Penzijní fondy a důchodová reforma. Kristýna Nevolová

Transkript

1 Penzijní fondy a důchodová reforma Kristýna Nevolová

2 Penzijní fond Právnická osoba (a.s.), sídlo ČR Provozuje penzijní připojištění Hodnota základního kapitálu PF: Kč Musí s majetkem hospodařit s odbornou péčí a s cílem zabezpečit výnos 9 penzijních fondů na trhu: PFČP, PFČS, ČSOB, PFKB, Allianz, ING, AXA, Generali, Aegon

3 Účastník penzijního připojištění Účastníkem fyzická osoba starší 18 let Trvalý pobyt na území ČR nebo na území EU, pokud se účastní na důchodovém pojištění v ČR Účast na penzijním připojištění dobrovolná Penzijní připojištění lze mít pouze u jednoho PF Na smlouvu může přispívat zaměstnavatel

4 Penzijní připojištění shromažďování peněžních prostředků od účastníků + příspěvků od státu, nakládání s těmito prostředky -> následné vyplácení prostředků Druhy dávek z penzijního připojištění: - penze doživotní pravidelná výplata - jednorázové vyrovnání celá částka vyplacena jednorázově - odbytné možnost ukončit dříve, ale ztráta státních příspěvků Druhy penzí z penzijního připojištění: - starobní dosažení 60 let - výsluhová - po 180 naspořených měsících výběr poloviny prostředků - invalidní výplata při invaliditě 3. stupně a alespoň 36 naspořených M - pozůstalostní nárok při úmrtí účastníka

5 Hlavní výhody penzijního připojištění Státní příspěvek až 1800 Kč ročně (od Kč) Pravidelné zhodnocování Garance kladné 0 zhodnocení vždy kladné Daňové výhody možnost odečíst až Kč od základu daně Možnost získání příspěvků od zaměstnavatele Bezpečné uložení vkladů (dozor MF ČR a ČNB) Flexibilita (zvyšování, snižování příspěvků, přerušení placení)

6 Penzijní fond České pojišťovny Na trhu od roku 1994, akciová společnost Jeho zakladatelem a jediným akcionářem je Česká pojišťovna, která je spolu s ním součástí Generali PPF Holdingu 1,2 milionu klientů, jejich úspory mají objem více než 55 miliard -> nejsilnější fond v České republice Základní nabídka produktů a služeb: penzijní připojištění se státním příspěvkem Základní kapitál 214 mil. Kč

7 Organizační struktura

8 Základní ekonomické údaje

9 Rozvaha

10

11 Výkaz zisku a ztráty

12 Struktura portfolia PFČP

13 Struktura portfolia - vývoj

14 Porovnání penzijních fondů na trhu Ziskovost Počet klientů Objemy vkladů Průměrné zhodnocení Náklady příštích období na 1 klienta

15 Ziskovost (v mil. Kč) PFČP PFČS PFKB AXA ČSOB Stabilita ING Allianz Aegon Generali Ziskovost (v mil. Kč)

16 Počet klientů penzijních fondů (tis.) PFČP PFČS ČSOB Stabilita PFKB AXA ING Allianz Aegon Generali Počet klientů PF (v tisících)

17 Objemy vkladů klientů (v mld. Kč) 60 56, , ,2 30,4 28,7 25, ,9 10 4,7 3,2 0 PFČP PFČS Axa PFKB ČSOB Stabilita ING Allianz Aegon Generali Objemy vkladů klientů (v mld. Kč)

18 Průměrné zhodnocení PF za 11 let 3,5 3 2,5 3,179 3,014 2,42 2,722 2,545 2,496 2,722 2, ,5 1 0,5 0 Aegon Allianz Generali ČSOB Stabilita ING PFČP AXA PFČS PFKB Zhodnocení

19 Náklady příštích období na 1 klienta (v Kč) PFČS PFČP ČSOB PFKB Allianz ING Axa Generali Aegon Náklady příštích období na jednoho klienta (v Kč)

20 Důchodová reforma Důvody reformy: Stárnutí obyvatelstva Dožití vyššího věku Větší výdaj než příjmy méně lidí v produktivním věku Demografický ukazatel pro ČR Podíl obyvatelstva v důchodovém věku 20,4% 22,5% 35,7% Průměrný věk obyvatelstva 39,1 let 41,1 let 47,7 let

21 Co reforma změní Možnost oddělit část pojistného do fondů, kde budou zhodnocovány Transformované fondy: penzijní připojištění současná, uzavřená do 30. listopadu 2012 Důchodová reforma se jich nedotkne (kromě výše SP) z transformovaného fondu bude do budoucna možné kdykoli vystoupit, ale vstoupit do něj pouze do , potom už nikdy Systém tří pilířů od

22 Tři pilíře

23 I. pilíř Státní důchodový pilíř Povinný průběžný systém stejný jako dosud, platba pojistného na sociální zabezpečení (28%) 25% pojistné v případě zapojení účastníka do II. pilíře Prostředky z tohoto pilíře není možné dědit Prostředky není možné postihnout exekucí

24 II. pilíř důchodové spoření nové, dobrovolné možnost čerpání prostředků postupnou výplatou po dosažení důchodového věku (nelze vyplatit jednorázově), v průběhu vypovědět nelze Do II. pilíře možnost přesměrovat část odvodů na důchodové pojištění. Pro možnost převést 3% ze sociálního pojištění si klient bude muset přidat 2% z hrubé mzdy Výhoda II. pilíře možnost dědictví finančních prostředků v případě úmrtí účastníka Lze vstoupit od 18 do 35 let, do i starší Není SP, nelze postihnout exekucí Volba investiční strategie

25 II. pilíř

26 III. pilíř Dobrovolné penzijní připojištění Různé investiční strategie Státní příspěvek, daňové úlevy, jednorázový výběr prostředků, příspěvky zaměstnavatele Možnost dědictví Není garance kladné 0 Nárok na odbytné po 24 zaplacených měsících Možnost uzavřít kdykoli od 18 let výš JV po dosažení důchodového věku Je možné postihnout exekucí

27 III. pilíř

28 Porovnání III. pilíře a transformovaného fondu III. pilíř Vstup dobrovolný od Není garance nezáporného zhodnocení Přísp. zaměstnavatele Volitelná měsíční úložka Výsluhová penze NE Volba/změna investiční strategie Odbytné po 24 OK Penze doživotní i na dobu určitou Invalidní penze po 36 OK JV důchodový věk Transformovaný fond Vstup do Garance nezáporného zhodnocení Přísp. zaměstnavatele Volitelná měsíční úložka Výsluhová penze ANO Odbytné po 12 OK Penze doživotní Invalidní penze - po 36 OK JV 60 let

29 Další změny Dojde k transformaci současných penzijních fondů na penzijní společnosti Jejich majetek bude oddělen od majetku klientů -> maximální ochrana klientů Pokud dojde k úpadku společnosti závazky nemohou být kryty z majetku účastníků

30 Příspěvky od státu před a po reformě