Závěrečný účet za rok 2015

Transkript

1 Údaje o organizaci Obec Kopřivná Závěrečný účet za rok 2015 Identifikační číslo Název Obec Kopřivná Ulice Kopřivná 115 Obec Kopřivná Pošta Hanušovice Kontaktní údaje Telefon sestavený v Kč Fax oukoprivna@cmail.cz Web Doplňující údaje Zastupitelstvo obce bylo pětičlenné. Finanční výbor se ke kontrole sešel jednou a nezjistil žádné závažné nedostatky. Kontrolní výbor se ke kontrole sešel jednou. Pro zpracování účetnictví je využíván účetní program TRIADA, autorské firmy TRIADA spol. s r.o., U svobodárny 1110/12, Praha 9 - Libeň. Obsah závěrečného účtu Plnění rozpočtu města Financování Majetek Vyúčtování finančních vztahů (kraje, obce, DSO a vnitřní převody) Vyúčtování finančních vztahů (státní rozpočet, státní fondy a národní fond) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přílohy k závěrečnému účtu 1/7

2 Plnění rozpočtu města Překročení příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů jsou rozepsány a odůvodněny v komentáři k rozpočtovým opatřením, která byla projednána a schválena v zastupitelstvu obce. Rozpis plnění daňových příjmů Daň z příjmů fyz. osob ze záv. činn , , ,79 110,77 107, Daň z příjmu fyz. osob ze sam. výd. čin , , ,36 87,45 87, Daň z příjmu fyz. osob z kap. výnosů , , ,73 118,66 118, Daň z příjmů práv. osob , , ,70 113,69 113, Daň z přidané hodnoty , , ,86 104,45 104, Poplatky za odnětí pozemků plnění f.lesa 0,00 0,00 19,00 0,00 0, Poplatek za provoz systému KO , , ,00 94,68 94, Poplatek ze psů 2 400, , ,00 90,00 90, Odvod z loterií a podobných her , , ,23 115,55 115, Správní poplatky 2 000, , ,00 79,00 79, Daň z nemovitých věcí , , ,11 102,55 97, NI př.transf. ze všeob.pokl.sp.st.rozp , , ,00 100,00 100, NI př.transf. ze st.r. v rám. souh. dotv , , ,00 100,00 100, Ost. NI př.transfer. ze státního rozp , , ,00 153,19 100, Inv.př. transfery ze státních fondů , , ,00 100,00 100, Ost. př. transfery ze státního rozpočtu , , ,00 100,00 100, Příjmy z pronájmu pozemků 500,00 500,00 144,00 28,80 28, Ostatní příjmy z pronájmu majetku 0, , ,00 0,00 33, Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , ,00 103,55 103, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 500,00 500,00 400,00 80,00 80, Přijaté neinvestiční dary , , ,00 100,00 100, Přijaté neinvestiční dary , , ,00 100,00 100, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 0, ,00 429,00 0,00 25, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 0, , ,00 0,00 100, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , , ,50 122,30 94, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0, , ,00 0,00 101, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 0,00 0,00 533,00 0,00 0, Sankční platby př. od jiných subjektů 0, , ,00 0,00 100, Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0, , ,00 0,00 100, Příjmy z poskytování služeb a výrobků 6 000, , ,00 168,27 84, Příjmy z prodeje zboží 5 000, , ,00 86,88 86, Příjmy z pronájmu pozemků 0, , ,00 0,00 103, Příjmy z pronájmu ost. nem. a jejich čás 9 600, , ,00 100,00 100, Příjmy z prodeje pozemků , , ,00 115,00 72, Příjmy z úroků 500,00 500,00 7,09 1,42 1, Převody z rozpočtových účtů 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Údaje o plnění rozpočtu příjmů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou ve výkazu FIN2-12M a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. Rozpis plnění daňových výdajů Nákup materiálu j.n , , ,00 7,49 7, Pohonné hmoty a maziva , , ,08 93,55 93, Neinv. transfery cizím PO , , ,00 100,00 100, Nákup materiálu j.n , , ,00 90,36 90, Nákup ostatních služeb , , ,00 61,02 61, Platby daní a poplatků st. rozpočtu , , ,00 96,59 96,59 2/7

3 Ostatní osobní výdaje 8 000, , ,00 125,00 100, Nákup materiálu j.n , , ,00 119,94 85, Nákup ostatních služeb 2 000, ,00 0,00 0,00 0, Neinvestiční transfery obcím , , ,00 100,00 100, Elektrická energie 1 000, , ,00 124,00 82, Neinv.transf. církvím a nábož. spol , , ,00 100,00 100, Nákup ostatních služeb , ,00 0,00 0,00 0, Věcné dary 8 000, , ,00 45,23 45, Dary obyvatelstvu 5 000, ,00 0,00 0,00 0, Neinv.transf. spolkům 7 000,00 0,00 0,00 0,00 0, Nákup materiálu j.n. 0, , ,00 0,00 67, Nákup ostatních služeb , , ,00 41,63 83, Výdaje na dodavatel.zajišť.opravy a údrž 2 000, , ,00 100,00 100, Nákup materiálu j.n , , ,00 71,70 71, Elektrická energie , , ,00 106,36 99, Nákup ostatních služeb 0, , ,00 0,00 73, Ost. nákup dlouh. nehmotného majetku 0, , ,00 0,00 99, Nákup ostatních služeb 8 000, , ,00 19,41 19, Nákup materiálu j.n , , ,00 359,93 67, Nákup ostatních služeb , , ,00 134,39 99, Stroje, přístroje a zařízení , , ,00 105,12 100, Nákup ostatních služeb 2 000, , ,24 97,61 97, Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , ,00 199,14 99, Pov. poj. na soc. zab. a př. na st.p.z , , ,00 178,64 97, Pov. poj. na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 180,78 93, Pohonné hmoty a maziva , , ,75 82,49 82, Nákup ostatních služeb , ,00 0,00 0,00 0, Náhrady mezd v době nemoci 0, , ,00 0,00 100, Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů , , ,00 97,82 97, Pov. poj. na soc. zab. a př. na st.p.z , , ,00 101,27 99, Pov. poj. na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 94,44 94, Ostatní osobní výdaje 9 803, , ,00 100,01 100, Nákup materiálu j.n. 343,00 343,00 343,00 100,00 100, Elektrická energie 344,00 344,00 344,00 100,00 100, Nákup ostatních služeb 3 000, , ,00 100,00 100, Výdaje na poř. věcí a služeb - pohoštění 624,00 624,00 624,00 100,00 100, Vratky trans.poskyt. v min.rozp.obdobích 886,00 885,00 0,00 0,00 0, Platy zaměstnanců v pracovním poměru , , ,00 98,53 99, Ostatní osobní výdaje , , ,00 203,20 63, Pov. poj. na soc. zab. a př. na st.p.z , , ,00 103,78 99, Pov. poj. na veřejné zdravotní pojištění , , ,00 102,21 98, Pov. poj. na úrazové pojištění 4 000, , ,00 105,78 70, Výdaje na prádlo, oděv a obuv 5 000, , ,00 175,46 73, Výdaje na knihy, učební pomůcky a tisk , , ,00 86,11 86, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , ,00 46,01 46, Nákup zboží , , ,00 16,00 16, Nákup materiálu j.n , , ,00 200,73 54, Plyn 1 000, ,00 0,00 0,00 0, Elektrická energie , , ,00 91,35 91, Pohonné hmoty a maziva , , ,14 109,98 98, Poštovní služby 5 000, , ,00 84,10 84, Služby telekomunikací a radiokomunikací , , ,56 82,27 82, Výdaje na dodav. pořízení informací , , ,00 151,75 97, Služby školení a vzdělávání , , ,20 88,25 88, Zpracování dat a služby souv. s IT a kom , , ,80 220,77 92, Nákup ostatních služeb , , ,05 89,13 48, Výdaje na dodavatel.zajišť.opravy a údrž 0, , ,00 0,00 96,50 3/7

4 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 7 000, , ,00 67,49 67, Výdaje na poř. věcí a služeb - pohoštění 5 000, , ,00 58,66 58, Neinv.transf. spolkům 9 000, , ,00 55,56 55, Ost.neinv.transf. nezisk. a podob.organ , , ,40 93,08 93, Neinvestiční transfery obcím 5 000, , ,00 101,20 100, Ost.neinv.transf.veřej.rozp.místní úrov , ,00 759,00 75,90 75, Platby daní a poplatků st. rozpočtu 3 000, , ,00 342,90 93, Náhrady mezd v době nemoci 0, , ,00 0,00 100, Dary obyvatelstvu 0, , ,00 0,00 100, Pozemky 0,00 500,00 500,00 0,00 100, Úroky vlastní , , ,57 70,51 70, Služby peněžních ústavů , , ,50 92,81 92, Služby peněžních ústavů , , ,00 108,99 99, Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0, ,00 0,00 0, Platby daní a poplatků st. rozpočtu 0,00 0, ,00 0,00 0, Vratky trans.poskyt. v min.rozp.obdobích , , ,00 100,00 100,00 Údaje o plnění rozpočtu výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou ve výkazu FIN2-12M a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. Financování Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček Financování Text Číslo řádku SR UR Zůstatek %SR %UR Změna stavu krátk. prostřed.na ůčtech ,00 0, ,08 0,00 0,00 Uhrazené splátky dlouh. přij. půjček , , ,00 100,00 100,00 Oper.z peněz.účtů organ.bez char.p a V ,00 0, ,00 0,00 0,00 Financování (součet za třídu 8) , , ,08 379,91 379,91 Údaje jsou obsaženy ve výkazu FIN2-12M a jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. Stavy a obraty na bankovních účtech Text Číslo řádku PS k Stav Změna stavu BÚ Základní běžný účet ÚSC , , ,08 Běžné účty fondů ÚSC ,00 0,00 0,00 Běžné účty celkem , , ,08 Termínované vklady dlouhodobé ,00 0,00 0,00 Termínované vklady krátkodobé ,00 0,00 0,00 Veškeré peněžní operace byly účtovány v rámci rozpočtu. 4/7

5 Majetek Fyzická i dokladová inventarizace byla provedena členy inventarizační komise dle Plánu inventur ze dne k inventarizaci majetku a závazků za rok Inventarizace byla provedena na OÚ Kopřivná č. p. 115 (dílna a garáž), KD Kopřivná, Kopřivná č. p. 185 (knihovna a obchod), areál hřiště Kopřivná, vodojem Kopřivná. Inventarizací majetku a závazků obce Kopřivná byly porovnány skutečné stavy se stavy účetními a nebyly zjištěny rozdíly účtů. Název položky SU BO - brutto BO - korekce BO - netto MO - netto AKTIVA CELKEM , , , ,72 A. Stálá aktiva , , , ,28 I. Dlouhodobý nehmotný majetek , , , ,00 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,56 0,00 0,00 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , , , ,00 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0, , ,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,28 1. Pozemky ,68 0, , ,18 2. Kulturní předměty ,00 0, , ,00 3. Stavby , , , ,11 4. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí , , , ,20 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,90 0,00 0,00 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ,79 0, , ,79 B. Oběžná aktiva , , , ,44 I. Zásoby ,19 0, , ,59 2. Materiál na skladě ,60 0, , ,59 8. Zboží na skladě ,59 0, , ,00 II. Krátkodobé pohledávky , , , ,00 1. Odběratelé , , , ,00 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy ,00 0, , ,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti , , , , Příjmy příštích období 385 0,00 0,00 0, ,00 III. Krátkodobý finanční majetek ,93 0, , , Základní běžný účet územních samosprávných celků ,93 0, , , Pokladna ,00 0, , ,00 Údaje o stavu majetku jsou čerpány z výkazu Rozvaha k Vyúčtování finančních vztahů (kraje, obce, DSO a vnitřní převody) Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 činily celkem ,- Kč. Rozpis přijatých a poskytnutých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2015 je zpracován níže. Text SR UR Zůstatek %SR %UR Třída 1 - Daňové příjmy , , ,78 107,32 106,37 Třída 2 - Nedaňové příjmy , , ,59 215,68 55,81 Třída 3 - Kapitálové příjmy , , ,00 115,00 72,33 Třída 4 - Přijaté transfery , , ,00 196,56 189,16 Příjmy celkem , , ,37 150,11 127,06 Konsolidace příjmů 0,00 0, ,00 0,00 0,00 5/7

6 Text SR UR Zůstatek %SR %UR 4134-Převody z rozpočtových účtů 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Příjmy celkem po konsolidaci , , ,37 111,96 94,77 Třída 5 - Běžné výdaje , , ,29 174,91 136,93 Třída 6 - Kapitálové výdaje , , ,00 107,09 99,99 Výdaje celkem , , ,29 144,77 122,10 Konsolidace výdajů 0,00 0, ,00 0,00 0, Neinv. transfery obcím , , ,00 100,40 100, Neinv. transf. veř. rozp. míst. úr 1 000, ,00 759,00 75,90 75, Přev. vlast. rozp. fondům 0,00 0, ,00 0,00 0,00 ZJ026-Transfery poskytnuté jinému okres 1 000, ,00 759,00 75,90 75,90 Výdaje celkem po konsolidaci , , ,29 105,74 89,18 Saldo příjmů a výdajů po kons , , ,08 379,91 379,91 Třída 8 - Financování , , ,08 379,91 379,91 Financování celkem po konsolidaci , , ,08 379,91 379,91 Všechny přijaté transfery byly řádně vyúčtovány. Nevyčerpaná dotace na Volby do zastupitelstev ÚSC ve výši 885,- Kč byla vrácena do státního rozpočtu v únoru Vyúčtování finančních vztahů (státní rozpočet, státní fondy a národní fond) V období od do byla v obci Kopřivná vytvořena 4 pracovní místa a v období od do bylo vytvořeno 1 pracovní místo veřejně prospěšných prací v rámci projektu " Vzdělávejte se pro růst! - pracovní příležitosti" který byl v rámci operačního programu "Lidské zdroje a zaměstnanost" financován z Evropského sociálního fondu a státního rozpočtu České republiky. Dotace činila celkem ,- Kč. Pracovní místa podpořená v rámci VPP byla zaměřena na úklid veřejného prostranství, údržby veřejné zeleně, údržbu a úklid obecního majetku a další veřejně prospěšné práce ve prospěch obce. Účelový znak Položka Text Skutečnost (příjmy) Skutečnost (výdaje) Ost. NI př.transfer. ze státního rozp ,00 0, Ost. NI př.transfer. ze státního rozp ,00 0, Ost. př. transfery ze státního rozpočtu ,00 0, Inv.př. transfery ze státních fondů ,00 0, NI př.transf. ze všeob.pokl.sp.st.rozp ,00 0,00 Všechny přijaté transfery byly řádně vyúčtovány k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření provedeného dne a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření uskutečněného dne Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. 6/7

7 Při přezkoumání hospodaření obce Kopřivná byly zjištěny nedostatky ( 10 odst. 3 písm. c zákona č. 420/2004 Sb.): c1) v porušení rozpočtové kázně podle zákona upravujících rozpočtová pravidla územních rozpočtů. Zadržení peněžních prostředků poskytnutých ze státního rozpočtu. Přílohy k závěrečnému účtu Příloha č. 1 - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kopřivná za rok 2015, IČ: Příloha č. 2 - Inventarizační zápis o provedení a výsledku inventarizace majetku a závazků obce Kopřivná ve smyslu zákona č.563/1991 Sb., prováděcího předpisu č.270/2010 Sb. a Směrnicí č.17/2012 Inventarizace majetku a závazků obce Kopřivná Příloha č. 3 - Nápravné opatření Příloha č. 4 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obci FIN2-12M. Příloha č. 5 - Rozvaha Příloha č. 6 - Výkaz zisku a ztráty Příloha č. 7- Příloha (Příloha č. 5 k vyhlášce č.410/2009 Sb.) Podrobné přílohy č. 4-7 sestavené k jsou k nahlédnutí na obecním úřadě. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně do 27. června 2016 do 16 hodin nebo ústně na jednání zastupitelstva obce. Schváleno bude na veřejném zasedání zastupitelstva obce 27. června 2016 Po projednání a schválení Návrhu závěrečného účtu zastupitelstvem obce Kopřivná se tento návrh stává Závěrečným účtem obce Kopřivná za rok V Kopřivné Dne Zpracovala Bc. Veronika Petrová Starostka Jana Gerešová Vyvěšeno na úřední desce dne: Sejmuto z úřední desky dne: Schváleno v zastupitelstvu obce dne: 7/7