PRÍJMY 7 5 916 (v EUR) 7 5 916 4 8 297 4 152 558 BEŽNÉ PRÍJMY 4 76 163 (v EUR) 4 76 163 3 852 297 3 987 558 1 DAŇOVÉ PRÍJMY 1 984 256 (v EUR) 1 984 256 2 48 395 2 157 765 Bežné príjmy na rok 216 sú rozpočtované vo výške a v štruktúre uvedenej v tabuľke: B e ž n é p r í j m y v eur daňové príjmy 1 984 256 nedaňové príjmy 786 771 granty a transfery 1 35 136 1.1 Dane z príjmov a kapitálového majetku 1 746 7 (v EUR) 1 746 7 1 88 839 1 915 89 1.1. Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve...1 746 7 v zmysle zákona č. 564/24 Z.z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších výnos dane z príjmov fyzických osôb je príjmov rozpočtu obce vo výške 7 %. Výnos dane sa rozdeľuje podľa kritérií v zmysle nariadenia vlády o rozdeľovaní výnosu dane z príjmov územnej samospráve nasledovne: 1. 23% podľa počtu obyvateľov obce s trvalým pobytom na území obce k 1.januáru predchádzajúceho kalendárneho roka, z toho 44% prepočítaný koeficientom nadmorskej výšky stredu obce, 2. 32% podľa počtu obyvateľov obce s trvalým pobytom na území obce k 1.januáru predchádzajúceho kalendárneho roka prepočítaného koeficientom v závislosti od zaradenia obce do veľkostnej kategórie, 3. 4% podľa počtu žiakov (detí) základných umeleckých škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti obce vrátane neštátnych škôl a školských zariadení k 15. septembru predchádzajúceho kalendárneho roka prepočítaného koeficientom základnej umeleckej školy a školského zariadenia, 4. 5% podľa počtu obyvateľov obce, ktorí dovŕšili vek šesťdesiatdva rokov, s trvalým pobytom na území obce k 1. januáru predchádzajúceho kalendárneho roka. 1.1.1 Daň z príjmov fyzickej osoby 1 746 7 (v EUR) 1 746 7 1 88 839 1 915 89 1 z 11
1.2 Dane z majetku 13 (v EUR) 13 132 134 1.2. Daň z nehnuteľností... 13 Daň z nehnuteľností upravuje zákon č.582/24 o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov. Daň z nehnuteľností sa člení na daň z pozemkov, daň zo stavieb a daň z bytov a nebytových priestorov. Pre vyrubenie dane je rozhodujúci stav k 1.januáru zdaňovacieho obdobia. Na zmeny skutočností rozhodujúcich pre daňovú povinnosť, ktoré nastanú v priebehu zdaňovacieho obdobia sa neprihliada, ak zákon neustanovuje inak. V zmysle VZN o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady na území mesta Dobšiná sú sadzby dane z nehnuteľností navrhnuté nasledovné: hodnota pozemku x výmera základ dane sadzba dane Daň z pozemkov Orná pôda určené zákonom / m2 x výmera 1,2 % zo základu dane Trvalé trávnaté porasty určené zákonom / m2 x výmera 1,2 % zo základu dane Lesné pozemky, rybníky určené znal. posudkom / m2 x výmera 1,25 % zo základu dane Záhrady 1,85 / m2 x výmera,8 % zo základu dane Zastavané plochy 1,85 / m2 x výmera,8 % zo základu dane Stavebné pozemky * 1,85 / m2 x výmera,8 % zo základu dane Ostatné plochy 1,85 / m2 x výmera,8 % zo základu dane Daň zo stavieb Stavby na bývanie,15 /m2 Stavby poľn. prvovýroby,135 /m2 Chaty a stavby na individuálnu rekreáciu,3 /m2 Samostatné garáže a hromadné garáže,315 /m2 Priemyselné stavby,7 /m2 Stavby na podnik. A zárobkovú činnosť 1,29 /m2 Ostatné stavby,45 /m2 Daň z bytov Byty a nebytové priestory,1 /m2 Nebytové priestory na podnikanie,315 /m2 1.2.1 Daň z nehnuteľností 13 (v EUR) 13 132 134 1.3 Dane za tovary a služby 17 556 (v EUR) 17 556 17 556 17 956 1.3.1. Daň za užívanie verejného priestranstva... 13 7 2 z 11
Predmetom dane za užívanie verejného priestranstva je v zmysle zákona NRSR č.582/24 Z. z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov osobitné užívanie verejného priestranstva (umiestnenie zariadenia na poskytovanie služieb, stavebného zariadenia, predajného zariadenia, lunaparku a iných atrakcií, skládky, trvalé parkovanie vozidla). Výšku dane za užívanie verejného priestranstva je možné rozpočtovať len u pravidelných drobných užívateľov verejného priestranstva, ktorú rozpočtujeme v sume 3, za jarmoky v sume 4. Ďalšia suma rozpočtovaná v hodnote 13 je pre potreby organizácií, ktoré užívajú verejné priestranstvo na rôzne skládky na parcelách zdanených vyššou sadzbou dane sporadicky. Výšku dane za užívanie verejného priestranstva nie je možné reálne rozpočtovať, pretože je ťažké predvídať individuálne potreby daňovníkov, hlavne z radu organizácií, ktoré užívajú verejné priestranstvo na rôzne skládky na parcelách zdanených vyššou sadzbou dane sporadicky. 1.3.2. Daň za psa... 2 9 Predmetom dane za psa je pes starší ako 6 mesiacov chovaný fyzickou osobou alebo právnickou osobou. Sadzba dane je 21 za kalendárny rok a psa. V zmysle VZN je zníženie o 14 za psa držaného Vyše mesta, Niže mesta a v Lányi Hute, za psa, ktorého chovateľom je občan poberajúci starobný alebo plný invalidný dôchodok, ktorý psa používa na svoju ochranu v rodinnom dome. Ďalšie zníženie o 7 je za kalendárny rok za psa chovaného inde ako v bytovom dome, pokiaľ sa daň neznižuje podľa písmena a). Celkovú výšku dane za psa ovplyvňuje aj počet daňovníkov občanov s ťažkým zdravotným postihnutím a osamelo žijúcich občanov starších ako 7 rokov, ktorí sú podľa platného VZN od dane za psa oslobodení. 1.3.3 Daň za ubytovanie... 9 Predmetom dane za ubytovanie je odplatné prechodné ubytovanie fyzickej osoby v ubytovacom zariadení. Sadzba dane je,5 na osobu a prenocovanie. Platiteľom dane je prevádzkovateľ zariadenia, ktorý odplatné prechodné ubytovanie poskytuje. Daň za ubytovanie je ovplyvnená počtom prenocujúcich osôb v ubytovacích zariadeniach v katastrálnom území mesta 1.3.4 Daň za nevýherné hracie prístroje... 5 Predmetom tejto dane sú hracie prístroje, ktoré sa spúšťajú alebo prevádzkujú za odplatu, pričom tieto hracie prístroje nevydávajú peňažnú výhru a sú prevádzkované v priestoroch prístupných verejnosti. Sú to elektronické prístroje na počítačové hry a mechanické prístroje, elektronické prístroje, automaty a iné zariadenia na zábavné hry. Daňovníkom je fyzická osoba alebo právnická osoba, ktorá nevýherné hracie prístroje prevádzkuje. Sadzba dane je 16,5 za jeden kalendárny rok za jeden nevýherný hrací prístroj. 1.3.5 Daň za predajné automaty... 6 Daň za predajné automaty je rozpočtovaná v sume 6 eur. 1.3.6 Poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady... 9 Miestny poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady sa v zmysle zákona NR SR č.582/24 Z. z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov platí za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, ktoré vznikajú na území mesta. Poplatníkom je: 1. fyzická osoba, ktorá má v meste trvalý pobyt alebo prechodný pobyt alebo ktorá je na území mesta oprávnená užívať alebo užíva nehnuteľnosť 2. právnická osoba, ktorá je oprávnená užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území mesta na iný účel ako na podnikanie 3. podnikateľ, ktorý je oprávnený užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území mesta na účel podnikania. V zmysle VZN č 148/215 o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady je na území mesta Dobšiná na rok 215 sadzba poplatku: a),5 eura za osobu a kalendárny deň b),17 eura za jeden liter komunálnych odpadov c),4 eura za jeden kilogram drobného stavebného odpadu V zmysle zákona č.223/21 Z. z. o odpadoch môže obec z vybraného miestneho poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady uhradiť náklady na likvidáciu: komunálneho odpadu z domácností fyzických osôb (FO), právnických osôb (PO) a fyzických osôb podnikateľov (FOP), odpadu z čistenia ulíc, odpadu z údržby verejnej zelene, parkov, cintorínov, bioodpadu z verejnej zelene, parkov, cintorínov, z pozemkov FO, PO, FOP, občianskych združení, separáciu odpadu. Vo VZN a MDaP od roku 216 ustanovilo mesto sadzbu poplatku za KO a DSO pri množstvovom zbere za jeden liter komunálnych odpadov, ktorý majú povinnosť využívať podnikatelia. Potrebné je určiť spôsob evidencie množstva a platby, čo sa rieši v návrhu nového VZN na rok 217. Tiež ustanovilo sadzbu poplatku za drobné stavebné odpady za jeden kilogram drobného stavebného odpadu v zmysle zákona č. 79/215 Z. z. Drobné stavebné odpady budú odovzdávať len občania a poplatok za nich budú platiť v hotovosti pri odovzdaní odpadu. 1.3.1 Dane 17 556 3 z 11
(v EUR) 17 556 17 556 17 956 1.3.2 Dane z používania tovarov a z povolenia na výkon činnosti (v EUR) 2 NEDAŇOVÉ PRÍJMY 786 771 (v EUR) 786 771 494 577 492 518 2.1 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku 641 52 (v EUR) 641 52 357 424 357 36 2.1.1 Príjmy z odvodu zisku od ML s.r.o. Dobšiná... v prípade iného rozhodnutia valného zhromaždenia ML bude tento príjem v rámci úpravy rozpočtu v roku 217 na základe schválenia výsledku hospodárenia ML s.r.o. za rok 216 a prerozdelenia zisku upravený. 2.1.2 Dividendy z akcií Dexi banky Slovensko a.s. a akcií VVS, a.s.... mesto vlastní akcie Dexia banky v počte 33 a akcie VVS, a.s. v počte 29392, z ktorých každoročne získavala dividendy na základe rozhodnutia valných zhromaždení týchto spoločností. Od roku 29 sme dividendy neobdržali a preto ani pre nasledujúci rok ich nerozpočtujeme. Ak náhodou budú spoločnosťami poskytnuté, budú doplnené do rozpočtu v rámci úpravy. 2.1.3 Príjmy z prenajatých pozemkov... 619 72 tento príjem vo vyplýva z uzatvorených platných nájomných zmlúv. 2.1.4. Príjmy z prenajatých budov, strojov, prístrojov, zariadení a techniky... 21 8 príjem z uzatvorených platných nájomných zmlúv na prenájom budov a zariadení. 2.1.1 Príjmy z podnikania (v EUR) 2.1.2 Príjmy z vlastníctva 641 52 (v EUR) 641 52 357 424 357 36 4 z 11
2.2 Administratívne poplatky a iné poplatky a platby 129 81 (v EUR) 129 81 126 173 122 712 2.2.1. Administratívne poplatky... 8 1 administratívne poplatky správne poplatky vyberané podľa zákona č. 145/1995 Z. z. o správnych poplatkoch v znení neskorších predpisov vyhotovenie a osvedčenie matričných dokladov, vyhotovenie odpisu, výpisu z úradných kníh, správny poplatok z reklamy, za vydanie rybárskych lístkov, žiadosť o povolenie stavby a o dodatočné povolenie stavby a pod. 2.2.2 Poplatky za služby... 36 991 zahŕňa poplatok za používanie telefónu, faxu, vyhlášku v mestskom rozhlase, používanie chaty na Dobšinskej Maši, Stočné a iné pohľadávky prevzaté pohľadávky z bývalého odboru TS. Príjem zo stravného od zamestnancov. Poplatok za znečisťovanie ovzdušia. príjem z uvedeného poplatku vyplýva zo zákona č.41/1998 Z.z. o poplatkoch za znečisťovanie ovzdušia a VZN č. 114/29 o poplatkoch za znečisťovanie ovzdušia malými zdrojmi znečistenia pri plánovanom počte 1 poplatníka. Sadzba poplatku je vo výške od 33 úmerne k množstvu a škodlivosti vypustených znečisťujúcich látok alebo k spotrebe palív a surovín, z ktorých znečisťujúce látky vznikajú. 2.2.3Príjmy z prevádzky kultúrneho domu... 12 8 Uvedená čiastka pozostáva z príjmu z prenajatých priestorov na predajné akcie, z príjmu zo vstupného na kultúrne podujatia, z činnosti knižnice, inzercia a iné služby. 2.2.4Opatrovateľská služba... 6 poplatok za opatrovateľskú službu v ZOS za bývanie a opatrovanie a príjem za opatrovateľskú službu v byte občana. 2.2..5. Školské zariadenia Mesta Dobšiná MŠ a ŠJ MŠ 5 55 z toho: poplatky za materské školy 2 15 poplatky stravníkov vo výške 3 4, 2.2.6. Základné školy, zariadenia pre záujmové vzdelávanie a školské jedálne 6 36 bez grantu Štruktúra príjmov je uvedená v nasledovnej tabuľke príjmy z prenajatých budov a objektov poplatky za školské kluby detí poplatky za stravné Príjem z iných dotácií SPOLU ZŠ E. Ruffínyho 1 15 2 3 3 6 1 39 55 Centrum voľného časudetí a mládeže 7 1 7 1 Základná umelecká škola 4 9 881 13 71 2.2.1 Administratívne poplatky 8 1 (v EUR) 8 1 8 2 8 2 2.2.2 Pokuty, penále a iné sankcie (v EUR) 5 z 11
2.2.3 Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb 121 369 (v EUR) 121 369 117 641 114 18 2.2.4 Ďalšie administratívne poplatky a iné poplatky a platby 332 (v EUR) 332 332 332 2.3 Úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, návratných finančných výpomocí, vkladov a ážio 3 (v EUR) 3 33 35 2.3. Úroky z domácich úverov, pôžičiek a vkladov... 3 vychádzajú z nakladania s voľnými finančnými zdrojmi Mesta Dobšiná z toho: úroky z účtov finančného hospodárenia vo výške 2 úroky na sporiacom účte vo výške 1. 217 218 219 2.3.1 Z účtov finančného hospodárenia (v EUR) 15 15 1 65 122 15 (v EUR) 2 23 25 2.3.2 Z termínovaných vkladov 1 (v EUR) 1 1 1 2.4 Iné nedaňové príjmy 15 15 2.4. Iné nedaňové príjmy: predpísaných mánk a škôd... 5 z výťažkov lotérií a iných podobných hier... 1 85, odvod z výťažku stávkovej kancelárie odvádza právnická osoba, ktorá spĺňa podmienky pre prevádzku v zmysle zákona č. 171/25 Z. z. o hazardných hrách a o zmene a doplnení niektorých zákonov. V zmysle 37 je sadzba odvodu vo výške 5% z výťažku stávkovej kancelárie za obdobie jedného kalendárneho roka. Ostatné... 12 8 predmetné príjmy zahŕňajú predovšetkým príjmy z dobropisov, vrátiek zo zúčtovania za rok 216, predpísané 6 z 11
náhrady za zriadenie vecného bramenia, refundácií a iné náhodné príjmy. 2.4.1 Ostatné príjmy 15 15 (v EUR) 15 15 1 65 12 15 3 GRANTY A TRANSFERY 1 35 136 (v EUR) 1 35 136 1 39 325 1 337 275 Granty zahŕňajú príjmy od dobrovoľných darcov a transfery sú príjmy od iných subjektov verejnej správy a zo štátneho rozpočtu na prenesené kompetencie: 3.1 Tuzemské bežné granty a transfery 1 35 136 (v EUR) 1 35 136 1 39 325 1 337 275 Bežné príjmy granty sú rozpočtované v sume 1 ide o príspevok Slovenskej asociácie motorového športu na PAV Dobšinský kopec. Bežné transfery rozpočtujeme v sume 1 295 136. Ide o finančné prostriedky na prenesené kompetencie, dotácie na základe výziev z bežných výdavkov na opravu vojnových hrobov, na knižničný fond, kultúrne poukazy. Ďalej dotácie z Úradu práce, sociálnych vecí a rodiny jednak podľa uzavretých dohôd, ale aj dotácie na detí z rodín v hmotnej núdzi na stravu a školské potreby, dotácia osobitnému príjemcovi na dávky v hmotnej núdzi a transfery obcí na činnosť spoločných obecných úradov. 3.1.1 Granty 1 (v EUR) 1 9 2 12 3.1.2 Transfery v rámci verejnej správy 1 295 136 (v EUR) 1 295 136 1 3 125 1 325 275 7 z 11
KAPITÁLOVÉ PRÍJMY 2 349 29 (v EUR) 2 349 29 15 1.1 Kapitálové príjmy 9 259 (v EUR) 9 259 15 2.3. K a p i t á l o v é p r í j m y 9 259 Návrh rozpočtu na príjem neupotrebiteľného nehnuteľného majetku predstavuje sumu 9 259 z predaja pozemkov. 1.1.1 Príjem z predaja kapitálových aktív (v EUR) 1.1.2 Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív 9 259 (v EUR) 9 259 15 1.2 Tuzemské kapitálové granty a transfery 2 339 95 (v EUR) 2 339 95 Kapitálové transfery rozpočtujeme na príjem z dotácie Ministerstva dopravy, výstavby a RR SR na výstavbu nájomných bytov nižšieho štandardu v sume 2 297 62 a technického vybavenia k ním v sume 42 33. 1.2.1 Transfery v rámci verejnej správy 2 339 95 (v EUR) 2 339 95 8 z 11
PRÍJMOVÉ FINANČNÉ OPERÁCIE 58 544 (v EUR) 58 544 156 15 1 PRÍJMY Z TRANSAKCIÍ S FINANČNÝMI AKTÍVAMI A FINANČNÝMI PASÍVAMI 175 84 (v EUR) 175 84 156 15 1.1 Z ostatných finančných operácií 175 84 (v EUR) 175 84 156 15 1.1.1 Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (v EUR) 1.1.2 Prevod prostriedkov z peňažných fondov 175 84 (v EUR) 175 84 156 15 Prevody z fondov mesta: 4.1. z fondu obnovy bývania... 3 4.2. z rezervného fondu... 145 84. 2 PRIJATÉ ÚVERY, PÔŽIČKY A NÁVRATNÉ FINANČNÉ VÝPOMOCI 45 46 (v EUR) 45 46 2.1 Tuzemské úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci 45 46 9 z 11
(v EUR) 45 46 2.1.1 Bankové úvery (v EUR) 2.1.2 Ostatné úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci 45 46 (v EUR) 45 46 5 Prijaté úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci... 45 46. Výstavba bytov nižšieho štandardu bude mať spolufinancovanie z prostriedkov Štátneho fondu rozvoja bývania formou úveru, ktorý bude mať úrokovú sadzbu % a splatný je za 3 rokov. Mesačné splátky budú predstavovať sumu 1 126,28. Vypracovala: Janka Šrenkelová Ján S L O V Á K, v.r. primátor mesta bol schválený Mestským zastupiteľstvom Dobšiná dňa 14.12.216 uznesením č. 341 14/XII 216 MsZ. 1 z 1