Obchodní společnost HIKOR Písek, a.s. Účetní zvěrka za rok 2013 OBSAH: 1. Rozvaha k 31.12.2013 2. Výkaz zisku a ztrty k 31.12.2013 3. Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013
Obchodní firma nebo jiný nzev účetní jednotky Minimlní zvazný výčet informací podle vyhlšky č.500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA ve plném rozsahu HIKOR Písek, a.s. ke dni 31.12.2013 (v celých tisících Kč) IČ 46678336 Sídlo, bydliště nebo místo podnikní účetní jednotky Lesnick 157 397 01 Písek Označení AKTIVA Číslo řdku Běžné účetní období Minulé úč. období a b c Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Netto 4 AKTIVA CELKEM 001 13 824 97 13 727 13 666 A. Pohledvky za upsaný zkladní kapitl 002 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) 003 109 97 12 12 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) 004 B. I. 1. Zřizovací výdaje 005 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 3. Software 007 4. Oceniteln prva 008 5. Goodwill (+/-) 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 8. Poskytnuté zlohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) 013 109 97 12 12 B. II. 1. Pozemky 014 12 12 12 2. Stavby 015 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Dospěl zvířata a jejich skupiny 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 8. Poskytnuté zlohy na dlouhodobý hmotný majetek 016 97 97 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-) 022 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 B. III. 1. Podíly - ovldan osoba 024 2. Podíly v účetních jednotkch pod podstatným vlivem 025 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 4. Půjčky a úvěry ovldan nebo ovldající osoba, podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 7. Poskytnuté zlohy na dlouhodobý finanční majetek 030
Označení AKTIVA Číslo řdku a b c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé úč. období C. Oběžn aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 031 13 714 13 714 13 654 C. I. Zsoby (ř. 33 až 38) 032 C. I. 1. Materil 033 2. Nedokončen výroba a polotovary 034 3. Výrobky 035 4. Mlad a ostatní zvířata a jejich skupiny 036 5. Zboží 037 6. Poskytnuté zlohy na zsoby 038 C. II. Dlouhodobé pohledvky (ř. 40 až 47) 039 7 350 7 350 10 425 C. II. 1. Pohledvky z obchodních vztahů 040 2. Pohledvky - ovldan nebo ovldající osoba 041 3. Pohledvky podstatný vliv 042 7 350 7 350 10 425 4. Pohledvky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 043 5. Dlouhodobé poskytnuté zlohy 044 6. Dohadné účty aktivní 045 7. Jiné pohledvky 046 8. Odložen daňov pohledvka 047 C. III. Krtkodobé pohledvky (ř. 49 až 57) 048 4 249 4 249 1 919 C. III. 1. Pohledvky z obchodních vztahů 049 74 74 75 2. Pohledvky - ovldan nebo ovldající osoba 050 3. Pohledvky podstatný vliv 051 4 175 4 175 1 800 4. Pohledvky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 052 5. Socilní zabezpečení a zdravotní pojištění 053 6. Stt daňové pohledvky 054 44 7. Krtkodobé poskytnuté zlohy 055 8. Dohadné účty aktivní 056 9. Jiné pohledvky 057 C. IV. Krtkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 058 2 115 2 115 1 310 C. IV. 1. Peníze 059 8 8 4 2. Účty v bankch 060 2 107 2 107 1 306 3. Krtkodobé cenné papíry a podíly 061 4. Pořizovaný krtkodobý finanční majetek 062 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 063 1 1 D. I. 1. Nklady příštích období 064 1 1 2. Komplexní nklady příštích období 065 3. Příjmy příštích období 066 Netto 4
Označení PASIVA Číslo řdku Stav v běžném účetní období Stav v minulém účetní období a b C 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 68 + 88 + 121) 067 13 727 13 666 A. Vlastní kapitl (ř. 69 + 73 + 80 + 83 + 87) 068 13 428 13 364 A. I. Zkladní kapitl (ř. 70 + 71 +72) 069 55 763 55 763 A. I. 1. Zkladní kapitl 070 55 763 55 763 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 3. Změny zkladního kapitlu (+/-) 072 A. II. Kapitlové fondy (ř. 74 až 79) 073-100 -100 A. II. 1. Emisní žio 074 A. III. 2. Ostatní kapitlové fondy 075 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a zvazků (+/-) 076-100 -100 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnch společností (+/-) 077 5. Rozdíly z přeměn společností 078 6. Rozdíly z ocenění při přeměnch společností 079 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.81 + 82) 080 766 766 A. III. 1. Zkonný rezervní fond/nedělitelný fond 081 396 396 2. Statutrní a ostatní fondy 082 370 370 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř. 84 + 85 + 86) 083-43 065-43 064 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 084 2. Neuhrazen ztrta minulých let (-) 085-43 065-43 064 3. Jiný výsledek hospodaření minulých let 086 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (ř. 01 69-73 80-83 - 88-121) 087 64-1 B. Cizí zdroje (ř. 89 + 94 + 105 + 117) 088 299 284 B. I. Rezervy (ř. 90 až 93) 089 B. I. 1. Rezervy podle zvlštních prvních předpisů 090 2. Rezerva na důchody a podobné zvazky 091 3. Rezerva na daň z příjmů 092 4. Ostatní rezervy 093 B. II. Dlouhodobé zvazky (ř. 95 až 104) 094 B. II. 1. Zvazky z obchodních vztahů 095 2. Zvazky ovldan nebo ovldající osoba 096 3. Zvazky podstatný vliv 097 4. Zvazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5. Dlouhodobé přijaté zlohy 099 6. Vydané dluhopisy 100 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 101 8. Dohadné účty pasivní 102 9. Jiné zvazky 103 10. Odložený daňový zvazek 104 098
ě í í ř Úč ěž é í é úč Í í é ř ž í Ů í í ý č í ůč Ů ž úč í ů Ž í ě ů Í č í í š ě Í ň é ě éř é é éúč í é ý Íú ě ý ř ž íú ě é é íú ě éí č íý Č é š í ř ž ý říš í í ý říš í í í úč í úč í í Í úč í ě ř ě í ý Ž é ří ž ž é
Obchodní firma nebo jiný nzev účetní jednotky Minimlní zvazný výčet informací podle vyhlšky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu HIKOR Písek, a.s. ke dni 31.12.2013 (v celých tisících Kč) Sídlo, bydliště nebo místo podnikní účetní jednotky Lesnick 157 IČ 397 01 Písek 46678336 Označení T E X T Číslo řdku Skutečnost v účetním období a b c I. Tržby za prodej zboží 01 A. Nklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže (ř. 01 02) 03 II. Výkony (ř. 05 až 07) 04 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 2. Změna stavu zsob vlastní činnosti 06 3. Aktivace 07 běžném 1 Minulém 2 B. Výkonov spotřeba (ř. 09 + 10) 08 44 37 B. 1. Spotřeba materilu a energie 09 2. Služby 10 44 37 + Přidan hodnota (ř. 03 + 04 08) 11-44 -37 C. Osobní nklady (ř. 13 až 16) 12 198 321 C. 1. Mzdové nklady 13 66 62 2. Odměny členům orgnů společnosti a družstva 14 121 205 3. Nklady na socilní zabezpečení a zdravotní pojištění 15 11 54 4. Socilní nklady 16 D. Daně a poplatky 17 2 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 1 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materilu (ř. 20 + 21) 19 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 2. Tržby z prodeje materilu 21 F. Zůstatkov cena prodaného dlouhodobého majetku a materilu (ř. 23 + 24) 22 F. 1. Zůstatkov cena prodaného dlouhodobého majetku 23 2. Prodaný materil 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nkladů příštích období (+/-) IV. Ostatní provozní výnosy 26 18 25 H. Ostatní provozní nklady 27 6 34 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nkladů 29 * Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 12 17 18 + 19 22 (+/-25) + 26 27 + (-28) (-29)] 30-230 -395
ě í Čí ř č ú í ěž é é É ý í ú í ů Í é é í í ý é č í ř Ž ý ů ý úč í ý ý í ý ý íú í ů ý í é ě Í ý é Í č í č í ý ř ě í ý í ů ů ř ě í ý í Ů ů é ý Ž Í č í ý éú éú í ě ý íí č Í ř í č í ý ú ř í ě í ů č íý ř í Í ř ň ří ů ěž č ř í ž ý ř í ěž č ř ř ř éý é ň ří ů ř éč ř ž ř ý í ř ř í ř í č í ú ý ř í Úč í í ý ř íř ě í ř ý úč ý É úě í í úč í ř ě í ě ý Ž é ří Ž Ž é
P Ř ÍLOHA k účetní zvěrce společnosti HIKOR Písek, a.s. sestavené v plném rozsahu k 31. 12. 2013 Příloha k účetní zvěrce je sestavena podle 39 vyhlšky č. 500/2002 Sb., kterou se provdějí někter ustanovení zkona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, kterou jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. Údaje přílohy vychzejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které m účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykzny v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracovna za účetní období počínající dnem 1. ledna 2013 a končící dnem 31. prosince 2013. 1. Obecné informace 1.1. Popis účetní jednotky Obchodní firma: HIKOR Písek, a.s. Sídlo: Písek, Lesnick 157, PSČ 397 01 IČ: 466 78 336 První forma: Předmět podnikní: Akciov společnost Zmečnictví, nstrojařství Truhlřství, podlahřství Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohch 1 až 3 živnostenského zkona Datum vzniku: 1. května 1992 Fyzické a prvnické osoby, které ovldají účetní jednotku nebo v ní mají podstatný vliv Zkladní kapitl společnosti tvoří akcie na majitele v listinné podobě. Společnosti proto není znma akcionřsk struktura ke konci rozvahového dne. Z listiny přítomných akcionřů na ŘVH dne 14.6.2013 je znm níže uveden akcionřsk struktura: Osoba (fyzick, prvnick) Bydliště, sídlo Výše podílu v % EA Invest, spol. s r.o. U Centrumu 751 Orlov Lutyně 62,14% Změny a dodatky v obchodním rejstříku provedené v uplynulém účetním období V uplynulém účetním období účetní jednotka nepodala ždný Nvrh na zpis změny zapsaných údajů do obchodního rejstříku.
Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013 společnosti HIKOR Písek, a.s. Organizační struktura účetní jednotky a její zsadní změny během uplynulého účetního období Účetní jednotku řídí a jedn jejím jménem statutrní orgn účetní jednotky představenstvo společnosti. Účetní jednotka nem ždného zaměstnance. Členové statutrních a dozorčích orgnů k rozvahovému dni Složení představenstva k 31. prosinci 2013 bylo nsledující: Funkce Příjmení Jméno Předseda představenstva Ing. Ryšnek Vclav Člen představenstva Ing. Kurka Michal Člen představenstva Řežbkov Lenka Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2013 bylo nsledující: Funkce Příjmení Jméno Předseda dozorčí rady Ing. Kurkov Iveta Člen dozorčí rady Janeček Dalibor Člen dozorčí rady Ing. Morvek, CSc. Mikulš 1.2. Obchodní firmy, které účetní jednotka ovld nebo v nichž m účetní jednotka podstatný vliv Účetní jednotka neovld ždnou obchodní firmu ani nem v ždné obchodní firmě podstatný vliv. 1.3. Zaměstnanci společnosti, osobní nklady Počet zaměstnanců: Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 0 Členové statutrních a dozorčích orgnů společnosti 6 Zaměstnanci celkem Z toho členů řídicích Položka orgnů Mzdové nklady 66 0 Odměny členům statutrních orgnů 79 0 Odměny členům dozorčích orgnů 42 0 Výše vzniklých nebo sjednaných penzijních zvazků bývalých členů statutrních a dozorčích orgnů 0 0 Nklady na socilní zabezpečení a zdrav. pojištění 11 0 Ostatní socilní nklady 0 0 Osobní nklady celkem 198 0-2 -
Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013 společnosti HIKOR Písek, a.s. 1.4. Půjčky, úvěry, poskytnut zajištění a ostatní plnění, jak v peněžní, tak v nepeněžní formě V běžném účetním období společnost neposkytla osobm, které jsou statutrním orgnem, členům statutrních nebo jiných řídících a dozorčích orgnů ani bývalým osobm a členům těchto orgnů ždn plnění v peněžní či nepeněžní formě. 2. Informace o aplikaci obecných účetních zsad, o použitých účetních metodch, způsobech oceňovní a odpisovní Účetnictví respektuje obecné účetní zsady, především zsadu o oceňovní majetku historickými cenami s výjimkou cenných papírů, které jsou popsny v kapitole 2.1.3., zsadu účtovní ve věcné a časové souvislosti, zsadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitch. 2.1. Ocenění a způsob účtovní majetku 2.1.1 Ocenění a způsob účtovní zsob Ocenění a účtovní nakupovaných zsob a zsob vytvořených vlastní činností V běžném účetním období účetní jednotka nevlastnila ždné nakupované zsoby ani zsoby vytvořené vlastní činností. 2.1.2 Ocenění dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vytvořeného vlastní činností V běžném účetním období účetní jednotka neměla ždný dlouhodobý hmotný ani nehmotný majetek vytvořený vlastní činnosti. 2.1.3 Ocenění cenných papírů a podílů, derivtů a čsti majetku a zvazků zajištěné derivty Ostatní cenné papíry a podíly jsou ke konci rozvahového dne oceňovny relnou hodnotou. Ocenění cenných papírů a podílů neobchodovatelných na veřejných trzích je provedeno na zkladě posudku znalce nebo na zkladě kvalifikovaného odhadu provedeného vedením společnosti. Změny relné hodnoty ostatních cenných papírů a podílů jsou vykzny ve vlastním kapitlu. V běžném účetním období účetní jednotka neměla sjednny ždné derivty ani neměla čst majetku a zvazků zajištěny derivty. 2.1.4 Ocenění příchovků a přírůstků zvířat V běžném účetním období účetní jednotka nevykazovala příchovky ani přírůstky zvířat. 2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného v průběhu účetního období V běžném účetním období účetní jednotka nepořídila majetek oceněný reprodukční pořizovací cenou. - 3 -
Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013 společnosti HIKOR Písek, a.s. 2.3. Druhy nkladů souvisejících s pořízením, které se zahrnují do pořizovacích cen nakupovaných zsob, a druhy nkladů zahrnované do cen zsob stanovených na úrovni vlastních nkladů. Součstí pořizovací ceny nakupovaných zsob jsou také nklady související s jejich pořízením, zejména přeprava provize, clo, pojistné a jiné. V běžném účetním období účetní jednotka nevlastnila ždné zsoby vytvořené vlastní činností. 2.4. Podstatné změny způsobu oceňovní, postupů odpisovní a postupů účtovní oproti předchzejícímu účetnímu období s uvedením důvodů těchto změn a vyčíslením peněžních čstek těchto změn ovlivňujících výši majetku, zvazků a výsledku hospodaření, pokud je možno je relně stanovit. V běžném účetním období v účetní jednotce nedošlo ke změně způsobů oceňovní, postupů odpisovní a postupů účtovní oproti předchzejícímu účetnímu období. 2.5. Způsob stanovení opravných položek k majetku, s uvedením zdroje informací pro stanovení výše opravných položek. Druh opravné položky Způsob stanovení Zdroj informací k určení výše OP Zkonné k pohledvkm zk.č. 593/1992 Sb. v platném znění Účetní k pohledvkm dle věkové struktury pohledvek 2.6. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (DNM a DHM), způsob sestavení odpisových plnů a použité odpisové metody při sestavení odpisů. Účetní odpisy V běžném účetním období měla účetní jednotka majetek, který byl zcela účetně odepsn. Daňové odpisy V běžném účetním období měla účetní jednotka majetek, který byl zcela daňově odepsn. 2.7. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnch na českou měnu V běžném účetním období účetní jednotka nepracovala s údaji v cizí měně. 2.8. Způsob stanovení relné hodnoty příslušného majetku a zvazků, které se v souladu se zkonem oceňují relnou hodnotou. V běžném účetním období použila účetní jednotka způsob stanovení relné hodnoty: - ocenění kvalifikovaným odhadem (063 Ostatní cenné papíry a podíly) - při stanovení ceny kvalifikovanými odhadem účetní jednotka vychzela z dostupných informací o emitentovi CP, výsledku hospodaření a s přihlédnutím k účetní zsadě opatrnosti stanovila relnou cenu. - 4 -
Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013 společnosti HIKOR Písek, a.s. 2.8.1 Změny relné hodnoty včetně změn v ocenění podílu ekvivalencí podle jednotlivých druhů finančního majetku a způsob jejich zaúčtovní Změny relné hodnoty u cenných papírů a podílů, které nejsou určeny k obchodovní (Ostatních cenných papírů a podílů) účetní jednotka účtuje na samostatný analytický účet příslušného účtu finančního majetku 063 Ostatní cenné papíry a podíly souvztažně s účtem 414 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a zvazků. Změny relné hodnoty na účtu 414 během účetního období: Počteční Konečný Druh majetku Zvýšení Snížení zůstatek zůstatek Ostatní cenné papíry a podíly -100 0 0-100 3. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrty 3.1. Dlouhodobý majetek 3.1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku: V běžném účetním období účetní jednotka neevidovala ždný dlouhodobý nehmotný majetek. Přírůstky a úbytky dlouhodobého nehmotného majetku: V běžném účetním období účetní jednotka nepořídila ždný dlouhodobý nehmotný majetek. Souhrnn výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze: Ke konci rozvahového dne účetní jednotka neevidovala ždný drobný dlouhodobý nehmotný majetek neuvedený v rozvaze. 3.1.2 Dlouhodobý hmotný majetek Rozpis dlouhodobého hmotného majetku: Pořizovací cena Stav k 31. 12. 2012 Přírůstky Vyřazení Stav k 31. 12. 2013 Pozemky 12 0 0 12 Samostat. movité věci a soubory movitých věcí 97 0 0 97 Přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku: V běžném účetním období účetní jednotka nepořídila ždný dlouhodobý hmotný majetek. - 5 -
Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013 společnosti HIKOR Písek, a.s. Souhrnn výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze: Ke konci rozvahového dne účetní jednotka neevidovala ždný drobný dlouhodobý hmotný majetek neuvedený v rozvaze. Dlouhodobý majetek pořizovaný formou finančního leasingu: Ke konci rozvahového dne účetní jednotka neevidovala ždný dlouhodobý majetek pořizovaný formou finančního leasingu. 3.1.2 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly: Nzev společnosti Druh CP Nominlní hodnota Reln hodnota k 31.12.2013 Drevounia účasti 100 000,00 Kč 0,00 Kč 3.1.3 Dlouhodobý majetek zatížený zstavním prvem Ke konci rozvahového dne nem účetní jednotka ždný hmotný majetek zatížen zstavním prvem. 3.1.4 Pronjem majetku Ke konci rozvahového dne neměla účetní jednotka ždný pronajatý majetek ve své evidenci ani ždný majetek neposkytla k pronjmu. 3.1.5 Cizí majetek uvedený v rozvaze Ke konci rozvahového dne účetní jednotka nevykazuje v rozvaze ždný cizí majetek. 3.1.6 Přehled o majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Ke konci rozvahového dne účetní jednotka neevidovala ždný majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví. 3.2. Pohledvky 3.2.1 Pohledvky po lhůtě splatnosti Ke konci rozvahového dne neměla účetní jednotka ždné pohledvky po lhůtě splatnosti. 3.2.2 Pohledvky s dobou splatnosti delší než pět let Ke konci rozvahového dne neměla účetní jednotka ždné pohledvky s dobou splatnosti delší než pět let. - 6 -
Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013 společnosti HIKOR Písek, a.s. 3.2.3 Pohledvky k podnikům ve skupině V roce 2008 poskytla účetní jednotka propojené osobě společnosti TK GALVANOSERVIS s.r.o. úvěr ve výši 13 500 tis. Kč. Úvěr je splatný do 15.8.2016. Tento úvěr je zajištěn zstavou nemovitosti budovy v Praze Hostivaři, č.p. 1307 na pozemku parc. č. 1341/1. Zůstatek jistiny úvěru k 31.12.2013 činí 11.525 tis. Kč. Pohledvka za úroky 12/2013 činí 26 tis. Kč a je splatn 15.1.2014. 3.2.4 Opravné položky k pohledvkm Opravné položky k: Zůstatek k prvnímu dni účetního období Tvorba Zúčtovní Zůstatek k poslednímu dni účetního období - pohledvkm zkonné 0 0 0 0 - pohledvkm účetní 0 0 0 0 3.2.5. Údaje o pohledvkch krytých zstavním prvem nebo jištěné jiným způsobem Ke konci rozvahového dne měla účetní jednotka pohledvku ve výši 11 525 tis. Kč krytou zstavou nemovitosti viz bod. 3.2.3. 3.3. Vlastní kapitl 3.3.1 Zkladní kapitl - počet a druh vydaných akcií Zkladní kapitl společnosti činí 55 763 000,- Kč je rozdělen na 55 763 ks kmenových akcií na majitele o jmenovité hodnotě jedné akcie 1.000,- Kč. Akcie jsou vydny v listinné podobě a jsou plně splacené. 3.3.2 Změny stavu vlastního kapitlu Běžné účetní období Počteční Konečný Titul, účet (v tis. Kč) Zvýšení Snížení Zůstatek Zůstatek A Zkladní kapitl zapsaný v OR (411) 55 763 0 0 55 763 B Zkladní kapitl nezapsaný v OR (419) 0 0 0 0 C.1 Zkladní kapitl (411+/-419) 55 763 0 0 55 763 C.2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-252) 0 0 0 0 C Zkladní kapitl (C.1 + C.2) 55 763 0 0 55 763 D Emisní žio (412) 0 0 0 0 E Rezervní fondy (421) 396 0 0 396 F Ostatní fondy ze zisku (422,423, 427) 370 0 0 370 G Kapitlové fondy (413) 0 0 0 0 H Rozdíly z přecenění (+/-414, +/-418) -100 0 0-100 I Zisk účetních období (428 + D 431) 0 0 0 0 J Ztrta účetních období (429 + MD 431) -43 065 1 1-43 065 K Zisk/Ztrta za účetní období po zdanění X 64 0 64 Vlastní kapitl celkem (součet C až K) 13 364 65 1 13 428-7 -
Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013 společnosti HIKOR Písek, a.s. Minulé účetní období Počteční Konečný Titul, účet (v tis. Kč) Zvýšení Snížení Zůstatek Zůstatek A Zkladní kapitl zapsaný v OR (411) 55 763 0 0 55 763 B Zkladní kapitl nezapsaný v OR (419) 0 0 0 0 C.1 Zkladní kapitl (411+/-419) 55 763 0 0 55 763 C.2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-252) 0 0 0 0 C Zkladní kapitl (C.1 + C.2) 55 763 0 0 55 763 D Emisní žio (412) 0 0 0 0 E Rezervní fondy (421) 396 0 0 396 F Ostatní fondy ze zisku (422,423, 427) 370 0 0 370 G Kapitlové fondy (413) 0 0 0 0 H Rozdíly z přecenění (+/-414, +/-418) -100 0 0-100 I Zisk účetních období (428 + D 431) 0 0 0 0 J Ztrta účetních období (429 + MD 431) -43 064 42 42-43 064 K Zisk/Ztrta za účetní období po zdanění X 0 1-1 Vlastní kapitl celkem (součet C až K) 13 365 42 43 13 364 3.3.3 Nvrh na rozdělení zisku (úhradu ztrty) běžného účetního období Položka Čstka Výsledek hospodaření ( + zisk, - ztrta) 64 Tvorba (+) nebo čerpní (-) rezervního fondu 3 Tvorba (+) nebo čerpní (-) statutrních fondů 0 Tvorba (+) nebo čerpní (-) nerozděleného zisku minulých let 0 Tvorba (+) nebo úhrada (-) neuhrazené ztrty minulých let - 63 Výplata dividend 0 3.4. Zvazky 3.4.1 Zvazky po lhůtě splatnosti Ke konci rozvahového dne neměla účetní jednotka ždné zvazky po lhůtě splatnosti. 3.4.2 Zvazky s dobou splatnosti delší než pět let Ke konci rozvahového dne neměla účetní jednotka ždné zvazky s dobou splatnosti delší než pět let. 3.4.3 Zvazky k podnikům ve skupině Ke konci rozvahového dne měla účetní jednotka zvazky k podnikům ve skupině: - do splatnosti ve výši 2 tis. Kč - po splatnosti ve výši 0 tis. Kč. 3.4.4 Penzijní zvazky Ke konci rozvahového dne účetní jednotka nevykazovala zvazky vůči penzijním fondům. 3.4.5 Údaje o zvazcích krytých zstavním prvem nebo jištěné jiným způsobem Ke konci rozvahového dne neměla účetní jednotka ždné zvazky kryté zstavním prvem nebo jištěné jiným způsobem. - 8 -
Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013 společnosti HIKOR Písek, a.s. 3.4.6 Zvazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze V běžném účetním období společnost neměla ždné zruky za jiný podnik ani jiné zvazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze. 3.5. Rezervy 3.5.1 Rozpis rezerv Rezervy zkonné a ostaní V běžném účetním období účetní jednotka netvořila ani nečerpala ždné rezervy. Důvod účtovní rezervy na daň z příjmů: V běžném účetním období účetní jednotka neúčtovala rezervu na daň z příjmů. Další významné potencilní ztrty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva V běžném účetním období ve společnosti nenastaly ždné nejisté skutečnosti, které by měly významný finanční dopad na společnost. 3.6. Výnosy Výnosy podle druhů činnosti Celkem Tuzemsko Zahraničí Ostatní provozní výnosy 18 18 0 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 0 0 0 Výnosové úroky 312 312 0 Celkem 330 330 0 3.7. Celkové výdaje vynaložené za účetní období na výzkum a vývoj V běžném účetním období účetní jednotka nevynaložila ždné výdaje na výzkum a vývoj. 3.8. Informace o transakcích mezi ovldanou osobou, ovldající osobou a osobami ovldanými stejnou ovldající osobou V běžném účetním období účetní jednotka (ovldan osoba) provedla níže uvedené transakce: Nkup služeb Protistrana (prodvající) - osoba ovldan stejnou ovldající osobou Výše transakce CONCENTRA a.s. 4 Výnosové úroky Protistrana (dlužník) - osoba ovldan stejnou ovldající osobou Výše transakce TK GALVANOSERVIS s.r.o. 312-9 -
Příloha k účetní zvěrce k 31.12.2013 společnosti HIKOR Písek, a.s. 3.9. Údaje o přeměnch 3.9.1. Struktura vlastního kapitlu po přeměně společnosti a její vznik V běžném účetním období nedošlo k přeměně společnosti. 3.9.2. Údaje o fondu z přecenění (418), který vznikl v důsledku přeměny V běžném účetním období nedošlo k přeměně společnosti, a proto nebylo účtovno o oceňovacích rozdílech z přecenění při přeměnch. 3.9.3. Další významné údaje vztahující se k přeměně V běžném účetním období nedošlo k přeměně společnosti. 3.10. Doměrky splatné daně z příjmů za minul účetní období V běžném účetním období účetní jednotka neměla doměrky splatné daně z příjmů za minul účetní období. 3.11. Odložen daň Rozpis odloženého daňového zvazku nebo pohledvky Ke konci rozvahového dne účetní jednotka zjistila pouze nepodstatné dočasné rozdíly mezi zůstatkovou hodnotou aktiv nebo pasiv v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. O odloženém daňovém zvazku ani odložené daňové pohledvce neúčtovala. 3.12. Dlouhodobé bankovní úvěry včetně úrokových sazeb a popis jejich zajištění V běžném účetním období účetní jednotka neměla ždné dlouhodobé bankovní úvěry. 3.13. Výše splatných zvazků pojistného Ke konci rozvahového dne účetní jednotka vykazovala tyto níže uvedené splatné zvazky pojistného: - pojistné na socilní zabezpečení a příspěvek na sttní politiku zaměstnanosti ve výši 0 tis. Kč - veřejné zdravotní pojištění ve výši 1 tis. Kč. Uvedené zvazky byly v plné výši zaplaceny v zkonném termínu dne 6.1.2014. 3.14. Daňové nedoplatky Ke konci rozvahového dne účetní jednotka neevidovala ždné daňové nedoplatky u místně příslušných finančních úřadů. 3.15. Pohledvky určené k obchodovní oceněné relnou hodnotou V běžném ani minulém účetním období účetní jednotka nenabyla a neurčila k obchodovní ždné pohledvky, a proto ke konci rozvahového dne účetní jednotka neoceňovala ždné pohledvky relnou hodnotou. - 10 -
ří úč íě č í é č í Íúč ěž é úč í Íúč í Ž é č í í Úč é Í ěž é úč í íúč Í Ž Ž é ý úč í ě é ěř í Ž ň é í é é Ž ý é č ě í é úč Í ý é č ě í ý é ý ž Í í úč í ě é Ž íúč Í ě úč Í Š ý ý é ř é ě Ž ý Ž ů ě ý ý ů č í úč í í úč é Úč ť