Dle vyhlasky ˇ c. ˇ 500/2002 Sb. ROZVAHA ve zkráceném rozsahu ke dni 31.12.2017 (v celych tisících Kc) ˇ I O KENTAUR MEDIA, s.r.o. 25131788 Narodní Praha 1 11000 Sestaveno dne: 27.3.2018 Právní forma ú etní jednotky: Spolecnost ˇ s rucením ˇ omezenym P edm t podnikání ú etní jednotky: provozovaní kulturních zarízení ˇ Podpisový záznam: AKTIVA íslo ádku a b c AKTIVA CELKEM (A. + B. + C. + D.) 01 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 02 B. Dlouhodobý majetek (B.I. + B.II. + B.III.) 03 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 04 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 14 B.III. Dlouhodobý finan ní majetek 27 C. Ob žná aktiva (C.I. + C.II.+ C.III. + C.IV.) 37 C.I. Zásoby 38 C.II. Pohledávky (C.II.1 + C.II.2) 46 1. Dlouhodobé pohledávky 47 2. Krátkodobé pohledávky 57 C.III. Krátkodobý finan ní majetek 68 C.IV. Pen žní prost edky 71 Brutto 1 B žné ú etní období Korekce 2 Netto 3 Minulé ú. období D. asové rozlišení aktiv 74 Ozna ení PASIVA íslo ádku Stav v b žném ú et. Období Stav v minulém ú et. Období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (A. + B. + C. + D.) 01 A. Vlastní kapitál (A.I. + A.II. + A.III. + A.IV. + A.V. + A.VI.) 02 A.I. Základní kapitál 03 A.II. Ážio a kapitálové fondy 07 A.III. Fondy ze zisku 15 A.IV. Výsledek hospoda ení minulých let 18 A.V. Výsledek hospoda ení b žného ú etního období 22 A.VI. Rozhodnuto o zálohové výplat podílu na zisku 23 B. + C. Cizí zdroje 24 B. Rezervy 25 C. Závazky (C.I. + C.II.) 30 C.I. Dlouhodobé závazky 31 C.II. Krátkodobé závazky 46 D. asové rozlišení pasiv 64 Název a sídlo ú etní jednotky Netto 4 6 385 1 373 5 012 5 269 1 949 1 373 576 615 1 949 1 373 576 615 4 336 0 4 336 4 611 686 0 686 672 99 990 832 99 990 832 2 66 2 660 3 107 10 100 43 5 012 5 269-1 384-690 100 100-790 127-694 -917 6 208 5 862 6 208 5 862 4 798 4 798 1 410 1 064 188 97 Vytvoreno ˇ v programu FORM studio - www.kastnersw.cz
Dle vyhlasky ˇ c. ˇ 500/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové len ní v plném rozsahu ke dni 31.12.2017 (v celych tisících Kc) ˇ I O Název a sídlo ú etní jednotky KENTAUR MEDIA, s.r.o. Narodní 25131788 Praha 1 11000 Sestaveno dne: 27.3.2018 Právní forma ú etní jednotky: Spolecnost ˇ s rucením ˇ omezenym P edm t podnikání ú etní jednotky: provozovaní kulturních zarízení ˇ Ozna ení TEXT a b c I. Tržby z prodeje výrobk a služeb 01 II. Tržby za prodej zboží 02 A. Výkonová spot eba (sou et A.1. až A.3.) 03 A. 1. Náklady vynaložené na prodané zboží 04 2. Spot eba materiálu a energie 05 3. Služby 06 B. Zm na stavu zásob vlastní innosti (+/-) 07 C. Aktivace (-) 08 D. Osobní náklady (sou et D.1. až D.2.) 09 D. 1. Mzdové náklady 10 2. Náklady na sociální zabezpe ení, zdravotní pojišt ní a ostatní náklady 11 íslo ádku 2.1. Náklady na sociální zabezpe ení a zdravotní pojišt ní 12 2.2. Ostatní náklady 13 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti (sou et E.1. až E.3.) 14 E. 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 15 1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 16 1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - do asné 17 2. Úpravy hodnot zásob 18 3. Úpravy hodnot pohledávek 19 III. Ostatní provozní výnosy (sou et III.1 až III.3.) 20 1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 2. Tržby z prodaného materiálu 22 3. Jiné provozní výnosy 23 F. Ostatní provozní náklady (sou et F.1. až F.5.) 24 F. 1. Z statková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 2. Z statková cena prodaného materiálu 26 3. Dan a poplatky 27 4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady p íštích období 28 5. Jiné provozní náklady 29 * Provozní výsledek hospoda ení (+/-) 30 b žném 1 Skute nost v ú etním období minulém 2 7 642 5 416 13 216 10 284 18 491 14 826 5 290 4 466 1 014 796 12 187 9 564 3 568 2 567 3 103 2 041 465 526 465 526 224 157 224 157 224 157 1 300 1 462 0 74 1 300 1 388 360 374 0 43 324 292 36 39-485 -762 Vytvoreno ˇ v programu FORM studio - www.kastnersw.cz
IC: ˇ 25131788 Ozna ení TEXT a b c IV. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku podíly (sou et IV. 1 + IV.2.) 31 íslo ádku 1. Výnosy z podíl ovládaná nebo ovládající osoba 32 2. Ostatní výnosy z podíl 33 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finan ního majetku (sou. V. 1 + V.2.) 35 1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finan ního majetku - ovládající nebo ovládaná osoba 36 2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finan ního majetku 37 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finan ním majetkem 38 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (sou et VI. 1 + VI.2.) 39 1. Výnosové úroky a podobné výnosy ovládaná nebo ovládající osoba 40 2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finan ní oblasti 42 J. Nákladové úroky a podobné náklady (sou et J.1 + J..2.) 43 J. 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 44 2. Ostatní nákladové úroky podobné náklady 45 VII. Ostatní finan ní výnosy 46 K. Ostatní finan ní náklady 47 * Finan ní výsledek hospoda ení (+/-) 48 ** Výsledek hospoda ení p ed zdan ním (+/-) 49 L. Da z p íjm (sou et L. 1 + L.2.) 50 L. 1. Da z p íjm splatná 51 2. Da z p íjm odložená (+/-) 52 ** Výsledek hospoda ení po zdan ní (+/-) 53 M. P evod podílu na výsledku hospoda ení spole ník m (+/-) 54 *** Výsledek hospoda ení za ú etní období (+/-) 55 istý obrat za ú etní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII: 56 Skute nost v ú etním období b žném 1 minulém 2 15 2 224 157-209 -155-694 -917-694 -917-694 -917 22 173 17 164 Podpisový záznam: Vytvoreno ˇ v programu FORM studio - www.kastnersw.cz
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2017 Název společnosti: KENTAUR MEDIA, s.r.o. Sídlo: Národní 364/39, 110 Praha 1 Právní forma: společnost s ručením omezeným IČO: 251 31 788
OBSAH 1. OBECNÉ ÚDAJE... 3 1.1. ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI... 3 2. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁN... 4 2.1. OSOBNÍ NÁKLADY A POČET ZAMĚSTNANCŮ... 4 3. ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY... 5 4. PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ÚČETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPŮ... 6 4.1. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK... 6 4.2. POHLEDÁVKY... 6 4.3. ZÁVAZKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ... 6 4.4. ÚVĚRY... 6 4.5. VÝNOSY... 6 4.6. POUŽITÍ ODHADŮ... 7 5. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY... 8 5.1. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (DHM)... 8 5.2. OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU... 8 5.3. ZÁSOBY... 8 5.4. KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY... 8 5.5. KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK... 8 5.6. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIVNÍ... 8 5.7. SPLATNÉ DLUHY Z TITULU SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ A DAŇOVÉ NEDOPLATKY... 8 5.8. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY... 9 5.9. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI PODLE HLAVNÍCH ČINNOSTÍ... 9 5.10. SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY... 9 5.11. SLUŽBY... 9 5.12. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY... 9 5.13. OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY... 9 6. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY... 10 KENTAUR MEDIA, s.r.o. 2
1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti KENTAUR MEDIA, s.r.o. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou listinou jako společnost s ručením omezeným a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Praze dne 27. května 1997. Předmětem podnikání společnosti je hostinská činnost. Sídlo společnosti je v ulici Národní 364/39, 110 Praha 1 Společnost má základní kapitál ve výši 100 tis. Kč. Účetní závěrka společnosti je sestavena k 31.12.2017. Okamžik sestavení účetní závěrky je 27.3.2018. Účetním obdobím je kalendářní rok od 1.1.2017 do 31.12.2017. Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Společník JUDr. Vladimír Lederer GAUDÍ, s.r.o., IČ: 251 17 645 Ivona Cibulková % podíl na základním kapitálu 55 % 25 % 20 % Celkem 100 % KENTAUR MEDIA, s.r.o. 3
2. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁN 2.1. Osobní náklady a počet zaměstnanců Ve sledovaném období vyplývají z pracovněprávních a obdobných vztahů následující údaje uvedené v tabulce. Období 2017 Zaměstnanci celkem Z toho vedení společnosti Průměrný přepočtený počet ve sledovaném období: 1 Mzdové náklady 3 103 0 Sociální a zdravotní zabezpečení Ostatní náklady 465 0 Osobní náklady celkem 3 568 0 KENTAUR MEDIA, s.r.o. 4
3. ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (Kč). KENTAUR MEDIA, s.r.o. 5
4. PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ÚČETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPŮ 4.1. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a zaúčtovanou ztrátu ze snížení hodnoty. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Metoda odpisování (lineární, zrychlená, výkonová) SMV lineární 5 Počet let 4.2. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou. 4.3. Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. 4.4. Úvěry Úvěry se účtují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky 4.5. Výnosy Výnosy jsou zaúčtovány v hodnotě přijatého plnění nebo plnění, které bude přijato, a představují pohledávky za služby poskytnuté v průběhu běžné činnosti. KENTAUR MEDIA, s.r.o. 6
4.6. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. KENTAUR MEDIA, s.r.o. 7
5. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 5.1. Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Položka/Druh majetku 2017 2016 SMV 1 949 1 764 5.2. Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku 1 949 1 764 K rozvahovému dni společnost vytvořila oprávky ve výši 1 373 tis. Kč. Zůstatková cena dlouhodobého hmotného majetku k rozvahovému dni tedy činí 576 tis. Kč. 5.3. Zásoby Hodnota zásob zboží na skladě k 31.12.2017 činí 686 tis. Kč (k 31.12.2016 činila 672 tis. Kč). 5.4. Krátkodobé pohledávky Společnost k rozvahovému dni eviduje krátkodobé pohledávky v celkové výši 989 tis. Kč (k 31.12.2016 v celkové výši 832 tis. Kč) 5.5. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek celkem Stav k 31.12.2017 Stav k 31.12.2016 2 660 3 107 5.6. Časové rozlišení aktivní Na účtech časového rozlišení aktivní jsou zaúčtovány náklady příštích období v celkové hodně 100 tis. Kč k 31.12.2017 (k 31.12.2016 v celkové výši 43 tis. Kč) 5.7. Splatné dluhy z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky Výše splatných dluhů z titulu veřejného zdravotního pojištění a sociálního pojištění činila 54 tis. Kč k 31.12.2017 (58 tis. Kč k 31.12.2016). Společnost má vůči místně příslušným finančním orgánům daňové nedoplatky ve výši 122 tis. Kč k 31.12.2017. KENTAUR MEDIA, s.r.o. 8
5.8. Dlouhodobé závazky Společnost k rozvahovému dni eviduje dlouhodobé závazky z titulu půjčky v celkové výši 4 798 tis. Kč (k 31.12.2016 v celkové výši 4 798 tis. Kč). 5.9. Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností Období do 31.12.2017 Období do 31.12.2016 Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Prodej zboží 13 216 0 13 216 10 972 0 10 972 Tržby z prodeje služeb 7 642 0 7 642 5 416 0 5 416 Tržby celkem 20 858 0 20 858 16 388 0 16 388 5.10. Spotřebované nákupy Období do 31.12.2017 Období do 31.12.2016 Spotřeba materiálu 589 435 Spotřeba energie 319 283 Spotřeba ostatních 106 77 neskladovatelných dodávek Spotřebované nákupy celkem 1 014 795 5.11. Služby Období do 31.12.2017 Období do 31.12.2016 Ostatní služby 12 187 9 564 Celkem 12 187 9 564 5.12. Ostatní provozní výnosy Období do 31.12.2017 Období do 31.12.2016 Ostatní provozní výnosy 1 300 1 462 Celkem 1 300 1 462 5.13. Ostatní provozní náklady Období do 31.12.2017 Období do 31.12.2016 Zůstatková cena prodané dlouh. majetku 0 43 Ostatní daně a poplatky 324 292 Jiné provozní náklady 36 39 Celkem 360 374 KENTAUR MEDIA, s.r.o. 9
6. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku. V Praze dne 27. 3. 2018 Ivona Cibulková jednatel společnosti KENTAUR MEDIA, s.r.o. KENTAUR MEDIA, s.r.o. 10