ZDRAVOTNICKÁ ZÁCHRANNÁ SLUŽBA LIBERECKÉHO KRAJE, P.O. Zpráva o činnosti organizace za rok 2010

Transkript

1 ZDRAVOTNICKÁ ZÁCHRANNÁ SLUŽBA LIBERECKÉHO KRAJE, P.O. Zpráva o činnosti organizace za rok 2010

2 Charakteristika organizace Zdravotnická záchranná služba Libereckého kraje je příspěvkovou organizací zřízenou Libereckým krajem usnesením zastupitelstva č. 311/03/ZK ze dne Hlavní náplní činnosti organizace je v souladu s vyhláškou č. 434/19992 Sb., o zdravotnické záchranné službě a zřizovací listinou poskytování přednemocniční neodkladné péče a jako základní složka Integrovaného záchranného systému musí být také připravena na řešení mimořádných událostí a katastrof. Organizace zejména zajišťuje: Koordinaci činností všech subjektů, podílejících se na zajištění přednemocniční neodkladné péče ve spádové oblasti, vč. zajištění vlastních speciálně vycvičených záchranářů pro práce ve výškách a nad volnou hloubkou nejen s využitím vrtulníku. Koordinaci činností s ostatními složkami IZS při likvidaci hromadných neštěstí a katastrof. Koordinaci svých činností s činností praktických lékařů pro dospělé, praktických lékařů pro děti a dorost a ambulantních specialistů ve vymezené spádové oblasti Libereckého kraje. Účast při zdravotnickém zabezpečení sportovních a kulturních akcích na základě smluvních vztahů. Vzdělávání v oblasti poskytování PNP. Další činnosti dle pokynů zřizovatele. Činnost organizace je zajišťována 31 výjezdovými skupinami včetně letecké záchranné služby. Posádky jsou tvořeny Doktor - řidič+ lékař, Paramedic řidič+ záchranář, RLP-řidič+záchranář+lékař Výjezdové skupiny jsou rozmístěny celkem na 14 stanovištích a v tomto složení: Územní odbor Liberec Liberec město Liberec letiště Hrádek nad Nisou Frýdlant v Čechách Český Dub 1x Doktor, 3x RZP, 1x RZP s provozem do 19 hod. 1x Doktor, 1x LZZS denní provoz limitovaný západem slunce 1x RZP 1x RZP, 1x RZP do 19 hod., 1x Doktor 1x RZP Územní odbor Turnov Turnov Semily Jilemnice Rokytnice n J. 2x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1x Doktor 1x RZP Územní odbor Jablonec nad Nisou Jablonec nad Nisou Tanvald 2x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1x Doktor

3 Územní odbor Česká Lípa Česká Lípa Jablonné v Podještědí Doksy 2 x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1x Doktor 1x RZP, 1 x RLP Za rok 2010 bylo výjezdovými skupinami ošetřeno celkem pacientů.

4 Vyhodnocení finančního hospodaření Analýza tvorby výnosů, zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem a k předpokládaným parametrům Ve výnosové části došlo poklesu příjmů z prodeje služeb. To bylo způsobeno sníženým příjmem ve vedlejší činnosti, kde je pokles oproti roku 2009 o jeden milion korun. Naopak k navýšení výnosů došlo u ostatních výnosů, do kterých jsou zahrnuta pojistná plnění. K dalšímu navýšení výnosů došlo proúčtováním rezervního fondu a fondu odměn, což se promítlo na syntetickém účtu 648. Nižší oproti roku 2009 byl také provozní příspěvek od zřizovatele. tabulka výnosů VÝNOSY CELKEM- účtová třída 6 skutečnost k SR 2010 skutečnost k Trend 10/09 v % v tis. Kč Skutečnost/ SR 10 v % Tržby za vlastní výkony a zboží % 98 % 601 tržby za vlastní výrobky 602 tržby z prodeje služeb % 0 % 604 tržby za prodané zboží Změna stavu vnitroorganizačních zásob 611 změna stavu zásob nedokončené výroby 612 změna stavu zásob polotovarů 613 změna stavu zásob výrobků 614 změna stavu zvířat Aktivace % 80% 621 aktivace materiálu a zboží % 80 % 622 aktivace vnitroorganizačních služeb 623 aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 624 aktivace dlouhodobého hmotného majetku Ostatní výnosy % 0 % 641 smluvní pokuty a úroky z prodlení ostatní pokuty a penále 643 platby za odepsané pohledávky % 0 % 644 úroky % 0 % 645 kursové zisky % 0 % 648 zúčtování fondů % 216 % 649 jiné ostatní výnosy % 92 % Tržby z prodeje majetku, rezervy a opravné položky % 0 % Finanční výnosy % 194 % 662 úroky % 74 % 663 kurzové zisky % 0 % 664 výnosy z přecenění reálnou hodnotou 669 ostatní finanční výnosy Příspěvky a dotace na provoz % 100 % 671 výnosy z nároků na prostředky SR % 150 % 672 výnosy z nároků na prostředky ÚSC % 99 %

5 Rozbor čerpání rozhodujících položek nákladů, zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem a k předpokládaným parametrům V roce 2010 došlo k nárůstu zejména mzdových nákladů. To bylo způsobeno přeřazením středního zdravotnického personálu do jedenáctých platových tříd v souladu s nařízením vlády č. 564/2006 Sb. a přeřazením řidičů do sedmé platové třídy v souladu se zákoníkem práce a katalogem prací. K dalšímu navýšení mzdových nákladů došlo po povodních v létě 2010, kdy byly posíleny posádky ZZS LK, p.o. do míst, která byla nejvíce povodní zasažena. Naopak snížení nákladů bylo v položce energií a odpisů majetku, protože organizace v předcházejících letech nový majetek nepořizovala v rámci investic, proto se odpisy snižují. tabulka nákladů NÁKLADY CELKEM - účtová třída 5 skutečnost k SR 2010 skutečnost k Trend 10/09 v % v tis. Kč Skutečnost/SR 10 v % Spotřebované nákupy % 97 % 501 spotřeba materiálu % 102 % 502 spotřeba energie (teplo, voda, plyn, el.energie) % 70 % 503 spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 504 prodané zboží Služby % 92 % 511 opravy a udržování % 100 % 512 cestovné % 81 % 513 náklady na reprezentaci % 43 % 518 ostatní služby % 88 % Osobní náklady % 110 % 521 mzdové náklady % 109 % 524 zákonné sociální pojištění (zdravotní,sociální) % 111 % 525 ostatní sociální pojištění 527 zákonné sociální náklady vč.přídělu do FKSP % 116 % 528 ostatní sociální náklady % 0 % Daně a poplatky % 127 % 531 daň silniční % 122 % 532 daň z nemovitostí 538 ostatní daně a poplatky % 127 % Ostatní náklady % 115 % 541 smluvní pokuty a úroky z prodlení % 0 % 542 ostatní pokuty a penále % 0 % 543 odpis pohledávky 544 úroky 545 kursové rozdíly % 0 % 547 manka a škody % 106 % 549 jiné ostatní náklady % 117 % Odpisy,prodaný majetek,rezervy a opravné položky % 76 % 551 odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku % 80 % 552 zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot. majetku % 0 % 553 prodané cenné papíry a podíly % 0 % 556 tvorba zákonných rezerv % 0 % 557 náklady z odepsaných pohledávek % 0 % 559 tvorba zákonných opravných položek Finanční náklady % 0 % Daň z příjmů % 0 % 591 daň z příjmů % 0 % 595 dodatečné odvody daně z příjmů

6 Plnění soustavy ukazatelů k rozpočtu organizace v Kč Závazné ukazatele schválené skutečnost k Neinvestiční příspěvek na odpisy dlouhodobého majetku kraje nestanoveno Neinvestiční příspěvek na provoz organizace Investiční dotace z rozpočtu kraje Podíl mimotarifních složek platu Použití prostředků rezervního fondu nestanoveno Použití prostředků invest.fondu na opravy a údržbu nemovitého 6 majetku kraje nestanoveno Použití prostředků fondu odměn nestanoveno Limit výdajů na pohoštění Počet zaměstnanců organizace nestanoveno Výsledek hospodaření organizace nestanoveno Zhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací z veřejných rozpočtů a jejich vypořádání V roce 2010 organizace obdržela provozní dotaci od zřizovatele ve výši ,-Kč. Dále byla zřizovatelem poskytnuta investiční dotace na spolufinancování projektu přeshraniční spolupráce ČR-Polsko ve výši ,-Kč, investiční dotace ve výši ,-Kč na pořízení vozidla hromadného neštěstí, investiční dotace ve výši ,-Kč na pořízení projektové dokumentace pro logistické a výukové centrum v Hrádku nad Nisou a investiční dotace ve výši ,-Kč na pořízení sanitních vozidel. Organizace dále obdržela neinvestiční a investiční dotace v souhrnné výši ,06 Kč ze státního rozpočtu a EU jako spolufinancování projektu Přeshraniční spolupráce ZZS ČR-Polsko. v Kč Ukazatel schválený rozpočet rozpočet po změnách poskytnuto k použito k vratka A ) Příspěvky od zřizovatele celkem v tom: - příspěvek na provoz ostatní účelové příspěvky ) Příspěvky na investice od zřizovatele celkem , ,84 V tom: Projekt přesh.spolupráce Vozidlo hromadného neštěstí PD na logistické a výuk.centrum Hrádek Sanitní vozidla , , A) c e l k e m 1)+2) , ,84 B 3) Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů , , dle jednotlivých titulů Projekt přesh.spolupráce-dotace SR , ,90 0 Projekt přesh.spolupráce-dotace EU 4) Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů na investice celkem Projekt přesh.spolupráce-dotace SR , , , , , ,28 0

7 Projekt přesh.spolupráce-dotace EU , ,46 0 B) c e l k e m 3)+4) , ,06 0 C 5) Dotace ISPROFIN investiční celkem ) Dotace ISPROFIN neinvestiční celkem dle jednotlivých titulů C) c e l k e m 5)+6) D D) CELKEM A)+B)+C) , , ,84 Vyhodnocení doplňkové činnosti a ostatních mimorozpočtových zdrojů Celkové náklady na zajištění doplňkové činnosti v roce 2010 činily ,16 Kč. Výnosy za rok 2010 z této činnosti pak činily ,66. Kč. Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti byl ,50 Kč. Doplňková činnost je zejména tvořena vzdělávacími a sportovními akcemi jako např. Rescue Ski 2010, Záchranář 2010, zajištěním akce Bohemia Rallye 2010 a pořádáním vzdělávacích kurzů zdravotnickými pracovníky ZZS LK, p.o. Vyhodnocení dodržování majetkových práv a povinností Při nakládání s majetkem ve správě i s majetkem vlastním byly dodrženy veškeré právní předpisy. Organizace v roce 2010 nabývala nový majetek pouze do vlastnictví zřizovatele v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Výsledky inventarizace a vypořádání případných inventarizačních rozdílů Na základě provedené inventury majetku, závazků a pohledávek k bylo zjištěno následující. Sklady Fyzickou inventurou skladu SZP a léků bylo zjištěno manko ve výši ,03 Kč a přebytek ve výši ,73 Kč. Manko a přebytek byly řádně proúčtovány k do účetnictví. Srovnáním účetní evidence a stavu skladu SZP a léků po fyzické inventuře byl zjištěn rozdíl ve výši 7 290,10 Kč. Vzhledem k organizačním a personálním změnám v organizaci však rozdíl nebylo možno dohledat, proto byl rozdíl ( manko na skladu) proúčtováno do nákladů. Fyzickou inventurou OOPP bylo zjištěno manko ve výši Kč a přebytek ve výši 6 119,74 Kč. Manko a přebytek byly řádně proúčtovány k do účetnictví. Inventurou PHM byl zjištěn přebytek ve výši ,42 Kč, což bylo řádně proúčtováno do výnosů. Majetek Inventarizace majetku byla provedena na doporučení auditora, vzhledem k požadavku na nezávislost a vzhledem k náročnosti a rozsáhlosti, outsourcingem. Na základě poptávky byla vybrána společnost Computer systém group, a.s., která celou inventarizaci majetku (kromě podrozvahové evidence) provedla. Inventarizací majetku bylo zjištěno manko ve výši ,66. Manko bylo zejména ve zdravotní technice a komunikačních technologií. Výsledek inventarizace byl řádně proúčtován k do nákladů organizace.

8 Přehled o stavech peněžních fondů organizace a finančních prostředků na běžných účtech stav k rozpočet 2010 skutečnost 2010 INVESTIČNÍ FOND účet 916 Stav investičního fondu k Příděl z rezervního fondu organizace Příděl z odpisů dlouhodobého majetku Investiční dotace ze státních fondů Investiční dotace Ostatní investiční zdroje ZDROJE FONDU CELKEM % % v tis.kč finanční krytí fondů v tis. Kč Opravy a údržba neinvestiční povahy Rekonstrukce a modernizace Pořízení dlouhodobého majetku Ostatní použití Odvod do rozpočtu kraje 0 0 POUŽITÍ FONDU CELKEM % Zůstatek investičního fondu % REZERVNÍ FOND účet 914 Stav rezervního fondu k Příděl z hospodářského výsledku Ostatní zdroje fondu ZDROJE FONDU CELKEM % Použití fondu do investičního fondu Použití fondu na provozní náklady Ostatní použití fondu POUŽITÍ FONDU CELKEM % Zůstatek rezervního fondu % nekryto FOND ODMĚN účet 911 Stav fondu odměn k Příděl z hospodářského výsledku Ostatní zdroje fondu ZDROJE FONDU CELKEM % Použití fondu na mzdové náklady POUŽITÍ FONDU CELKEM % Zůstatek fondu odměn % 77 CELKEM ÚČET FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB účet 912 Stav FKSP k Příděl do FKSP Ostatní zdroje ZDROJE FONDU CELKEM POUŽITÍ FONDU CELKEM Zůstatek FKSP

9 Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti: ,93,- Kč. Stav závazků po lhůtě splatnosti: ,60,- Kč. Výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti s důrazem na finanční postihy organizace V době od byla v organizaci provedena kontrola Okresní správou sociálního zabezpečení Liberec, která kontrolovala pojistné, plnění povinností v nemocenském pojištění a v důchodovém pojištění za období od do doby kontroly. Kontrolou byly zjištěny nedostatky a pochybení zejména v uplatňování slevy na pojistném a na základě této skutečnosti byl OSSZ vydán Platební výměr č: 108/2102/1, který ZZS LK, p.o. nařídil úhradu nedoplatku na pojistném ve výši ,-Kč a úhradu penále ve výši ,- Kč. ZZS LK, p.o. následně požádala o prominutí penále, to však bylo OSSZ zamítnuto. ZZS LK, p.o. projednala vzniklou škodu ve škodní komisy a doporučila řediteli organizace nařídit úhradu části penále v celkové výši ,-Kč mzdovým účetním v poměru ve výši jejich platů. Pani Kleinerová, jedna ze mzdových účetních svůj podíl uhradila, paní inženýrka Zahradníčková svůj podíl odmítla uhradit a bude proto po ní vymáháno soudní cestou vzhledem k tomu, že p. Zahradníčková ukončila pracovní poměr v ZZS LK, p.o. dohodou k Rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku Hospodářský výsledek v roce 2010 činil ,30 tis. Kč. Na základě rozhodnutí zřizovatele byl HV přerozdělen do rezervního fondu ve výši ,-Kč a zbývající část ve výši ,30 do fondu odměn. Hospodářský výsledek v Kč - z hlavní činnosti ,,80 - z jiné činnosti ,50 Celkem k před zdaněním ,3 Předpokládané zdanění celkem 0 Celkem po zdanění (zisk +, ztráta -) ,3 v tis. Kč Ukazatel Stav k Stav k Přerozdělení zlepšeného HV roku 2010 Stav po přídělu (sl. 2 + sl. 3) Rezervní fond Fond reprodukce majetku Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Celkem

10 Mzdový vývoj V roce 2010 došlo k nárůstu mezd zejména z důvodu přeřazení středního zdravotnického personálu z desátých do jedenáctých platových tříd, u lékařů došlo k navýšení osobních příplatků z důvodu stabilizace jejich počtu na ZZS LK, p.o. a dále došlo k přeřazení části řidičů ze šestých do sedmých platových tříd v souladu se zákoníkem práce a nařízením vlády č. 564/2006 Sb. Průměrné mzdy dle kategorií zaměstnanců v Kč leden prosinec rozdíl rok 2009 rok 2010 v Kč v % Lékaři % SZP % NZP % THP % Ostatní % Stav zaměstnanosti V počtu zaměstnanců došlo k nárůstu THP, protože v roce 2010 bylo plně obsazeno oddělení informační a komunikační techniky. Toto oddělení před dubnem 2010 zajišťoval jeden pracovník, který měl na starosti veškerou agendu oddělení. Tento stav byl z bezpečnostních důvodů IT naprosto neudržitelný a nepřijatelný, proto bylo oddělení doplněno na konečný stav 5 pracovníků. Dále byly v souladu s organizačním řádem ustanoveny pozice vedoucích záchranářů 4 územních odborů, kteří jsou zařazeni jako THP.

11 Přepočtený průměrný stav zaměstnanců dle kategorií leden prosinec rozdíl rok 2009 rok 2010 osob/úvazek v % Lékaři 27,26 28,23 0,97 103% SZP 102,43 101,89-0,54 99% NZP 119,79 119,28-0,51 99% THP 18,98 24,93 5,95 131% Dělníci 2, % v tis. Kč skutečnost 2009 skutečnost 2010 limit prostředků na platy limit prostředků na OON Přepočtený počet zaměstnanců 263,72 285,23 Fyzický počet zaměstnanců Průměrný plat 32, ,639 V Liberci dne zpracoval: Ing. Lahodová Kateřina schválil: Bc. Stanislav Mackovík