Výroční zpráva 2015 s Autoleasing, a. s. 2015

Výroční zpráva s Autoleasing, a. s.

Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva 2 Základní údaje 3 Organizační struktura 4 Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv 5 Makroekonomický rámec společnosti 5 Zpráva o hospodaření společnosti 5 Zpráva o obchodní činnosti společnosti 6 Záměry pro další období 7 Obchodní místa 8 Finanční část 9 Zpráva nezávislého auditora 10 Rozvaha v plném rozsahu 12 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu 14 Přehled o peněžních tocích 15 Příloha k účetní závěrce 16 Obecné údaje 16 Účetní metody a obecné účetní zásady 18 Přehled významných účetních pravidel a postupů 18 Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 21 Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány 36 Majetek a závazky neuvedené v účetnictví 36 Přehled o peněžních tocích 36 Přehled o změnách vlastního kapitálu 37 Zpráva o vztazích 38 1

Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva Základní údaje Úvodní slovo předsedy představenstva Vážené dámy, vážení pánové, rok byl pro nás rokem úspěšným. Pokračovali jsme v trendu výborných výsledků dosažených jak v oblasti financování vozů, tak v oblasti spokojenosti obchodních partnerů i koncových klientů, což přispělo také ke zvýšení ziskovosti naší společnosti. Transparentnost našich produktů, úroveň poskytovaných služeb, zodpovědné poskytování financování a dostupnost na trhu nás v minulém roce zařadila do TOP 5 leasingových společností v segmentu financování osobních a užitkových vozidel. Udrželi jsme nejen svou pozici na leasingovém a úvěrovém trhu, ale opět jsme se stali, díky spolupráci s obchodními partnery prodejci nových a ojetých vozidel, největším poskytovatelem finančních služeb nezávislým na značce a zároveň největším poskytovatelem financování pro ojeté vozy v České republice. Pokračovali jsme v započatém trendu přinášet svým klientům trvalou mobilitu. Potřebám motoristicky zaměřených klientů jsme věnovali maximální pozornost. Svým klientům jsme nabídli nejen inovované produkty, které umožnily snáze reagovat na jejich potřeby, ale také rozšířené služby v oblasti on-line zóny. Rok se uvnitř společnosti nesl ve znamení inovací. Pokračovali jsme v rozvoji našeho IT systému, a to nejen ve vztahu k produktovým a procesním vylepšením týkajícím se klientů a obchodních partnerů, ale také pro lepší a efektivnější řízení dealerské sítě. Inovovali jsme procesně obchodní modely ve vztahu k zákazníkům zaměřené na retenci a udržení klienta. Wilfried Elbs předseda představenstva a generální ředitel Věnovali jsme také pozornost rozvoji svých zaměstnanců. Osobní angažovanost našich zaměstnanců velmi přispěla k vysoké spokojenosti koncových klientů i našich obchodních partnerů. Celkově rok hodnotím jako zdařilý. Jménem vedení společnosti s Autoleasing, a. s. bych rád poděkoval všem zaměstnancům za jejich úsilí při poskytování klientských služeb. Poděkování patří také našim obchodním partnerům za jejich důvěru a přízeň a všem klientům. Pro pokračování započatého trendu rozvoje spolupráce zůstává dosažení maximální klientské a dealerské spokojenosti záměrem také na další období. Děkuji Wilfried Elbs předseda představenstva 2

Úvodní slovo předsedy představenstva Základní údaje Organizační struktura Základní údaje Název společnosti s Autoleasing, a. s. Sídlo Budějovická 1518/13B, 140 00 Praha 4 IČO: 27089444 Akcionáři Česká spořitelna, a. s., 500 000 000 Kč (100 %) Členové představenstva Wilfried Elbs, předseda Ing. Tomáš Veverka, místopředseda Martin Klapka, člen Členové dozorčí rady Karel Mourek, předseda Dr. Heinz Knotzer, místopředseda Radka Turková, člen Reinhard Ortner, člen Rozhodující předmět činnosti Poskytování leasingových služeb a spotřebitelských úvěrů, splátkový prodej 3

Základní údaje Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Organizační struktura Organizační struktura společnosti s Autoleasing, a. s. Představenstvo Výbor pro řízení rizik a ALCO Úvěrový výbor Generální ředitel a předseda představenstva Divize 1000 Správa společnosti Odbor 1010 Štáb představenstva Odbor 1020 Podpora prodeje a vývoj produktů Odbor 1040 Informační technologie a systémy Odbor 1050 Klientský servis Výkonný obchodní ředitel a člen představenstva Divize 2000 Prodej Odbor 2010 Čechy I. Odbor 2020 Čechy II. Odbor 2030 Morava Odbor 2040 Korporátní klienti a podpora bankovního prodeje Finanční a správní ředitel a místopředseda představenstva Divize 3000 Finance a správa Odbor 3020 Credit Back Office Odbor 3060 Řízení úvěrových rizik a vymáhání pohledávek Odbor 3070 Analýzy portfolia 4

Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Záměry pro další období Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Makroekonomický rámec společnosti Finanční produkty byly v roce nabízeny v podmínkách ekonomického růstu. Rostly investice, rostly i výdaje domácností. Za těchto okolností se objem nebankovního financování v roce dále meziročně zvýšil. Údaje o vývoji ekonomiky ČR relevantní pro nebankovní financování: meziroční růst HDP, meziroční růst průmyslové výroby, růst investic, meziroční reálný růst tržeb v maloobchodě, průměrná meziroční míra inflace dosáhla 0,3 % (poklesla z 0,4 % na konci roku ), míra nezaměstnanosti dosáhla na konci roku 6,2 % (proti 7,5 % na konci roku ). Členské společnosti ČLFA poskytly v roce leasingem, factoringem, prostřednictvím úvěrů pro spotřebitele i pro podnikatele celkovou financovanou částku 144,87 mld. Kč (o 9,57 mld. Kč více než v roce meziroční růst o 7,1 %), z toho 113,91 mld. Kč na financování investic a provozu podnikatelských subjektů a 30,96 mld. Kč na financování zboží a služeb pro domácnosti. Na financování hmotného majetku (leasingem, úvěry pro podnikatelské subjekty i pro spotřebitele) poskytly členské společnosti ČLFA v roce celkem 113,21 mld. Kč. Silniční dopravní prostředky (vesměs nové) financovaly částkou 74,84 mld. Kč, z toho 45,36 mld. Kč na pořízení osobních vozů včetně 34,92 mld. Kč na pořízení 94 593 nových osobních vozů (financovaly tak 41 % počtu nových osobních vozů prvně registrovaných v ČR v roce ). Dále také poskytly 28,68 mld. Kč na financování strojů a zařízení. Celkem členské společnosti uzavřely 856 022 nových leasingových a úvěrových obchodů. Na konci roku spravovaly 1 935 755 aktivních leasingových a úvěrových smluv. Pohledávky z běžících leasingových a úvěrových obchodů na konci roku dosáhly 250,74 mld. Kč. V leasingu movitých investic členské společnosti ČLFA vykazovaly souhrn pořizovacích cen (bez DPH) 48,91 mld. Kč (meziroční zvýšení u největších patnácti společností o 16,7 %). Odhad celého trhu je 50,43 mld. Kč a celková financovaná částka (vstupní dluh) byla 46,41 mld. Kč. Podíl operativního leasingu na celkovém leasingu movitých investic meziročně výrazně vzrostl na 53,4 %. Bylo uzavřeno 54 403 nových smluv o leasingu strojů, zařízení a dopravních prostředků pro podnikatele a z toho 15 122 smluv o finančním leasingu a 10 601 smluv o operativním leasingu, 25 669 smluv o full service leasingu a 3 011 smluv o krátkodobém pronájmu. Počet nově uzavřených leasingových smluv na financování podnikatelských investic se oproti roku zvýšil o 22,2 %. Pohledávky z uzavřených smluv o leasingu movitých věcí pro podnikatele na konci roku dosáhly 95,5 mld. Kč (proti 123 mld. Kč na konci roku jde o důsledek zkracování průměrné délky leasingového financování, zejména v důsledku rozvoje krátkodobých pronájmů). Úvěry a splátkové prodeje pro podnikatele poskytovalo 23 členských společností ČLFA. Celková výše poskytnutých úvěrů byla ve výši 50,11 mld. Kč, což představuje meziroční zvýšení objemu úvěrů pro podnikatele o 25,3 % v případě vedoucích patnácti společností. Celkem bylo poskytnuto 71 845 úvěrů. Počet poskytnutých úvěrů se meziročně zvýšil o 6,9 %. Průměrná výše poskytnutého úvěru byla 697 459 Kč. Pohledávky z úvěrů na koci roku byly ve výši 82,80 mld. Kč. Spotřebitelské úvěry poskytovalo 17 členských společností ČLFA. Celková výše poskytnutých úvěrů pro osobní potřebu byla ve výši 28,43 mld. Kč, což představuje meziroční zvýšení o 10,8 %. Meziročně vzrostl objem úvěrů na financování osobních aut o 9,96 % na 8,72 mld. Kč, jejich počet meziročně vzrostl o 1 795 na 52 263 úvěrů. V roce bylo uzavřeno celkem 717 427 smluv o spotřebitelských úvěrech (meziroční růst o 3,6 %). Objem pohledávek z aktivních úvěrových smluv na konci roku byl 56,85 mld. Kč. Souhrn pořizovacích cen movitých věcí (bez DPH) předaných v roce do spotřebitelského leasingu a krátkodobého pronájmu byl 2,53 mld. Kč. Objem spotřebitelského leasingu se zohledněním krátkodobých pronájmů meziročně vzrostl o 25,2 %. Podíl finančního leasingu na celkovém spotřebitelském leasingu movitých věcí byl 3,8 %, podíl operativního leasingu 62,5 %, podíl full service leasingu 25,9 % a podíl krátkodobých pronájmů byl 7,8 %. Na konci roku probíhaly spotřebitelské leasingy na základě aktivních 11 870 smluv uzavřených členskými společnostmi ČLFA. Pohledávky z uzavřených spotřebitelských smluv na konci roku dosáhly 1,56 mld. Kč. Zpráva o hospodaření společnosti Společnost s Autoleasing, a. s. vykázala v roce zisk ve výši 138 mil. Kč, v roce byl vykázán zisk ve výši 130 mil. Kč. Vývoj základních ekonomických ukazatelů je uveden v následující tabulce. 5

Organizační struktura Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Záměry pro další období Vývoj základních ekonomických ukazatelů v mil. Kč mil. Kč 2013 2012 2011 2010 Aktiva celkem 9 174 8 505 8 352 8 432 8 459 9 230 Dlouhodobý majetek 5 251 4 930 4 853 4 961 5 166 6 089 Výnosy celkem 1 514 1 658 2 036 2 573 3 004 4 212 Výsledek hospodaření před zdaněním 179 172 176 144 74 26 Výsledek hospodaření za účetní období 138 130 128 101 44 20 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 111 110 108 106 109 108 Zpráva o obchodní činnosti společnosti Počínaje datem 1. října roku 2004 společnost s Autoleasing, a. s. zahájila aktivní obchodní činnost. Hlavním zaměřením společnosti je zajištění kvalitních služeb při poskytování úvěrů a leasingu ve spolupráci s obchodními partnery, dodavateli předmětů leasingu a obchodními zástupci. Celková výše vstupního dluhu všech financovaných komodit a u všech finančních produktů financovaných členy České leasingové a finanční asociace na domácím trhu v roce dosáhla 117,18 miliard korun, přičemž společnost s Autoleasing, a. s. se na něm podílela 3,95 miliardami korun, což představuje 3,4 % tržního podílu. Dosažený obchodní výsledek v roce pro společnost znamenal desáté místo na trhu movitých věcí. Konkurence na trhu nebankovních finančních produktů za rok společnosti s Autoleasing, a. s. Společnost v mil. Kč v % ŠkoFIN s. r. o. 11 917,42 23,22 UniCredit Leasing CZ, a. s. 7 828,81 15,26 ČSOB Leasing, a. s. 5 435,87 10,59 s Autoleasing, a. s. 3 725,78 7,26 LeasePlan Česká republika, s. r. o. 3 004,43 5,85 Mercedes-Benz Financial Services Česká republika s. r. o. 2 644,29 5,15 GE Money Auto, s. r. o. 2 565,60 5,00 ARVAL CZ s. r. o. 2 362,93 4,60 ALD Automotive s. r. o. 2 323,20 4,53 ESSOX, s. r. o. 2 261,93 4,41 Ostatní 7 246,17 14,12 Trh 51 316,43 100,00 Poznámka: Pořadí členských společností ČLFA podle vstupního dluhu v souhrnu všech produktů sloužících k financování osobních a užitkových vozidel a motocyklů. Konkurence na trhu nebankovních finančních produktů na auta za rok společnosti s Autoleasing, a. s. Trh financování aut do 3,5 tuny ŠkoFIN s. r. o. UniCredit Leasing CZ, a. s. 15,3 10,6 ČSOB Leasing, a. s. 7,2 s Autoleasing, a. s. 5,9 LeasePlan ČR, s. r. o. 23,2 5,2 5,0 4,6 Mercedes-Benz Financial Services Česká republika s. r. o. GE Money Auto, s. r. o. ARVAL CZ s. r. o. 14,1 4,4 4,5 ALD Automotive s. r. o. ESSOX s. r. o. Ostatní 6

Zpráva o podnikatelské činnosti a stavu aktiv Záměry pro další období Obchodní místa Záměry pro další období V roce 2016 budeme své úsilí věnovat udržení a růstu tržního postavení v oblasti zákaznické mobility, oblasti rozvoje spokojenosti našich obchodních partnerů, koncových klientů a zaměstnanců a inovacím spojeným se zachováním konkurenceschopnosti a se zvýšením úrovně a dostupnosti námi poskytovaných služeb. Pozornost zaměříme na projekty, které nám do budoucna pomohou k rychlejšímu a efektivnějšímu odbavení klientských potřeb a přání, při zachování vysoké úrovně poskytovaných služeb. Budeme se věnovat redesignu smluvní dokumentace a postupnému zavádění IT technologií, které nám pomohou odbavit klientské požadavky digitální formou. Nezapomeneme také na produktové inovace, týkající se zejména oblasti rozvoje operativního leasingu a úvěru se zůstatkovou hodnotou. Své místo v interním rozvoji bude mít také realizace systému pro efektivnější správu a odbavení požadavků korporátních klientů naší mateřské společnosti České spořitelny, a. s. Pokračovat budeme v započatém trendu efektivnějšího řízení nákladů, abychom i nadále zabezpečili zodpovědnou rovnováhu v prostředí klesajících nákladů a vzrůstajícího tlaku na cenu našich služeb a marží. Nadále zaměříme pozornost na oblast správného nastavení schvalovacích procesů, ve kterých se nám, ve spolupráci s mateřskou společností, podařilo dosáhnout vyváženosti mezi řízením rizik a klientskými potřebami. Budeme klást důraz na zachování osobního přístupu při řešení klientských požadavků, abychom pro naše klienty zůstali i nadále vstřícným, transparentním a spolehlivým partnerem. Naším cílem pro další období bude také budování vztahů s obchodními partnery. Budeme i nadále pracovat na vnímání společnosti s Autoleasing, a. s. jako loajálního, vstřícného, komunikativního, férového a dostupného partnera. Wilfried Elbs předseda představenstva a generální ředitel 7

Záměry pro další období Obchodní místa Finanční část Obchodní místa Produkty společnosti s Autoleasing, a. s. jsou distribuovány v rámci sítě obchodních partnerů. Přímý kontakt na společnost s Autoleasing, a. s. Budějovická 1518/13B 140 00 Praha 4 Telefon: 956 785 111 Fax: 224 646 111 E-mail: info@sautoleasing.cz Internet: www.sautoleasing.cz 8

Obchodní místa Finanční část Zpráva nezávislého auditora Finanční část Zpráva nezávislého auditora 10 Rozvaha v plném rozsahu 12 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu 14 Přehled o peněžních tocích 15 Příloha k účetní závěrce 16 Obecné údaje 16 Účetní metody a obecné účetní zásady 18 Přehled významných účetních pravidel a postupů 18 Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 21 Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány 36 Majetek a závazky neuvedené v účetnictví 36 Přehled o peněžních tocích 36 Přehled o změnách vlastního kapitálu 37 Zpráva o vztazích 38 9

Zpráva nezávislého auditora akcionáři společnosti s Autoleasing, a. s. Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti s Autoleasing, a. s., která se skládá z rozvahy k 31. prosinci, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. prosince, přehledu o změnách vlastního kapitálu za rok končící 31. prosince a přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. prosince a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti s Autoleasing, a. s., jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti s Autoleasing, a. s., k 31. prosinci a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. prosince v souladu s českými účetními předpisy. A member firm of Ernst & Young Global Limited, Ernst & Young Audit, s. r. o. with its registred office at Na Florenci 2116/15, 110 00 Prague 1 Nové Město, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal Court in Prague, Section C, entry No. 88504, under Identification No. 26704153. 10

Ostatní informace Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá statutární orgán. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tornu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili. Ernst & Young Audit, s. r. o. evidenční č. 401 Roman Hauptfleisch, statutární auditor evidenční č. 2009 14. března 2016 Praha, Česká republika A member firm of Ernst & Young Global Limited, Ernst & Young Audit, s. r. o. with its registred office at Na Florenci 2116/15, 110 00 Prague 1 Nové Město, has been incorporated in the Commercial Register administered by the Municipal Court in Prague, Section C, entry No. 88504, under Identification No. 26704153. 11

Zpráva nezávislého auditora Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. Běžné účetní období Minulé účetní období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 10 695 941 1 522 265 9 173 676 8 505 468 B. Dlouhodobý majetek 6 545 001 1 294 284 5 250 717 4 930 032 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 144 943 116 281 28 662 28 806 B.I.3 Software 128 549 103 061 25 488 25 588 B.I.4 Ocenitelná práva 16 394 13 220 3 174 3 218 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 2 125 691 1 165 514 960 177 1 197 955 B.II.3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 2 125 113 1 165 514 959 599 1 197 132 B.II.6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 27 0 27 27 B.II.7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 551 0 551 0 B.II.8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0 0 0 796 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 4 274 367 12 489 4 261 878 3 703 271 B.III.1 Podíly ovládaná osoba 45 500 0 45 500 37 445 B.III.5 Jiný dlouhodobý finanční majetek 4 228 867 12 489 4 216 378 3 665 826 C. Oběžná aktiva 3 377 114 227 981 3 149 133 2 812 870 C.I. Zásoby 2 394 2 191 203 821 C.I.5 Zboží 2 394 2 191 203 821 C.II. Dlouhodobé pohledávky 72 581 0 72 581 103 919 C.II.1 Pohledávky z obchodních vztahů 9 042 0 9 042 42 038 C.II.8 Odložená daňová pohledávka 63 539 0 63 539 61 881 C.III. Krátkodobé pohledávky 3 262 501 225 790 3 036 711 2 687 734 C.III.1 Pohledávky z obchodních vztahů 2 239 515 167 523 2 071 992 1 970 440 C.III.6 Stát daňové pohledávky 5 592 0 5 592 0 C.III.7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 5 416 0 5 416 7 285 C.III.8 Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy) 15 387 0 15 387 11 892 C.III.9 Jiné pohledávky 996 591 58 267 938 324 698 117 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 39 638 0 39 638 20 396 C.IV.1 Peníze 159 0 159 222 C.IV.2 Účty v bankách 39 479 0 39 479 20 174 D. Ostatní aktiva přechodné účty aktiv 773 826 0 773 826 762 566 D.I. Časové rozlišení 773 826 0 773 826 762 566 D.I.1 Náklady příštích období 723 761 0 723 761 694 615 D.I.3 Příjmy příštích období 50 065 0 50 065 67 951 12

Zpráva nezávislého auditora Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu v běžném účetním období v minulém účetním období PASIVA CELKEM 9 173 676 8 505 468 A. Vlastní kapitál 1 690 790 1 554 183 A.I. Základní kapitál 500 000 500 000 A.I.1 Základní kapitál 500 000 500 000 A.II. Kapitálové fondy 1 310 598 1 312 058 A.II.1 Emisní ážio 256 000 256 000 A.II.2 Ostatní kapitálové fondy 1 056 900 1 056 900 A.II.3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 2 302 842 A.III. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 24 261 17 751 A.III.1 Zákonný rezervní fond 24 261 17 751 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 282 137 405 839 A.IV.2 Neuhrazená ztráta minulých let 282 137 405 839 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ ) 138 068 130 213 B. Cizí zdroje 7 255 290 6 662 986 B.I. Rezervy 12 824 9 842 B.I.4 Ostatní rezervy 12 824 9 842 B.III. Krátkodobé závazky 191 302 203 537 B.III.1 Závazky z obchodních vztahů 3 770 1 061 B.III.5 Závazky k zaměstnancům 5 081 5 011 B.III.6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 2 478 2 406 B.III.7 Stát daňové závazky a dotace 2 970 6 529 B.III.8 Krátkodobé přijaté zálohy 58 057 51 294 B.III.10 Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky) 105 616 104 295 B.III.11 Jiné závazky 13 330 32 941 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 7 051 164 6 449 607 B.IV.1 Bankovní úvěry dlouhodobé 4 223 325 3 840 041 B.IV.2 Krátkodobé bankovní úvěry 2 827 839 2 609 566 C. Ostatní pasiva přechodné účty pasiv 227 596 288 299 C.I. Časové rozlišení 227 596 288 299 C.I.1 Výdaje příštích období 6 512 7 796 C.I.2 Výnosy příštích období 221 084 280 503 13

Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Přehled o peněžních tocích Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k datu 31. 12. v běžném účetním období v minulém účetním období I.1 Tržby za prodej zboží 3 490 4 517 A.2 Náklady vynaložené na prodané zboží 9 527 9 240 + Obchodní marže 6 037 4 723 II. Výkony 696 077 831 221 II.1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 696 077 831 221 B. Výkonová spotřeba 450 173 437 647 B.1 Spotřeba materiálu a energie 5 116 3 785 B.2 Služby 445 057 433 862 + Přidaná hodnota 239 867 388 851 C. Osobní náklady 113 179 105 558 C.1 Mzdové náklady 72 212 69 329 C.2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 10 644 7 912 C.3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 25 704 24 186 C.4 Sociální náklady 4 619 4 131 D.1 Daně a poplatky 1 899 1 371 E.1 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 425 596 527 550 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 106 975 141 088 III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 106 975 141 088 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 153 210 208 828 F.1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 153 210 208 828 G.1 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 172 673 84 477 IV.2 Ostatní provozní výnosy 151 122 130 390 H.1 Ostatní provozní náklady 256 392 152 399 * Provozní výsledek hospodaření 279 639 250 900 X.1 Výnosové úroky 548 134 546 731 N.2 Nákladové úroky 89 880 117 792 XI.1 Ostatní finanční výnosy 8 181 4 110 O.2 Ostatní finanční náklady 7 858 9 806 * Finanční výsledek hospodaření 458 577 423 243 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 40 870 42 131 Q.1 splatná 42 563 41 731 Q.2 odložená 1 693 400 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 138 068 130 212 XIII.1 Mimořádné výnosy 0 1 * Mimořádný výsledek hospodaření 0 1 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/ ) 138 068 130 213 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 178 938 172 344 14

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Přehled o peněžních tocích k datu 31. 12. v běžném účetním období v minulém účetním období Peněžní toky z provozní činnosti Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost bez zdanění (+/ ) 178 938 172 343 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 79 201 206 690 A.1.1. Odpisy stálých aktiv a pohledávek 655 071 660 559 A.1.2. Změna stavu opravných položek 165 372 90 279 A.1.3. Změna stavu rezerv 2 982 5 801 A.1.5. (Zisk)/ztráta z prodeje stálých aktiv 46 235 67 740 A.1.6. Úrokové náklady a výnosy 458 254 428 939 A.1.7. Ostatní nepeněžní operace (např. přecenění na reálnou hodnotu do HV, přijaté dividendy) 1 461 8 129 A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, placenými úroky a mimořádnými položkami 258 139 379 033 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu 1 013 527 631 595 A.2.1. Změna stavu zásob 1 695 3 848 A.2.2. Změna stavu obchodních pohledávek 694 747 486 048 A.2.3. Změna stavu ostatnich pohledávek a přechodných účtů aktiv 247 769 59 482 A.2.4. Změna stavu obchodních závazků 2 709 948 A.2.5. Změna stavu ostatních závazků, krátkodobých úvěrů a přechodných účtů pasiv 75 415 88 965 A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, placenými úroky a mimořádnými položkami 755 388 252 562 A.3.1. Placené úroky 87 614 115 749 A.4.1. Placené daně 45 026 43 247 A.5.1. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými položkami 558 722 546 456 A*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 329 306 134 898 Peněžní toky z investiční činnosti B.1.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv 359 984 402 858 B.2.1. Příjmy z prodeje stálých aktiv 106 975 141 088 B*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti 253 009 261 770 Peněžní toky z finanční činnosti C.1. Změna stavu dlouhodobých závazků a dlouhodobých, příp. krátkodobých úvěrů 601 557 631 396 C.2.3. Dopad ostatních změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky 0 746 900 C*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 601 557 115 504 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 19 242 11 368 P. peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 20 396 31 764 R. peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období 39 638 20 396 15

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích Příloha k účetní závěrce k datu 31. 12. 1. Obecné údaje 1.1 Založení a charakteristika společnosti Společnost s Autoleasing, a. s. (dále jen společnost nebo SAL ) byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 15. 8. 2003 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze dne 6. 10. 2003. Hlavní oblastí podnikání společnosti je poskytování leasingových služeb včetně prodeje na splátky a poskytování spotřebitelských úvěrů. Tyto činnosti představují 100 % výnosů společnosti a jsou realizovány v České republice. Společnost má základní kapitál ve výši 500 000. Jediným akcionářem se 100% podílem na základním kapitálu společnosti je Česká spořitelna, a. s. Společnost nemá uzavřenu ovládací smlouvu s mateřskou společností. Účetní závěrka společnosti je sestavena a je nekonsolidovaná. Konsolidovaná účetní závěrka dle mezinárodních účetních standardů je připravována mateřskou společností Česká spořitelna, a. s. V souladu s českými účetními předpisy sestavuje společnost roční účetní závěrku podle českých předpisů. 1.2 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V obchodním rejstříku vedeném u Městského soudu v Praze nebyly zaznamenány v roce změny ve složení statutárního orgánu společnosti vyjma změn uvedených v bodě 1.5 dozorčí radě. 16

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích 1.3 Organizační struktura společnosti Představenstvo Výbor pro řízení rizik a ALCO Úvěrový výbor Generální ředitel a předseda představenstva Divize 1000 Správa společnosti Odbor 1010 Štáb představenstva Odbor 1020 Podpora prodeje a vývoj produktů Marketing Řízení a rozvoj produktů Rozvoj pojištění Řízení akvizic Middle Office Odbor 1040 Informační technologie a systémy Odbor 1050 Klientský servis Call Centrum Proplácení a kompletace Řádná správa Likvidace pojistných událostí Správa vozového parku Správa majetku Výkonný obchodní ředitel a člen představenstva Divize 2000 Prodej Odbor 2010 Čechy I. Odbor 2020 Čechy II. Odbor 2030 Morava Odbor 2040 Korporátní klienti a podpora bankovního prodeje Finanční a správní ředitel a místopředseda představenstva Divize 3000 Finance a správa Odbor 3020 Credit Back Office Financování portfolia Credit Back Office Odbor 3060 Řízení úvěrových rizik a vymáhání pohledávek Schvalování Corporate Schvalování Retail Právní služby Vymáhání a restrukturalizace Skladové financování Odbor 3070 Analýzy portfolia Společnost nemá organizační složku v zahraničí. 17

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích 1.4 Identifikace skupiny Společnost je součástí finanční skupiny České spořitelny, a. s. Společnost je součástí konsolidačního celku České spořitelny, a. s. 1.5 Představenstvo a dozorčí rada Funkce Jméno Představenstvo předseda Wilfried Reinhard Elbs místopředseda člen Ing. Tomáš Veverka Martin Klapka Dozorčí rada předseda Karel Mourek místopředseda člen člen Dr. Heinz Knotzer Reinhard Ortner Radka Turková S platností ke dni 27. 1. došlo k zániku členství Radmily Raymanové v dozorčí radě. 2. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (), pokud není uvedeno jinak. 3. Přehled významných účetních pravidel a postupů 3.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek se samostatným technicko-ekonomickým určením, který má hmotnou podstatu, jehož ocenění je vyšší než 40 v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek se samostatným technicko-ekonomickým určením, který nemá hmotnou podstatu, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (montáž, dopravu apod.). Majetek nabytý na základě realizace zajišťovacího převodu práva z úvěrových smluv je zaevidován do dlouhodobého hmotného majetku v hodnotě nesplacených pohledávek za klientem. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého hmotného nebo nehmotného majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Hmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 40, který není mezi vybraným drobným dlouhodobým majetkem, technické zhodnocení a hmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 40 a nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 60 je účtován do nákladů za období, ve kterém byl pořízen. Účetní odpisy Majetek užívaný společností Majetek je odepisován lineární metodou po dobu jeho předpokládané životnosti. Umělecká díla bez ohledu na výši ocenění a nedokončené investice se neodepisují. Doby odpisování pro jednotlivé kategorie majetku jsou následující: Kategorie majetku Doba odpisování v letech Přístroje, stroje a ostatní zařízení 4 12 Dopravní prostředky 4 Inventář 4 6 Software, licence a ostatní nehmotný majetek 4 Zahájení odpisování U vlastního dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku zahájení odpisování proběhne v měsíci následujícím po jeho uvedení do užívání. U předmětů leasingu movitých věcí je zahájeno odpisování v měsíci následujícím po fyzickém uvedení předmětu leasingu do užívání nájemcem na základě předaného protokolu o uvedení do provozu. Způsob tvorby opravných položek u pronajatého majetku a pohledávek Opravné položky na ztráty z dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou tvořeny a aktualizovány na základě inventury mimořádně ukončených smluv jako rozdíl mezi zůstatkovou cenou majetku a jeho tržní cenou. Opravná položka je tvořena v plné výši předpokládaného rozdílu sníženého o zajištění případu. Opravná položka na ztráty na pronajatém dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku u aktivních smluv je stanovena z výše angažovanosti, na níž se aplikuje procento vycházející z počtu dnů po splatnosti nejstarší pohledávky na dané leasingové smlouvě. Posouzení znehodnocení a tvorba opravné položky jsou založeny na statistickém modelu. Tento statistický model stanoví pro 18

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích každou pohledávku konkrétní koeficient oprávkování, jehož výše je závislá na kategorii ČNB, době vymáhání a průběhu vymáhání. Pro rozdělení takto vypočtené opravné položky z důvodu vykazování na opravnou položku k majetku a opravnou položku k pohledávkám se vychází z analýzy celého portfolia dle jednotlivých komodit z titulu podílu opravných položek u mimořádně ukončených případů, které se tvoří odděleně k majetku (viz výše) a k pohledávkám (viz bod 3.3). Opravná položka k zálohám na dlouhodobý hmotný majetek je tvořena na základě analýzy subjektu, kterému byla záloha poskytnuta. 3.2 Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobým finančním majetkem se rozumí zejména půjčky s dobou splatnosti delší než jeden rok a dále majetkové účasti. Jiný dlouhodobý finanční majetek představuje jistinu z poskytnutých spotřebitelských úvěrů fyzickým osobám nepodnikatelům, fyzickým osobám podnikatelům nebo právnickým osobám. Za dlouhodobý finanční majetek se považuje jen ta část jistiny, která je splatná po jednom roku od data účetní závěrky. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k pohledávkám se tvoří individuálně, přičemž posouzení znehodnocení je založeno na statistickém modelu. Tento statistický model stanoví pro každou smlouvu konkrétní koeficient oprávkování, jehož výše je závislá na kategorii ČNB, době vymáhání a průběhu vymáhání. 3.2.1 Majetkové podíly v ovládaných osobách Majetkové účasti se při nákupu oceňují pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a majetkové účasti jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K datu pořízení cenných papírů a majetkových účastí je tento dlouhodobý finanční majetek společností klasifikován dle povahy jako podíly v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem. Podíly ve společnostech, jejichž finanční toky a provozní procesy může společnost řídit s cílem získat přínosy z jejich činnosti, jsou klasifikovány jako podíly v ovládaných osobách. K datu účetní závěrky je ocenění podílů v ovládaných osobách následující: Majetkové účasti v ovládaných osobách jsou oceněny metodou ekvivalence. Hodnota majetkové účasti oceněné při pořízení pořizovací cenou je k datu účetní závěrky upravována na hodnotu odpovídající míře účasti společnosti na vlastním kapitálu v ovládané a řízené osobě. 3.3 Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. Pohledávky jsou tvořeny souhrnem neuhrazených leasingových splátek a sumou pohledávek ze splátkového prodeje a poskytnutých spotřebitelských úvěrů. Způsob tvorby opravných položek u pronajatého majetku a pohledávek (viz bod 3.1). Opravné položky k pohledávkám z penalizace jsou tvořeny na celou účetní hodnotu těchto pohledávek. 3.4 Zásoby Zabavené předměty z titulu ručení u skladového financování jsou oceněny reprodukční pořizovací cenou a jsou účtovány jako zboží. 3.5 Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku městského soudu. Ostatní kapitálové fondy jsou tvořeny peněžními vklady nad hodnotu základního kapitálu. Valná hromada může rozhodnout o zřízení rezervního fondu ze zisku a o přídělu čistého zisku (jeho části) vykázaného v řádné účetní závěrce do tohoto rezervního fondu. Rezervní fond ze zisku může být použit k úhradě ztráty společnosti či k jinému účelu schválenému valnou hromadou. 3.6 Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodního styku jsou zaúčtovány v jmenovité hodnotě. 3.7 Přijaté úvěry Úvěry jsou vykazovány v zůstatkové nominální hodnotě. Úroky z úvěrů jsou časově rozlišovány a účtovány do výsledku hospodaření za účetní období, s nímž věcně a časově souvisí. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. 3.8 Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka nebo datum, k němuž vzniknou. 3.9 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky stanoveným ke dni uskutečnění účetního případu. Finanční majetek, krátkodobá aktiva a závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly 19

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období. 3.10 Daně 3.10.1 Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů u vlastního majetku a předmětů operativního pronájmu je použita lineární metoda, u předmětů finančního pronájmu u smluv podepsaných do 31. 12. 2007 metoda odpisu po dobu trvání pronájmu leasingové odpisy. Předměty finančního pronájmu u smluv podepsaných od 1. 1. 2008 jsou odpisovány dle 31, popř. 30a (smlouvy uzavřené v období 20. 7. 2009 30. 6. 2010) zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů v platném znění. 3.10.2 Splatná daň Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Daňový základ pro daň z příjmů se vypočte z výsledku hospodaření běžného období připočtením daňově neuznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepodléhají dani z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani a případné zápočty daně zaplacené v zahraničí. Závazek společnosti z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňových sazeb platných k datu účetní závěrky. 3.10.3 Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. 3.12 Výnosy Výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. O výnosech je účtováno narůstajícím způsobem od začátku účetního období. Pro zjištění výsledku hospodaření v potřebné struktuře se výnosy člení na provozní, finanční a mimořádné. Výnosy, které se týkají budoucích období, se časově rozlišují: úroky z poskytnutých úvěrů jsou rozlišovány anuitně po dobu účinnosti úvěrové smlouvy a jsou účtovány vždy k poslednímu dni v měsíci, poplatky za zpracování smluv jsou rozlišovány rovnoměrně po dobu účinnosti smlouvy a jsou účtovány vždy k poslednímu dni v měsíci, ostatní výnosy jsou účtovány zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisejí. 3.13 Náklady Náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Náklady na provize dealerům se časově rovnoměrně rozlišují po dobu trvání smlouvy. 3.14 Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku (zejména pohledávek a hmotného majetku) a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Účetní hodnota odložené daňové pohledávky je k datu účetní závěrky posuzována a snížena v rozsahu, v jakém již není pravděpodobné, že bude k dispozici dostatečný zdanitelný zisk, proti němuž by bylo možno tuto pohledávku nebo její část uplatnit. Odložená daň je zaúčtována do výkazu zisku a ztráty s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a kdy je také související odložená daň zahrnuta do vlastního kapitálu. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě s výjimkou případů, kdy nelze některé dílčí daňové pohledávky započítávat proti dílčím daňovým závazkům. 3.11 Výpůjční náklady Výpůjční náklady z úvěrů přímo související s pořízením, výstavbou nebo výrobou dlouhodobého majetku, jsou přímo zahrnovány do nákladů. Veškeré ostatní výpůjční náklady jsou zaúčtovány do výkazu zisku a ztráty v období, v němž vznikají. 20

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích 3.15 Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: 31. 12. +/ 31. 12. Účty v bankách 20 174 19 305 39 479 Ceniny 222 63 159 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 20 396 19 242 39 638 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 4. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 4.1 Dlouhodobý majetek 4.1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena 2013 Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky Nedokončený DNM 112 6 395 6 507 0 0 0 0 Ocenitelná práva 14 663 951 0 15 614 780 0 16 394 Software 115 613 5 556 0 121 169 7 380 0 128 549 Celkem 130 388 12 902 6 507 136 783 8 160 0 144 943 Oprávky 2013 Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky Ocenitelná práva 10 966 1 430 0 12 396 824 0 13 220 Software 85 979 9 602 0 95 581 7 480 0 103 061 Celkem 96 945 11 032 0 107 977 8 304 0 116 281 Zůstatková hodnota 2013 Nedokončený DNM 112 0 0 Ocenitelná práva 3 697 3 218 3 174 Software 29 634 25 588 25 488 Celkem ZC včetně OP 33 443 28 806 28 662 Veškerý dlouhodobý nehmotný majetek je užíván společností. 21

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku. Celkem 11 032 8 304 4.1.2 Dlouhodobý hmotný majetek 4.1.2.1 Dlouhodobý hmotný majetek vlastní Pořizovací cena 2013 Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky Samostatné movité věci 34 212 6 355 6 167 34 400 3 888 6 009 32 279 Stroje a zařízení 21 305 416 1 077 20 644 487 3 441 17 690 Dopravní prostředky 12 907 5 939 5 090 13 756 3 401 2 568 14 589 Jiný DHM 27 0 0 27 0 0 27 Nedokončený DHM 88 6 297 6 385 0 551 0 551 Celkem 34 327 12 652 12 552 34 427 4 439 6 009 32 857 Oprávky 2013 Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky Samostatné movité věci 23 281 4 677 4 550 23 408 4 497 5 204 22 701 Stroje a zařízení 18 014 1 416 1 076 18 354 1 432 3 441 16 345 Dopravní prostředky 5 267 3 261 3 474 5 054 3 065 1 763 6 356 Celkem 23 281 4 677 4 550 23 408 4 497 5 204 22 701 *Přírůstky a úbytky oprávek zahrnují jak přírůstky a úbytky oprávek, tak zůstatkovou cenu prodaného dlouhodobého majetku, popř. hodnotu majetku zničeného. Zůstatková hodnota 2013 Samostatné movité věci 10 931 10 992 9 578 Stroje a zařízení 3 291 2 290 1 345 Dopravní prostředky 7 640 8 702 8 233 Jiný DHM 27 27 27 Nedokončený DHM 88 0 551 Celkem ZC včetně OP 11 046 11 019 10 156 22

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích 4.1.2.2 Dlouhodobý hmotný majetek pronajatý formou leasingu a zabavený majetek Pořizovací cena 2013 Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky Samostatné movité věci 3 459 937 392 274 1 309 200 2 543 011 346 609 796 786 2 092 834 Stroje a zařízení 1 256 673 0 448 229 808 444 0 249 833 558 611 Dopravní prostředky 2 111 681 286 786 741 433 1 657 034 255 958 422 745 1 490 247 Inventář 38 178 0 16 072 22 106 0 16 980 5 126 Zabavený majetek z klientských úvěrů 53 405 105 488 103 466 55 427 90 651 107 228 38 850 Nedokončený DHM 10 283 286 786 286 786 10 283 255 958 266 241 0 Zálohy na DHM 0 13 846 13 050 796 15 985 16 781 0 Celkem 3 470 220 692 906 1 609 036 2 554 090 618 552 1 079 808 2 092 834 Oprávky 2013 Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky Samostatné movité věci 1 865 337 726 117 1 309 200 1 282 255 609 547 796 786 1 095 016 Stroje a zařízení 782 000 189 401 448 229 523 172 128 329 249 833 401 668 Dopravní prostředky 1 055 820 431 344 741 433 745 732 367 146 422 745 690 133 Inventář 27 517 1 907 16 072 13 351 6 844 16 980 3 215 Zabavený majetek z klientských úvěrů 0 103 465 103 466 0 107 228 107 228 0 Celkem 1 865 337 726 117 1 309 200 1 282 255 609 547 796 786 1 095 016 *Přírůstky a úbytky oprávek zahrnují jak přírůstky a úbytky oprávek, tak zůstatkovou cenu prodaného dlouhodobého majetku, popř. hodnotu majetku zničeného. Opravné položky 2013 Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky OP k samostatným movitým věcem 100 860 84 577 110 821 74 616 79 241 106 060 47 797 OP k DHM aktivní smlouvy 48 103 98 26 541 21 660 1 133 9 996 12 797 OP k DHM mimořádně ukončené smlouvy 13 897 2 412 7 177 9 132 880 6 490 3 522 OP k zabavenému majetku z klientských úvěrů 38 860 82 067 77 103 43 824 77 228 89 574 31 478 OP k nedokončenému DHM 10 283 0 0 10 283 0 10 283 0 Celkem 111 143 84 577 110 821 84 899 79 241 116 343 47 797 Zůstatková hodnota 2013 Samostatné movité věci 1 493 740 1 186 140 950 021 Stroje a zařízení 474 673 285 271 156 943 Dopravní prostředky 993 861 880 511 783 794 Inventář 10 661 8 755 1 911 Zabavený majetek z klientských úvěrů 14 545 11 603 7 373 Nedokončený DHM 0 0 0 Zálohy na DHM 0 796 0 Celkem ZC včetně OP 1 493 740 1 186 936 950 021 23

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích Odpisy dlouhodobého hmotného majetku Celkem 516 518 417 292 4.1.3 Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných osobách Společnost vlastní 100% majetkový podíl ve společnosti DINESIA a. s. (dříve Leasing České spořitelny, a. s.). Podíl ve společnosti DINESIA a. s. byl nabyt v roce 2008 od České spořitelny, a. s. na smluvním základě. K 31. 12. společnost vlastní 100% majetkový podíl ve společnosti s Autoleasing SK, s. r. o. Tento majetkový podíl vznikl založením dceřiné společnosti v roce 2012. V roce společnost zvýšila základní kapitál ve společnosti s Autoleasing SK, s. r. o. Podíly v ovládaných a řízených osobách k 1. 1. Přírůstky Přecenění majetkové účasti DINESIA a. s. 34 706 0 186 34 892 s Autoleasing SK, s. r. o. 2 739 9 481 1 612 10 608 Celkem 37 445 9 481 1 426 45 500 Podíly v ovládaných a řízených osobách k 1. 1. Přírůstky Přecenění majetkové účasti DINESIA a. s. 33 619 0 1 087 34 706 s Autoleasing SK, s. r. o. 2 163 9 648 9 072 2 739 Celkem 35 782 9 648 7 985 37 445 Pořizovací cena Název společnosti Sídlo Pořizovací cena Vlastnický podíl Hlasovací práva Vlastní kapitál Výsledek hospodaření Příjem z dividend za rok Ocenění DINESIA a. s. Střelničná 8/1680, Praha 8 2 105 100 % 100 % 34 892 145 0 34 892 s Autoleasing SK, s. r. o. Vajnorská 100/A, Bratislava 40 538 100 % 100 % 10 608 6 557 0 10 608 Celkem 33 989 45 500 6 412 0 45 500 *Údaje za rok vycházejí z neauditovaných finančních výkazů. Jiný dlouhodobý finanční majetek Brutto hodnota 2013 Změna stavu úvěrů Změna stavu úvěrů Jiný dlouhodobý finanční majetek 3 302 000 382 722 3 684 722 544 145 4 228 867 Poskytnuté úvěry Fyzická osoba nepodnikatel 1 376 281 14 455 1 361 826 40 009 1 401 835 Poskytnuté úvěry Fyzická osoba podnikatel / Právnická osoba 1 925 719 397 177 2 322 896 504 136 2 827 032 Celkem 3 302 000 382 722 3 684 722 544 145 4 228 867 24

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích Opravné položky 2013 Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky Opravná položka k jistině Fyzická osoba nepodnikatel 8 227 12 363 15 069 5 521 7 493 10 137 2 876 Opravná položka k jistině Fyzická osoba podnikatel / Právnická osoba 15 213 38 922 40 760 13 375 27 390 31 152 9 613 Celkem 23 440 51 285 55 829 18 896 34 882 41 289 12 489 Čistá hodnota Čistá hodnota Čistá hodnota Jiný dlouhodobý finanční majetek 3 665 826 4 216 378 Poskytnuté úvěry Fyzická osoba nepodnikatel 1 356 305 1 398 959 Poskytnuté úvěry Fyzická osoba podnikatel / Právnická osoba 2 309 521 2 817 419 Celkem 3 665 826 4 216 378 4.2 Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů: Splátkový prodej 42 038 9 042 Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem 42 038 9 042 Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů jsou tvořeny tou částí pohledávek ze splátkového prodeje, která je splatná po jednom roce od data účetní závěrky. 4.3 Zásoby 4.3.1 Zboží Pořizovací cena Zabavený majetek ze skladového financování 4 089 2 394 Celkem 4 089 2 394 Opravné položky OP Zabavený majetek ze skladového financování 3 268 2 191 Celkem 3 268 2 191 25

Přehled o peněžních tocích Příloha k účetní závěrce Zpráva o vztazích 4.4 Krátkodobé pohledávky 4.4.1 Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů Pohledávky z obchodních vztahů představují souhrn pohledávek z leasingových splátek, pohledávek ze splátkového prodeje a pohledávek z úvěrových smluv. Pohledávky ze splátkového prodeje 33 664 19 912 Pohledávky z leasingových splátek 143 576 31 816 Pohledávky ze spotřebitelských úvěrů 2 070 287 2 186 421 Pohledávky ostatní 0 1 366 Pohledávky celkem 2 247 527 2 239 515 Rok Kategorie Do splatnosti Po splatnosti Celkem 0 90 dní 91 180 dní 181 360 dní 1 2 roky 2 a více let Brutto 2 058 870 31 437 11 911 45 846 36 172 55 279 2 239 515 Opravné položky 167 523 Netto 2 071 992 Brutto 1 939 292 50 711 14 782 42 588 60 053 140 101 2 247 527 Opravné položky 277 087 Netto 1 970 440 4.4.2 Přehled opravných položek ke krátkodobým pohledávkám k 1. 1. Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky OP k pohledávkám aktivní smlouvy 20 490 0 7 632 12 858 17 314 23 901 6 271 OP k pohledávkám mimořádně ukončené smlouvy 258 153 182 362 252 327 188 188 233 898 320 508 101 578 OP k pohledávkám penalizace 4 113 806 1 218 3 701 741 3 157 1 285 OP k pohledávkám smluvní pokuty 81 2 48 35 2 27 10 OP k pohledávkám konkurz 13 810 15 407 8 883 20 334 6 848 7 589 19 593 OP k pohledávkám ze smluvních pokut a úroků z prodlení 16 385 14 586 17 297 13 674 10 527 15 575 8 626 OP k pohledávkám smluvní pokuty úvěry 37 696 24 802 24 201 38 297 25 170 33 307 30 160 Celkem OP k pohledávkám 350 728 237 965 311 606 277 087 294 500 404 064 167 523 OP k pohledávkám stock financing 62 983 106 425 89 637 79 771 113 547 135 051 58 267 OP k pohledávkám celkem 413 711 344 390 401 243 356 858 408 047 539 115 225 790 26