ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK 2010

Transkript

1 DOMOV DŮCHODCŮ ROKYTNICE NAD JIZEROU, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE DOLNÍ ROKYTNICE ROKYTNICE NAD JIZEROU IČ: STATUTÁRNÍ ZÁSTUPCE: OLGA MAREŠOVÁ ZPRÁVA O ČINNOSTI ORGANIZACE ZA ROK A/ ZHODNOCENÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Domov důchodců Rokytnice nad Jizerou poskytuje dvě sociální služby Domov pro seniory a domov se zvláštním režimem. Obě služby jsou zajišťovány celoročně nepřetržitě vlastními zaměstnanci v budově, kterou vlastní zřizovatel organizace Liberecký kraj. Kapacita domova pro seniory je 70 osob, domova se zvláštním režimem je 45 osob. Klientům obou služeb je poskytována individuální péče v rozsahu průměrného příspěvku na péči 3. stupně. Péče o klienty je stále náročnější. Proto se v rámci vnitřních organizačních změn navýšil počet zaměstnanců v přímé péči o 2 pracovníky. Lékařskou péči zajišťuje praktický lékař, ostatní zdravotní péči vlastní zdravotní sestry. Jejich výkony jsou vykazovány VZP, kde jsou všichni klienti registrováni. Osoby blízké některých klientů, kterým nestačí vlastní příjmy na úhradu za poskytované služby, hradí část úhrady za pobyt. Složení klientů podle stupňů poskytovaných příspěvků na péči za obě služby: IV st. 37% klientů, III. st.36% klientů, II.st.23% klientů, I.st.12% klientů, bez příspěvku na péči zůstávají nadále 3 klienti. Tento stav se proti r nezměnil. B/ VYHODNOCENÍ FINANČNÍHO HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE 1. Analýza tvorby výnosů; zhodnocení vývoje ve srovnání s předchozím rokem TABULKA VÝNOSŮ: účet dle vyhl. č. 505 č. 410 Ukazatel 2009 v tis.kč Porovnání /2009 v % VÝNOSY CELKEM - účtová třída ,52 60 Výnosy z vlastních výkonů a zboží , výnosy z prodeje vlastních výrobků výnosy z prodeje služeb ,43 x 603 výnosy z pronájmu výnosy z prodaného zboží jiné výnosy z vlastních výkonů 1

2 64 Ostatní výnosy , smluvní pokuty a úroky z prodlení jiné pokuty a penále výnosy z odepsaných pohledávek výnosy z prodeje materiálu výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku výnosy z prodeje pozemků čerpání fondů , ostatní výnosy z činnosti ,26 66 Finanční výnosy , úroky , kurzové zisky x 664 výnosy z přecenění reálnou hodnotou ostatní finanční výnosy 67 Výnosy z nároků na prostředky SR, rozpočtu ÚSC a státních fondů , výnosy z nároků na prostředky SR , výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC , Výnosy z nároků na prostředky státních fondů Výnosy z ostatních nároků Hospodářský výsledek po zdanění 254,68 3,20 1,26 Komentář k výnosům: Celkové výnosy za rok činily , 29 Kč, což je o Kč více než v r Výnosy jsou vytvořeny takto: úhrady od klientů 30,03 %, příspěvek na péči 28,42 %, dotace MPSV 24,13 %, příspěvek na provoz KU 8,43 %, úhrady od VZP 6,50 %, ostatní příjmy 1,46%, zapojení fondů 1,03%. Ve srovnání s r je dotace od MPSV nižší o 66 tisíc korun, příspěvek od zřizovatele je vyšší o tis.korun, úhrady od VZP jsou vyšší o 15 tis.korun. Proti předchozím rokům byl zapojen fond odměn ve výši 385 tisíc korun. 2. Rozbor čerpání rozhodujících položek nákladů se zaměřením na příčiny, které způsobily nežádoucí vývoj oproti předpokládaným parametrům TABULKA NÁKLADŮ: účet dle vyhl. č. 505 č. 410 ukazatel 2009 Porovnání /2009 v % NÁKLADY CELKEM - účtová třída 5 50 Spotřebované nákupy , spotřeba materiálu , spotřeba energie (teplo, voda, plyn, el.energie) , spotřeba jiných neskladovatelných dodávek prodané zboží 51 Služby ,29 52 Osobní náklady , mzdové náklady , zákonné sociální pojištění (zdravotní,sociální) , ostatní sociální pojištění , zákonné sociální náklady , jiné sociální náklady ,10 53 Daně a poplatky ,71 54 Ostatní náklady ,37 55 Odpisy, rezervy a opravné položky ,13 2

3 56 Finanční náklady úroky kurzové ztráty x 564 náklady z přecenění reálnou hodnotou x 569 ostatní finanční náklady 59 Daň z příjmů Komentář k nákladům: Prostředky na náklady byly čerpány a sledovány v souladu s upraveným rozpočtem. Rozhodnutím KÚ Liberec, byla schválena investice na modernizace klimatizace v kuchyni a v prádelně. Protože schválení bylo realizace se přesunula na r Náklady na energie stouply ve srovnání s r.2009 o 220,85 tis.korun tj. 9,7 %, náklady na opravy se zvýšily o 400,32 tis.korun tj.39,09 %. V rámci oprav byla provedena údržba marmolea voskem (160 tis.), výměna nevyhovujících oken v kuchyni (99 tis.), havarijní oprava odpadních stoupaček a spojených prací v koupelnách na II. a III. patře (60 tis.). Do mzdových prostředků bylo schváleno použít 385 tis. z fondu odměn. 3. Plnění soustavy ukazatelů k rozpočtu organizace Závazné ukazatele Schválený rozpočet k Porovnání Skut/SR v % 1 neinvestiční příspěvek na odpisy dlouhodobého majetku kraje neinvestiční příspěvek na provoz organizace investiční dotace z rozpočtu kraje 4 limit prostředků na platy / podíl mimotarifních složek platu ,97 5 použití prostředků rezervního fondu použití prostředků invest.fondu na opravy a údržbu nemovitého majetku kraje 7 použití prostředků fondu odměn ,17 8 limit výdajů na pohoštění počet zaměstnanců organizace ,25 10 výsledek hospodaření organizace 0 3 Komentář k závazným ukazatelům: V roce dosáhla organizace kladného HV ve výši Kč z hlavní činnosti, z doplňkové činnosti Kč. Návrh na rozdělení kladného HV byl 80% do fondu odměn, 20% do rezervního fondu byl schválen. V průběhu roku bylo schváleno navýšení zaměstnanců o 2 osoby v přímé péči. Překročení schváleného počtu zaměstnanců je způsobeno zástupem za nemoci. Schválené použití fondu odměn, bylo využito z 64%, rezervní fond nebyl použit. Dotace MPSV byla v r. použita výhradně na platy, jak bylo požadováno a schváleno. 3

4 4. Zhodnocení čerpání účelových příspěvků a dotací, návratných finančních výpomocí a jejich vypořádání Ukazatel Schválený rozpočet po změnách Poskytnuto k Použito k A Neinvestiční příspěvek od zřizovatele celkem Vratka v tom: - příspěvek na provoz ostatní účelové příspěvky odpisy Příspěvky na investice od zřizovatele celkem v tom: (jednotlivé tituly) A) c e l k e m Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů - dle jednotlivých poskytovatelů MPSV dle jednotlivých titulů 4. Příspěvky/dotace od jiných poskytovatelů na investice celkem - dle jednotlivých poskytovatelů - dle jednotlivých titulů B) c e l k e m Dotace ISPROFIN investiční celkem - dle jednotlivých titulů 6. Dotace ISPROFIN neinvestiční celkem - dle jednotlivých titulů C) c e l k e m D) CELKEM A)+B)+C) Vyhodnocení doplňkové činnosti a ostatních mimorozpočtových zdrojů Doplňková činnost typy činností: Hostinská činnost Náklady Výnosy Hospodářský výsledek Celkem doplňková činnost Přepočtený počet zaměstnanců podílejících se na doplňkové činnosti: 0,4 4

5 Organizace v rámci hospodárného využití svěřeného majetku má oprávnění k doplňkové činnosti na pronájem nebytových prostor ZZS Libereckého kraje, bytových prostor pro ubytovávání zaměstnanců a službu stravování pro cizí strávníky. 6. Vyhodnocení dodržování majetkových práv a povinností Při nakládání se svěřeným majetkem bylo postupováno v souladu s platnou legislativou a pokyny zřizovatele. 7. Výsledky inventarizace a vypořádání případných inventarizačních rozdílů Termín provedení inventarizace: k Č. řádku Název majetku SÚ Inventura F / D Stav svěřeného majetku dle zřizovací listiny v Kč Skutečný stav v Kč Účetní stav v Kč Rozdíl v Kč 1 Stavby 021 D , , , Pozemky 031 D , , , DHM 022 F , , , DDHM 028 F , , , DDNM 018 F , , ,00 0 DNM Přehled o stavech peněžních fondů organizace a finančních prostředků na běžných účtech Stav k FOND REPRODUKCE MAJETKU (investiční fond) účet 416 tis. Kč % plnění Finanční krytí fondu Stav investičního fondu k Příděl z rezervního fondu organizace 0 0 Příděl z odpisů dlouhodobého majetku ,07 Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční dotace Ostatní investiční zdroje ZDROJE FONDU CELKEM ,03 Opravy a údržba neinvestiční povahy Rekonstrukce a modernizace Pořízení dlouhodobého majetku Ostatní použití Odvod do rozpočtu kraje POUŽITÍ FONDU CELKEM 5

6 ZŮSTATEK INVESTIČNÍHO FONDU REZERVNÍ FOND účet 413, 414 % plnění Finanční krytí fondu Stav rezervního fondu k Příděl z hospodářského výsledku Ostatní zdroje fondu 114 ZDROJE FONDU CELKEM , Použití fondu do investičního fondu Použití fondu na provozní náklady Ostatní použití fondu POUŽITÍ FONDU CELKEM ,75 ZŮSTATEK REZERVNÍHO FONDU FOND ODMĚN účet 411 % plnění Finanční krytí fondu Stav fondu odměn k Příděl z hospodářského výsledku ZDROJE FONDU CELKEM Použití fondu na mzdové náklady POUŽITÍ FONDU CELKEM ,17 ZŮSTATEK FONDU ODMĚN CELKEM ÚČET FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB účet 412 % plnění Finanční krytí fondu Stav FKSP k Příděl do FKSP ,11 ZDROJE FONDU CELKEM POUŽITÍ FONDU CELKEM ,92 ZŮSTATEK FKSP Komentář k tabulce: V roce se z investičních prostředků organizace koupil vakový zvedák s váhou (186 tis.) pro manipulaci s nepohyblivými klienty. Zdrojem rezervního fondu byl příděl z hospodářského výsledku organizace za r.2008 a dary, které byly účelové a schválené radou kraje. Poskytnuté dary jsou použity v souladu s darovací smlouvou na zlepšení života klientů. Zdrojem fondu odměn byl příděl z HV za r a bylo použito 385 tisíc korun na vyplacení odměn zaměstnancům za dobře odvedenou náročnou práci. 6

7 Zůstatek na účtu FKSP byl doplněn v lednu 2011 o příděl za IV.Q. ve výši ,- Kč, o ostatní pohyby za měsíc prosinec. Zůstatek půjček ke dni je Kč. 9. Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti POHLEDÁVKY v tis.kč ZÁVAZKY Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti do 30 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 91 do 180 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti od 181 do 365 dní Po lhůtě splatnosti 366 dní a více Po lhůtě splatnosti 366 dní a více CELKEM POHLEDÁVKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI 0 CELKEM ZÁVAZKY PO LHŮTĚ SPLATNOSTI 0 Komentář k tabulce: Organizace neměla ke konci roku žádné pohledávky ani závazky po lhůtě splatnosti. 10. Výsledky vnitřní a vnější kontrolní činnosti s důrazem na finanční postihy organizace Vnitřní kontrola probíhá průběžně a zjištěné nedostatky a drobné chyby v zaúčtování jsou neprodleně opraveny a odstraněny. V r. proběhla v DD kontrola FÚ Semily na čerpání dotací MPSV za rok Po podrobném kontrolování všech bodů podmínek dotace byl výsledek Organizace splnila všech 32 bodů podmínek pro nakládání s dotací MPSV. Následná inspekce kvality poskytovaných služeb neproběhla. Stejně jako v minulých letech provádí v organizaci audit firma C.J.AUDIT, s.r.o. Auditorská společnost Ing. Jitka Černá a daňový poradce Zdeňka Bohuslávková. 11. Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku v Kč Příděl ze Stav Stav zlepšeného Stav Ukazatel k 1.1. k hospodář. po přídělu výsledku (sl. 2 + sl. 3) roku Rezervní fond Fond reprodukce majetku Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Celkem Rada Libereckého kraje na svém 5. zasedání dne vzala na vědomí výsledky hospodaření příspěvkových organizací resortu sociálních věcí v roce, schválila rozdělení 7

8 zlepšeného výsledku hospodaření roku a způsob krytí zhoršeného výsledku hospodaření roku. 12. Návrh na vypořádání ztráty Hospodaření v roce bez ztráty. 13. Mzdový vývoj a stav zaměstnanosti 2009 Plán Limit prostředků na platy Limit prostředků na OON Přepočtený počet zaměstnanců 79, Fyzický počet zaměstnanců Průměrný plat Komentář k tabulce: V roce se navýšil počet zaměstnanců o 2 pracovníky přímé péče. Z tohoto důvodu byly navýšeny i mzdové prostředky na tyto zaměstnance. Celkově se v r. navýšily mzdové prostředky o tis. korun, tj. 6,83% proti r V navýšení se zobrazilo zákonné upravení platu zdravotních sester, které bylo v pololetí 2009 a plně se promítlo až v r. a dané platové postupy ostatních pracovníků 14. Plnění nápravných opatření z roku Nápravná opatření nebyla uložena. V Rokytnici nad Jizerou Zpracovala: Svatava Kučerová Schválila: MUDr. Olga Marešová 8