Údaje o ebance k

Údaje o ebance k 30. 6. 2007

2 Údaje o ebance k 30. 6. 2007 (zveřejněno dne: 10. 7. 2007) Obchodní jméno: ebanka, a. s. Právní forma: akciová společnost Sídlo banky: Na Příkopě 19, 117 19 Praha 1 Identifikační číslo dle zápisu v obchodním rejstříku: 00562246 Datum zápisu do obchodního rejstříku: 29. 12. 1990 Datum poslední změny: 10. 5. 2007 změna zápisu v obchodním rejstříku se týká následujících skutečností: - zápis nového člena dozorčí rady Petra Štětky. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku: 1 184 500 000 Kč Splacený základní kapitál: 100 % Druh, forma, podoba emitovaných akcií s uvedením jmenovité hodnoty: Kmenové akcie zaknihované, na jméno Emise Počet akcií Hodnota Nominál CZ0008039989 1 184 500 1 000 1 184 500 000 Banka nenabyla vlastní akcie, zatímní listy ani jiné cenné papíry, s nimiž je spojeno právo na jejich výměnu za akcie. Údaje o akcionářích banky s kvalifikovanou účastí na bance: Obchodní firma, právní forma: Raiffeisen International Bank - Holding AG Sídlo: Am Stadtpark 9, Vídeň, Rakousko Výše podílu na hlasovacích právech: 100,00 % Organizační struktura banky: počet organizačních jednotek: 5 oblastí, 33 divizí, 75 oddělení, 41 klientských center I, 12 obchodních center, 7 obchodních míst. počet zaměstnanců (průměrný přepočtený stav za čtvrtletí): 618,58

3 1000 CEO M. Kolouch 1400 Finance R. Wagner 1100 Corporate Support P. Trcka 1020 Compliance N/A 1030 Trading V. Brdlík 1050 Asset/Liability M. Hanuš 1060 Sales P. Bárta M. 3000 Retail Drosc 3010 Marketing and Mass Segment Manag. O. Havlík 3020 Premium Retail and SME Segment Management J. Sladkovský 3030 Retail Product Management M. Dobešová 3040 Credit Cards Alliances & Retail Development J. Doubravský 3100 Sales Management - Branch Network I. Vavříček 3200 Sales Management - Business Clients SME V..Štětina 3300 Sales Management - Micro Clients and Direct Sales J. Kotara 3900 Sales Management Strategic Sales Activities J. Malíř Board of Directors eb 4000 Operations and IT I. Helekal 4100 Operations P. Krumphanzl 4010 Support Services M. Střihavka R. 4200 IT Berka 4020 Organization & Process Management A. Petrov 4030 Security P. Lédl 3001 Business Controlling J. Humhal A. 6000 Risk Borecký 6100 Corporate Credit Risk M. Sedlák 6200 SME Risk K. Hájková 6300 PI Risk T. Jelínek 6400 Credit Portfolio Management P. Veselý 6500 Workout D. Urban 6600 Loan Administration R. Smoloňová 6010 Market Risk J. Karger 6020 Operational Risk V. Tůmová 7000 Integration L. Žalman 7100 Human Resources M. Main 7300 Management Support Č. Ondrůšek 7010 Integration office J. Kubín 7020 Internal Audit R. Smrčková 7030 Internal/External Communication N/A

4 Přehled činností ebanky, a. s.: A) přehled činností vyplývajících z povolení působit jako banka: a) přijímání vkladů od veřejnosti b) poskytování úvěrů c) investování do cenných papírů na vlastní účet d) finanční pronájem (finanční leasing) e) platební styk a zúčtování f) vydávání platebních prostředků (platebních karet, cest. šeků) g) poskytování záruk h) otvírání akreditivů i) obstarávání inkasa j) obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta 1. s devizovými hodnotami 2. v oblasti termínovaných obchodů (futures) a opcí (options) včetně kursových a úrokových obchodů 3. s převoditelnými cennými papíry k) účast na vydávání akcií a poskytování souvisejících služeb l) finanční makléřství m) poskytování porad ve věcech podnikání n) obhospodařování cenných papírů klienta na jeho účet včetně poradenství (portfolio management) o) uložení a správa cenných papírů nebo jiných hodnot p) výkon funkce depozitáře r) směnárenská činnost (nákup devizových prostředků) s) poskytování bankovních informací t) pronájem bezpečnostních schránek u) vydávání hypotéčních zástavních listů B) přehled činností, které banka skutečně vykonává: a) přijímání vkladů od veřejnosti b) poskytování úvěrů c) investování do cenných papírů na vlastní účet d) platební styk a zúčtování e) vydávání platebních prostředků (platebních karet) f) poskytování záruk g) otvírání akreditivů h) obstarávání inkasa i) obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta 1. s devizovými hodnotami 2. v oblasti termínovaných obchodů (futures) a opcí (options) včetně kursových a úrokových obchodů 3. s převoditelnými cennými papíry j) poskytování porad ve věcech podnikání k) směnárenská činnost l) poskytování bankovních informací m) vydávání hypotéčních zástavních listů C) Přehled činností, jejichž vykonávání nebo poskytování bylo příslušným orgánem omezeno, dočasně pozastaveno nebo zastaveno: Žádné Banka neovládá jinou osobu a nemá většinový podíl na jiné právnické nebo fyzické osobě.

5 Vztahy s ovládajícími osobami a osobou, která je v bance většinovým společníkem: Raiffeisen International Bank-Holding AG, Am Stadtpark 9, Vídeň, Rakousko Podíl na základním kapitálu a podíl na hlasovacích právech: 100 % Souhrnná výše pohledávek banky vůči ovládajícím osobám: Souhrnná výše závazků banky vůči ovládajícím osobám: 0 Kč 0 Kč Banka nevlastní žádné cenné papíry, které jsou emitovány ovládajícími osobami nebo osobou, která je v bance většinovým společníkem. Banka dále nevykazuje žádné závazky z těchto cenných papírů plynoucí. Banka nevydala a ani nepřijala záruky za osobami, které jsou v bance ovládajícími osobami nebo osobou, která je v bance většinovým společníkem. Vztahy se členy dozorčí rady, členy představenstva a s dalšími vedoucími zaměstnanci banky: Dozorčí rada: Dr. Herbert Stepic předseda dozorčí rady Mag. Peter Lennkh člen dozorčí rady Dkfm. Rainer Franz člen dozorčí rady Ing. Miroslav Uličný člen dozorčí rady Ivana Finková člen dozorčí rady volený zaměstnanci Petr Štětka člen dozorčí rady volený zaměstnanci Představenstvo a TOP management banky: Mgr. Lubor Žalman předseda představenstva Mgr. Martin Kolouch místopředseda představenstva a generální ředitel Mgr. Alexandr Borecký člen představenstva a výkonný ředitel oblasti Risk Ing. Igor Helekal člen představenstva a výkonný ředitel oblasti Operations and IT Mgr. Mario Drosc člen představenstva a výkonný ředitel oblasti Obchod, Marketing a Produkty Dr. Herbert Stepic funkce: předseda dozorčí rady (od 15. 12. 2006) Vystudoval ekonomii a obchodní správu. Ve skupině Raiffeisen pracuje v různých vrcholových pozicích od roku 1973. V roce 1987 se stal členem představenstva Raiffeisen Zentralbank, od roku 1995 je jeho místopředsedou. Od roku 2001 je předsedou představenstva Raiffeisen International a současně působí v pozici místopředsedy představenstva Raiffeisen Zentralbank. Mag. Peter Lennkh funkce: člen dozorčí rady (od 24. 10. 2006 do 30. 6. 2007) Vystudoval ekonomii a obchodní správu. V roce 1988 nastoupil do Raiffeisen Zentralbank. V letech 1990 až 1991 pracoval v Creditanstalt Leasing. V roce 1992 se vrátil do skupiny Raiffeisen, kde v různých pozicích působí dosud, naposledy jako člen představenstva Raiffeisen International. Dkfm. Rainer Franz funkce: člen dozorčí rady (od 24. 10. 2006) Vystudoval ekonomii a obchodní správu. V letech 1972 až 1978 pracoval v Chase Manhattan Bank, poté až do roku 1979 v DG Bank Frankfurt am Main, odkud v roce 1986 přešel do Commercial Bank of Greece. V roce 1997 se stal předsedou představenstva a generálním ředitelem Tatra banky. Od roku 2003 je členem představenstva Raiffeisen International a i nadále působí v pozici generálního ředitele Tatra Banky. Ing. Miroslav Uličný funkce: člen dozorčí rady (od 24. 10. 2006) Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Bratislavě. V letech 1978 až 1989 působil ve Státní bance československé, poté krátce působil ve Správě služeb diplomatického sboru. V letech 1990 až 1992 pracoval pro Raiffeisen Zentralbank Vídeň, od roku 1993 působí ve vrcholových pozicích v Tatra bance, v současnosti je prvním místopředsedou představenstva a zástupcem generálního ředitele. Ivana Finková funkce: ředitel obchodní divize Praha (od 1. 5. 2005) člen dozorčí rady volený zaměstnanci (od 7. 9. 2004) Vystudovala Střední ekonomickou školu v Praze. Od roku 1992 pracovala v Balírnách Douwe Egberts. V letech 1999 až 2003 pracovala v Citibank, od června 2003 pracovala v ebance v pozici ředitelky Klientského centra Anděl, od května 2005 je ředitelkou Obchodní divize Praha.

6 Petr Štětka funkce: Manažer oddělení Sales Processes Management - Branch network (od 1. 11. 2004) člen dozorčí rady volený zaměstnanci (od 19. 3. 2007) Vystudoval Střední ekonomickou školu v Praze, v současné době pokračuje ve studiích na VŠ Bankovní Institut. V letech 1996 2000 pracoval v IPB a ČSOB jako přepážkový pracovník a později produktový manažer. V ebance pracuje od roku 2001, z počátku jako specialista podpory prodeje a nyní manažer oddělení Řízení pobočkových procesů. Mgr. Lubor Žalman funkce: výkonný ředitel oblasti Integration (od 1. 1. 2007) předseda představenstva (od 1. 1. 2007) Předseda představenstva a generální ředitel Raiffeisenbank, a.s. od 4. května 2004. Vystudoval fyziku na MFF UK v Praze v roce1990. V letech 2003-2004 působil ve společnosti Home Credit International jako manažer projektu, před tím v letech 1999-2002 ve společnosti McKinsey&Company nejdříve jako Senior Associate, později jako Engagement Manager. V letech 1991-1998 působil na různých výkonných pozicích v Komerční bance, a. s. Mgr. Martin Kolouch funkce: generální ředitel (od 1. 9. 2006) místopředseda představenstva (od 3. 1. 2007) Narozen v roce 1972, vystudoval Přírodovědeckou fakultu Univerzity Karlovy, obor ekonomie a demografie. Od roku 1996 do 2001 pracoval v Komerční bance, nejdříve jako vedoucí oddělení Investor Relations, poté jako vedoucí oddělení Strategie a nakonec jako ředitel odboru Rozpočtování a plánování. V roce 2001 nastoupil do společnosti Deloitte & Touche jako Senior konzultant v oblasti finančních institucí. V ebance působí od září 2002, nejprve na pozici ředitele divize Controlling, od května 2003 jako ředitel divize Finanční řízení, v září 2004 byl jmenován do funkce výkonného ředitele oblasti Finance a od 1. 9. 2006 je generálním ředitelem ebanky. Mgr. Alexandr Borecký funkce: výkonný ředitel oblasti Risk (od 1. 11. 2002) člen představenstva (od 18. 11. 2002) Narozen v roce 1967, vystudoval matematiku na Masarykově univerzitě v Brně. Má desetiletou praxi v bankovnictví, z toho sedm let v oblasti risk managementu. Do ebanky přišel z Komerční banky, kde postupně působil od roku 1993 jako úvěrový pracovník na pobočce a od roku 1996 na centrále jako vedoucí oddělení scoringu a ředitel projektu pro redesign úvěrových procesů. Od roku 2000 působil jako náměstek ředitele divize Schvalování korporátních obchodů a zároveň jako ředitel odboru Speciálních aktivit. Ing. Igor Helekal funkce: výkonný ředitel oblasti Operations and IT (od 1. 1. 2007 do 30. 6. 2007) člen představenstva (od 1. 1. 2007 do 30. 6. 2007) Vystudoval na ČVUT Fakultu jadernou s fyzikálně inženýrskou, na Yaleské Univerzitě získal titul MBA. V letech 2005 2006 působil jako předseda představenstva a generální ředitel společnosti Callin, před tím v letech 2004 2005 působil jako člen představenstva a náměstek generálního ředitele pro provoz v ebance, a. s. V letech 2001 2004 byl členem představenstva slovenské UniBanky. V letech 1994 2000 pracoval v poradenské firmě McKinsey&Company. Mgr. Mario Drosc funkce: výkonný ředitel oblasti Obchod, Marketing a Produkty (od 1. 1. 2007) člen představenstva (od 1. 1. 2007) Vystudoval Univerzitu Komenského v Bratislavě, matematicko-fyzikální fakultu a dále University of Cambridge, obor filozofie. V letech 1994-2001působil jako konzultant ve firmě McKinsey&Company, v roce 2001 byl ředitelem divize v Komerční bance a v letech 2002-06/2006 byl členem představenstva slovenské VUB, a.s. zodpovědným za Retail banking. Souhrnná výše úvěrů poskytnutých členům dozorčí rady, členům představenstva a TOP managementu banky: 16 633 684 Kč Banka nevydala záruky za členy dozorčí rady, členy představenstva a TOP managementem banky.

7 Informace o hospodaření banky a o řízení rizik k 30. červnu 2007 (výkazy jsou sestaveny dle IFRS) Rozvaha v tis.kč k 30. 6. 2007 k 31. 3. 2007 1-14 Aktiva celkem 22 609 637 22 341 682 1. Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám 4 234 086 5 337 813 2. Finanční aktiva k obchodování 2 208 727 1 202 113 2.1 Deriváty k obchodování s kladnou reálnou hodnotou 47 429 21 204 2.2 Kapitálové nástroje k obchodování 0 0 2.3 Dluhové cenné papíry k obchodování 2 161 297 1 180 910 2.4 Pohledávky k obchodování 0 0 3. Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty 0 0 3.1 Kapitálové nástroje v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty 0 0 3.2 Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty 0 0 3.3 Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty 0 0 4. Realizovatelná finanční aktiva 7 484 7 391 4.1 Kapitálové nástroje realizovatelné 7 484 7 391 4.2 Dluhové cenné papíry realizovatelné 0 0 4.3 Pohledávky realizovatelné 0 0 5. Úvěry a jiné pohledávky 15 227 429 14 819 514 5.1 Dluhové cenné papíry neobchodovatelné 0 0 5.2 Pohledávky 15 227 429 14 819 514 6. Finanční investice držené do splatnosti 152 599 151 400 6.1 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 152 599 151 400 6.2 Pohledávky držené do splatnosti 0 0 7. Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou 0 0 8. Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů 0 0 9. Hmotný majetek 295 810 311 910 9.1 Pozemky, budovy a zařízení 295 810 311 910 9.2 Investice do nemovitostí 0 0 10. Nehmotný majetek 262 276 281 517 10.1 Goodwill 0 0 10.2 Ostatní nehmotný majetek 262 276 281 517 11. Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve společných podnicích 0 0 12. Daňové pohledávky 110 119 121 119 12.1 Pohledávky ze splatné daně 0 0 12.2 Pohledávky z odložené daně 110 119 121 119 13. Ostatní aktiva 111 109 108 906 14. Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji 0 0 1-19 Závazky a vlastní kapitál celkem 22 609 637 22 341 682 1-11 Závazky celkem 21 444 100 21 215 696 1. Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centrálním bankám 0 0 2. Finanční závazky k obchodování 29 974 13 636 2.1 Deriváty k obchodování se zápornou reálnou hodnotou 29 974 13 636 2.2 Závazky z krátkých prodejů 0 0 2.3 Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky k obchodování 0 0 2.4 Emitované dluhové cenné papíry určené k odkupu v krátkém období 0 0 3. Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty 0 0 3.1 Vklady, úvěry a ost. fin. závazky v reálné hod. vykázané do zisku/ztráty 0 0 3.2 Emitované dluh. cenné papíry v reál. hod. vykázané do zisku nebo ztráty 0 0 3.3 Podřízené závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty 0 0 4. Finanční závazky v naběhlé hodnotě 20 572 314 20 423 323 4.1 Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě 19 504 112 19 291 815 4.1.1 Vklady a ost. fin. závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr. institucím 89 220 1 206 248 4.1.2 Vklady a ost. fin. záv. v naběhlé hod. vůči jin. osobám než úvěr. inst. 19 414 892 18 085 567

8 4.2 Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektorově nečleněné 136 915 199 996 4.3 Emitované dluhové cenné papíry v naběhlé hodnotě 557 414 562 788 4.4 Podřízené závazky v naběhlé hodnotě 373 873 368 724 5. Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy 0 0 6. Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou 0 0 7. Záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů 0 0 8. Rezervy 74 979 29 000 9. Daňové závazky 0 0 9.1 Závazky ze splatné daně 0 0 9.2 Závazky z odložené daně 0 0 10. Ostatní závazky 766 835 749 736 11. Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji 0 0 12-19 Vlastní kapitál celkem 1 165 536 1 125 986 12. Základní kapitál 1 184 500 1 184 500 13. Emisní ážio 0 0 14. Další vlastní kapitál 0 0 15. Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly 6 726 6 633 16. Rezervní fondy 0 2 105 17. Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období -97 284-99 389 18. Vlastní akcie 0 0 19. Zisk (ztráta) za běžné účetní období 71 595 32 138 Výkaz zisku a ztráty v tis.kč 1. Zisk z finanční a provozní činnosti 754 021 380 944 1.1 Úrokové výnosy 465 847 229 629 1.2 Úrokové náklady -88 330-45 685 1.3 Výnosy z dividend 37 5 1.4 Výnosy z poplatků a provizí 412 896 201 318 1.5 Náklady na poplatky a provize -127 730-46 838 1.6 Realizované zisky/ztráty z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do zisku/ ztráty -18 169-8 891 1.7 Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování 32 182 9 910 1.8 Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do zisku/ztráty 0 0 1.9 Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví 0 0 1.10 Kurzové rozdíly 80 871 45 756 1.11 Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv jiných než držených k prodeji 18 12 1.12 Ostatní provozní výnosy 17 387 4 480 1.13 Ostatní provozní náklady -20 987-8 753 2. Správní náklady -565 475-285 148 2.1 Náklady na zaměstnance -338 439-163 237 2.2 Ostatní správní náklady -227 036-121 911 3. Odpisy -111 848-41 018 4. Tvorba rezerv 31 734 3 660 5. Ztráty ze znehodnocení -25 838-26 301 5.1 Ztráty ze znehodnocení finan. aktiv nevykázaných v RH do zisku/ztráty -25 838-26 301 5.2 Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv 0 0 6. Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu zisku/ztráty 0 0 7. Podíl na zisku/ztrátě přidružených a ovládaných osob a společných podniků 0 0 8. Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin 0 0 1-8 Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním 82 595 32 138 9. Náklady na daň z příjmů -11 000 0 10. Zisk nebo ztráta po zdanění 71 595 32 138 10.1 Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění 71 595 32 138 10.2 Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění

9 Výše pohledávek v hrubých částkách a opravných položek souhrnně podle kategorií v tis.kč pohledávky Jednotlivě posuzované pohledávky k 30. 6. 2007 k 31. 3. 2007 k 31. 12. 2006 k 30. 09. 2006 opravné položky pohledávky opravné položky pohledávky opravné položky pohledávky opravné položky Standardní 10 608 599-8 455 333-9 976 086-9 021 251 - z toho: pohledávky za bankami 4 755 463-3 633 634-5 173 497-3 803 117 - pohledávky za klienty 5 853 136-4 821 699-4 802 589-5 218 134 - Sledované a ohrožené 418 021 158 767 453 515 159 672 370 316 126 776 377 766 115 084 pohledávky za klienty Sledované 189 944 12 952 208 387 11 329 200 105 8 996 206 423 6 554 Nestandardní 63 579 22 814 91 176 32 892 28 997 8 363 52 113 12 917 Pochybné 102 241 71 978 106 900 73 049 92 885 67 902 79 105 62 979 Ztrátové 62 257 51 023 47 052 42 402 48 325 41 515 40 125 32 634 Celkem jednotlivě posuzované 11 026 620 158 767 8 908 848 159 672 10 346 402 126 776 9 399 017 115 084 Portfoliově posuzované pohledávky Standardní pohledávky za klienty 4 285 682 8 773 5 740 766 8 436 5 370 440 15 008 4 925 601 14 323 Celkem portfoliově posuzované 4 285 682 8 773 5 740 766 8 436 5 370 440 15 008 4 925 601 14 323 Celkem pohledávky 15 312 302 167 540 14 649 614 168 108 15 716 842 141 784 14 324 618 129 407 Souhrná výše pohledávek v hrubých částkách, které byly restrukturalizovány v tis. Kč 2Q 2007 1Q 2007 4Q 2006 3Q 2006 restrukturalizované pohledávky - - - 28 300 Deriváty sjednané za účelem zajišťování a deriváty sjednané za účelem obchodování v tis. Kč k 30. 6. 2007 k 31. 3. 2007 k 31. 12. 2006 k 30. 9. 2006 hodnota podkladového nástroje podrozvahová pohledávka deriváty k obchodování 6 049 867 3 434 652 1 684 338 4 498 626 deriváty zajišťovací - - - - podrozvahový závazek deriváty k obchodování 6 028 640 3 424 776 1 681 317 4 494 597 deriváty zajišťovací - - - - reálná hodnota deriváty k obchodování 17 456 7 567 2 890 4 202 deriváty zajišťovací - - - - Řízení rizik Banka systematicky a komplexně řídí veškerá rizika spojená s poskytovanými produkty, přičemž plně respektuje příslušné zákony České republiky a právní předpisy a doporučení České národní banky. Banka dbá na aktuálnost systémů řízení rizik a zajišťuje jejich další vývoj a zlepšování v návaznosti na rozvoj svých obchodních aktivit, stav právního a ekonomického prostředí a rozvoj informačních technologií a analytických nástrojů. Úvěrová rizika Řízení úvěrových rizik je odděleno od obchodních složek banky a pracuje nezávisle. Banka prostřednictvím řídící a organizační struktury zajišťuje, aby na žádné úrovni řízení nedocházelo ke konfliktu zájmů vznikajícímu kumulací odpovědností za obchodní činnost a řízení úvěrových rizik, a aby schvalování limitů (včetně kontroly jejich dodržování), oceňování zajištění (včetně metod pro oceňování), uvolňování poskytnutých prostředků, reporting, kontrola a řízení všech systémů úvěrových rizik bylo prováděno nezávisle na obchodních útvarech. Banka dodržuje za všech okolností limity stanovené bankovním dohledem na objem čisté úvěrové angažovanosti vůči jednomu klientovi nebo skupině klientů. Zvláštní pozornost je věnována transakcím s mimořádně vysokými finančními objemy a hospodářsky citlivým transakcím. Operace a transakce u všech protistran jsou posuzovány z hlediska Zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. Banka poskytuje obchody spojené s úvěrovým rizikem vždy na základě hodnocení rizika protistrany. Banka neposkytuje obchody spojené s úvěrovým rizikem, pokud je hospodaření protistrany nedostatečně průhledné, případně protistrana není ochotna poskytnout potřebné informace. Banka nefinancuje protistrany, u nichž prokazatelně zjistila závažné překročení zákonů z hlediska podnikatelské nebo bankovní etiky či

10 závažné nedodržení smluvních podmínek s bankou či třetím subjektem. Schvalovací kompetence a určení přijatelnosti úvěrového rizika na úrovni protistran jsou stanovovány individuálně na základě principů schválených představenstvem banky. Na úrovni protistran a transakcí je přijatelná míra úvěrového rizika vymezena požadavky na kvalitu a typ protistrany, typ a parametry obchodu včetně výše nekrytého rizika a výši limitů a sublimitů na protistranu a jednotlivé typy obchodů. Tato kritéria jsou součástí metodiky schvalování obchodů a řídí se jimi útvary odpovědné za schvalování obchodů. Proces schvalování aktivních obchodů je založen na schvalovacích úrovních určených především typem a objemem transakce nebo produktu, celkovým objemem hrubé úvěrové angažovanosti k protistraně nebo ekonomicky spjaté skupině včetně propočtení úvěrového ekvivalentu pro obchody na finančních trzích, typem a rizikovostí protistrany vyjádřené pomocí interního ratingu, výší nekrytého rizika a dobou konečné splatnosti. Banka nenabízí produkty, jejichž riziko není předem popsáno, zhodnoceno a schváleno. Posuzování pohledávek a tvorba opravných položek a rezerv se řídí platnými zákony a regulatorními předpisy. Všichni zaměstnanci banky, kteří jsou aktivní v obchodních činnostech banky, vykonávají tyto činnosti v souladu s platnými právními normami a opatřeními ČNB. Každý zaměstnanec banky je odpovědný za identifikaci a řešení rizik při výkonu své činnosti a je povinen upozornit na rizika, která odhalil při své činnosti, i když nesouvisí s jeho pracovním zařazením. Tržní rizika Za tržní riziko považujeme obecně riziko ztráty plynoucí ze změn tržních cen jakožto změn hodnot finančních či komoditních nástrojů v důsledku nepříznivých změn na finančních trzích, tj. nepříznivého vývoje úrokových měr, cen akcií, cen komodit, měnového kurzu či volatility. Jedná se o souhrnný pojem pro úrokové, měnové, akciové, komoditní riziko a jiná rizika spojená s pohybem tržních cen. Tržní riziko banky je pravidelně monitorováno, analyzováno a reportováno na denní bázi divizí Market Risk. Banka neustále porovnává systém řízení tržních rizik s nově přijímanými příslušnými zákony České republiky a s novými právními předpisy a doporučeními České národní banky, dbá na jeho aktuálnost a zajišťuje jeho další vývoj a zlepšování v návaznosti na rozvoj svých obchodních aktivit, stav právního a ekonomického prostředí a rozvoj informačních technologií a analytických nástrojů. Z rozsahu svých aktivit je ebanka ovlivněna rizikem měnovým a úrokovým, neobchoduje s instrumenty, které by generovaly akciové nebo komoditní riziko (tj. riziko ztráty ze změn cen nástrojů citlivých na ceny akcií příp. komodit). Akcie však mohou sloužit jako zajišťovací instrument úvěrového rizika. Měnové riziko Měnovému riziku je banka vystavena ve chvíli, kdy jí hrozí ztráta v důsledku změny devizových kurzů na finančních trzích. Základem řízení měnového rizika jsou statutární limity ČNB na otevřené měnové pozice. Banka důsledně dbá na dodržování těchto limitů. Kromě toho je měnové riziko měřeno pomocí metody Value at Risk (maximální denní potenciální ztráta na stanovené hladině pravděpodobnosti) a limitů na jeho velikost, čímž je určena bankou akceptovatelná míra měnového rizika. Věrohodnost modelu a vykazované výsledky jsou denně testovány (tzv. back-testing). Úrokové riziko Banka má úrokové riziko pokud existuje riziko ztráty vlivem změny úrokových sazeb na finančních trzích. Úrokové riziko je v bance řízeno prostřednictvím gapové analýzy (rozdíl ve splatnosti úrokově citlivých aktiv a pasiv), BPV (změna PV portfolia při pohybu sazeb o 1 BP vzhůru) a Value at Risk (maximální denní potenciální ztráta na stanovené hladině pravděpodobnosti). K těmto metodám je stanoven systém limitů, čímž je určena bankou akceptovatelná míra úrokového rizika. Věrohodnost modelu a vykazované výsledky jsou denně testovány (tzv. back-testing). Banka rovněž provádí stresové testování a to na měsíční bázi. Riziko likvidity Banka udržuje trvale svou platební schopnost v české i v cizích měnách. Banka důsledně dbá na to, aby byla schopna v každém okamžiku uspokojit své splatné závazky vůči svým obchodním partnerům, klientům a akcionářům. Operativní (okamžitou) likviditu v Bance řídí a monitoruje divize Dealing, posuzování rizika likvidity z krátkodobého a dlouhodobého hlediska je v kompetenci divize ALM a denní monitorování a kontrolu stavu likvidity provádí divize Market Risk. Likvidita banky je řízena limity na kumulativní likviditní gap (rozčlenění všech instrumentů a pozic do jednotlivých časových košů na základě jejich reálné zobchodovatelnosti) a limity na poměrové ukazatele. Kapitálová přiměřenost Kapitálová přiměřenost je v bance sledována v souladu s platnými opatřeními ČNB. Velikost kapitálové přiměřenosti banky je denně monitorována, analyzována a reportována. Banka důsledně dbá na dodržování statutárního limitu ČNB na minimální velikost kapitálové přiměřenosti. Statutární limit je doplněn interními limity na výši a mezidenní změnu kapitálové přiměřenosti.

11 Poměrové a další ukazatele: v tis. Kč k 30. 6. 2007 k 31. 3. 2007 k 31. 12. 2006 k 30. 9. 2006 Údaje o kapitálu Souhrnná výše původního kapitálu (Tier 1) 824 940 805 699 809 004 918 876 Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2) 373 295 364 000 357 435 350 000 Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika (tier 3) - - - - Souhrnná výše odčitatelných položek - - - - Souhrnná výše kapitálu po zohlednění odčitatelných položek a stanovených limitů pro dodatkový kapitál 1 198 235 1 169 699 1 166 439 1 268 876 Údaje o kapitálových požadavcích Souhrnná výše kapitálových požadavků 995 127 1 040 349 1 097 033 994 913 Výše jednotlivých kapitálových požadavků k úvěrovému riziku bankovního portfolia 976 740 1 022 818 1 018 533 966 552 k úvěrovému riziku obchodního portfolia 2 799 1 554 60 654 9 548 k riziku angažovanosti obchodního portfolia - - - - k obecnému úrokovému riziku 11 633 7 903 8 005 6 571 k obecnému akciovému riziku - - - - k měnovému riziku 3 955 8 074 9 841 12 242 ke komoditnímu riziku - - - - k rizikům stanovený vlastním VaR modelem - - - - Poměrové ukazatele k 30. 6. 2007 k 31. 3. 2007 k 31. 12. 2006 k 30. 9. 2006 Kapitálová přiměřenost 9,63 % 8,99 % 8,51 10,20% Rentabilita průměrných aktiv (v %) ROAA 0,65 % 0,58 % -0,50% 0,46% Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (v %) ROAE 12,19 % 10,97 % -7,95% 7,22% Aktiva na 1 zaměstnance (v tis. Kč) 14 238 15 890 22 159 20 097 Správní náklady na 1 zaměstnance (v tis. Kč) 712 811 1 374 1 200 Čistý zisk na 1 zaměstnance (v tis. Kč) 90 91-95 85