých účetních obdobích se účtují na účet Jiný výsledek hospodaření minulých let, pokud jsou významné Následné události 26 Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech Změna účetní metody vykazování dlouhodobého nehmotného majetku V rámci harmonizace vykazování dlouhodobého nehmotného majetku ve společnostech skupiny RWE byla do rozvahy sestavené k 31. prosinci 2014 promítnuta změna účetní metody. Geologické studie, které byly v minulých letech vykazovány jako Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje jsou nyní vykázány jako Jiný dlouhodobý majetek. Práva na dobývací prostory, která byla v minulých letech vykazována jako Ocenitelná práva, jsou nyní vykázána jako Jiný dlouhodobý majetek. Dopad změny účetní metody vykazování je číselně vyjádřen v Poznámce 3 Dlouhodobý nehmotný majetek.

27 Dlouhodobý nehmotný majetek (tis. Kč) Pořizovací cena Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 1. ledna Přírůstky / Přeúčtování 0 Vyřazení prosince Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený majetek Emisní povolenky Celkem Oprávky Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota (tis. Kč) 1. ledna 2014 Přírůstky / Přeúčtování Vyřazení Dopad změny účetní metody * 31. prosince 2014 Pořizovací cena Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený majetek Emisní povolenky Celkem Oprávky Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota * Změna účetní metody je popsána v poznámce

28 Dlouhodobý hmotný majetek (tis. Kč) 1. ledna 2015 Přírůstky / Přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2015 Pořizovací cena Pozemky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený majetek Poskytnuté zálohy Celkem Oprávky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Celkem Opravná položka 1) Zůstatková hodnota Opravná položka ve výši tis. Kč se vztahuje k poškozenému majetku. 28 (tis. Kč) 1. ledna 2014 Přírůstky / Přeúčtování Vyřazení 31. prosince 2014 Pořizovací cena Pozemky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený majetek Poskytnuté zálohy Celkem Oprávky Budovy a stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Celkem Zůstatková hodnota

29 Pohledávky (tis. Kč) 31. prosince prosince 2014 Pohledávky z obchodních vztahů - do splatnosti po splatnosti Pohledávky z obchodních vztahů celkem Ostatní pohledávky - do splatnosti Ostatní pohledávky celkem Krátkodobé poskytnuté zálohy Zůstatková hodnota krátkodobých pohledávek Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5 let. Ostatní pohledávky k 31. prosinci 2015 zahrnují především pohledávky z cash-poolingu vůči společnosti RWE Česká republika a.s. (viz poznámka 12 Transakce se spřízněnými stranami) ve výši tis. Kč (k 31. prosinci 2014: tis. Kč). Společnosti nevytvořila k 31. prosinci 2015 a k 31. prosinci 2014 opravnou položku k pohledávkám. Vlastní kapitál Společnost je plně vlastněna společností RWE Česká republika a.s., zapsanou v České republice. Mateřskou společností celé skupiny je společnost RWE Aktiengesellschaft, zapsaná ve Spolkové republice Německo. 29 Společnost se přihlásila k zákonu o obchodních korporacích jako celku a využila možnosti nevytvářet povinně rezervní fond. Dne 18. března 2015 jediný společník schválil účetní závěrku Společnosti za rok Dále společník rozhodl o rozdělení zisku za rok 2014 ve výši tis. Kč a výplatě rezervního fondu ve výši tis. Kč. Celkově byly vyplaceny podíly na zisku ve výši tis. Kč. Rezervy (tis. Kč) Zákonné Daň z příjmů snížená o zálohy Ostatní Celkem Počáteční zůstatek k 1. lednu Tvorba rezerv Zrušení rezerv Použití rezerv Konečný zůstatek k 31. prosinci Tvorba rezerv Zrušení rezerv Použití rezerv Konečný zůstatek k 31. prosinci Výpočet daně z příjmů a odložené daně je uveden v poznámce 9 Daň z příjmů.