Výklad k obsahu výpisu z účtu za rok 2014 Doplňkové penzijní spoření + Důchodové spoření

Transkript

1 Výklad k obsahu výpisu z účtu za rok 2014 Doplňkové penzijní spoření + Důchodové spoření Určeno všem obchodním zástupcům Allianz penzijní společnosti,, a. s. Od se postupně začnou rozesíiat všem účastníkům doplňkového penzijního spoření (III. pilíř) a důchodového spoření (II. pilíř) Allianz penzijní společnosti, a. s. (dále jen AZPS ) výpisy z účtu za rok 2014Roční výpisy se nezasílají těm klientům, kteří mají smlouvu ukončenou před zpracováním ročních výpisů. Rozesílá se celkem výpisů, a to: výpisů na doplňkové penzijní spoření (dále jen DPS ) III. pilíř, z toho cca em, výpisů na důchodové spoření (dále jen DS ) II. pilíř, z toho cca em. Roční výpis listy oboustranně potištěné (viz kapitola A.): 1. stránka - oslovení klienta vytištěno barevně, resp. černobíle, na barevně předtištěný list, stránka - roční výpis za rok údaje ze smlouvy o stavu účtu vytištěno černobíle. Následné tisky budou vždy tištěny celé černobíle, barevné je pouze viz výše zasílání ELKO. Pokud má klient sjednanou službu elektronická komunikace (ELKO, tj. zaslání em) bude mu výpis zasán e- mailem. Tento materiál s určitými úpravami a současně zodpovězené nejčastější dotazy k ročním výpisům za DPS a DS bude zveřejněn také na našich internetových stránkách. Obsahem tohoto materiálu je: A. Výklad obsahu výpisu B. Seznam příloh tohoto materiálu A. Výklad obsahu výpisu 1. Roční výpis působí na první pohled komplikovaným dojmem, ale veškeré položky a návaznosti zde podrobně vysvětlíme. Složitost ročního výpisu je dána tím, že zákony č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření, a č. 426/2011Sb., o důchodovém spoření, striktně stanovují údaje, které musí roční výpis obsahovat. 2. Celý výpis je složen z několika na sebe navazujících tabulek a dvou grafů. Ke každé tabulce i ke grafu jsou hned vloženy vysvětlující popisky. Tabulky jsou opravdu tabulkami, tzn. že základní informace jsou rozděleny do řádek a do sloupců vždy podle potřeby uváděných údajů. 3. Roční výpis se vytváří dynamicky, tzn. ve všech výpisech nejsou vždy všechny tabulky, neboť tabulky jsou automaticky vytvářeny podle dat, které se do tabulek musí dotahovat (tzn. pokud např. nejsou k na účtu žádné platby, některé tabulky se nevytvoří). Vždy je uvedena pouze jediná tabulka, a to tabulka o stavu přijatých příspěvků v roce 2014, i když je stav účtu 0 Kč. 4. Výpis pro DPS a pro DS jsou v celku shodné, proto popis bude uveden jen jedenkrát, pokud se pro oba produkty shoduje, pouze s rozlišením u názvů např. penzijní/důchodový, účastnický/důchodový apod. Zvlášť budou uvedeny pouze konkrétní výjimky pro daný produkt. 5. Základní terminologie: DPS osobní penzijní účet, penzijní jednotka, účastnické fondy DS osobní důchodový účet, důchodová jednotka, důchodové fondy 6. Zaokrouhlování - v systému AZPS jsou hodnoty zaokrouhlovány: počet jednotek na 6 desetinných míst a cena jednotky (tzn. i veškeré hodnoty prostředků) na 4 desetinná místa. Ve výpisech jsou však veškeré hodnoty zaokrouhlovány pouze na dvě desetinná místa, kromě uváděných cen jednotek, které jsou na 4 desetinná místa. Z tohoto důvodu pokud si klient bude chtít přepočítat některé hodnoty, nemusí dojít ke shodnému číslu, ale rozdíl se týká haléřů. Každopádně ve výpisu jsou hodnoty ve správné, pouze zaokrouhlené výši. Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /

2 Celý výpis se skládá z těchto částí: I. Oslovení klienta a patička II. Hlavička a základní údaje o AZPS, účastníkovi a smlouvě III. Tabulka a graf Přehled přijatých příspěvků v roce 2014 IV. Tabulka Stav penzijního/důchodového účtu a hodnota podílů v účastnických/důchodových fondech (tabulka + graf) V. Přehled Podíl na výnosech a ztrátách / zhodnocení prostředků VI. Tabulka Přehled připsaných plateb za rok/v roce 2014 VII. Tabulka Přiznané státní příspěvky v roce 2014 pouze u DPS VIII. Tabulka Hodnota penzijních/důchodových jednotek a tabulka Výše úplaty penzijní společnosti IX. Tabulka Přehled připsaných a odepsaných penzijních/důchodových jednotek v roce 2014 X. Podoba tabulek u smluv s výplatou dávky např. předdůchod Jednotlivé části výpisu jsou uvedeny ikonkami, které trochu navádějí, čeho se daná část týká. Vzorové obrázky v tomto materiálu jsou výběrem z několika různých smluv, a proto nemohou hodnoty na sebe navazovat!!! I. Oslovení klienta a patička Jako první stránka celého výpisu je oslovení klienta a oznámení, co mu vlastně posíláme. Současně je mu jako i, tj. informace, nabídnuto sjednání služby MojeAllianz. Úvodní stránka oslovení klienta: Adresa, oslovení, informace o RV, podpis Vaše Allianz, a určité informace ke konkrétní smlouvě rozlišné u DS a DPS Důchodové spoření: - Důležitá informace klienti, kteří mají alespoň část prostředků uloženo ve vyváženém nebo dynamickém fondu jsou upozorněni na ukončení DS a dává se jim k zamyšlení převod prostředků do méně rizikového fondu - Ještě taková drobnost klienti, u kterých chybí telefon, tiskne se tehdy, pokud se netiskne Důležitá informace nebo jsou uvedeny oba údaje - Kontakt na CC tiskne se jen v případě, že se netiskne Důležitá informace - Informace o výhodách portálu Moje Allianz tiskne se vždy Doplňkové penzijní spoření: - Ještě taková drobnost klienti, u kterých chybí telefon, tiskne se tehdy, pokud se netiskne Důležitá informace nebo jsou uvedeny oba údaje - Kontakt na CC tiskne se vždy - Informace o výhodách portálu Moje Allianz tiskne se vždy Standardní patička pouze na první úvodní stránce, součástí je číslování stránek typem 1/5. II. Hlavička a základní údaje o AZPS, účastní tníkovi a smlouvě Hlavička: V hlavičce je nadpis Roční výpis z účtu doplňkového penzijního spoření za rok 2014 nebo Roční výpis z účtu důchodového spoření za rok 2014 a příslušné číslo smlouvy. Základní údaje o AZPS Na první stránce pod hlavičkou jsou vlevo základní informace o Allianz penzijní společnosti, a. s. (v tomto materiálu dále jen AZPS ) adresa, údaje z Obchodního rejstříku, internetové stránky, , telefon. Základní údaje o účastníkovi V pravé části je uvedeno jméno a příjmení účastníka (s tituly), příp. jeho a telefonní číslo, které má uvedené ve smlouvě. Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /

3 Základní údaje o smlouvě Pod těmito údaji je dále uveden název smlouvy (Smlouva o doplňkovém penzijním spoření nebo Smlouva o důchodovém spoření), datum počátku této smlouvy a doba spoření. Pokud se jedná o smlouvu o doplňkovém penzijním spoření, která vznikla převodem z penzijního připojištění u AZPS nebo z doplňkového penzijního spoření v jiné penzijní společnosti je započtena i doba z těchto předchozím smluv. U smlouvy o DS je uvedeno Datum vzniku účasti na důchodovém spoření a Datum vzniku smlouvy u AZPS. Tyto data se budou lišit v případě, pokud klient přejde k nám z jiné penzijní společnosti. III. Přehled přijatých příspěvků v roce 2014 Tabulka bez názvu obsahuje základní přehled v součtu za jednotlivé typy příspěvku připsaných na účet účastníka za rok U smlouvy DPS má tabulka: 4 sloupce Příspěvky (tj. typ příspěvku), Počáteční stav, +, Připsané platby v roce 2014, =, Konečný stav a 1 až 5 řádků - Účastník, Zaměstnavatel, Stát, Převod z předchozí smlouvy a součtový řádek Celkem. Objemy prostředků jednotlivých typů příspěvků jsou zde uvedeny v Kč v takové výši, v jaké byly připsány na účet depozitáře. Řádky dle typu příspěvků jsou vytvářeny dynamicky podle toho, jaké typy příspěvků byly opravdu připsány na smlouvu. Tzn. že ne vždy je v tabulce tolik řádků, ale vždy tam musí být min. 2, tzn. jeden z typů příspěvků a Celkem. V případě, že na smlouvu byly převedeny v roce 2014 i příspěvky z jiné předchozí smlouvy (převod z penzijního připojištění AZPS nebo i převod z jiné penzijní společnosti), je zde uvedena i tato částka. Přímo v tabulce je uvedena hodnota všech převedených prostředků a rozpis na jednotlivé položky je uveden pod tabulkou. U smlouvy DS má tabulka: 4 sloupce Příspěvky, Počáteční stav, +, Připsané platby v roce 2014, =, Konečný stav a 1 3 řádky Účastník. Převod z předchozí smlouvy a součtový řádek Příspěvky celkem (2 % + 3 %). Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /

4 U smluv DPS i DS je pod tabulkou sloupcový graf, kde jsou zobrazeny platby po jednotlivých měsících a jednotlivých složkách. IV. Tabulka Stav penzijního/důchodového účtu a hodnota podílů v účastnických/důchodových fondech Tabulka uvádí Stav penzijního/důchodového účtu a hodnota podílů v účastnických/důchodových fondech. Účet účastníka se pro DPS nazývá Osobní penzijní účet, pro DS Osobní důchodový účet. Pokud účastník rozložil své prostředky do více fondů, tabulka a graf vypadá např. takto: V tabulce je zobrazen stav k , změna stavu účtu v průběhu roku 2014 a konečný stav k Osobní penzijní/důchodový účet se skládá ze dvou podúčtů: - Majetkový podúčet zde jsou evidovány připsané nebo odepsané penzijní/důchodové jednotky v jednotlivých fondech. Řádek Majetkový podúčet je součtový řádek za všechny účastnické/důchodové fondy, do kterých se dle sjednané strategie spoření prostředky vkládaly, a pod tímto součtovým řádkem jsou uvedeny hodnoty pro tyto jednotlivé fondy. Tzn. zde může být pod součtovým řádkem vždy min. 1 řádek a max. 4 řádky (v DS 4 důchodové fondy, v DPS 3 účastnické fondy). - Peněžní podúčet zde jsou uvedeny pouze prostředky, které k datu nebyly ještě investovány nebo jsou naopak odinvestovány, resp. čekají na investování nebo na výplatu, převod apod. Prostředky se od připsání platby na účet AZPS, resp. účastníka, připisují na jednotlivé fondy dle sjednané strategie spoření během cca dvou dnů, a proto by ve většině případů tato položka měla být prázdná. Mohou zde být také započteny ploatby vyplacené formou doplatku v daném roce. Stav osobního penzijního/důchodového účtu je součtem hodnoty prostředků v majetkovém a peněžním podúčtu k určitému konkrétnímu datu. Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /

5 Hodnota v majetkovém podúčtu je součtem hodnot v jednotlivých účastnických/důchodových fondech ke stejnému konkrétnímu datu. Hodnota ve fondu se vypočte takto: počet jednotek v jednotlivém fondu vynásobeno cenou jednotky v daném fondu ke stanovenému konkrétnímu datu. Zde tudíž - počet jednotek k datu a současně také cena jednotky k datu Vpravo vedle tabulky je zobrazen kruhový graf Rozložení prostředků mezí fondy, kde je graficky zobrazeno v procentní výměře rozložení dle sjednané strategie spoření. V. Přehled Podíl na výnosech a ztrátách / zhodnocení prostředků V tomto přehledu se uvádí u DPS dvě hodnoty a u DS 3 hodnoty. V pravé části je vždy informace s přesným popisem těchto údajů. DPS: Podíl na výnosech a ztrátách za dobu spoření xxx měsíců - uvedený v konkrétní hodnotě Kč. Hodnota v Kč je vypočtena jako rozdíl mezi stavem osobního penzijního účtu k a celkem přijatými příspěvky. xxx celková spoření, v případě převodu z PP je tam započtena i tato doba. Do této hodnoty jsou započteny všechny výnosy i z převedených prostředků. Zhodnocení prostředků účastníka za období od xxxxx do v procentním vyjádření. Uváděné procento je procentním vyjádřením hodnoty podílu na výnosech a ztrátách. xxxxx u smluv započatých v roce 2014 je uvedeno datum počátku smlouvy, u smluv starších je uvedeno datum DS: Podíl na výnosech a ztrátách za celou dobu spoření - uvedený v konkrétní hodnotě Kč. Hodnota v Kč je vypočtena jako rozdíl mezi stavem osobního důchodového účtu k a celkem přijatými příspěvky. Do této hodnoty jsou započteny všechny výnosy i z převedených prostředků. Zhodnocení prostředků účastníka za dobu účasti na důchodovém spoření tzn. za celou dobu od počátku DS. Zhodnocení prostředků účastníka za období od xxxxx do v procentním vyjádření. Uváděné procento je procentním vyjádřením hodnoty podílu na výnosech a ztrátách. xxxxx u smluv započatých v roce 2014 je uvedeno datum počátku smlouvy, u smluv starších je uvedeno datum Výpočet zhodnocení: Zhodnocení v % se vypočítává postupným výpočtem podle data připsání na účet. Toto zhodnocení bude u každého klienta různé, neboť i zhodnocení (zisk nebo ztráta) je v jednotlivých různých fondech různé. Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /

6 VI. Tabulka Přehled připsaných plateb za rok/v roce 2014 Zde je zobrazen detailní přehled připsaných plateb na účet účastníka dle měsíce s datem připsání na účet u depozitáře. DPS Tabulka se skládá z 9 sloupců - název měsíce, a pro 4 typy příspěvků vždy datum a typ příspěvku (účastník, zaměstnavatel, státní příspěvky, převedené prostředky celková částka) a min. 13 řádků (leden až prosinec, celkem). V rámci jednoho měsíce může být řádků více v případě, kdy bylo v jednom měsíci připsáno více plateb stejného typu. Pod tabulkou je informace pro klienta, aby si vše ve výpise pečlivě zkontroloval, a co má udělat v případě, kdy podle něho platby nesouhlasí. DS Tabulka se skládá ze 4 sloupců název měsíce, Datum, Výše příspěvku a Poznámka (např. dědictví ) a min. 13 řádků (leden až prosinec, celkem). Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /

7 Pod tabulkou je velký popis o tom, jak platby probíhají. Současně jsou zde uvedeny možné důvody, kdy platby nemusí být připsány. Je to naprosto odlišný způsob provádění příspěvků než u DPS, který my v AZPS nemůžeme ovlivnit. Proto je zde odkaz na zaměstnavatele a příp. na příslušný finanční úřad. VII. Tabulka Přiznané státní příspěvky v roce 2014 pouze u DPS Připomeneme: - nárok je podle příspěvku zaplaceného, maximálně však podle výše sjednaného, - výše státních příspěvků ve vazbě na sjednaný a zaplacený příspěvek účastníka je uvedena v tabulce:. Měsíční příspěvek v Kč Příspěvek účastníka a více Státní příspěvek od V ročním výpisu v tabulce Přiznané státní příspěvky v roce 2014 je uvedeno 12 řádků (na každý měsíc jeden řádek) a 4 sloupce Příspěvek účastníka (Zaplaceno, Sjednáno) a Státní příspěvek (Částka a Připsání, tj. datum). Z tabulky je zřejmé na jakou výši státního příspěvku vzniká nárok na zaplacený příspěvek účastníka na příslušný měsíc, maximálně však na výši sjednanou. Pod tabulkou je uveden odstavec, ve kterém je popsáno, jak se státní příspěvky nárokují a kdy se připisují. Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /

8 VIII. Tabulka Hodnota penzijních/důchodových jednotek a tabulka Výše úplaty penzijní společnosti Tyto dvě tabulky jsou zobrazeny vedle sebe, ale nejsou na sebe nijak navázány. DPS: DS: Tabulka Hodnota penzijních/důchodových jednotek Zde se uvádí hodnota (cena) jednotky v Kč a roční výkonnost v procentech v rozdělení podle jednotlivých účastnických/důchodových fondů. - Ceny jednotek v Kč jsou uvedeny za jednu jednotku k datu (minulý roční výpis) nebo k datu počátku dané smlouvy a k datu Cena jednotky je uvedena na čtyři desetinná místa, tak jak se počítá v systému AZPS. - Roční výkonnost dané jednotky daného fondu, tzn. její zhodnocení, se uvádí v procentech. - Aktuální cenu a historii ceny jednotek za všechny účastnické a důchodové fondy jsou pro každý den, kdy se jednotky oceňovaly, zveřejněny na našich internetových stránkách na v části Grafy k fondům - Zobrazit podrobná data. - Jednotky se nakupují za cenu nejbližší po datu připsání prostředků danému účastnickému/důchodovému fondu, nikdy ne za cenu vyhlášenou dříve. Tabulka Výše úplaty penzijní společnosti Zde je uvedena výše úplaty za obhospodařování a za zhodnocení pro AZPS v procentech. IX. Tabulka Přehled připsaných a odepsaných penzijních/důchodových jednotek v roce Tabulka obsahuje přehled jednotek v Kč podle jednotlivých účastnických/důchodových fondů a současně je zobrazen i počet jednotek v daném fondu. Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /

9 - Hodnoty v této tabulce jsou návazné na jiné tabulky Přijaté příspěvky, Stav penzijního/důchodového účtu a hodnota podílů v účastnických/důchodových fondech, Přehled připsaných plateb za rok 2014 a také tabulka Hodnota penzijních/důchodových jednotek k Tabulka obsahuje ke každé připsané platbě datum připsání danému účastnickému/důchodovému fondu. V závorce je uveden počet jednotek, které za dané prostředky byly nakoupeny. Tabulka má: - počet řádek dle počtu připsaných plateb + 1 poslední řádek neoznačený jako celkem Celkem bez označení částka všech připsaných plateb na účet depozitáře, které byly zainvestované souhlasí s částkou v položce Stav k v úvodní tabulce o připsaných příspěvcích. Toto neplatí v případě, pokud byly některé prostředky ještě na peněžním podúčtu, tzn. že neprošly ještě celou fází připsání na účet fondu a investování, nebo pokud byly provedeny výplaty dávek. - 7 sloupců Datum připsání fondu - nejedná se o datum připsání na účet u depozitáře AZPS, ale přímo na účet jednotlivého účastnického/důchodového fondu Položka - zde se zobrazuje např. provedení Autobalance, Převod (z fondu do fondu), AUTOpilot 4 sloupce pro jednotlivé fondy v každém je uvedeno rozdělení Kč z jednotlivé platby na jednotlivé fondy dle sjednané strategie spoření a závorce je uvedeno počet jednotek, které byly za dané Kč nakoupeny v daném fondu (pouze první dvě desetinná čísla) Celkem hodnota v Kč celkové dané platby Upozornění: V případě plateb před počátkem smlouvy se prostředky mohou připsat na účty jednotlivých fondů podle sjednané strategie spoření až po datu počátku smlouvy a následně investovat v nejbližším následném termínu. X. Podoba tabulek u smluv s výplatou dávky např. předdůchod Pokud je již ze smlouvy o DPS čerpána dávka, v tomto případě předdůchod (starobní penze na dobu určitou) je smlouva v ten okamžik uzavřena pro příjem dalších příspěvků, a jsou z ní pouze postupně vypláceny splátky penze. Postu při výplatě splátky je tento: - V žádosti o výplatu dávky je sjednaná výše jednotlivé splátky penze - Před počátkem výplaty dávky se všechny prostředky ze všech fondů převedou do Konzervativního fondu bez ohledu na sjednanou strategii spoření (toto je stanoveno zákonem má tím být zajištěna stabilnější cena jednotky, ale pokud s tím klient nesouhlasí, nic se nemění, nepřevádí se) - Při každém termínu splátky se prodá tolik penzijních jednotek, aby byla dosažena sjednaná výše splátky - Z předchozího bodu vyplývá, že přesný konec výplaty není možné při počátku určit, záleží na výkyvech ceny jednotky Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /

10 V tabulce Prostředky vyplácené v podobě dávky nebo splátky dávky v roce 2014 jsou zobrazeny v řádkách jednotlivé výplaty dávky datum splatnosti z účtu AZPS, výše dávky vyplacené po zdanění, daň z příjmu odvedená finančnímu úřadu a typ vyplácené dávky. V následné tabulce Přehled připsaných a odepsaných penzijních jednotek v roce 2014 je podrobně rozepsán prodej jednotek pro výplatu dávky a také i nákup jednotek v případě připsání nějaké platby (v uvedeném případě se jedná o dodatečné připsání státních příspěvků). Je zde krásně vidět např. kolik jednotek muselo být prodáno, aby se docílila požadovaná částka. Všechny tyto kroky jsou zobrazeny v tabulce Přehled připsaných a odepsaných penzijních jednotek v roce 2014, vysvětlení v tomto materiálu uvedeno pod bodem IX. B. Seznam příloh Soubor Vzor Roční výpis z účtu DPS za rok 2014.pdf Soubor Vzor Roční výpis z účtu DS za rok 2014.pdf Výklad k výpisu z účtu DPS a DS za rok /