ČASŤ IV DLHOPISOV NA KÓTOVANÝ HLAVNÝ A PARALELNÝ TRH BURZY BURZA CENNÝCH PAPIEROV V BRATISLAVE, A.S.

Transkript

1 ČASŤ IV PRAVIDLÁ PRE PRIJATIE DLHOPISOV NA KÓTOVANÝ HLAVNÝ A PARALELNÝ TRH BURZY BURZA CENNÝCH PAPIEROV V BRATISLAVE, A.S.

2 OBSAH Článok Úvodné ustanovenia... 1 Článok Podmienky pre prijatie a umiestnenie... 1 Článok Žiadosť o prijatie... 3 Článok Rozhodnutie o prijatí... 5 Článok Povinnosti emitenta... 7 Článok Štátne dlhopisy...15 Článok Zahraničné dlhopisy...16 Článok Preradenie dlhopisov a pozastavenie a skončenie obchodovania...18 Článok Záverečné ustanovenia...20

3 Článok 1 Úvodné ustanovenia 1.1 Pravidlá pre prijatie dlhopisov na kótovaný hlavný trh (ďalej len pravidlá ) sú vydané v súlade s 18 ods. 1 písm. a) zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov (ďalej len zákon o burze ) a upravujú najmä podmienky pre prijatie a umiestnenie dlhopisov na kótovanom hlavnom (ďalej len "hlavný trh") alebo kótovanom paralelnom trhu (ďalej len "paralelný trh") Burzy cenných papierov v Bratislave, a.s. (ďalej len burza ), podmienky pozastavenia a skončenia obchodovania s dlhopismi na týchto trhoch a s tým súvisiace práva a povinnosti emitentov a burzy. 1.2 Pravidlá a ich zmeny schvaľuje na návrh predstavenstva burzy Úrad pre finančný trh zriadený zákonom č 96/2002 Z.z. o dohľade nad finančným trhom a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len "úrad"). 1.3 V prípade, že v ďalších ustanoveniach týchto pravidiel sú použité nasledujúce výrazy, majú tieto výrazy význam uvedený nižšie: a) "spoločnosť/emitent" - spoločnosť, ktorej dlhopisy majú byť prijaté resp. sú už prijaté na hlavnom alebo paralelnom trhu burzy; b) "kótovanie/prijatie" - prijatie dlhopisov na hlavný alebo paralelný trh burzy, pokiaľ nie je s výrazom uvedený iný kótovaný trh burzy; c) "obchodovanie" - obchodovanie s dlhopismi na hlavnom alebo paralelnom trhu burzy; d) "depozitár" - Centrálny depozitár cenných papierov SR, a.s. resp. akákoľvek právnická osoba oprávnená evidovať cenné papiere, zmeny ich majiteľov a ďalšie údaje, ktoré sa ich týkajú; e) "účastníci trhu" verejnosť, členovia burzy, emitent; f) "informovanie účastníkov trhu" burza informuje verejnosť prostredníctvom tlače s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcou burzové správy, členov burzy elektronickým burzovým systémom, emitenta písomne; g) "finančná inštitúcia" - banka, poisťovňa, obchodník s cennými papiermi, správcovská spoločnosť; h) "uvádzajúci člen" riadny člen burzy, ktorého emitent splnomocnil na úkony súvisiace s umiestnením emisie na burzu; i) "zahraničné dlhopisy" dlhopisy vydané v súlade s právnym poriadkom iného štátu ako SR. Článok 2 Podmienky pre prijatie a umiestnenie 2.1 Na hlavný alebo paralelný trh burzy sa prijímajú dlhopisy, ktoré spĺňajú podmienky ustanovené zákonom o burze 1, a ktoré sú vydané v súlade so všeobecne záväznými právnymi predpismi. 2.2 Na hlavný trh burzy môžu byť prijaté dlhopisy, ktoré spĺňajú nasledujúce podmienky: 1 napr. 25 až 29 a 31 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov Strana 1

4 a) minimálna doba podnikateľskej činnosti emitenta je 3 roky; b) objem vydanej emisie, resp. jej nesplatenej alebo konvertovanej časti, je minimálne 250 mil. Sk; c) počet majiteľov emisie je minimálne 10; d) hospodársky výsledok emitenta za posledné 3 roky podľa auditovaných účtovných závierok je kladný a existuje predpoklad ziskovosti spoločnosti do budúcnosti. 2.3 Na paralelný trh môžu byť prijaté dlhopisy, ktoré spĺňajú nasledujúce podmienky: a) minimálna doba podnikateľskej činnosti emitenta je 2 roky; b) objem vydanej emisie, resp. jej nesplatenej alebo konvertovanej časti, je 100 mil. Sk; c) hospodársky výsledok emitenta za posledné 2 roky podľa auditovaných účtovných závierok je kladný a existuje predpoklad ziskovosti spoločnosti do budúcnosti. 2.4 Na hlavný a paralelný trh môžu byť prijaté dlhopisy, ktoré spĺňajú nasledujúce podmienky: a) emitent si v priebehu uplynulého roka riadne plnil povinnosti vyplývajúce mu zo všeobecne záväzných predpisov, ktoré upravujú činnosť emitentov na kapitálovom trhu a burzových pravidiel, pokiaľ v uvedenom období mal cenné papiere umiestnené na burze; b) burze nie sú známe skutočnosti, ktoré by v prípade prijatia cenného papiera na obchodovanie na trhu kótovaných cenných papierov mohli viesť k poškodeniu investorov alebo k vážnemu ohrozeniu ich záujmov, alebo k ohrozeniu dôležitého verejného záujmu; c) emitent v žiadosti a príslušných prílohách poskytne údaje, ktoré sú nevyhnutné pre investorov, aby mohli presne a správne posúdiť cenný papier, majetok a záväzky emitenta, jeho finančnú situáciu, zisky a straty a predpokladaný vývoj jeho hospodárenia; údaje musia byť formulované zrozumiteľne a spôsobom umožňujúcim ich analýzu; d) emitent úspešne obhájil umiestnenie dlhopisov na kótovanom trhu počas analytického rozhovoru pred Výborom pre kótovanie. 2.5 Dlhopisy počas celej doby umiestnenia na hlavnom trhu musia spĺňať podmienky: a) podľa ods. 2.2 písm. b) a c) tohto článku; b) s dlhopismi musí byť uzatvorený na burze aspoň jeden obchod v období kalendárneho polroka. 2.6 Podmienka podľa ods. 2.5 písm. b) sa nevzťahuje na dlhopisy prijaté na hlavný trh v priebehu vyhodnocovaného polroka. 2.7 Podmienku podľa ods. 2.3 písm. b) tohto článku musia dlhopisy spĺňať počas celej doby umiestnenia na paralelnom trhu. 2.8 Plnenie podmienok podľa tohto článku vyhodnocuje burza polročne u dlhopisov prijatých na hlavný trh a minimálne raz ročne u dlhopisov prijatých na paralelný trh. 2.9 Burza môže udeliť výnimku: a) z podmienky podľa ods. 2.1, ak ešte nebol plne splatený emisný kurz dlhopisov, burza prijme takéto dlhopisy k obchodovaniu v prípade, ak to nebude v rozpore so záujmami investorov a ak prospekt cenného papiera (ďalej len prospekt ) obsahuje údaj o neúplnom splatení emisného kurzu spolu s uvedením opatrení prijatých na zabezpečenie bezproblémového obchodovania s dlhopismi. Strana 2

5 b) z podmienok podľa ods. 2.2 písm. a) a d) a podľa odseku 2.3 písm. a) a c), len ak je to v záujme emitenta a investorov a burza dôjde k záveru, že investori budú mať aj napriek udelenej výnimke dostatok informácií na presné a správne posúdenie cenného papiera, majetku a záväzkov emitenta a jeho finančnej situácie, c) z podmienky podľa 2.2 b) a 2.3 b), ak je odôvodnený predpoklad, že pre dlhopisy bude zabezpečené dostatočne likvidné obchodovanie aj bez splnenia uvedenej podmienky, výnimku z podmienky podľa ods. 2.3 b) burza udelí len ak objem vydanej emisie, resp. jej nesplatenej alebo konvertovanej časti, je minimálne EUR; d) z podmienok podľa ods. 2.2 c), len ak dostatočný počet majiteľov dlhopisov má byť zabezpečený predajom dlhopisov na burze pri ich vydaní a burza dôjde k záveru, že podmienka minimálneho počtu majiteľov dlhopisov bude splnená v krátkom čase po prijatí dlhopisov na hlavný trh Dlhopis, s ktorým je spojené právo na jeho výmenu za akcie spoločnosti alebo prednostné právo na upísanie akcií spoločnosti (vymeniteľný dlhopis), môže byť prijatý na trh kótovaných cenných papierov, len ak sú už na trh burzy prijaté akcie emitenta, za ktoré majú byť vymenené vymeniteľné dlhopisy, alebo ak tieto akcie budú prijaté súčasne s vymeniteľnými dlhopismi. Článok 3 Žiadosť o prijatie 3.1 Dlhopisy sa prijímajú na hlavný a paralelný trh na základe žiadosti o prijatie dlhopisov na kótovaný hlavný alebo paralelný trh burzy (ďalej len žiadosť ) a prospektu, ak neustanovujú tieto pravidlá inak. 3.2 O prijatie dlhopisov na hlavný a paralelný trh žiada emitent alebo z poverenia emitenta člen burzy (ďalej len žiadateľ ). 3.3 Žiadosť sa musí vzťahovať na všetky dlhopisy tej istej emisie. 3.4 Údaje v žiadosti a dokumentoch priložených k žiadosti nesmú byť staršie ako 3 mesiace odo dňa vyhotovenia žiadosti. 3.5 Žiadosť obsahuje nasledujúce údaje : a) obchodné meno, sídlo, IČO, ová adresa, telefónne a faxové číslo emitenta spolu s uvedením internetovej stránky emitenta, ak existuje; ak emitent nie je žiadateľom, aj obchodné meno, sídlo a IČO žiadateľa; b) kód odvetvia, v ktorom emitent pôsobí podľa klasifikácie OKEČ (odvetvová klasifikácia ekonomických činností). V prípade, že oblastí pôsobenia je viac, je potrebné vyznačiť, ktorá je hlavná a ktoré sú vedľajšie alebo doplnkové; c) druh, forma a podoba dlhopisov, kód ISIN a sériové číslo; počet a celková menovitá hodnota dlhopisov, o prijatie ktorých sa žiada; d) objem dlhopisov, ktoré boli majiteľom pripísané na majetkové účty v depozitári; e) dátum a miesto registrácie dlhopisov; f) dátum a spôsob zverejnenia úradom schváleného prospektu v súlade s 125a zákona č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len zákon o cenných papieroch ); Strana 3

6 g) označenie inej burzy alebo zahraničnej burzy, na ktorých bola v predchádzajúcich 60 dňoch pred podaním žiadosti o kótovanie podaná žiadosť o prijatie tých istých dlhopisov, alebo označenie inej burzy alebo zahraničnej burzy, na ktorých bude v nasledujúcich 60 dňoch podaná žiadosť; h) označenie burzy alebo zahraničnej burzy, na ktorej trh boli dlhopisy prijaté pred podaním žiadosti o kótovanie; i) počet majiteľov emisie. 3.6 Pokiaľ niektorý údaj podľa bodu 3.5 neexistuje, musí byť táto skutočnosť uvedená v žiadosti spolu s uvedením dôvodu. 3.7 K žiadosti musia byť priložené nasledujúce doklady (fotokópie dokladov uvedených v bodoch a), b) a g) a i) overuje burza na základe predložených originálov, resp. emitent predloží ich úradne overené kópie): a) originál platného prospektu vypracovaný v súlade s 121 zákona o cenných papieroch a schválený úradom podľa 125 zákona o cenných papieroch s výnimkou vydaných emisií dlhopisov podľa 25 ods. 4 prvá veta a podľa 27 ods. 2 zákona o burze a 125h ods. 1, písm. b), d), e), f), a h) zákona o cenných papieroch. ; b) rozhodnutie úradu o schválení prospektu cenného papiera podľa 125 zákona o cenných papieroch a doklad o zverejnení prospektu alebo oznamu o spôsobe zverejnenia prospektu, vrátane miesta, dátumu a názvu dennej tlače s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcou burzové správy (ďalej len denná tlač ), v ktorej bol prospekt alebo oznam zverejnený, ak už bol prospekt alebo oznam zverejnený; c) splnomocnenie emitenta pre uvádzajúceho člena burzy na úkony súvisiace s umiestnením emisie na burzu; d) písomné stanovisko uvádzajúceho člena burzy k úplnosti a správnosti informácií uvedených v prospekte a dokumentoch priložených k žiadosti; e) prehlásenie emitenta resp. uvádzajúceho člena burzy, že odo dňa dátumu vyhotovenia prospektu do dňa rozhodovania Predstavenstva burzy o žiadosti nenastala žiadna významná zmena vo finančnej situácii emitenta, ktorá by mohla mať podstatný negatívny dopad na obchodovanie s dlhopismi a schopnosť emitenta plniť svoje záväzky vyplývajúce z dlhopisov, f) finančné výkazy bežného roka v plnom rozsahu nie staršie ako 3 mesiace od dátumu podania žiadosti; g) správy audítora k ročným účtovným závierkam, ktoré sú súčasťou prospektu; h) stanovy, spoločenská zmluva, zakladateľská zmluva alebo zakladateľská listina emitenta (aktuálne znenie); i) výpis z obchodného registra, ktorý vyjadruje aktuálny stav v spoločnosti ku dňu podania žiadosti; j) informácie o opatreniach a sankciách uložených úradom; k) deň, ku ktorému má majiteľ dlhopisov právo pre uplatnenie nárokov na výplatu výnosov a splatenie menovitej hodnoty dlhopisov alebo jej pomernej časti; l) informáciu o lehote, na ktorú bude emitent žiadať burzu o pozastavenie obchodovania pred výplatou výnosov a splatením menovitej hodnoty dlhopisov alebo jej pomernej časti; m) potvrdenie o spôsobe a mieste vedenia evidencie majiteľov dlhopisov; n) prehľad o významných historických udalostiach, ktoré ovplyvnili činnosť spoločnosti od jej vzniku; Strana 4

7 o) ak je emitent právnym nástupcom inej spoločnosti a dĺžka jeho existencie nedosahuje 2 roky, emitent poskytne údaje požadované v prospekte aj za svojho predchodcu; p) organizačná štruktúra emitenta; q) zoznam fyzických (meno, priezvisko a trvalé bydlisko) a právnických osôb (obchodný názov, IČO a sídlo), ktoré majú viac ako 1%-ný podiel na základnom imaní emitenta s ktorým je spojené hlasovacie právo, s uvedením výšky ich podielov; r) údaje o očakávanej hospodárskej a finančnej situácii emitenta ku koncu každého roka do splatnosti dlhopisov, vrátane roka, v ktorom sú dlhopisy splatné, vo forme tabuľky so sumarizovanými údajmi v rozsahu Súvahy a Výkazu ziskov a strát 2 spolu s Prehľadom o peňažných tokoch; s) prehľad podsúvahových záväzkov emitenta; t) konkrétny spôsob výpočtu AÚV (napr. 30/360 US, 30/360 Európa, Skutočný počet dní/skutočný počet dní, Skutočný počet dní /360, Skutočný počet dní /365); u) doklad o zverejnených emisných podmienkach dlhopisov; v) opis rizikových faktorov spojených s emitentom a investovaním do ním vydaných cenných papierov. 3.8 Ak emitent v čase podania žiadosti má už iné cenné papiere kótované na hlavnom alebo paralelnom trhu a ak si emitent riadne plní informačné povinnosti podľa príslušných pravidiel, nemusí k žiadosti priložiť dokumenty uvedené v ods. 3.7 písm. f) až j). 3.9 Ak emitent, ktorého dlhopisy sú umiestnené na paralelnom trhu, žiada o ich prijatie na hlavný trh a ak si emitent riadne plní informačné povinnosti podľa príslušných pravidiel paralelného trhu, emitent nemusí k žiadosti priložiť dokumenty uvedené v ods. 3.7 d), f) až j) V prípade, ak bola podaná žiadosť o kótovanie toho istého cenného papiera súčasne na burzu a na zahraničnú burzu so sídlom v členskom štáte alebo ak na týchto burzách súčasne prebieha rozhodovanie o žiadosti o kótovanie alebo ak dlhopisy už sú prijaté na trh kótovaných cenných papierov zahraničnej burzy so sídlom v členskom štáte, burza môže pri prijímaní dlhopisov po koordinácii s príslušným orgánom v tomto členskom štáte prijať opatrenia nevyhnutné na urýchlenie a zjednodušenie postupov prijatia. Článok 4 Rozhodnutie o prijatí 4.1 Burza rozhodne o žiadosti emitenta do 45 dní od jej doručenia alebo doplnenia. Na rozhodovanie burzy sa primerane vzťahujú ustanovenia osobitného zákona. 3 V prípade, ak sú predmetom žiadosti cenné papiere podľa 33 zákona o burze, burza môže predĺžiť lehotu na 6 mesiacov od dátumu doručenia alebo doplnenia žiadosti. 2 Opatrenie MF SR č / z ,Opatrenie MF SR č / z , Opatrenie MF SR č.22213/ z a Opatrenie MF SR č. 3227/ z v znení Opatrenia MF SR č / z Zákon č. 96/2002 Z. z. o dohľade nad finančným trhom a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Strana 5

8 4.2 Burza konanie o žiadosti preruší, ak vyzve žiadateľa na odstránenie nedostatkov žiadosti alebo požadovaných dokumentov alebo na základe písomnej žiadosti žiadateľa o prerušenie konania. 4.3 Burza je oprávnená prerušiť konanie o žiadosti o kótovanie do dňa predloženia rozhodnutia úradu o schválení prospektu. 4.4 Proti rozhodnutiu o prerušení konania nemožno podať opravný prostriedok. Počas prerušenia konania lehoty na rozhodnutie neplynú. 4.5 Burza konanie zastaví, ak: a) pominul dôvod konania; b) žiadateľ, na ktorého návrh sa konanie začalo, vzal žiadosť späť; c) žiadateľ neodstránil v určenej lehote nedostatky žiadosti alebo nepredložil všetky požadované dokumenty; d) žiadateľ zanikol bez právneho nástupcu; e) burza nie je príslušná na konanie; f) žiadateľ nie je oprávnený na podanie žiadosti. 4.6 Burza je oprávnená požiadať emitenta o doručenie doplňujúcej správy audítora, ktorého správa bola použitá pri zostavovaní prospektu. 4.7 Emitent zodpovedá za škodu spôsobenú uvedením nesprávnych, nepravdivých alebo neúplných údajov v žiadosti a priložených dokladoch. 4.8 V prípade rozhodnutia o prijatí dlhopisov na hlavný a paralelný trh je emitent povinný bezodkladne, najneskôr však do 30 dní od oznámenia o prijatí: a) doručiť doklad o spôsobe zverejnenia prospektu alebo oznamu o spôsobe zverejnenia prospektu v dennej tlači, v ktorej bol alebo bude prospekt alebo oznam zverejnený; b) doručiť burze prospektv elektronickej podobe vo formáte schválenom burzou (napr. Word, Excel, pdf); c) uhradiť poplatky v súlade s Poplatkovým poriadkom burzy. d) zverejniť text konečných podmienok ponuky a doručiť burze doklad o zverejnení konečných podmienok ponuky v súlade s 122 ods. 1 zákona o cenných papieroch, ak podmienky konečnej ponuky cenných papierov neboli ku dňu podania žiadosti známe. 4.9 Rozhodnutie burzy o prijatí dlhopisov na hlavný alebo paralelný trh nadobúda právoplatnosť dňom splnenia podmienok podľa ods V prípade nesplnenia podmienok podľa ods. 4.8 rozhodnutie o prijatí zaniká Burza bezodkladne po tom, čo rozhodla o prijatí dlhopisov na hlavný alebo paralelný trh, oznámi svoje rozhodnutie emitentovi a uvádzajúcemu členovi burzy doručením písomného vyhotovenia rozhodnutia, prípadné zamietnutie musí byť riadne odôvodnené. Proti rozhodnutiu burzy nie je možné podať opravný prostriedok Burza o rozhodnutí o prijatí dlhopisov na hlavný alebo paralelný trh bezodkladne informuje všetkých účastníkov trhu v dennej tlači a prostredníctvom svojej internetovej stránky Obchodovanie s dlhopismi na hlavnom a paralelnom trhu sa začne najskôr v deň nasledujúci po nadobudnutí právoplatnosti rozhodnutia o prijatí na hlavný a paralelný trh. Deň začiatku obchodovania oznámi burza účastníkom trhu, depozitáru a úradu. Strana 6

9 4.13 Ak podľa 121 ods. 9 a 125c zákona o cenných papieroch vznikne emitentovi povinnosť vypracovať dodatok k prospektu, je bezodkladne po jeho schválení úradom povinný doručiť burze dodatok, rozhodnutie o schválení dodatku a doklad o spôsobe zverejnenia dodatku alebo oznamu o spôsobe jeho zverejnenia Ak sa podstatne nezmenia dôvody, pre ktoré burza zamietla žiadosť, môže emitent opätovne požiadať o prijatie tej istej emisie najskôr po uplynutí 1 roka od vydania konečného rozhodnutia, ktorým bola žiadosť zamietnutá. Článok 5 Povinnosti emitenta 5.1 Emitent je povinný oznámiť burze meno a kontaktné údaje osoby/osôb zodpovednej za komunikáciu s burzou ako aj ihneď oznámiť burze všetky zmeny v uvedených údajoch a zabezpečiť bezodkladnú informovanosť burzy o všetkých skutočnostiach, ktoré je emitent povinný burze oznamovať. 5.2 Pokiaľ niektoré informácie, ktoré je emitent povinný oznamovať burze (napr. pozastavenie obchodovania z dôvodu výplaty výnosov, stanovenie aktuálnej výšky pohyblivého výnosu, a pod.), bude v mene emitenta oznamovať burze uvádzajúci člen, resp. iná splnomocnená osoba, je emitent povinný túto skutočnosť oznámiť burze písomne. Informácie prijaté z iného zdroja nebude burza akceptovať. 5.3 Emitent je povinný v rámci celej svojej organizačnej štruktúry zabezpečiť, aby informácie, ktoré je povinný oznámiť burze podľa týchto pravidiel, neboli poskytnuté tretím osobám skôr ako burze. 5.4 V prípade akéhokoľvek vyhlásenia emitenta pre médiá, ktoré sa týka finančnej situácie emitenta alebo informácií, ktoré by mohli významne ovplyvniť podnikateľskú činnosť emitenta a kurz jeho dlhopisov, je emitent povinný oznámiť burze termín a miesto vyhlásenia aspoň 1 pracovný deň vopred. 5.5 Povinnosť emitenta informovať burzu sa nevzťahuje na dôverné informácie, ktoré sú v štádiu obchodných, kolektívnych a iných vyjednávaní a šetrení. Príjemcov dôverných informácií je emitent povinný upozorniť na možnosť porušenia 134 zákona o cenných papieroch. Ak má emitent dôvodné podozrenie o porušení dôvernosti informácie, je povinný ihneď oznámiť burze, že očakáva v krátkom čase zverejnenie informácie, ktorá môže viesť k pohybu ceny dlhopisov emitenta. 5.6 Emitent je povinný uhrádzať poplatky v lehotách a výškach, ktoré sú stanovené v Poplatkovom poriadku. 5.7 Informačné povinnosti vyplývajúce emitentovi z týchto pravidiel a ostatných všeobecne záväzných právnych predpisov sa vzťahujú na celú dobu, počas ktorej sú dlhopisy kótované na hlavnom alebo paralelnom trhu, t.j. od prijatia až do dňa skončenia obchodovania. Lehoty na poskytnutie príslušných informácií zostávajú nezmenené. 5.8 Emitent je povinný poskytovať informácie pri plnení svojich informačných povinností voči burze spôsobom určeným burzou. 5.9 Vo výnimočných prípadoch burza môže na základe písomnej žiadosti emitenta upustiť od plnenia si niektorých povinností emitentom vyplývajúcich z tohto článku. Strana 7

10 5.10 Emitent je povinný poskytnúť súčinnosť príslušnému útvaru burzy pri výkone kontroly burzových obchodov v súlade s osobitným predpisom Emitent je povinný predchádzať manipulácii s trhom a zneužitiu dôverných informácií v súlade s 131a až 132d zákona o cenných papieroch. Zverejňovacie povinnosti 5.12 Emitent je povinný zaslať burze a zverejniť a) polročnú a ročnú správu o svojom hospodárení podľa 130 zákona o cenných papieroch. Emitent súčasne informuje burzu o názve dennej tlače a dátume zverejnenia správy. b) zmeny vo svojej finančnej situácii alebo iné skutočnosti počas roka, ktoré môžu vyvolať významnú zmenu kurzu dlhopisov alebo zhoršiť schopnosť emitenta plniť záväzky z emisie dlhopisov ( 130 odseky 6 a 7 zákona o cenných papieroch); c) prípadné neschválenie účtovnej závierky emitenta valným zhromaždením (do 30 dní), spolu s dôvodmi neschválenia a postupom riešenia pripomienok valného zhromaždenia Emitent nesmie správy podľa predchádzajúceho odseku zverejniť skôr, ako ich zašle burze. Burza môže vybrané informácie zverejniť; emitent však môže požiadať burzu o odklad zverejnenia informácie do dňa, kým ju emitent sám v stanovenej lehote zverejní. Informácie od emitenta, ktoré burza zverejní 5.14 Emitent je povinný bezodkladne oznámiť burze všetky informácie, ktoré môžu mať významný vplyv na aktíva, pasíva alebo finančnú situáciu spoločnosti a môžu viesť k podstatným zmenám v kurze cenného papiera Emitent je povinný zaslať burze návrh na zmenu svojich stanov, spoločenskej zmluvy, zakladateľskej zmluvy alebo zakladateľskej listiny najneskôr do zvolania valného zhromaždenia spoločnosti, ktoré má o navrhovanej zmene rozhodnúť Emitent kótovaného cenného papiera je povinný bezodkladne oznámiť burze: a) informácie o zvolaní valného zhromaždenia; b) jeho rozhodnutie o vyplácaní výnosov z cenných papierov; c) termín a spôsob vyplácania výnosov z cenných papierov; d) termín a spôsob splácania cenných papierov; e) jeho rozhodnutie o vydaní nových cenných papierov Emitent dlhopisov prijatých na hlavný a paralelný trh je povinný bezodkladne oznámiť burze informácie o prijatých úveroch a o ich zabezpečení Emitent dlhopisov prijatých na hlavný a paralelný trh je povinný bez zbytočného odkladu oznámiť burze informácie o všetkých zmenách v právach, ktoré sú spojené s týmito dlhopismi Emitent vymeniteľných dlhopisov prijatých na hlavný a paralelný trh je povinný bez zbytočného odkladu oznámiť burze aj informácie o výkone práv z týchto vymeniteľných dlhopisov a o akejkoľvek zmene v právach spojených s akciami, ktoré môžu byť nadobudnuté za tieto vymeniteľné dlhopisy zákona č. 429/2002 Z. z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov Strana 8

11 5.20 Burza bezodkladne zverejní v dennej tlači informáciu, ktorú jej podľa odsekov 5.14 až 5.19 oznámil emitent. To neplatí, ak by sa zverejnením informácie poškodili záujmy emitenta kótovaného cenného papiera; burza zverejní informácie, ak by ich nezverejnenie zásadným spôsobom ovplyvnilo rozhodovanie investorov. Ďalšie oznamovacie povinnosti 5.21 V súvislosti s dlhopismi je emitent povinný bezodkladne oznámiť burze: a) v prípade pohyblivej úrokovej sadzby na určenie výnosu dlhopisov - presnú výšku výnosu na obdobie do nasledujúcej výplaty výnosu, a to najneskôr v deň výplaty predchádzajúceho výnosu; b) akékoľvek oneskorenie výplaty výnosov, resp. nevyplatenie výnosov alebo istiny; c) v prípade požiadania o pozastavenie obchodovania dlhopisov z dôvodu výplaty výnosov alebo istiny, predčasného splatenia časti alebo celého objemu dlhopisov, alebo zmien náležitostí dlhopisov, je emitent povinný o tomto zámere informovať burzu minimálne 5 pracovných dní pred začiatkom pozastavenia. V uvedených prípadoch môže emitent požiadať o pozastavenie obchodovania na dobu maximálne 5 pracovných dní, pričom v odôvodnených prípadoch môže burza na žiadosť emitenta povoliť pozastavenie na dlhšiu dobu; d) rozhodnutie emitenta o zmene náležitostí dlhopisov; emitent je následne povinný zaslať burze kópiu povolenia úradu k príslušným zmenám, pokiaľ je to potrebné podľa všeobecne záväzných právnych predpisov a informovať burzu o postupe zmeny náležitostí dlhopisov v centrálnom depozitári; e) rozhodnutie o uplatnení predčasného splatenia časti alebo celého objemu dlhopisov s uvedením ďalších detailov pre investorov; f) nadobudnutie časti alebo celého objemu dlhopisov emitentom; g) podrobnosti k prípadnej konverzii dlhopisov na akcie a výsledok po realizácii; h) rozhodnutie emitenta o nadobúdaní vlastných dlhopisov a následne každú zrealizovanú kúpu s uvedením objemu dlhopisov a dátumu nákupu; i) ak emitent nevykonáva sám splácanie dlhopisov, je povinný tieto činnosti vykonávať len prostredníctvom obchodníka s cennými papiermi; emitent je povinný oznámiť burze obchodné meno a sídlo tohto obchodníka; j) emitent je povinný poskytnúť burze údaj o počte majiteľov dlhopisov podľa výpisu z registra emitenta minimálne raz ročne, a to k poslednému pracovnému dňu bežného roka depozitára, a tiež po každom ďalšom výpise v priebehu roka, pokiaľ takýto výpis emitent získa V súvislosti s valnými zhromaždeniami, resp. rozhodovaním o záležitostiach obvykle zverených do právomoci valného zhromaždenia, má emitent povinnosť bezodkladne oznámiť burze nasledujúce skutočnosti, resp. zaslať príslušné dokumenty: a) program riadnych a mimoriadnych valných zhromaždení; b) nové aktuálne znenie zmenených stanov, spoločenskej zmluvy, zakladateľskej zmluvy alebo zakladateľskej listiny je emitent povinný zaslať burze v písomnej podobe ihneď po tom, ako ich má k dispozícii; c) personálne zmeny u členov štatutárneho orgánu, členov dozornej rady a vedúcich zamestnancov 5 emitenta s uvedením mena, priezviska, dátumu narodenia a miesta trvalého pobytu nových zástupcov, údaje o ich podnikateľskej činnosti a ich podiel na 5 27 ods.4 zákona č. 311/2001 Z.z. Zákonník práce v znení neskorších predpisov Strana 9

12 základnom imaní emitenta. Ak emitent čaká s oznámením zmien burze až po schválení zápisnice potvrdzujúcej uvedené zmeny, musí zabezpečiť, aby sa tretím stranám informácie neposkytli skôr ako burze. Pokiaľ by pri zápise do obchodného registra došlo k zmenám v porovnaní s oznámenými údajmi, je emitent povinný túto skutočnosť bezodkladne oznámiť burze; d) rozhodnutie o splynutí, zlúčení, rozdelení, zrušení spoločnosti alebo o akomkoľvek inom spôsobe transformácie spoločnosti. Emitent je povinný súčasne s oznámením o tejto zmene v spoločnosti predložiť burze doklady dokumentujúce pripravovanú transformáciu spoločnosti, resp. zámery spoločnosti a ich vplyv na kótované cenné papiere; e) v prípade, že na valnom zhromaždení plánuje emitent oznámiť informáciu, ktorá by mohla viesť k podstatnému pohybu cien cenných papierov, je emitent povinný zabezpečiť, aby oznámenie na valnom zhromaždení bolo sprístupnené burze a účastníkom trhu v rovnakom čase a rozsahu; f) bezodkladne podrobne informovať burzu o priebehu valného zhromaždenia a o prijatých rozhodnutiach; g) poskytnúť údaje o rozdelení zisku; h) v prípade, ak je emitentom akciová spoločnosť, bezodkladne oznámiť burze rozhodnutie o vyplácaní dividend s uvedením výšky dividendy pred zdanením na jednu akciu V súvislosti s účtovnými závierkami 6 : a) Emitent zašle burze spolu so správami podľa 5.12 a) príslušné účtovné závierky v plnom znení, i) za spoločnosť - do 2 mesiacov po skončení kalendárneho polroka a do 5 mesiacov po skončení kalendárneho roka 7 ; ii) konsolidované do 3 mesiacov po skončení kalendárneho polroka a do 6 mesiacov po skončení kalendárneho roka 8. Pokiaľ emitent z vážnych dôvodov nemôže zaslať príslušnú správu, resp. účtovnú závierku v požadovanej lehote, je povinný do uplynutia danej lehoty oznámiť burze túto skutočnosť spolu s uvedením dôvodov a predpokladaným termínom zaslania. Ak emitent nepožiada o odklad splnenia povinnosti podľa 5.9, burza je povinná postupovať podľa 8.1. b) V súlade s 37 ods. 1 zákona o burze je emitent kótovaných cenných papierov povinný zverejniť konsolidovanú účtovnú závierku zostavenú podľa medzinárodných účtovných štandardov šesť mesiacov po skončení kalendárneho roka a tri mesiace po skončení kalendárneho polroka, ak ju zostavuje, vrátane výroku audítora, ak bola konsolidovaná účtovná závierka overená audítorom. c) Emitent zašle burze bezodkladne po vyhotovení/ obdržaní výrok a správu audítora ku koncoročným účtovným závierkam 9 ; 5.24 Emitent, ktorého dlhopisy sú umiestnené na hlavnom trhu: 6 17 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov 7 podľa 6 ods. 4 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov 8 Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 z 19. júla 2002 o uplatňovaní medzinárodných účtovných noriem (Úradný vestník Európskych spoločenstiev L 243, ) 9 19 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov Strana 10

13 a) zašle burze bezodkladne po vyhotovení, najneskôr však do 2 mesiacov po skončení kalendárneho prvého a tretieho štvrťroka výkazy Súvaha v plnom rozsahu, Výkaz ziskov a strát v plnom rozsahu ; b) je povinný pripravovať ročné účtovné závierky aj podľa medzinárodných účtovných štandardov, ktoré poskytne burze v plnom znení. Ročné účtovné závierky musia byť auditované medzinárodne uznávanými postupmi. Ak emitent pripravuje účtovné závierky podľa medzinárodných účtovných štandardov aj v priebehu roka, poskytne ich burze v plnom znení bezodkladne po vyhotovení Emitent je povinný bezodkladne po vyhotovení zaslať burze výročnú správu 10 v tlačenej a burzou schválenej elektronickej forme, v jazyku slovenskom a anglickom Emitent je povinný bezodkladne oznámiť burze nasledujúce informácie o zmenách v štruktúre jeho kapitálu: a) akékoľvek navrhované zmeny v štruktúre a podobe vydaných cenných papierov a informácie o realizácii týchto zmien; b) akékoľvek zmeny v právach patriacim k vydaným cenným papierom emitenta; c) údaje o vydaní nových cenných papieroch (druh, forma, menovitá hodnota a celkový počet, spôsob umiestnenia na trhu a opis práv s nimi spojenými); d) práva vzťahujúce sa na získanie nových emisií emitenta; e) výsledky predaja nových emisií emitenta; f) vydanie GDR (Global Depository Receipts), resp. ADR (American Depository Receipts) na akcie emitenta s podrobnosťami; g) podrobnosti k prípadnej konverzii dlhopisov na akcie a výsledok po realizácii Emitent je povinný bezodkladne oznámiť burze: a) všetky skutočnosti, ktoré môžu mať významný vplyv na oblasť podnikania emitenta; b) všetky zmeny v zápise v obchodnom registri týkajúce sa emitenta; c) označenie osôb, ktoré majú viac ako 1%-ný podiel na základnom imaní emitenta s ktorým je spojené hlasovacie právo, s uvedením výšky ich podielov, a to po každom výpise z registra emitenta. Emitent požiada o výpis zo svojho registra aspoň raz ročne; d) prijatie cenných papierov emitenta k obchodovaniu na inom organizovanom trhu; e) každý nárast alebo pokles aktív o 10% ku koncu kalendárneho polroka oproti predchádzajúcemu polroku spolu s vysvetlením príčin; f) prijatie alebo zrušenie významných dotácií a subvencií; g) súdne a obchodné spory, predmetom ktorých je hodnota vyššia ako 5% vlastného imania emitenta; h) pozastavenie alebo obmedzenie činnosti emitenta na základe úradného rozhodnutia; i) informácie o kontrolách vykonaných úradom a o uložených opatreniach na nápravu a sankciách; j) začatie procesu likvidácie spoločnosti alebo ak sa spoločnosť stane trvalo platobne neschopná; k) ak má emitent vydané aj ďalšie dlhopisy prijaté na obchodovanie na verejnom trhu, akékoľvek oneskorenie výplaty ich výnosov, resp. nevyplatenie ich výnosov alebo istiny; zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov Strana 11

14 l) v súvislosti s transakciami 11, týkajúcich sa hlavne akvizícií a predajov veľkých častí aktív, je emitent povinný bezodkladne po dohodnutí podmienok transakcie oznámiť burze: i) podrobnosti transakcie, vrátane údajov o zúčastnených stranách; ii) opis činnosti, ku ktorej slúžia aktíva, ktoré boli predmetom transakcie; iii) cena transakcie a spôsob, ako bude uplatnená, vrátane podmienok v prípade odloženého vyrovnania; iv) veľkosť aktív, ktoré sú predmetom transakcie; v) efekt transakcie na emitenta, jeho výkazy, očakávaný prospech z transakcie Emitent je povinný raz ročne bezodkladne po zverejnení účtovnej závierky doručiť burze kópiu dokumentu podľa 37 ods. 14 zákona o burze, ktorý emitent predložil úradu, vrátane dokladu o spôsobe jeho zverejnenia Ustanovenie bodu 5.28 sa nevzťahuje na emitentov dlhopisov, ktorých menovitá hodnota na jeden cenný papier je najmenej EUR Člen štatutárneho alebo dozorného orgánu emitenta je povinný do 7 dní odo dňa účinnosti valného zhromaždenia o jeho voľbe do týchto orgánov oznámiť burze údaje o majetkovom podiele v iných obchodných spoločnostiach a o členstve v orgánoch iných obchodných spoločností. Uvedení členovia sú tiež povinní oznámiť každú zmenu týchto údajov v lehote do 7 dní od uskutočnenia tejto zmeny Informácie od emitentov podľa odsekov 5.21 až 5.27 poskytne burza účastníkom trhu na požiadanie. Vybrané informácie môže burza zverejniť v dennej tlači. Za správnosť údajov poskytnutých emitentom burze zodpovedá emitent. Článok 6 Štátne dlhopisy 6.1 Štátne dlhopisy sú dlhopisy vydávané Slovenskou republikou, pre ktoré platia ustanovenia 18 a 19 zákona č.530/1990 Zb. o dlhopisoch v znení neskorších predpisov. 6.2 Na štátne dlhopisy sa nevzťahujú ustanovenia článkov 2 až 5 týchto pravidiel. 6.3 V súlade s 25 ods. 4 zákona o burze sa štátne dlhopisy prijímajú na základe žiadosti emitenta bez zostavenia a zverejnenia prospektu. 6.4 Žiadosť emitenta obsahuje nasledujúce údaje: a) objem emisie, druh, forma, podoba a menovitá hodnota dlhopisov; b) ISIN, sériové číslo; c) dátum začiatku a lehota vydávania dlhopisov; d) dátum splatnosti dlhopisov; e) výnos a termíny vyplácania výnosov (v prípade pohyblivej úrokovej sadzby na určenie výnosu dlhopisov je emitent, resp. osoba poverená na činnosť spojenú 11 Transakciou sa označuje úkon emitenta alebo jeho priamej alebo nepriamej dcérskej spoločnosti, ktorý nevyplýva z bežnej činnosti spoločnosti a pre ktorý hociktorý z nasledujúcich pomerov vyjadrený v percentách prekročí 5 %: a) aktíva, ktoré sú predmetom transakcie, k aktívam emitenta b) cena transakcie k aktívam emitenta c) cena transakcie k trhovej kapitalizácii emitenta (okrem finančných inštitúcií) Strana 12

15 s vydávaním dlhopisov, povinný oznámiť burze presnú výšku výnosu na obdobie do nasledujúcej výplaty výnosu, a to najneskôr v deň výplaty predchádzajúceho výnosu); f) určenie dňa, ku ktorému bude mať majiteľ 12 dlhopisu nárok na výplatu výnosu; g) dátum aukcie a forma primárneho predaja; h) emisný kurz; i) dosiahnutý výnos v aukcii; j) sprostredkovateľ vydania dlhopisov; k) spôsob vyplácania výnosov; l) dátum registrácie dlhopisov v centrálnom depozitári; m) spôsob evidencie o stave a pohybe cenného papiera; n) spôsob uverejnenia skutočností dôležitých pre uplatnenie práv majiteľov cenného papiera; o) informácia o lehotách pozastavenia obchodovania pred termínom výplaty výnosov a istiny; p) spôsob zdaňovania výnosu z dlhopisov; q) účel vydania dlhopisov; r) spôsob výpočtu úrokových výnosov. 6.5 Burza prijme štátne dlhopisy k obchodovaniu bezodkladne po prijatí žiadosti a informácie od depozitára o vydaní dlhopisov. 6.6 Burza o prijatí štátnych dlhopisov bezodkladne informuje účastníkov trhu v dennej tlači. 6.7 Na štátne dlhopisy sa vzťahujú poplatky za kótovanie vo výškach a lehotách stanovených Poplatkovým poriadkom. Článok 7 Zahraničné dlhopisy 7.1 Na zahraničné dlhopisy sa okrem ostatných ustanovení týchto pravidiel vzťahujú aj ustanovenia tohto článku. 7.2 Emisia zahraničných dlhopisov musí byť v súlade s právom štátu, v ktorom má emitent sídlo. 7.3 Žiadateľ predloží: a) prospekt cenného papiera spolu s dodatkami schválený príslušným orgánom v štáte, v ktorom má emitent sídlo, b) rozhodnutie príslušného orgánu o schválení prospektu, c) doklad o zverejnení prospektu cenného papiera podľa 125a zákona o cenných papieroch, d) preklad súhrnu prospektu do slovenského jazyka. V prípadoch podľa 27 ods. 2 zákona o burze a 125h ods. 1 písm. b), d), e), f) a h) zákona o cenných papieroch, žiadateľ nie je povinný predložiť dokumenty uvedené v bode 7.3 a) až d) ods. 9 zákona č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Strana 13

16 7.4 Fotokópie burzou vyžiadaných dokladov podľa tohto článku overuje burza na základe predložených originálov resp. emitent predloží ich úradne overené kópie. 7.5 Emitent je povinný poskytnúť burze všetky informácie a dokumenty potrebné k žiadosti o prijatie vrátane prospektu, ako aj následné pravidelné a priebežné informácie podľa týchto pravidiel v jazyku slovenskom, českom alebo anglickom, alebo v jazyku bežne používanom v oblasti medzinárodných financií. 7.6 Emitent je povinný uviesť v žiadosti aj nasledujúce skutočnosti: a) zoznam všetkých organizátorov verejného trhu, kde je emisia zahraničných dlhopisov prijatá na kótovaný trh a vývoj trhovej ceny predmetnej emisie za uplynulé obdobie minimálne jedného roka; b) akékoľvek skutočnosti týkajúce sa práv majiteľov dlhopisov a uplatňovania týchto práv; c) zdaňovanie príjmov a výnosov v krajine emitenta, akékoľvek zmluvy uzatvorené medzi krajinou emitenta a SR majúce vplyv na emitenta, emisiu a kapitálové výnosy, ako aj daňové predpisy vzťahujúce sa na slovenských investorov. 7.7 Finančné údaje v prospekte a priložené výkazy musia byť vypracované podľa medzinárodných účtovných štandardov a overené medzinárodne uznávaným auditorským postupom. 7.8 Burza je oprávnená zamietnuť žiadosť o prijatie cenného papiera už prijatého na trh kótovaných cenných papierov zahraničnej burzy so sídlom v členskom štáte, ak si emitent neplní povinnosti vyplývajúce z kótovania jeho cenných papierov v tomto členskom štáte. 7.9 Prijať zahraničné dlhopisy na kótovaný hlavný a paralelný trh burzy je možné podľa 125d ods. 2 zákona o cenných papieroch len v prípade, ak schválenie prospektu cenného papiera bolo oznámené úradu príslušným orgánom dohľadu domovského členského štátu emitenta podľa 125e zákona o cenných papieroch. Článok 8 Preradenie dlhopisov a pozastavenie a skončenie obchodovania 8.1 Ak dlhopisy alebo emitent prestanú spĺňať podmienky na prijatie cenného papiera na príslušný trh burzy alebo ak emitent neplní povinnosti ustanovené všeobecne záväznými právnymi predpismi alebo burzovými pravidlami, burza bezodkladne pozastaví obchodovanie s dlhopismi a písomne vyzve emitenta na odstránenie nedostatkov. Ak nie je možné doručiť písomnú výzvu, burza môže vyzvať emitenta zverejnením výzvy v tlači s celoštátnou pôsobnosťou uverejňujúcou burzové správy. Deň zverejnenia podľa predchádzajúcej vety sa považuje za deň doručenia výzvy emitentovi. 8.2 Ak burza pri kontrole podmienok stanovených v Článku 2 zistí pokles hodnôt požadovaných niektorými z kritérií, nepovažuje sa to za nespĺňanie podmienok burzových pravidiel v zmysle ods Burza môže rozhodnúť o udelení výnimky v súlade s ods. 2.9 a 2.10 alebo o preradení dlhopisov na trh, ktorého podmienky dlhopisy spĺňajú. 8.3 Burza pozastaví obchodovanie s dlhopismi najviac na dobu 3 mesiacov. Strana 14

17 8.4 Ak v lehote stanovenej v písomnej výzve podľa ods. 8.1 emitent odstráni nedostatky, burza bezodkladne obnoví obchodovanie po tom, ako sa dozvie o vykonanej náprave a oznámi túto skutočnosť účastníkom trhu. 8.5 Ak emitent v určenej lehote na písomnú výzvu burzy neodstráni nedostatky, burza preradí dlhopisy na iný trh burzy, ktorého podmienky dlhopisy spĺňajú alebo ich vylúči z príslušného trhu burzy. 8.6 Burza je oprávnená pozastaviť obchodovanie s dlhopismi aj v prípadoch, ak emitent oznámil burze skutočnosti podľa ods a 5.16 a pozastavenie obchodovania s dlhopismi je v záujme investorov. 8.7 Burza je oprávnená pozastaviť obchodovanie na žiadosť emitenta v prípade, ak sa podal príkaz na registráciu pozastavenia výkonu práva nakladať s cenným papierom podľa osobitného predpisu 13 a v prípade požiadavky emitenta o pozastavenie obchodovania podľa ods písm. c). 8.8 Burza bezodkladne pozastaví obchodovanie s dlhopismi: a) na základe rozhodnutia úradu; b) po obdržaní informácie od depozitára o pozastavení práva nakladať s dlhopismi pri rušení emisie; c) ak sa dozvie o skutočnostiach, ktoré by v prípade nepozastavenia obchodovania mohli viesť k poškodeniu investorov alebo ohrozeniu verejného záujmu. 8.9 Burza bezodkladne pozastaví alebo skončí obchodovanie s dlhopismi ak zistí, že dlhopisy prestali mať náležitosti stanovené všeobecne záväznými právnymi predpismi Rozhodnutím o pozastavení obchodovania sa nemenia informačné povinnosti emitenta vyplývajúce z týchto pravidiel Burza má právo okamžite pozastaviť alebo skončiť obchodovanie s dlhopismi emitenta, prípadne preradiť dlhopisy na iný trh burzy v nasledujúcich prípadoch: a) na základe oznámenia emitenta o splynutí, zlúčení, rozdelení a zrušení spoločnosti alebo o akomkoľvek inom spôsobe transformácie spoločnosti; b) zavedenie nútenej správy emitenta 15 ; c) vstup emitenta do likvidácie; d) vyhlásenie konkurzu na majetok emitenta resp. povolenie vyrovnania alebo zamietnutie návrhu na vyhlásenie konkurzu pre nedostatok majetku emitenta; e) na základe oznámenia emitenta o nevyplatení výnosu alebo menovitej hodnoty dlhopisu v súlade s emisnými podmienkami V prípade, že ide o rozhodnutie o preradení dlhopisov podľa ods a), burza zároveň určí podmienky, za akých môže transformovaná spoločnosť požiadať o obnovenie obchodovania predmetných dlhopisov na hlavnom alebo paralelnom trhu ods. 3 písm. e) zákona č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov 14 zákon č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, zákon č.530/1990 Zb. o dlhopisoch... atď. 15 zákon č. 594/2003 Z. z. o kolektívnom investovaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov Strana 15

18 8.13 Burza môže preradiť dlhopisy na iný trh burzy, ktorého podmienky dlhopisy spĺňajú, aj v nasledujúcich prípadoch, ak zostávajúce obchodovateľné časti dlhopisov prestanú spĺňať podmienky týchto pravidiel: a) konverzia len časti z celkového objemu konvertibilných dlhopisov; b) uplatnenie predčasného splatenia len časti objemu emisie; c) postupné nadobúdanie dlhopisov emitentom Burza rozhodnutie o pozastavení obchodovania, o skončení obchodovania, o preradení dlhopisov na iný trh burzy, resp. o vylúčení dlhopisov z obchodovania na burze bezodkladne oznámi úradu a účastníkom trhu. O vylúčení dlhopisov z kótovaného trhu alebo o skončení obchodovania burza bezodkladne informuje aj depozitár. Rozhodnutie burza zverejní v dennej tlači Pri rozhodnutí o preradení dlhopisov na iný trh burzy sa na emitenta vzťahujú povinnosti vyplývajúce z príslušných ustanovení pravidiel trhu, na ktorý boli dlhopisy preradené Pri pozastavení alebo skončení obchodovania, vylúčení dlhopisov z obchodovania a preradení dlhopisov na iný trh burzy emitent nemá nárok na vrátenie poplatkov uhradených burze Ak emitent alebo jeho právny nástupca požiada burzu o skončenie obchodovania pri zániku 16 príslušných dlhopisov, burza skončí obchodovanie v požadovanej lehote; ak lehota nie je uvedená, obchodovanie bude skončené do 5 dní odo dňa doručenia žiadosti Obchodovanie s dlhopismi burza skončí: a) po skončení obchodovania v posledný obchodný deň pred dátumom splatnosti menovitej hodnoty dlhopisov; alebo b) v deň, ktorý určí emitent ako prvý deň v súvislosti s požiadavkou o pozastavenie obchodovania pred termínom splatnosti menovitej hodnoty dlhopisov Na rozhodovanie o pozastavení obchodovania, o skončení obchodovania, preradení dlhopisov na iný trh burzy alebo vylúčení dlhopisov z obchodovania sa primerane vzťahujú ustanovenia čl. 4 týchto pravidiel Proti rozhodnutiu burzy podľa čl. 8 nemožno podať opravný prostriedok. Článok 9 Prechodné a záverečné ustanovenia 9.1 Na kótovacie prospekty schválené podľa doterajších predpisov a prospekty, ktoré boli predložené na schválenie do účinnosti zákona č. 336/2005 Z.z., ktorým sa novelizoval zákon o cenných papieroch, sa vzťahujú doterajšie predpisy. 9.2 Tieto pravidlá boli schválené úradom dňa a nadobúdajú účinnosť dňom nasledujúcim po dni právoplatnosti rozhodnutia úradu o schválení ich zmien. ( ) zákona č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov; Podľa 12 ods. 5 zákona č.530/1990 Zb. o dlhopisoch, dlhopis, ktorý nadobudne jeho emitent, sa považuje za predčasne splatený a takýto dlhopis zaniká. Strana 16