VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Univerzity Karlovy v Praze, Přírodovědecké fakulty za rok 2011 Obsah zprávy: 1. Úvod 2. Roční účetní závěrka 3. Analýza výnosů a nákladů 4. Vývoj a konečný stav fondů 5. Stav a pohyb majetku a závazků 6. Závěr Tabulková část 1
1. Úvod Přírodovědecká fakulta Univerzity Karlovy v Praze hospodařila v roce 2011 podle pravidel hospodaření Univerzity Karlovy v Praze a dalších vnitřních pokynů a směrnic. U projektů výzkumu a vědy byla dodržována pravidla stanovená poskytovateli finančních prostředků. Celkové finanční prostředky na krytí výdajů fakulty udržely rostoucí trend, ve srovnání s předchozím rokem vzrostly o 82 mil. Kč (+ 9,45 %). Nejméně vzrostl příspěvek na vzdělávací činnost, a to jen o 2,32 %, tj. o necelých 9 mil. Kč. Oproti tomu dotace na vědu a výzkum vzrostla o 73 mil. Kč (+ 14,98 %). Dotace na investiční činnost poklesla v souhrnu o 11 mil. Kč (-31.11 %), a to především v důsledku absence programového financování ze státního rozpočtu. Naopak vlastní investice projektů výzkumu a vědy vzrostly o 7 mil. Kč (+41,72 %). Dlouhodobě je patrný růst prostředků na činnost fakulty, především v návaznosti na neustále se zvyšující činnost v oblasti výzkumu a vědy: Tisíce 1 200 1 000 800 600 400 200 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Přehled o hospodaření fakulty je obsažen v dalších částech výroční zprávy. 2
2. Roční účetní závěrka V příloze zprávy jsou uvedeny roční účetní výkazy - Tabulka č. 1 Rozvaha - Tabulka č. 2 Výkaz zisků a ztrát - Tabulka č. 3 Hospodářský výsledek za rok 2011 Účetní závěrka roku 2011 proběhla ve stanoveném termínu k 31.12.2011. Byly zúčtovány veškeré podklady týkající se účetního roku 2011 a byly doloženy dokladovou inventarizací účtů. Fakulta ukončila hospodaření v roce 2011 se ziskem 3.993.373,32 Kč. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Náklady 963 928 451,97 10 150 045,04 974 078 497,01 Výnosy 964 361 237,20 13 710 633,09 978 071 870,33 Hospodářský výsledek 432 785,23 3 560 588,09 3 993 373,32 Do údajů jsou zahrnuty vnitrouniverzitní příjmy a výdaje 2.1 Rozvaha Rozvaha fakulty byla zpracována v souladu s účetními předpisy s vyrovnanými aktivy a pasivy. Aktiva celkem vzrostla z původních 792 mil Kč na současných 863 mil. Kč, tj. o 71 mil. Kč. Na tomto nárůstu má největší podíl krátkodobý majetek s nárůstem o 67 mil. Kč, dlouhodobý majetek vzrostl o 4 mil. Kč. Vývoj krátkodobého majetku je dán především růstem disponibilních prostředků na bankovních účtech. Pasiva se zvýšila především prostřednictvím vlastních zdrojů. Jejich nárůst o 76 mil. Kč je dán zvýšením prostředků ve fakultních fondech. Závislost na cizích zdrojích naopak poklesla o 5 mil. Kč, a to především díky poklesu nevyčerpaných záloh zahraničních projektů. 2.2 Výkaz zisků a ztráty Hlavní činnost, ve které fakulta realizuje 99 % svého finančního obratu, vykázala zisk ve výši 0,4 mil. Kč. Podrobný přehled příjmů a výdajů je uveden v následující části. Doplňková činnost vykázala zisk 3,5 mil. Kč, což ve srovnání s předchozím rokem představuje mírný vzestup. Na pozitivním hospodářském výsledku se podílejí všechna pracoviště fakulty. 3
3. Analýza výnosů a nákladů Výnosy a) Příspěvek a dotace ze státního rozpočtu a dalších zdrojů byly fakultě v roce 2011 poskytnuty v souhrnné výši 907,7 mil. Kč, z toho neinvestiční část činila 883,1 mil Kč a dotace na kapitálové výdaje 24,6 mil. Kč. Podrobné členění poskytnutých finančních prostředků a jejich použití je uvedeno v přiložené tabulce č. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ a v členění podle oblasti činnosti v tabulkách: - 5a. Oblast vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační činnosti - 5b. Oblast výzkumu a vývoje - 5d. Strukturální fondy Fakulta dále obdržela v rámci spoluřešení prostředky ve výši 69,2 mil. Kč na neinvestiční výdaje a investiční prostředky ve výši 0,9 mil. Kč. Přehled o jednotlivých kategoriích financování: Neinvestice v Kč Příspěvek na provoz: v tom: Vzdělávací činnost 319 948 566 Školitelé 2 798 470 Fond mobility 503 800 PGS 68 293 000 Zahraniční studenti 324 000 C e l k e m 388 565 566 Dotace: v tom: Zahraniční studenti 1 664 000 FRVŠ 1 265 000 CEEPUS 84 961 Rozvojové programy 4 938 000 Dlouhodobý koncepční rozvoj 142 319 109 Specifický vysokoškolský výzkum 22 930 000 GA UK 42 575 000 Rámcové programy 1 049 000 Výzkumné záměry 81 848 000 Výzkumná centra 23 730 000 Podpora mobility 378 100 COST, KONTAKT, INGO 7 224 000 GA ČR 118 164 000 Národní program výzkumu II 3 251 000 AV ČR 16 219 000 Ministerstvo kultury 1 956 000 Ministerstvo životního prostředí 3 389 000 Ministerstvo zemědělství 1 908 000 4
IGA 1 709 000 C e l k e m 476 601 170 Ministerstvo pro místní rozvoj 1 887 000 Přímé dotace Ministerstvo vnitra 180 000 Ministerstvo zemědělství 180 000 Magistrát hl. m. Prahy 600 000 OP VK 1 051 878 OP PA 1 640 217 OP PK 1 417 919 Zahraniční granty EU (7. RP) 11,023 693 C e l k e m: 17 980 707 GA ČR 177 600 Spoluřešení - Rozvojové programy 9 385 770 v rámci UK Výzkumné záměry 3 627 824 Výzkumná centra 1 359 000 Dlouhodobý koncepční rozvoj 4 705 000 GA UK 164 100 Zahraniční granty EU (6. a 7. RP) 860 400 C e l k e m: 20 279 694 GA ČR 18 780 600 Spoluřešení - TA ČR 2 202 000 ostatní Výzkumná centra 25 708 000 IGA 747 000 Různé 1 532 431 C e l k e m: 48 970 031 S O U H R N Příspěvek a dotace přes RUK 865 166 736 Přímé dotace 17 980 707 Spoluřešení v rámci UK 20 279 694 Spoluřešení ostatní 48 970 031 C E L K E M příjem na neinvestiční výdaje 952 397 168 Investice v Kč FRVŠ 5 145 000 Dotace přes Rozvojové programy 2 037 000 RUK Výzkumné záměry 8 396 000 GA ČR 943 000 Ministerstvo kultury 200 000 C e l k e m : 16 721 000 Přímé dotace Ministerstvo vnitra 341 000 OP PK 6 419 623 Zahraničí granty EU (7.RP) 1 079 269 Spoluřešení Výzkumné záměry 750 000 GA ČR 157 000 C e l k e m : 8 746 892 Investice celkem: 25 467 892 b) Vlastní výnosy fakulty dosáhly v roce 2011 hodnotu 28,7 mil. Kč. V této kategorii se projevují především příjmy z přijímacího řízení, akreditovaných kurzů, příjmy 5
od samoplátců, poplatky za nadstandardní studium a příjmy za služby laboratoří a knihoven. c) Z ostatních výnosů tvoří podstatnou část zúčtování fondů a výnosy z úroků finančních prostředků uložených na bankovních účtech. V roce 2011 se v oblasti bankovních úroků navrátila vyšší výnosnost a úroky dosáhly hodnoty 4,9 mil. Kč. Přestože úroková sazba nedosáhla vysoké úrovně roku r. 2008, ve srovnání s rokem 2010 došlo k více jak čtyřnásobnému zvýšení. Rok Korunové účty Valutové účty Celkem 2002 2 589 080 70 065 2 659 145 2003 2 722 065 76 041 2 798 106 2004 2 714 522 52 993 2 767 515 2005 3 131 664 63 796 3 195 460 2006 2 953 539 43 616 2 997 155 2007 4 048 881 51 374 4 100 255 2008 7 312 792 44 355 7 357 147 2009 1 169 808 21 167 1 190 976 2010 1 014 625 9 120 1 023 745 2011 4 858 086 6 185 4 864 271 Tisíce 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 d) Doplňková činnost dosáhla v roce 2011 výše 13,7 mil. Kč, tj. v meziročním srovnání nárůst o 31,7 %, k němuž významně přispělo uspořádání 2 mezinárodních konferencí na naší fakultě. Rok Výnosy doplňkové činnosti 16 000 Vývoj příjmů z doplňkové činnosti v tis. Kč 2002 6 115 2003 10 557 2004 11 734 2005 10 795 2006 12 259 2007 10 599 2008 14 373 2009 12 996 2010 9 930 2011 13 676 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Výnosy v tis. Kč 6 115 10 557 11 734 10 795 12 259 10 599 14 373 12 996 9 930 13 676 Vybrané výnosy (tab. č. 6) zahrnují převážně rozbory, analýzy, průzkumy a odborné konzultace na základě požadavků zadavatele. Jednotlivé akce mají oddělenou účetní evidenci a samostatně se vyhodnocují. Náklady 6
Za rok 2011 vykázala fakulta celkové náklady ve výši 974 mil. Kč, z toho 964 mil. Kč v hlavní činnosti a 10 mil. Kč v doplňkové činnosti. Zatímco výdaje v hlavní činnosti v meziročním srovnání vzrostly o 4 %, v doplňkové činnosti naopak poklesly o 2 %. Skladba nákladů je poplatná potřebám jednotlivých fakultních pracovišť a rozpočtové skladbě projektů výzkumu a vědy. Největší položkou výdajů jsou osobní náklady v hlavní činnosti ve výši 496,5 mil. Kč, které meziročně vzrostly o 6,56 %, tj. o 29 mil. Kč. Nárůst byl ovlivněn nejen nárůstem počtu pracovníků, ale i zlepšenou profesní skladbou zaměstnanců fakulty. Rovněž v doplňkové činnosti tvoří osobní náklady významnou složku, avšak svojí výší 3,3 mil. Kč představují naopak v meziročním srovnání pokles o 0,3 mil. Kč, tj. o 8,3 %. K mírnému navýšení nákladů, o 1,0 mil. Kč., tj. o 0,5 %, došlo v položce energií, a to v důsledku nárůstu cen. Nárůst finančních prostředků vynaložených na cestovné bylo dáno zvýšením počtu zahraničních cest o 3,3 % (+ 1,0 mil. Kč) Pozitivní trend kurzových rozdílů ovlivnil výhodný vývoj kurzu zahraničních měn v roce 2011, čímž ve srovnání s předchozím rokem bylo dosaženo snížení o 0,8 mil. Kč. Ostatní náklady zůstaly zhruba v úrovni předchozího roku. Příjmy a výdaje z poplatků a úhrad za další činnosti (tab. č. 7) : - Přijímací řízení Příjmy v této položce představují poplatky od uchazečů o studium na fakultě ve výši 2,4 mil. Kč. Ze získaných prostředků byly hrazeny náklady spojené s agendou přijímacího řízení. Největší položky tvoří tisky brožur o studiu a Karolinek a náklady na zajištění soustředění přijatých uchazečů. Nevyčerpané prostředky byly převedeny do stipendijního fondu. - Nadstandardní studium V této položce bylo v roce 2011 vybráno od studentů studujících nad rámec základního studia 5,1 mil. Kč. Celá hodnota byla použita na tvorbu stipendijního fondu. - Samoplátci Výnosy této kategorie činí 2,4 mil. Kč. Tyto prostředky byly v plné výši využity na pokrytí výdajů spojených se studiem samoplátců. Největším dílem se na této skupině podílí studenti z Kazachstánu. 7
4. Vývoj a konečný stav fondů Vývoj finančních prostředků v jednotlivých fondech tvořených fakultou je uveden v přiložených tabulkách : 11 - Fondy za rok 2011 (souhrnné údaje) 11b - Fond reprodukce investičního majetku za rok 2011 11c - Stipendijní fond za rok 2011 11e - Fond účelově určených prostředků za rok 2011 11f - Fond sociální za rok 2011 11g - Fond provozních prostředků za rok 2011 Rezervní fond (tab. 11a) a Fond odměn (tab. 11d) nebyly fakultou tvořeny a mají nulový stav. Fond reprodukce investičního majetku jel tvořen odpisy z majetku pořízeného z vlastních zdrojů. Snižující se hodnota odpisů majetku pořízeného z FRIM v porovnání s předchozími roky je dána zvýšením investičních výdajů na rekonstrukce budov. Stipendijní fond byl v roce 2011 tvořen poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 zákona 111/81998 Sb.) a daňově uznatelnými výdaji převod zůstatku přijímacího řízení. Prostředky fondu byly použity na výplatu těchto stipendií: - vynikající studijní výsledky (prospěchová) - 4 309 tis. Kč - pro podporu vynikajících studentů - 840 tis. Kč - výborné studijní výsledky - 93 tis. Kč - účelová - 53 tis. Kč Fond účelově určených prostředků byl tvořen v souladu s pravidly poskytovatelů finančních prostředků na projekty výzkumu a vědy. Jedná se o prostředky, které nemohly být čerpány v příslušném roce (odložené konference, služební cesty). Prostředky převedené z roku 2010 byly čerpány v roce 2011 na účely, ke kterým byly určeny. Nedílnou součást FÚUP tvoří příjmy z darů na podporu konkrétních činností ve vědecké činnosti nebo na podporu významných akcí v rámci fakulty: Dárce a předmět daru Eutit s.r.o. - Studentská geologická konference CHROMSPEC s.r.o. - vědecké účely Českomoravský štěrk a.s. - Studentská geol.konf. Merck s.r.o. - podpora aktivit Prof. Barka MND a.s. - Studentská geologická konference Metrostav a.s. - Studentská geologická konference částka 10 000,00 Kč 4 000,00 Kč 10 000,00 Kč 5 000,00 Kč 10 000,00 Kč 50 000,00 Kč 8
OKD a.s. - financování vědy a vzdělávání Quinta-Analytica s.r.o. - Student.mezinárodní konf. Shimadzu Handels GmbH - Student.mezinárod.konf. Liga proti rakovině - výzkumný úkol Zentiva k.s. - Konference PhD studentů anal.chemie Agilent Technologies - podpora výzkumu Celkem 15 000,00 Kč 5 000,00 Kč 3 000,00 Kč 200 000,00 Kč 100 000,00 Kč 194 980,00 Kč 606 980,00 Kč Čerpání prostředků získaných z darů bylo v souladu s podmínkami darovacích smluv. Fond sociální byl v roce 2011 vytvořen ve výši 1,3 % objemu vyplacených mezd předchozího roku; čerpání bylo v souladu s podmínkami poskytnutí finančních prostředků stanovenými opatřením děkana č. 12/2011. Byly vyplaceny příspěvky na penzijní připojištění 298 zaměstnancům - na životní pojištění 19 zaměstnancům - na úroky z úvěru na byt.účely 30 zaměstnancům - na nenávratnou soc.výpomoc 1 zaměstnanci Fond provozních prostředků fakulty byl v roce 2011 tvořen jednak promítnutím povinné růstové rezervy z poskytnutého příspěvku ve výši 29,3 mil. Kč, a jednak převedením prostředků nespotřebovaných pracovišti fakulty ve výši 90,2 mil. Kč. Prostředky fondu provozních prostředků byly čerpány ve výši zůstatku nespotřebovaného příspěvku pracovišť z roku 2010. 5. Stav a pohyb majetku a závazků Stav peněžních prostředků k 31. 12. 2011 činil : - pokladna: 228 tis. Kč - bankovní účty: 317 096 tis. Kč Oproti předchozímu roku tak došlo k navýšení finančního majetku o 65 mil. Kč. Fakulta nemá pohledávky ani závazky po lhůtě splatnosti. Nemovitý a movitý majetek 9
Na níže uvedené vývojové křivce je zřejmý posun skladby majetku ve prospěch nemovitostí, a to především v důsledku jejích zhodnocování. 800,0 700,0 600,0 mil. Kč 500,0 400,0 300,0 200,0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Přístroje 356,3 380,4 404,8 477,7 513,3 563,1 590,8 641,0 680,8 715,9 728,3 Stavby 297,7 306,2 345,0 450,8 524,5 586,6 612,5 631,0 665,6 700,0 747,2 V současné době má fakulta svěřeny do užívání tyto zděnémi objekty: Albertov 6/2038 Albertov 8/326 Hlavova 8/2030 Viničná 5/1965 Viničná 7/1594 Benátská 2/433 Botanická zahrada-skleníky Albertov 3/2078 Rejvíz čp.83 Rejvíz čp.77 Blatná-Tchořovice čp.71 Ruda-Horusice čp.56 Benátská 4/1965 Podolí-Regata-Loděnice čp-23 Velemín čp.142 Na Slupi 16/12 Viničná 5-skleník Klíčava kat.zbečno č.par.217/01 Další pracoviště fakulty jsou v pronajaté části objektu Legerova 5/1878. 10
Pravidelná fyzická inventarizace fakultního majetku byla provedena ke dni 31.12.2011. Zjištěný fyzický stav hmotného a nehmotného majetku odpovídal účetní evidenci. Výsledky roční inventarizace byly projednány fakultní inventarizační komisí. Hodnota zásob na skladě je tvořena nutnými zásobami chemikálií a laboratorního skla pro výuku a výzkum. 6. Závěr Vlastní a vnější kontrolní činnosti V roce 2011 bylo na Přírodovědecké fakultě provedeno celkem 5 kontrolních akcí externími orgány Finanční úřad (3x), Ministerstvo financí a Ministerstvo zemědělství. V rámci interního kontrolního systému byly provedeny 4 periodické kontroly fakultní pokladny. Dále byly provedeny 2 hloubkové a 10 namátkových kontrol skutečného stavu majetku na vybraných pracovištích fakulty. Nebyly shledány žádné nedostatky. V rámci auditorské činnosti bylo v roce 2011 provedeno 5 interních auditů projektů výzkumu a vědy. V rámci kontrol v průběhu r. 2011 byly prověřovány projekty v celkové hodnotě poskytnutých finančních prostředků 17 958 tis. Kč; kontrolou byl vyčíslen nález porušení rozpočtové kázně ve výši 113 Kč. Pojištění majetku Majetek fakulty je plně zajištěn pojistnou smlouvou proti živelným událostem, vandalismu a odcizení. Na pojistném bylo v roce 2011 zaplaceno 560.665,- Kč. Celková hodnota vzniklých pojistných událostí v roce 2011 činila 231 367,- Kč, tj. zhruba na stejné úrovni, jaká byla i v předchozím roce. Od pojišťovny byla přijata finanční náhrada pojistných událostí v celkové hodnotě 193 774,- Kč v tom - přímo fakultě 151 674,- Kč - zaměstnancům a studentům 42 100,- Kč Rozdíl mezi hodnotou pojistných událostí a přijatými náhradami od pojišťovny ve výši 37 593,- Kč je dán spoluúčastí fakulty na vzniklých škodách. Opatření na rok 2011 nebyla přijata. Opatření na rok 2012 Pro zajištění souladu s právními předpisy, zejména se zákonem č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě, bude zpracována směrnice k provádění finanční kontroly na Přírodovědecké fakultě UK. 11
V Praze, dne Mgr. Lenka Dvořáková tajemnice fakulty Prof. RNDr. Bohuslav Gaš, CSc. děkan fakulty Tabulková část 12
Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha (bilance) (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 527 740 531 422 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 16 704 16 819 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 15 286 15 551 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 1 192 1 042 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 226 226 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 1 470 152 1 526 698 1.Pozemky 031 0011 3 533 3 533 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 1 299 1 299 3.Stavby 021 0013 700 007 747 227 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 715 864 728 289 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0 0 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 41 986 38 212 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 3 710 3 704 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 3 752 4 433 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0 0 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-959 117-1 012 096 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031-12 992-13 342 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-1 192-1 042 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034-82 -127 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-293 113-318 365 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036-606 042-637 303 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039-41 986-38 212 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040-3 710-3 704 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 264 557 331 600 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 1 794 1 644 1.Materiál na skladě 112 0043 1 642 1 546 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 152 98 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 5 732 6 926 1.Odběratelé 311 0053 840 907 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 2 779 4 756 5.Ostatní pohledávky 315 0057 340 390 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 165 34 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 220 148 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 1 389 691 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k 31.12. III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 253 357 317 614 1.Pokladna 211 0073 188 228 2.Ceniny 213 0074 694 291 3.Účty v bankách 221 0075 252 474 317 096 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 3 674 5 417 1.Náklady příštích období 381 0082 1 953 4 569 2.Příjmy příštích období 385 0083 1 715 831 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 6 17 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 792 297 863 023 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 656 957 732 444 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 661 005 732 500 1.Vlastní jmění 901 0088 531 129 534 811 2.Fondy 911 0089 129 876 197 688 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091-4 049-55 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 0 3 993 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 47 0 Zúčtování VH vnitro 930 0137-1 245-1 830 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094-2 850-2 218 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 135 340 130 578 I. Rezervy celkem ř.97 0096 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0 0 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 135 295 130 562 1.Dodavatelé 321 0107 1 312 8 792 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 1 360 307 4.Ostatní závazky 325 0110 483 521 5.Zaměstnanci 331 0111 34 828 39 095 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 707 759 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 18 723 21 325 8.Daň z příjmu 341 0114 9.Ostatní přímé daně 342 0115 7 035 8 277 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 1 127 1 215 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 2 500 2 500 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 66 178 50 368 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 1 043-2 597 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 46 16 1.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 45 0 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 1 16 Pasiva celkem ř.86+95 0134 792 297 863 023 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (3) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (4) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty - sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 126 041 1 445 1.Spotřeba materiálu 501 0002 104 891 1 294 2.Spotřeba energie 502 0003 21 150 92 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0 0 4.Prodané zboží 504 0005 0 59 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 110 894 4 819 5.Opravy a udržování 511 0007 10 197 39 6.Cestovné 512 0008 31 721 1 205 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 526 659 8.Ostatní služby 518 0010 68 451 2 916 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 496 477 3 342 9.Mzdové náklady 521 0012 367 242 2 713 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 118 633 627 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 6 671 1 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 3 931 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 97 6 14.Daň silniční 531 0018 97 0 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0 6 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0 0 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 143 322 510 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0 0 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0 0 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0 0 20.Úroky 544 0025 0 0 21.Kursové ztráty 545 0026 621 3 22.Dary 546 0027 0 0 23.Manka a škody 548 0028 0 0 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 142 702 507 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 81 869 0 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 81 869 0 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 0 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 0 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 958 701 10 121 Vnitroorganizační náklady 799 143 5 228 29 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 963 928 10 150
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 28 699 13 550 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0 0 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 28 699 13 484 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0 66 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0 0 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0 0 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 154 772 35 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0 0 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 0 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 4 864 0 16.Kursové zisky 645 0062 692 3 17.Zúčtování fondů 648 0063 52 214 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 97 002 32 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 0 0 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 760 599 0 29.Provozní dotace 691 0078 760 599 0 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+6 5+73+77 0079 944 070 13 584 Vnitroorganizační výnosy 899 180 3 112 126 Vnitroorganizační dotace 692 181 17 179 0 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř.79+180+181 182 964 361 13 711 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.182-144 0080 433 3 561 34.Daň z příjmů 591 0081 0 0 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 433 3 561 Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. hlavní + doplňková (hospodářská) činnost 3 993 3 993
Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty - vysoká škola (bez stravovací a ubytovací činnosti) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 126 041 1 445 1.Spotřeba materiálu 501 0002 104 891 1 294 2.Spotřeba energie 502 0003 21 150 92 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 59 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 110 894 4 819 5.Opravy a udržování 511 0007 10 197 39 6.Cestovné 512 0008 31 721 1 205 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 526 659 8.Ostatní služby 518 0010 68 451 2 916 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 496 477 3 342 9.Mzdové náklady 521 0012 367 242 2 713 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 118 633 627 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 6 671 1 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 3 931 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 97 6 14.Daň silniční 531 0018 97 15.Daň z nemovitosti 532 0019 6 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 143 322 510 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 621 3 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 142 702 507 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 81 869 0 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 81 869 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 958 701 10 121 Vnitroorganizační náklady 799 143 5 228 29 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 963 928 10 150
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 28 699 13 550 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 28 699 13 484 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 66 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 154 772 35 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 4 864 16.Kursové zisky 645 0062 692 3 17.Zúčtování fondů 648 0063 52 214 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 97 002 32 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 760 599 0 29.Provozní dotace 691 0078 760 599 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+6 5+73+77 0079 944 070 13 584 Vnitroorganizační výnosy 899 180 3 112 126 Vnitroorganizační dotace 692 181 17 179 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř.79+180+181 182 964 361 13 711 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.182-144 0080 433 3 561 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 433 3 561 Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 Poznámky hlavní + doplňková (hospodářská) 3 993 3 993
Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty - stravovací a ubytovací činnost Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 0 0 1.Spotřeba materiálu 501 0002 2.Spotřeba energie 502 0003 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 0 0 5.Opravy a udržování 511 0007 6.Cestovné 512 0008 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 8.Ostatní služby 518 0010 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 0 0 9.Mzdové náklady 521 0012 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0 0 14.Daň silniční 531 0018 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 0 0 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 0 0 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0 0 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 0 0 Vnitroorganizační náklady 799 143 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 0 0
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 0 0 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0 0 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0 0 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 0 0 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 16.Kursové zisky 645 0062 17.Zúčtování fondů 648 0063 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0 0 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 0 0 29.Provozní dotace 691 0078 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+6 5+73+77 0079 0 0 Vnitroorganizační výnosy 899 180 Vnitroorganizační dotace 692 181 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř.79+180+181 182 0 0 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.182-144 0080 0 0 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 0 0 Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 Poznámky hlavní + doplňková (hospodářská) 0 0
Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2011 Součást VVŠ (tis. Kč) HV z hlavní HV z doplňkové HV celkem činnosti činnosti 433 3 561 3 993
Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 1 883 147 882 842 24 561 24 559 907 708 907 401 2 872 124 871 818 23 482 23 481 895 605 895 299 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 721 822 721 546 15 578 15 577 737 400 737 123 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 0 0 dotace na VaV 6 0 0 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 721 822 721 546 15 578 15 577 737 400 737 123 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 396 518 396 454 7 182 7 181 403 700 403 636 příspěvek 9 388 566 388 566 388 566 388 566 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 ostatní dotace 11 7 952 7 889 7 182 7 181 15 134 15 070 dotace na VaV 12 325 304 325 091 8 396 8 396 333 700 333 487 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 145 592 145 563 1 484 1 484 147 076 147 046 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 dotace na VaV 16 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 145 592 145 563 1 484 1 484 147 076 147 046 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 19 145 592 145 563 1 484 1 484 147 076 147 046 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 4 710 4 710 6 420 6 420 11 130 11 130 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 4 110 4 110 6 420 6 420 10 530 10 530 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 4 110 4 110 6 420 6 420 10 530 10 530 dotace na VaV 23 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 600 600 0 0 600 600 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 600 600 600 600 dotace na VaV 26 0 0 27 11 024 11 024 1 079 1 078 12 103 12 102 dotace spojené se vzdělávací činností 28 0 0 dotace na VaV 29 11 024 11 024 1 079 1 078 12 103 12 102 30 883 147 882 842 24 561 24 559 907 708 907 401 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 401 228 401 164 13 602 13 601 414 829 414 766 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 396 518 396 454 7 182 7 181 403 700 403 636 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 4 710 4 710 6 420 6 420 11 130 11 130 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 481 920 481 678 10 959 10 958 492 879 492 636 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 325 304 325 091 8 396 8 396 333 700 333 487 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 145 592 145 563 1 484 1 484 147 076 147 046 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 11 024 11 024 1 079 1 078 12 103 12 102 41 883 147 882 842 24 561 24 559 907 708 907 401 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 401 228 401 164 13 602 13 601 414 829 414 766 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 4 110 4 110 6 420 6 420 10 530 10 530 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 397 118 397 054 7 182 7 181 404 300 404 236 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 481 920 481 678 10 959 10 958 492 879 492 636 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 470 896 470 654 9 880 9 880 480 776 480 534 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 11 024 11 024 1 079 1 078 12 103 12 102 Poznámky Název údaje v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5 10/29
Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) (tis. Kč) Ostatní Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Vratka Převody do fondů (4) použité Použité zdroje běžné kapitálové celkem nevyčerpaných neveřej. celkem prostředků poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP zdroje (5) a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 396 518 396 454 7 182 7 181 403 700 403 636 0 0 119 545 64 326 403 962 2 Příspěvek 388 566 388 566 0 0 388 566 388 566 0 0 119 545 0 0 388 566 3 A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) 319 949 319 949 319 949 319 949 119 545 0 319 949 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 68 293 68 293 68 293 68 293 0 68 293 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 324 324 324 324 0 324 6 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 7 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 8 S Sociální stipendia 0 0 0 0 9 U Ubytovací stipendia 0 0 0 0 10 ostatní ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 11 Dotace 7 952 7 889 7 182 7 181 15 134 15 070 0 0 0 64 326 15 396 12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 1 749 1 749 1 749 1 749 0 1 749 13 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 14 G Fond rozvoje vysokých škol 1 265 1 265 5 145 5 145 6 410 6 410 0 326 6 736 15 I Rozvojové programy 4 938 4 875 2 037 2 036 6 975 6 911 64 6 911 16 J Dotace na ubytování a stravování 0 0 0 0 17 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 18 Poslanecká iniciativa 0 0 0 0 19 Usnesení vlády 0 0 0 0 20 rozpočtová optření MF 0 0 0 0 21 převod z VVI 0 0 0 0 22 ostatní ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 23 Dům zahraničních služeb 0 0 0 0 24 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 Ministerstvo zdravotnictví 0 0 0 0 26 Ministerstvo kultury 0 0 0 0 27 Ministerstvo práce a sociálních věcí 0 0 0 0 28 Ministerstvo průmyslu a obchodu 0 0 0 0 29 Ministersrvo životního prostředí 0 0 0 0 30 Ministerstvo zahraničních věcí 0 0 0 0 31 Ministerstvo dopravy a spojů 0 0 0 0 32 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 0 0 0 33 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 34 Úřad vlády 0 0 0 0 35 Česká rozvojová agentura 0 0 0 0 36 Ministerstvo zemědělství 0 0 0 0 37 Územní rozpočty 600 600 0 0 600 600 0 0 0 0 0 600 38 obce a městské části 0 0 0 0 39 Kraje a MHMP 600 600 600 600 0 600 40 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 41 EU - komise 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42 6.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 43 7.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 44 EU - ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 45 0 0 0 0 46 0 0 0 0 47 Zahraniční mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 48 0 0 0 0 49 0 0 0 0 50 C e l k e m 397 118 397 054 7 182 7 181 404 300 404 236 0 0 119 545 64 326 404 562 Poznámky
(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). Podle potřeby vložit další řádky
Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje z toho zajištěno poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité zahr. v % (4) spoluřešit. (5) zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 325 304,20900 325 091 8 396 8 396 333 700 333 487 0 1 456 1 870 213 24 323 357 810 2 Institucionální podpora (IP) 225 594 225 398 8 396 8 396 233 990 233 794 0 0 1 775 196 23 044 256 838 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 81 848 81 773 8 396 8 396 90 244 90 169 352 75 23 044 113 213 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 142 319 142 319 142 319 142 319 1 423 0 142 319 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 1 427 1 306 1 427 1 306 121 1 306 6 z toho:rámcové programy 1 049 1 049 1 049 1 049 0 1 049 7 Mobilita výzkumných pracovníků 378 257 378 257 121 257 8 Účelová podpora 99 710 99 693 0 0 99 710 99 693 0 1 456 95 17 1 279 100 972 9 Základní výzkum 23 730 23 721 0 0 23 730 23 721 0 0 0 9 1 140 24 861 10 z toho: Centra základního výzkumu (LC) 23 730 23 721 23 730 23 721 9 1 140 24 861 11 Aplikovaný výzkum 7 224 7 224 0 0 7 224 7 224 0 1 456 95 0 29 7 253 12 z toho: KONTAKT (ME) 3 454 3 454 3 454 3 454 930 35 0 3 454 13 KONTAKT II (LH) 800 800 800 800 400 0 800 14 COST(OC) 1 089 1 089 1 089 1 089 126 16 0 1 089 15 COST(LD) 875 875 875 875 1 0 29 904 16 INGO (LA) 1 006 1 006 1 006 1 006 43 0 1 006 17 INGO II (LG) 0 0 0 0 18 EUPRO (OK) 0 0 0 0 19 INFOZ (VZ) 0 0 0 0 20 VÝZKUMNÁ CENTRA (1M) 0 0 0 0 21 NPV 3 251 3 251 0 0 3 251 3 251 0 0 0 0 110 3 361 22 z toho: NPV II 3 251 3 251 3 251 3 251 0 110 3 361 23 Specifický vysokoškolský výzkum 65 505 65 497 65 505 65 497 8 65 497 24 Velké infrastruktury 0 0 0 0 25 Ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 26 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 145 592 145 563 1 484 1 484 147 076 147 046 0 28 599 828 30 284 147 330 27 Ministerstva, Úřad vlády a ČRA 9500 9498,50161 541 541 10041 10039,5016 0 0 5,9475 1,49839 263 10302,50161 28 Ministerstvo zdravotnictví 0 0 0 0 29 Ministerstvo kultury 1 956 1 956 200 200 2 156 2 156 0 198 2 354 30 Ministerstvo práce a sociálních věcí 0 0 0 0 31 Ministerstvo průmyslu a obchodu 0 0 0 0 32 Ministersrvo životního prostředí 3 389 3 388 3 389 3 388 1 3 388 33 Ministerstvo zahraničních věcí 0 0 0 0 34 Ministerstvo dopravy a spojů 0 0 0 0 35 Ministerstvo pro místní rozvoj 1 887 1 887 1 887 1 887 0 1 887 36 Ministerstvo vnitra 180 180 341 341 521 521 0 22 543 37 Úřad vlády 0 0 0 0 38 Česká rozvojová agentura 0 0 0 0 39 Ministerstvo zemědělství 2 088 2 088 2 088 2 088 6 0 43 2 131 40 GAČR 118 164 118 156 943 943 119 107 119 099 28 599 757 8 21 119 120 41 TAČR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42 program Alfa 0 0 0 0 43 GAAV 16 219 16 219 16 219 16 219 65 0 16 219 44 IGA - MZ 1 709 1 689 1 709 1 689 20 1 689 43 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 44 obce a městské části 0 0 0 0 45 Kraje a MHMP 0 0 0 0 44 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 11 024 11 024 1 079 1 079 12 103 12 103 100 1 197 0 0 0 12 103 45 EU - komise 11 024 11 024 1 079 1 079 12 103 12 103 100 1 197 0 0 0 12 103 46 6.RÁMCOVÝ PROGRAM 0 0 0 0 47 7.RÁMCOVÝ PROGRAM 11 024 11 024 1 079 1 079 12 103 12 103 100 1 197 0 12 103 48 EU - ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 49 0 0 0 0 50 0 0 0 0 51 Zahraniční mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52 0 0 0 0 53 0 0 0 0 z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveřejné (tis. Kč) Použité zdroje celkem