, KRAJSKY URAD KRALOVEHRADECKEHO KRAJE _, Odbor ekonomický - oddělení kontroly obcí a analýz

Transkript

1 I ',v ",, KRAJSKY URAD KRALOVEHRADECKEHO KRAJE _, Odbor ekonomický - oddělení kontroly obcí a analýz SpZn: Čj: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Libňatov, IČ: za rok 2009 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Zástupci za Obec: Jaroslav Tomeš - starosta Stanislava Šévlová - účetní Obec Libňatov Libňatov Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: dodržování povinností uložených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Jaroslav Meliš kontrolor: Ing. Roman Pavlíček Hradec Králové jmelis@kr-kralovehradecky.cz rpavlicck@kr-kralovehradccky.cz

2 A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu byl řádně zveřejněn od do Pravidla rozpočtového Do doby schválení rozpočtu na rok 2009 ZO schválilo pravidla provizoria rozpočtového provizoria dne Rozpočtová opatření Změny rozpočtu byly v přezkoumávaném období provedeny rozpočtovým opatřením obce a byly projednány a schváleny na jednáních zastupitelstva obce dne 16.6., 1.9., , Rozpočtový výhled Obec má sestavený rozpočtový výhled do roku Schválený rozpočet Rozpočet byl schválen jako schodkový a schodek bude kryt z přebytku příjmů z předchozích let. Závěrečný účet Udaje o ročním hospodaření obce za rok 2008 byly zpracovány do závěrečného účtu (ZÚO). Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn od do ZÚO byl projednán na jednání zastupitelstva obce dne a schválen bez výhrad. Bankovní výpis Dohoda o hmotné Učetní obce. odpovědnosti Inventurní soupis majetku a závazků Odměňování členů zastupitelstva Pokladní doklad Namátkově byly kontrolovány pokladní doklady za období únor, červenec a prosinec 2009 Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky. Pokladní doklady mají patřičné náležitosti, jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize. Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí. O příjmech a výdajích v hotovosti je řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami. Pokladní kniha (deník) Rozvaha Stav k a k Učetní deník Učetní doklad Namátkově byly kontrolovány účetní doklady za období únor, červenec a prosinec Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky Hradec Králové / jmeliskr-kralovehradecky.cz rpavlicek@kr-kralovehradecky.cz 2

3 Darovací smlouvy Obec dostala darem pozemek p.č. 1139/5 a p.č. 1139/6 v k.ú. Libňatov, darovací smlouva ze dne byla předložena. Dohody o provedeni práce Kronikářka obce. Smlouvy a další materiály k Rozpočet obce byl posílen o tyto finanční prostředky: přijatým účelovým dotacím - MV ČR - na realizaci projektu Č. CZ.l / s názvem: CzechPOINT - Kontaktní místo. Předpokládané výdaje projektu činí ,- Kč. Akce byla již ukončena a čerpání dotace bylo kontrolováno poskytovatelem. Přeplatek ve výši Kč obec vrátila. - KHK - dohoda č.11 o poskytnutí účelové dotace na realizaci projektu "Rozvoj spolkové činnosti mezi obcemi Libňatov (ČR) a Trhoviště (SVK)" ve výši ,- Kč. Akce je již ukončena a závěrečná zpráva byla odeslána posk. ke kontrole. Smlouvy nájemní Obec pronajímá pozemky, hostinec, kadeřnictví, prodejnu, nebytové prostory a byt. Smlouvy o převodu majetku ZO schválilo: (koupě, prodej, směna, - dne prodej pozemku p.p.č. 121/1 o výměře 469 převod) m2, a p.č. 177/5 o výměře 100 m2 v k.ú. Libňatov, záměr byl zveřejněn od do , smlouva kupní ze dne byla předložena Zveřejněné záměry o Záměr prodat pozemek p.p.č. 177/5 a p.p.č. 121/1 v k.ú. nakládáni s majetkem Libňatov byl zveřejněn od 3l do Dokumentace k veřejným Obec v roce 2009 realizovala: zakázkám - "Oprava budovy Obecního úřadu v Libňatově", ze čtyřech oslovených firem dvě nemají o realizaci akce zájem a dle předloženého protokolu o vyhodnocení poptávkového řízení byla z ostatních nabídek vybrána firma Unistav s.r.o. Úpice ve výši ,- Kč, realizace je již ukončena, vyúčtování bylo předloženo a kontrolou nebyly zjištěny nedostatky. Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Hradec Králové jmelis@kr-kralovehradecky.cz rpavlicek@kr-kralovehradecky.cz 3

4 B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Závěr 1. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za rok 2008 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. Při přezkoumáním hospodaření - Obec Libňatov - za rok 2009 nebylv zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 sb.). III. Při přezkoumáním hospodaření - Obec Libňatov - za rok 2009 se neuvádí žádná rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Při přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov - za rok 2009 Byly zjištěny dle 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 7,51 % b) podíl závazků na rozpočtu územniho celku 0,08 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územniho celku 0% Pivovar ké nám Hradec Králové tel.: / / jmeliakr-kralovehradecky.cz rpavlicek kr-kralovehradecky.cz 4

5 Královéhradecký kraj dne :07:51 Podpisy kontrolorů: I' I I /' I<"~...,. / Jaroslav Meliši,, kontrolor pověřený řízením přezkoumání (/0 C r: o... ~. ~ :-:-:-:-:-.~. Ing. Roman Pavlíček kontrolor. Krajský urao Královéhradeckého kral' odbor ekonomický oddělení kontrol v "h(-o" ". "i. V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, neobdržel žádné dotace z národního fondu ani žádné dotace ze svého rozpočtu neposkytoval, nehospodařil majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel směnnou, zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru ani nehospodařil s jinými cizími zdroji, nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov - o počtu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel OLEC LmŇATOV Libňatov 148 ~ IČO ~... Dne Jaroslav Tomeš starosta?pf/ii Rozdělovník : Steinopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 Libňatov Jaroslav Tomeš 2 1 Královéhradecký kraj Jaroslav Meliš Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Královéhradeckého kraje Hradec Králové jmeliskr-kralovehradecky.cz rpavlicek@kr-kralovehradecky.cz 5

6 Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení 13 odst. 1 písmo b) zákona Č Sb. povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Královéhradecký kraj, Pivovarské náměstí 1245/, Hradec Králové), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplněni těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořádkové pokuty až do výše Kč v jednom případě. 500 OJ Hradec Králové tel.: /518 jmeliskr-kralovehradecky.cz rpavlice kr-kralovehradecky.cz 6