Obsah. Výroční zpráva STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. za rok 2006

Transkript

1 Obsah Základní údaje o společnosti...2 Úvod...3 Jednatelé a hospodářské vedení...4 Organizační schéma společnosti...5 Vývoj podnikání v roce Vývoj zaměstnanosti v roce Řízení jakosti...9 Obchodní činnost v roce Hospodářské a finanční výsledky v roce Rozvaha...12 Výkaz zisků a ztrát...13 Příloha roční účetní závěrky...14 Zpráva statutárního orgánu o vztahu mezi ovládanou osobou STAMONT - POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. a ovládající osobou Owner Service Corporation CZ a.s...23 Zpráva auditora určená jedinému společníkovi účetní jednotky STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o Předpokládaný vývoj společnosti v roce /26

2 Základní údaje o společnosti STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. za rok 2006 STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Mostárenská 1140 / Ostrava Vítkovice IČ: Výnosy Náklady Hospodářský výsledek (před zdaněním) tis. Kč tis. Kč tis. Kč Aktiva celkem tis. Kč Stálá aktiva Vlastní kapitál tis. Kč tis. Kč Stav zaměstnanců 191 2/26

3 Úvod Vážené dámy,vážení pánové, Minulý rok 2006 byl pro společnost STAMONT-POZEMNÏ STAVITELSTVÏ, s.r.o. rokem velmi úspěšným. Kvalitní zakázková náplň spolu se stabilizovanou finanční situací zajistila firmě rekordní tržby v její novodobé historii i příznivý hospodářský výsledek. Profesionální přístup k realizaci zakázek dále výrazně posílil důvěru investorů a obchodních partnerů ve značku STAMONT. Pozitivní trend ve vývoji hospodaření se odráží ve vysokém podílu přidané hodnoty na zakázkách. Přes významnou účast společnosti na průmyslové výstavbě hutních a strojírenských podniků v regionu se stále důležitější stává její působení na zakázkách veřejných a zejména na zakázkách pro soukromé investory. Počátkem roku proběhl ve společnosti STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTÍ úspěšný certifikační audit systému enviromentálního řízení (EMS). Příznivá bilance uplynulého roku 2006 a současné tvůrčí klima ve společnosti by měly být solidním základem i pro příští léta v podnikání. Mgr. Jaromír Janečka Jednatel a ředitel společnosti 3/26

4 Jednatelé a hospodářské vedení STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Mgr. Jaromír Janečka (52 let) Ing. Karel Menšík (47let) František Kaděra (61 let) Ing. Stanislav Štětka (52 let) Ing. Jaroslav Hložek ( 47 let) jednatel ředitel společnosti jednatel finanční ředitel jednatel technický ředitel výrobní ředitel obchodní ředitel 4/26

5 Organizační schéma společnosti Ředitel společnosti Sekretariát 010 Informatika 020 Řízení jakosti 030 Personalistika a odm. 050 Finanční úsek 040 Technický úsek 060 Obchodní úsek 070 Výrobní úsek 5/26

6 VÝVOJ PODNIKÁNÍ V ROCE 2006 Dynamický a poměrně rovnoměrný ekonomický růst uplynulého roku 2005 zajistil tomuto roku velmi dobrou výchozí základnu.přes tradiční sezónní útlum s mimořádně dlouhou a tuhou zimou se objem výroby postupně naplňoval, takže společnost STAMONT-POZEMNÍ STAVITELSTVÍ dosáhla v tomto roce rekordních tržeb a velmi slušného hospodářského výsledku. Tento úspěch je spojen především s vynikající zakázkovou náplní a pokračující celkovou optimalizací řízení firmy. Hlavním předmětem podnikání společnosti STAMONT-POZEMNÍ STAVITELSTVÍ, s.r.o. je komplexní stavební výroba podpořená nosnými stavebními řemesly. Dotýká se tak celého spektra pozemních staveb. Zejména jde o stavby průmyslové a technologické,rekonstrukce a opravy budov a výrobních agregátů,výstavbu logistických center i stavby inženýrské,občanské a bytové. Zajímavý segmentem truhlářské výroby je zhotovování dřevěných obalů a přípravků balicí techniky pro strojírenský export i další oblasti průmyslu. Pokud budeme jmenovat významné zakázky uplynulého roku 2006,budou to především tyto následující : - GOMO Ocelárny 1 ISSM pro VÍTKOVICE STEEL,a.s., - Základy žíhací pece pro Vítkovické slévárny,spol.s r.o., - Hala 04 CT Park pro CTP Invest,spol. s r.o., - ŽB základ soustruhu CNC pro VÍTKOVICE STEEL,a.s., - Logistické centrum pro firmu TRANSEXPRESS Intl.,spol.s r.o., - Oprava domu Božkova 936/73 pro Moravskoslezský kovošrot,a.s., - Likvidace válcovací tratě 4,5 DUO pro VÍTKOVICE STEEL,a.s., - Budova kompenzace EOP č.5 pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., - GOMO ohřívací pece č.1 pro VÍTKOVICE MECHANIKA,s.r.o., - Základy vyvrtávačky W 160 pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., - EOP č.5-úpravy trafostanice pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., - GO lisu 60 MN pro VÍTKOVICE MECHANIKA,s.r.o., - Základy soustruhu WALDRICH pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., - Výroba ocelových nádob CNG-výstavba výrobní haly pro VÍTKOVICE CYLINDERS,a.s. - Stavební úpravy domu Ruská ul. pro VÍTKOVICE,a.s., - Základ soustruhu S 2100 pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., - Výstavba licí jámy-kesonu pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., - Výstavba bioplynové stanice Pustějov pro VÍTKOVICE-ENVI,a.s., - Izolace okujových jímek a okujových ploch MITTAL STEEL Ostrava,a.s., - Základy pro vyvrtávačku WRD 150 pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., - GOMO EOP č.5 pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., - Rekonstrukce úpraven TPT pro VÍTKOVICE MECHANIKA, s.r.o., - Základ WP 25 pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., - Rekonstrukce chemických laboratoří pro Ostravskou univerzitu v Ostravě, - Základ soustruhu S 2500 pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY,a.s., 6/26

7 - Základy obracečky pro VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY, a.s., - Výstavba hřiště a atletických drah pro Tělovýchovnou jednotu Řepiště, - Stavební úpravy a oprava venkovního schodiště pro LŠU Leoše Janáčka v Havířově. Výše uvedený přehled největších a nejvýznamnějších zakázek uplynulého roku 2006 naznačuje rozsah a spektrum možností společnosti STAMONT-POZEMNÍ STAVITELSTVÍ a zároveň dokládá technickou náročnost realizovaných staveb.trvalým úkolem pak zůstává vysoká kvalita,termínová kázeň a aplikace moderních technologií na zakázkách. Mgr. Jaromír Janečka Jednatel a ředitel společnosti 7/26

8 Vývoj zaměstnanosti v roce 2006 Vzhledem ke zvýšení efektivnosti řízení byly v roce 2006 provedeny optimalizační zásahy do organizační struktury společnosti včetně organizačních změn. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců za rok 2006 dosáhl hodnoty 191. V roce 2006 odešlo 14 a přišlo 15 zaměstnanců. Ve společnosti bylo evidováno 5 zaměstnanců se ZPS. Podíl přesčasové práce dosáhl 9,62 %, nemocnost činila 6,83 %. Vedení společnosti a zástupci odborové organizace uzavřeli dodatek ke Kolektivní smlouvě platné pro roky Součástí dodatku Kolektivní smlouvy jsou závazky v sociální oblasti péče o zdraví zaměstnanců, v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví snižování intenzity a doby působení rizikových faktorů, v oblasti odměňování dohodnutý vývoj průměrné nominální mzdy proti skutečnosti roku 2005 a podmínky výplaty pohyblivých složek mzdy. Průměrný měsíční výdělek (bez OON) za rok 2006 dosáhl Kč. Pavel Stieber Personalistika a odměňování. 8/26

9 ŘÍZENÍ JAKOSTI V souladu s moderními trendy zavádění a uplatňování systémů řízení byl ve společnosti STAMONT-POZEMNÍ STAVITELSTVÍ připravován a uplatňován záměr rozšířit již zavedený certifikovaný Systém řízení jakosti (QMS) dle požadavků normy ČSN EN ISO 9001:2001 o další systémy managementu řízení a to Environmentální systém řízení (EMS) dle požadavků normy ČSN EN ISO14001:2005 a systém bezpečné práce (SM BOZP) dle specifikace OHSAS 18001:1999. Již zavedený a certifikovaný systém managementu jakosti dle ČSN EN ISO 9001:2001 byl v průběhu roku 2006 ve firmě využíván jako součást řízení v rámci řídících činností i procesů při provádění firemních produktů. Je uplatňována zásada zaměření na uspokojování požadavků zákazníka v celém průřezu obchodních i výrobních činností. Podněty pro řízení, případné změny a zlepšování systému jsou získávány z komunikace se zákazníky, z prováděných interních auditů, z analýz příčin případných jakostních problémů a z potřeby systémově řešit změny v organizační struktuře. Funkčnost systému QMS byla ověřena a potvrzena výsledky dozorového auditu akreditovanou certifikační společností TÜV SUD CZ (název změněn z ITI TÜV). Dozorovým auditem, který provedla společnost Český svářečský ústav, byla rovněž ověřena funkčnost řízení a platnost certifikátu pro produkt Provádění ocelových konstrukcí dle ČSN zm.2 - Velký svářečský průkaz ( Způsobilost pro provádění ocelových konstrukcí). Úsilí uplatněné pro přípravu a zavádění Environmentálního systému řízení (EMS) dle požadavků normy ČSN EN ISO 14001:2005 bylo završeno úspěšným certifikačním auditem provedeným akreditovanou certifikační společností TÜV SUD CZ v únoru Kromě uvedených jsou ve Společnosti využívány systémy výrobkové certifikace pro : - Montáž sádrokartonového systému KNAUF a RIGIPS - Montáž protipožárních systémů PROMAT - Zateplování budov systémy TERMATHERM, JUB - Ošetření dřevěného obalového materiálu dle ISPM Pub 2002 No 15 FAO - Instalace měděných rozvodů fy WIELAND (vody, vytápění) - Montáž stanovených měřidel-protečené množství vody, měřiče tepla. Systémy managementu řízení - Sytém řízení jakosti (QMS) i Environmentální systém řízení (EMS) jsou funkční a jsou součástí celkového řízení Společnosti a jsou uplatňovány při řídících i realizačních činnostech provozu Společnosti a při realizaci produktu. Důležitým nejbližším úkolem je úspěšně se připravit a zavést systém bezpečné práce (MS BOZP) dle specifikace OHSAS 18001:1998. Připravenost a zavedení systému pak úspěšně obhájit při certifikačním auditu, který proběhne v prvních měsících roku 2007 jako součást kombinovaného auditu (dozorový audit QMS, EMS a certifikační audit SM BOZP). Stálým úkolem je řádně uplatňovat požadavky zavedených systémů při řízení a provádění řídících i realizačních činností, hledat a realizovat podněty a příležitost i pro zlepšování zavedených systémů provozu ve firmě i při činnostech spojených s realizací firemních produktů staveb a stavebních služeb. Pavel Stieber 9/26

10 Obchodní činnost v roce 2006 V roce 2006 zaznamenala společnost výrazný nárůst obratu, a to o 64% v porovnání s rokem Podařilo se tak dosáhnout obchodních cílů jak v oblasti výkonů, tak v oblasti obchodního zisku. Za rok 2006 bylo uzavřeno 316 smluv o dílo, z toho 296 smluv se soukromými objednateli a 20 smluv s objednateli z veřejného sektoru. Přestože už společnost není členem holdingu Vítkovice, podařilo se uspět v konkurenci s dalšími stavebními firmami i v zakázkách pro tuto skupinu, s jejímiž členy bylo uzavřeno celkem 84 smluv o dílo. Pokud se týká skladby prací, byly uzavřeny smlouvy na zakázky ze všech oblastí působnosti společnosti vyšší dodavatelství pozemních staveb, komplexní stavební údržba, ocelové konstrukce, stolařské a bednářské práce i specializované práce HSV a PSV. V loňském roce bylo zpracováno 303 cenových nabídek ve finančním objemu tisíc Kč. Úspěšných nabídek bylo 147 ve finančním objemu tis. Kč, což představuje 49% úspěšnost z celkového počtu zpracovaných cenových nabídek. I z pohledu financí byla procentuální úspěšnost velmi příznivá, činí 33% z celkového finančního objemu zpracovaných cenových nabídek. V porovnání s rokem 2005 došlo zejména ke zlepšení efektivity práce ve zpracování nabídek, což se kladně projevilo i v přímých nákladech. Největší zakázkou se pro naši společnost v r stalo zahájení stavby Výroba ocelových nádob v hodnotě cca 90 mil.kč v areálu Vítkovice Cylinders a.s., jako vyšší dodavatel stavby jsme uspěli také v zakázkách Logistické centrum Transexpress v hodnotě cca 20 mil.kč pro společnost Transexpress International s.r.o., Logistické centrum van Gansewinkel v Ostravě Bartovicích v hodnotě kolem 26 mil.kč pro společnost van Gansewinkel a.s. a Rušení ingotové cesty v hodnotě 24 mil.kč pro Vítkovice Steel a.s.. Významným investorem se pro nás stala společnost CTP Invest, u které jsme v průmyslové zóně v Ostravě Hrabové získali zakázky za více než 20 mil.kč. Výrobní program byl naplněn také řadou menších zakázek, ať už pro veřejný sektor (Ostravská Universita, TJ Řepiště, VŠB TU Ostrava, MěOb Stará Bělá, atd.), nebo pro soukromé investory (dceřiné společnosti Vítkovice, Moravskoslezský Kovošrot, SBD Vítkovice, A-Z izolace, atd.). V r obdržela naše společnost 27 oficiálních reklamací týkajících se provedených stavebních prací. 10 reklamací bylo vyřešeno dohodou o odstranění oprávněně reklamované vady po dobu trvání záruky (finanční náklady ve výši 62 tis. Kč), 10 reklamací bylo klasifikováno jako reklamace neoprávněné. 3 reklamace jsou v současné době ještě v řešení. V porovnání s rokem 2005 jsou finanční náklady vynaložené na odstranění oprávněně reklamovaných vad zhruba na stejné úrovni a v poměru k produkci společnosti je možno je považovat za nízké. Pro další období lze předpokládat, že se zvyšujícím se obratem a tím i se zvyšujícími nároky na nabídková řízení nebude možno dosahovat takové efektivity při získávání zakázek a bude nutno zpracovat více nabídek s menším procentem úspěšnosti. Je také nutno udržet pozici v zakázkách v oblasti Vítkovic a více se zaměřit na zakázky pro veřejný sektor. Ing. Jaroslav Hložek obchodní ředitel 10/26

11 Hospodářské výsledky a stav majetku k V roce 2006 dosáhla společnost čistý zdanění tis.kč. obrat ve výši tis. Kč a vytvořila zisk po Rok 2006 byl pro společnost rokem významných změn. Společnost přestala být součástí holdingu Vítkovice a.s. a zcela se osamostatnila ve finančním řízení. To ji umožnilo získat nové zdroje na financování zakázek a nabídnout odběratelům různé formy platebních podmínek a zejména to umožnilo profinancovat 66.procentní meziroční nárůst výkonů. Společnost odkoupila od Vítkovic a.s. nemovitosti a pozemky, ve kterých doposud podnikala na základě nájemní smlouvy. To, že začala podnikat ve vlastních prostorách, mělo vliv na celkovou stabilitu a bonitu společnosti a to se pozitivně odrazilo při získávání finančních zdrojů. V roce 2006 bylo na opravy a údržbu majetku vynaloženo tis.kč. Kromě zmiňovaného nákupu nemovitostí a pozemků l pořízen nový majetek v celkové hodnotě 943 tis.kč. Nejvýznamnějšími investicemi byl nákup vibračního válce v hodnotě 239tis Kč. Ke konci roku byla zahájena oprava a modernizace sídla společnosti, která byla dokončena v 1.čtvrtletí roku Na leasing pořídíla společnost majetek v celkovém objemu tis. Kč.Po celý rok 2006 byla společnost schopna hradit řádně svoje závazky a neměla žádné významné problémy s pohledávkami. Během roku 2006 nevznikla pohledávka, na kterou by bylo nutné tvořit opravnou položku. Volné finanční prostředky ve výši tis.Kč měla společnost uloženy v krátkodobých depozitních směnkách různých bankovních i nebankovních subjektů. Vlastní jmění společnosti se zvýšilo v roce 2006 o tis. Kč a činí tis. Kč. Pozitivní vývoj cash flow vytváří předpoklady k stabilizovanému vývoji i v roce Ing. Karel Menšík finanční ředitel 11/26

12 Rozvaha (v tis. Kč) AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Stálá aktiva B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.III. Dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky C.IV. Finanční majetek D. Ostatní aktiva 175 PASÍVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy A.III. Fondy ze zisku 744 A.IV. Hospodářský výsledek minulých let A.V. Hospodářský výsledek běžného účetního období B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.III. Krátkodobé závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci C. Ostatní pasíva 60 12/26

13 Výkaz zisků a ztrát (v tis. Kč) I.+ II. Výkony a prodej zboží II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby 3. Aktivace A+B. Výkonová spotřeba a náklady na prodané zboží Přidaná hodnota C. Osobní náklady D. Daně a poplatky 91 Odpisy nehmotného a hmotného investičního E. majetku III. Tržby z prodeje investičního majetku a materiálu 131 Zůstatková cena prodaného investičního majetku a 2 F. materiálu IV. Zúčtování rezerv a časového rozlišení prov.výnosů 62 G. Tvorba rezerv a časového rozlišení prov. nákladů V. Zúčtování opravných položek do prov. výnosů 144 H. Zúčtování opravných položek do prov. nákladů 264 VI. Ostatní provozní výnosy 234 I. Ostatní provozní náklady * Provozní hospodářský výsledek XIII. Výnosové úroky 1061 N. Nákladové úroky 400 XIV. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady 159 * Hospodářský výsledek z finančních operací 502 R. Daň z příjmů za běžnou činnost R splatná odložená -5 ** Hospodářský výsledek za běžnou činnost XVI. Mimořádné výnosy S. Mimořádné náklady T. Daň z příjmů z mimořádné činnosti * Mimořádný hospodářský výsledek *** Hospodářský výsledek za účetní období (+/-) Hospodářský výsledek před zdaněním (+/-) /26

14 Příloha účetní závěrky za účetní období od do Článek 1 Obecné údaje obsažené v příloze Obchodní jméno: STAMONT - POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Sídlo: Mostárenská 1140 / 48, Ostrava- Vítkovice Právní forma práv. osoby: společnost s ručením omezeným Datum vzniku: Okamžik, ke kterému se sestavuje účetní závěrka Okamžik sestavení účetní závěrky Údaje o fyzických a právnických osobách, které mají rozhodující a podstatný vliv v účetní jednotce Rozhodující vliv OWNER SERVICE CORPORATION a.s. Podíl na základním kapitálu 80% Předmět činnosti - truhlářství - poskytování služeb pro zemědělství a zahradnictví - nakládání s odpady (vyjma nebezpečných) - klempířství - podlahářství (kladení podlahovin) - pokrývačství - tesařství - provádění staveb, jejich změn a odstraňování - vodoinstalatérství a topenářství - zámečnictví - výroba dřevěných výrobků (kromě truhlářských a tesařských, nábytku a hraček) obalů a palet - výroba kovových konstrukcí, kotlů, těles a kontejnerů - povrchové úpravy a svařování - velkoobchod - specializovaný maloobchod - pronájem a půjčování věcí movitých - výroba, opravy a montáž měřidel 14/26

15 Statutární orgán jméno příjmení funkce Jaromír Janečka Mgr. jednatel František Kaděra jednatel Karel Menšík Ing. jednatel Jednání za společnost: jednatelé jednají jménem společnosti samostatně. STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. nevykonává vliv v jiných obchodních společnostech. Průměrný počet zaměstnanců během účetního období, z toho počet řídících pracovníků s uvedením příslušné výše osobních nákladů v členění na zaměstnance a z toho řídící pracovníky. Údaj v tis. Kč Rok 2006 Průměrný evidenční počet zaměstnanců 191 z toho řídící pracovníci 3 Osobní náklady Mzdové náklady z toho řídící pracovníci 2964 Sociální náklady z toho řídící pracovníci 1038 Odměny statutárních orgánů 90 V uplynulém období nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry a ostatní plnění společníkům, členům statutárních, dozorčích orgánů a řídících orgánů. Služební vozidla pro soukromé účely společnost neposkytuje. V roce 2006 došlo ve společnosti k následujícím změnám. Na základě smlouvy o úplatném převodu obchodního podílu mezi VÍTKOVICEMI a.s. a společností OWNER SERVICE CORPORATION a.s.byl s účinností od prodán 100 % obchodní podíl. S účinností od nabyl 10% obchodní podíl Mgr. Janečka Jaromír. S účinností od nabyl 10% obchodní podíl Ing. Karel Menšík Na základě kupní smlouvy o převodu nemovitostí mezi VÍTKOVICEMI a.s. a STAMONTEM-POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. zakoupila společnost soubor nemovitostí, ve kterých realizuje svou činnost včetně pozemků. Nákup financovala z 1/3 z vlastních zdrojů a 2/3 jsou pokryty dlouhodobým úvěrem u Živnostenské banky, úvěr se úročí sazbou, která se skládá z úrokové sazby PRIBOR na příslušné období (3 měsíce) a z přirážky ve výši 1,8% p.a.. Ve prospěch Živnostenské banky jsou zakoupené nemovitosti také zastaveny do , kdy bude úvěr definitivně zaplacen. V roce 2006 společnost zahájila rekonstrukci sociální budovy. Část opravené sociální budovy pronajímá společnosti OWNER SERVICE CORPORATION a.s. Část opravené sociální budovy bude po dokončení oprav užíváno jako administrativní budova společnosti. 15/26

16 V roce 2006 pracovala společnost podle následující organizační struktury. Organizační struktura Ředitel společnosti Sekretariát 010 Informatika 020 Řízení jakosti 030 Personalistika a odm. 050 Finanční úsek 040 Technický úsek 060 Obchodní úsek 070 Výrobní úsek Článek 2 Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Zásoby: Způsob ocenění : Zásobami jsou materiálové zásoby a nedokončená výroba. Zásoby pořízené nákupem jsou oceňovány pořizovací cenou včetně vedlejších nákladů pořízení, mezi vedlejší náklady pořízení se zahrnují náklady na přepravné, pojistné, clo, poštovné a balné. Zásoby pořízené ve vlastní režii se oceňují vlastními náklady (materiál, mzdy, výrobní režie). Při vyskladnění zásob je používaná metoda FIFO. Způsob účtování Účtování o pořízení a úbytku materiálových zásob se provádí způsobem A uvedeným v ČÚS č. 015-Zásoby, pouze vybrané druhy materiálu (kancelářské potřeby, materiál určený k okamžité spotřebě na zakázku nakupovaný hotově) se účtují přímo do spotřeby. 16/26

17 Pohledávky Pohledávky jsou oceňovány v jmenovité hodnotě. Opravné položky jsou tvořeny dle zákona ČNR č. 593/1992 Sb. o rezervách pro zjištění základu daně z příjmu. K pohledávkám, u kterých uplynulo více než 6 měsíců od sjednané doby splatnosti vytváří společnosti daňovou opravnou položku ve výši 20%. Na zbylých 80% vytváří nedaňovou opravnou položku. V roce 2006 vytvořila společnost daňové opravné položky ve výši ,- Kč, nedaňové opravné položky vytvořila ve výši ,- Kč. K pohledávkám vůči společnostem, na které byl vyhlášen konkurz tvoří společnost daňové opravné položky ve výši 100%. Opravné položky se zruší, pokud nastanou důvody pro jejich existenci nebo pokud pohledávka, k níž byla vytvořena opravná položka se promlčela nebo byla uhrazena. Dlouhodobý majetek Za dlouhodobý nehmotný majetek je považován nehmotný majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než 60 tis. Kč Za dlouhodobý hmotný majetek je považován hmotný majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než 40 tis. Kč. Způsob stanovení opravných položek k dlouhodobému majetku V uplynulém období nebyly vytvořeny žádné opravné položky k dlouhodobému majetku Způsob stanovení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů Účetně se odepisuje měsíčně, odpisování začíná měsícem, ve kterém byl majetek vydán do užívání. Sazby účetních odpisů odpovídají sazbám v odpisovém plánu. Daňové odpisy společnost uplatňuje v rámci daňového přiznání k dani z příjmu právnických osob a tato se řídí zákonem č. 586/1992 Sb.o daních z příjmů. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách Účetní jednotka neprováděla v průběhu účetního období operace v cizí měně ani nemá závazky a pohledávky v cizí měně. Společnost nemá ve svém majetku hodnoty, pro které je zákonem daná povinnost přecenění na reálnou hodnotu. Článek 3 Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát Mezi okamžikem, ke kterému se sestavuje účetní závěrka a okamžikem sestavení účetní závěrky byla dokončena rekonstrukce kancelářských prostor v opravované administrativní budově a vedení společnosti se přestěhovalo do nově upravených prostor. 17/26

18 Hmotný a nehmotný majetek V roce 2006 pořídila společnost dlouhodobý majetek ve výši tis. Kč, jedná se zejména o nákup nemovitostí včetně pozemků. Dále společnost pořídila nový vibrační válec, diamantový vrtací systém a soupravu lešení. V roce 2006 vyřadila z evidence dlouhodobý majetek ve výši 300 tis. Kč, jednalo se zejména o drobnou mechanizaci jako bourací kladiva, brusky, zastaralé počítače, multikáru a vrtací systém CEDIMA. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Hmotný dlouhodobý majetek neuvedený v rozvaze -pořizovaný formou finančního pronájmu (tis. Kč). Ukazatel 1 Součet splátek nájemného za celou dobu předpokládaného pronájmu (Hodnota leasingové smlouvy) 2 Skutečně uhrazené splátky nájemného z finančního pronájmu ke dni účetní uzávěrky 3 Rozpis částky budoucích plateb z titulu finančního pronájmu (bod 1. minus bod 2.) podle faktické doby splatnosti splatné do 1 roku splatné po jednom roce předmět leasingu datum ukončení leasingové smlouvy mobilní šroubový kompresor PDP 20 10/2007 nákladní automobil IVECO 4/2008 Citroen JUMPY 10/2008 Citroen JUMPY 10/2008 mobilní šroubový kompresor PDP 20 7/2010 multikára 11/2008 multikára 7/2009 rypadlo KOMATSHU 4/2009 Citroen Berlingo 8/2009 Octavia 11/2009 Octavia 11/2009 Finanční majetek Účetní jednotka má v držení krátkodobé dluhové cenné papíry, jejich hodnota včetně naběhlých úroků činí k ,- Kč, z čehož směnka v hodnotě tis. Kč nebyla uhrazena ve lhůtě splatnosti. K datu sestavení účetní závěrky byla uhrazena. 18/26

19 Pohledávky Pohledávky po lhůtě splatnosti údaj v tis.kč do 180 dnů po lhůtě splatnosti 176 do 365 dnů po lhůtě splatnosti 88 nad 365 dnů po lhůtě splatnosti 1176 Ke dni sestavení účetní závěrky byla pohledávka v kategorii do 180 dnů po splatnosti uhrazena. Pohledávky k podnikům ve skupině Název podniku ve skupině Údaj v tis.kč OWNER SERWICE CORPORATION a.s. 46 Ke dni sestavení účetní závěrky byly pohledávky uhrazeny. Vlastní kapitál Popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období. (tis.kč) Synt. Účet Vlastní kapitál popis změn Stav k Zvýšení Snížení Stav k základní kapitál Rezervní fond Ostatní fondy Zisk účetních období Neuhrazená ztráta z předch. období HV ve schvalovacím řízení HV Zisk / ztráta běžného účetního období Vlastní kapitál Rozdělení zisku, popř. způsob úhrady ztráty sledovaného účetního období. Účetní hospodářský výsledek za sledované období činí ,52 Kč Poř.č. Způsob použití Kč Komentář 1 Rezervní fond ,48 5% příděl dle stanov 2 Nerozdělený zisk minulých let ,04 Převod na ner.zisk min.obd. Celkem ,52 19/26

20 Základní kapitál Základní kapitál činí tis. Kč, 80% vlastní od společnost OWNER SERVICE CORPORATION a.s. Závazky Závazky po lhůtě splatnosti Společnost nemá závazky po lhůtě splatnosti delší než 180 dnů. Závazky, které byly ke dni po lhůtě splatnosti, byly ke dni sestavení účetní závěrky uhrazeny. Závazky k podnikům ve skupině Společnost nemá závazky k podnikům ve skupině. Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvky na státní politiku zaměstnanosti a závazky veřejného zdravotního pojištění Organizace částka splatnost 1. OSSZ VZP ZP Vojenská ZP Bratrská ZP Hutnická ZP Oborová Zdrav.poj.MV Celkem Daňové nedoplatky finančním orgánům (v Kč) druh nedoplatku částka splatnost 1. daň ze závislé činnosti srážková daň daň z přidané hodnoty Celkem Účetní jednotka měla ke konci období závazky kryté zástavním právem, a to: z titulu dlouhodobého úvěru u ŽB zástavní právo k nemovitostem z titulu krátkodobého úvěru u ŽB zástavní právo k pohledávce ve výši tis. Kč Rezervy Rezervy na opravy hmotného majetku K má společnost vytvořené rezervy na opravy hmotného majetku ve výši tis. Kč. 20/26

21 Ostatní rezervy Společnost tvoří účetní rezervu na reklamace ve výše 0,1% z celkových tržeb za rok. Z této rezervy hradí opravy v rámci záruky. Stav této rezervy k činí 997 tis. Kč. Dále společnost tvoří účetní rezervu na sociální a zdravotní pojištění, které se vztahuje k předpokládaným ročním odměnám za rok 2006, které budou vyplaceny po schválení Valnou hromadou v roce 2007, stav této rezervy je tis. Kč Výnosy z běžné činnosti rozvržené dle hlavních činností účetní jednotky. (tis. Kč) Stavební činnost Průmyslové výkony Prodej HM, DHmP 99 Prodej šrotu, dřevěného odpadu 32 Celkem Statutární zástupce: Sestavil: Mgr. Janečka Jaromír Jurčová Eva 21/26

22 Článek 4 Výkaz peněžních toků Cash-flow (v tis. Kč) P. POČÁTEČNÍ ZŮSTATEK PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (A) Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti Z. Účetní hospodářský výsledek za běžnou činnost před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek A.3. Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv -99 A.1.4. Výnosy z dividend A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky -523 A.1.6 Ostatní nepeněžní operace A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním A.2. Změna stavu nepeněž.složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti A.2.3. Změna stavu zásob A.2.4 Změna stavu krátk.fin.majetku A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním A.3. Vyplacené úroky s výj.kapit.úroků -559 A.4. Přijaté úroky A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A.6 Příjmy a výdaje z mimořádné činnosti A.7 Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti (B) Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 99 B.3. Půjčky a úvěry B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky s finančních činností C.1 Dopady změn dlouhod,a krátkodob.závazků C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků ze zvýš.zákl.kapitálu C.2.2. Vyplacení podílu společníků C.2.3. Další vklady peněž.prostř.společ. a skcion. C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené dividendy C.3 Ostatní změny financování -43 C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti F. Čisté zvýšení / snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků na konci období Vypracoval: Eva Jurčová Statutární zástupce organizace: Mgr. Jaromír Janečka V Ostravě - Vítkovicích /26

23 Zpráva statutárního orgánu o vztahu mezi ovládanou a ovládající osobou (dle ust. 66a) zákona č. 513/1999 Sb., Obchodního zákoníku ve znění pozdějších předpisů) Obchodní firma: STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. Sídlo: Ostrava Vítkovice, Mostárenská 1140/48 IČ: ZAPSANÁ V OR:... vedeného u: A. Seznam propojených osob Krajského soudu v Ostravě 1. Seznam ovládajících osob v postavení vůči společnosti Firma (název, jméno) a sídlo ovládající osoby Owner Service Corporation CZ a.s. Důvod statutu ovládající osoby * A Výše hlasovacích práv * Možnosti: - A Většinový společník přímá účast (při nejisté struktuře společníků stačí 40 %ní účast ( 66a odst. 5 OZ) - B Většinový společník nepřímý výkon práv (uvede se prostřednictvím koho jsou práva vykonávána) - C Jednání ve shodě s ostatními společníky, společně disponováno většinou hlasovacích práv (uvedou se všichni společníci jednající ve shodě) 2. Seznam dalších osob ovládaných ovládajícími osobami Firma (název, jméno) a sídlo ovládající osoby Owner Service Corporation CZ a.s. Ostrava Radvanice, Lihovarská 1199/10 Název a sídlo ostatních ovládaných společností touto ovládající osobou OSTRAVAPOL BETA s.r.o., Moravská Ostrava, Pobialova 14 Zárubek property a.s., Ostrava Vítkovice, Mostárenská 1140/48 Seznam ovládaných osob v postavení vůči společnosti Firma (název, jméno) a sídlo ovládající osoby Postavení společnosti vůči ovládané osobě * Výše hlasovacích práv * Možnosti: - A Většinový společník přímá účast (při nejisté struktuře společníků stačí 40 %ní účast ( 66a odst. 5 OZ) - B Většinový společník nepřímý výkon práv (uvede se prostřednictvím koho jsou práva vykonávána) - C Jednání ve shodě s ostatními společníky, společně disponováno většinou hlasovacích práv (uvedou se všichni společníci jednající ve shodě) B. Přehled o transakcích, pohledávkách a závazcích mezi propojenými osobami 1. Transakce typu nákup ( z pohledu společnosti) za celé účetní období Společnost/FO Popis transakce, smlouvy, protiplnění, opatření jejich výhody a Komentář 23/26

24 nevýhody 2. Transakce typu prodej ( z pohledu společnosti) za celé účetní období Společnost Owner Service Corporation CZ a.s. Popis transakce, smlouvy, protiplnění, opatření jejich výhody a nevýhody nájemní smlouva Finanční objem bez DPH 3. Seznam pohledávek evidovaných vůči propojeným osobám Společnost Typ pohledávky, popis Zůstatek pohledávky brutto (v tis.kč) Zůstatek pohledávky netto (v tis.kč) Owner Service Corporation CZ a.s. nájemné Owner Service Corporation CZ a.s. směnky Seznam závazků evidovaných vůči propojeným osobám Společnost Typ závazku, popis Neuhrazená část závazku nejsou C. Komentář statutárního orgánu k nevýhodným transakcím nebo k transakcím, ze kterých vznikla společnosti újma, způsob úhrady této újmy 1. V případech, kdy ze smluv či opatření uvedených v tabulce B.1.a B.2. vznikla ovládané osobě újma, uvést popis, peněžní vyjádření a způsob úhrady této újmy. Popis újmy Peněžní vyjádření újmy Způsob úhrady Nejsou takové 2. Přehled o plněních a transakcích s vybranými osobami Okruh (skupina) osob Členové statutárního orgánu Členové dozorčího orgánu Peněžité a naturální příjmy včetně tantiém od společnosti Peněžité a naturální příjmy včetně tantiem od jiných propojených osob Počet akcií společnosti v majetku dané skupiny osob 24/26

25 V Ostravě dne Ing. Karel Menšík Mgr. Jaromír Janečka Petr Moravec předseda představenstva člen představenstva člen představenstva Zpráva auditora určená jedinému společníkovi účetní jednotky STAMONT POZEMNÍ STAVITELSTVÍ s.r.o. 25/26

26 PŔEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ VE SPOLEČNOSTI V ROCE 2007 Je jasné,že uplynulý rok 2006,byl rokem velmi úspěšným. Bylo dosaženo rekordních tržeb v novodobé historii společnosti a díky dobrému hospodářskému výsledku došlo k další stabilizaci.značka STAMONT je v trvalém povědomí odborné stavařské veřejnosti a rovněž ji vnímají významní investoři. STAMONT-POZEMNÍ STAVITELSTVÍ,s.r.o. jako střední stavební firma hodlá i v příštím období samostatně vstupovat do soutěží o významné zakázky a to jak ve veřejném,tak i soukromém sektoru. Velkými akcemi roku 2007 budou nepochybně další výstavba technologického zařízení pro výrobu ocelových nádob CNG ve společnosti VÍTKOVICE CYLINDERS a výstavba Logistického centra pro nizozemskou firmu Van Gansenwinkel. Stavby značného rozsahu jsou rovněž připravovány v akciové společnosti VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY. Modernizace ocelárny a válcoven se očekává i ve společnosti VÍTKOVICE STEEL. Vzhledem k výše uvedeným skutečnostem a dobré kondici společnosti předpokládáme i v roce 2007 pokračování progresivního trendu růstu společnosti. Mgr. Jaromír Janečka Jednatel a ředitel společnosti 26/26