Výroční zpráva Česká leasingová a finanční asociace
Česká leasingová a finanční asociace Výroční zpráva 2017
Česká leasingová a finanční asociace Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva ČLFA 5 Činnost ČLFA 13 Orgány ČLFA 16 Seznam členů 18 Kontakty na členy 19 4
Výroční zpráva 2017 Úvodní slovo předsedy představenstva ČLFA 5 Ing. Libor Bosák předseda představenstva ČLFA Česká leasingová a finanční asociace podporovala v roce 2017, podobně jako v předchozích letech, různorodými činnostmi zájmy členských společností a dalších poskytovatelů finančních služeb finančního leasingu včetně podnikatelských úvěrů a operativního leasingu v rámci financování podnikatelských investic, factoringových služeb při financování provozních potřeb podnikatelského sektoru a nebankovních úvěrů a leasingu pro spotřebitele. Působila při analýze a prosazování společných zájmů členských společností, při naplňování poslání asociace a jejích cílů vyjádřených ve stanovách ČLFA. Sledovala a analyzovala dlouhodobé i aktuální problémy odpovídajících segmentů našeho finančního trhu. Zabývala se právním i ekonomickým prostředím, ve kterém jsou realizovány finanční obchody, napomáhala šíření informací o finančních produktech využitelných pro financování investic i provozu podnikatelských subjektů a potřeb domácností. Pokračovala v aktivní účasti v evropských federacích nebankovních poskytovatelů finančních produktů Leaseurope, Eurofinas a EU Factoring. V souladu se stanovami a se závěry členských schůzí přispívala k vytváření podmínek pro další rozvoj nebankovního financování. Vývoj nebankovního finančního trhu v roce 2017 Finanční obchody probíhaly v roce 2017 v podmínkách ekonomického růstu, akcelerace investic a postupného zvyšování výdajů domácností. Za této situace se objem prostředků poskytnutých členskými společnostmi na financování investic, provozu podniků i spotřeby meziročně zvýšil a byla posílena úloha finančních produktů členských společností ČLFA na finančním trhu a jejich podíl při financování ekonomiky. Členské společnosti ČLFA poskytly v roce 2017 leasingem (vč. úvěrů pro podnikatele), factoringem a prostřednictvím úvěrů pro spotřebitele celkem 163,28 mld. Kč (o 8,32 mld. Kč více než v roce 2016). Na financování investic a provozu podnikatelských subjektů po-
Česká leasingová a finanční asociace skytly 132,09 mld. Kč, na financování zboží a služeb pro domácnosti 31,19 mld. Kč. Uzavřely 678.120 nových leasingových a úvěrových obchodů, na konci roku 2017 spravovaly 1.294.366 aktivních leasingových a úvěrových smluv. Částkou 27,94 mld. Kč financovaly technologie a částkou 92,99 mld. Kč silniční dopravní prostředky. V roce 2017 financovaly 44,3 % nově registrovaných osobních aut. Vývoj nebankovního financování podnikatelských subjektů V podmínkách růstu investic a kumulace nových životaschopných podnikatelských projektů došlo v roce 2017 k meziročnímu zvýšení hodnoty financování investic realizovaných prostřednictvím leasingových společností sdružených v ČLFA meziročně o 5,1 % na 112,62 miliard korun. Přibližně dvě třetiny těchto investic (76,91 mld. Kč) byly realizovány pomocí produktů určených výhradně na financování konkrétní věci, tj. finančním leasingem nebo podnikatelským úvěrem. Téměř třetina investic (35,71 mld. Kč) byla financována operativním leasingem, tedy produktem s další přidanou hodnotou. Členské společnosti uzavřely s podnikatelskými subjekty celkem 152.516 nových smluv o financování strojů, zařízení, dopravních prostředků a nemovitostí pro podnikatele. Dlouhodobě přitom roste podíl operativního leasingu na celkovém financování podnikatelských investic v roce 2017 dosáhl již 31,7 %. Z hlediska komoditního zaměření nadále dominovalo financování osobních aut (43,3 %), financování nákladních vozů (17,4 %) a strojů a zařízení (24,8 %). Na konci r. 2017 probíhaly finanční kontrakty movitých věcí pro podnikatele na základě aktivních 451.574 smluv uzavřených členskými společnostmi ČLFA. V roce 2017 došlo k poklesu financování nemovitostí. Jeho objem se meziročně snížil o 36 %. Členské společnosti ČLFA předaly do užívání 379 nemovitostí v souhrnu pořizovacích cen 3 mld. Kč. Factoringové obchody v roce 2017 meziročně rostly. Na členy ČLFA byly postoupeny pohledávky celkem za 140,12 mld. Kč, což představuje meziroční růst o 16,7 %. Objem prostředků poskytnutých členskými společnostmi ČLFA v rámci factoringových obchodů dosáhl k 31. prosinci 2017 hodnoty 19,47 mld. Kč. Podobně jako v minulých letech dominoval regresní factoring. Vývoj nebankovního financování spotřebitelů Členské společnosti ČLFA se v roce 2017 významně podílely na financování potřeb domácností. Uzavřely 512.981 smluv o spotřebitelských úvěrech, v jejichž rámci poskytly domácnostem celkem 27,33 mld. Kč (o 1 % méně než v předchozím roce). Podílely se na tom neúčelové půjčky (21,7 %), revolvingové úvěry (31 %) a financování hmotného majetku (47,3 %). V roce 2017 se zvýšil objem spotřebitelského leasingu a jeho podíl při podpoře odbytu a uspokojování potřeb domácností. Členské společnosti ČLFA uzavřely se spotřebiteli 12.623 nových smluv o leasingu a krátkodobých pronájmech, na jejichž základě financovaly spotřebitelům movité věci (především osobní vozy) ve výši 3,86 mld. Kč o 15,5 % více, než v předchozím roce. ČLFA plní své poslání podle stanov K rozvoji nebankovního financování přispívá v rámci svého mandátu i ČLFA. Usiluje o zlepšování právního rámce finančních produktů poskytovaných členskými společnostmi, včetně daňového režimu leasingu, nebankovních úvěrů pro spotřebitele i podnikatele a factoringu. V roce 2017 se soustavně zapojovala do jednání o změnách platných právních předpisů, včetně návrhů novel daňových zákonů, návrhu nového zákona o distribuci pojištění, návrhu novely zákona o účetnictví, návrhu novely insolvenčního zákona, návrhu novely zákona o elektronické evidenci tržeb, návrhu novely zákona o povinném ručení vozidel, transpozice nařízení EU o ochraně osobních údajů (GDPR) a návrhu novely zákona o podmínkách provozu vozidel na pozemních komunikacích. Napomáhala členským společnostem při výkladu a aplikaci nových právních předpisů. Prosazovala závěry z externí analýzy k regulaci členských společností ČLFA a jejich finančních produktů. Pokračovala v úsilí o umožnění daňových opravných položek k pohledávkám nebankovních finančních institucí z poskytnutých úvěrů a půjček. Monitorovala a vyhodnocovala dopady procesu implementace nového zákona o spotřebitelských úvěrech. V rámci Leaseurope a Eurofinas se podílela na přípravě stanovisek evropské komunity poskytovatelů leasingu k legislativním záměrům Evropské komise, včetně návrhu nařízení EU k ochraně 6
Výroční zpráva 2017 osobních údajů. Prostřednictvím Leaseurope se aktivně podílela na jednání o přístupu k novému mezinárodnímu účetnímu standardu pro leasing IFRS 16. ČLFA zpracovává statistiky obchodních výsledků i vybraných finančních údajů členských společností, které představují jedinečný zdroj informací z příslušných segmentů našeho finančního trhu nejen pro členské společnosti, ale i pro orgány státu, finanční analytiky a média. Prostřednictvím expertních výborů zajišťuje výměnu názorů, informací i zkušeností k aktuálním problémům finančních produktů a podnikatelského prostředí. Šíří informace o finančních produktech pro podnikatelské subjekty i spotřebitele v médiích. Prostřednictvím plnění Etického kodexu ČLFA působí aktivně v seberegulaci poskytovatelů finančních produktů. ČLFA účinně zastupuje společné zájmy členských společnosti ve 7 vztahu ke státním orgánům, k veřejnosti i ke sdružením jiných poskytovatelů finančních služeb či klientů, napomáhá rozvoji i kultivaci našeho finančního trhu. Aktivním členstvím v evropských sdruženích poskytovatelů finančních produktů se podílí na ovlivňování evropského rámce pro rozvoj finančního trhu, zajišťuje přístup k odpovídajícím informacím i jejich využití v našem prostředí. Toto poslání asociace úspěšně plnila i v roce 2017. Zásadní prioritou asociace pro rok 2018 je sledování procesu implementace nového zákona o spotřebitelských úvěrech s cílem stát se zastřešující organizací všech licencovaných nebankovních poskytovatelů spotřebitelských úvěrů. Ing. Libor Bosák předseda představenstva ČLFA
Česká leasingová a finanční asociace Vývoj nebankovního financování Vývoj nebankovního financování poskytnutého členy ČLFA (v mld. Kč) 300 250 200 150 130,5 138,1 151,3 166,4 201,8 195,4 128,7 123,5 124,3 118,2 123,4 135,3 144,9 154,9 163,3 100 50 20,7 26,7 36,3 49,3 54,1 60,0 42,8 38,7 35,0 35,6 35,8 36,9 30,9 30,9 31,2 8 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 vývoj financování z toho spotřebitelské financování Vývoj financování poskytnutého členy ČLFA ve srovnání s vývojem HDP 12,0% 10,0% 9,6% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% -2,0% 6,1% 5,6% 5,8% 5,0% 2,5% 4,7% 3,5% 3,2% 3,3% 2,2% 1,7% 2,9% -1,0% 4,4% 3,0% -0,9% 3,2% 0,2% 7,1% 4,3% 3,2% 6,9% 5,4% 3,3% 4,5% 2,3% 3,3% -4,0% -6,0% -4,1% -5,0% -8,0% -7,1% -31,6% -6,6% 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 HDP financování poskytnuté členy ČLFA podíl financování členů ČLFA/HDP
Výroční zpráva 2017 Finanční leasing (vč. úvěrů) Financování podnikatelských investic - finanční leasing (vč. úvěrů) poskytnutý členy ČLFA (v mld. Kč) 140 120 100 98,5 92,9 94,2 106,3 110,0 94,8 80 64,0 73,1 73,0 76,9 60 55,4 54,5 58,2 53,8 55,9 40 9 20 0 9,4 2003 11,8 2004 12,6 2005 11,2 2006 12,9 2007 10,8 2008 6,0 2009 2,6 2010 3,5 2011 3,8 2012 2,7 2013 3,9 2014 3,8 2015 4,7 2016 3,0 2017 finanční leasing + úvěry z toho nemovitosti Zaměření finančního leasingu (vč. úvěrů) poskytnutého členy ČLFA v roce 2017 podle komodit 30,8% 9 8 1,0% 76 5 1,6% 0,1% 2,4% 0,4% 0,1% 3,9% 10 11 12 4 19,3% 1 33,2% 2 3 0,3% 6,9% 1. osobní automobily - 33,2% 2. motocykly - 0,3% 3. užitkové automobily - 6,9% 4. nákladní automobily - 19,3% 5. autobusy, trolejbusy - 2,4% 6. ostatní těžší silniční vozidla - 0,1% 7. lodě, letadla, vagóny lokomotivy - 1,6% 8. IT, kancelářská a komunikační technika - 1,0% 9. stroje a zařízení - 30,8% 10. ostatní komodity - 0,4% 11. 1. služby a neidentifikované komodity - 0,1% 12. nemovitosti - 3,9%
Česká leasingová a finanční asociace Operativní leasing Financování podnikatelských investic - operativní leasing poskytnutý členy ČLFA ( v mld. Kč) 50 40 34,1 35,7 30 25,8 20 10 4,6 7,7 12,1 14,9 15,0 19,2 12,0 12,3 15,7 18,3 16,0 16,1 7,7 8,6 9,6 13,2 18 20,4 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 10 operativní leasing z toho full-servis leasing Zaměření operativního leasingu poskytnutého členy ČLFA v roce 2017 podle komodit 13,3% 1,9% 11,8% 0,1% 10 1,7% 0,1% 0,6% 5 6 7 8 9 5,4% 4 3 2 0,1% 1 2 1. osobní automobily - 65,0% 2. motocykly - 0,1% 3. užitkové automobily - 5,4% 4. nákladní automobily - 13,3% 5. autobusy, trolejbusy - 0,6% 6. ostatní těžší silniční vozidla - 0,1% 7. lodě, letadla, vagóny lokomotivy - 1,7% 8. IT, kancelářská a komunikační technika - 1,9% 9. stroje a zařízení - 11,8% 10. ostatní komodity - 0,1% 65,0%
Výroční zpráva 2017 Factoring Vývoj factoringových obchodů členů ČLFA (v mld. Kč) 180 160 155,1 140 120 100 102,4 113,0 114,4 80,7 91,2 106,3 117,0 137,0 126,3 120,1 140,1 80 11 60 40 30,2 32,8 23,6 25,0 32,5 39,1 48,6 59,3 45,8 46,7 57,1 20 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 factoring z toho bezregresní factoring Směrování factoringu členů ČLFA v r. 2017 3,5% 31,2% 65,3% tuzemský - 65,3% exportní - 31,3% importní - 3,5%
Česká leasingová a finanční asociace Spotřebitelské financování Spotřebitelské financování poskytnuté členy ČLFA (v mld. Kč) 60 54,1 60,1 50 40 30 32,5 36,6 42,8 41,5 35,0 35,6 35,8 36,9 30,9 30,9 31,2 23,5 20 17,6 10 0 3,2 3,3 3,8 2003 2004 2005 11,9 2006 6,5 5,9 2007 2008 1,8 2009 0,8 0,8 1,5 1,5 2,0 2,5 3,3 3,9 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 12 spotřebitelské financování z toho spotřebitelský leasing Spotřebitelské financování poskytnuté členy ČLFA v roce 2017 podle produktů 41,4% 0,3% 12,1% 1% 19,0% 27,2% finanční leasing - 0,3% operativní leasing - 12,1% financování hmotného majetku - 41,4% neúčelové půjčky - 19,0% revolvingové úvěry - 27,2%
Výroční zpráva 2017 Činnost ČLFA Ze zprávy představenstva ČLFA pro členskou schůzi konanou 19. března 2018 13 Činnost asociace byla zaměřena na naplňování cílů vymezených ve stanovách asociace. Představenstvo přitom usilovalo především o plnění priorit schválených členskou schůzí ČLFA 27. března 2017. Týkaly se zlepšování podmínek pro poskytování leasingu, úvěrů pro podnikatelské subjekty i spotřebitele a factoringu. V legislativní oblasti usilovala ČLFA především o odstranění diskriminačních prvků v daňovém rámci nebankovních finančních produktů a o racionální regulaci finančních institucí a jejich produktů. K prosazení těchto cílů: prosazovala v jednání s MF a ČNB závěry studie PwC o regulaci členských společností ČLFA a jejich finančních produktů a jednala s nimi o možnosti daňových opravných položek k pohledávkám z úvěrů nebankovních institucí prosadila možnost daňového uplatnění nákladů na pracovní cesty (včetně spotřebovaných PHM) u vozidel zahrnutých v obchodním majetku poplatníka pořizovaných na finanční leasing do novely ZDP usilovala o možnost daňové uznatelnosti paušálních výdajů u úvěrovaných vozidel se zajišťovacím převodem vlastnického práva v novele ZDP prosazovala zájmy členských společností při úpravě distribuce pojištění (implementace evropské směrnice IDD) v opakovaných konsultacích s ČNB a MF k implementaci zákona o spotřebitelském úvěru prosazovala zájmy členských společností a potřeby funkčního trhu na všech dostupných fórech vystupovala proti stropům na RPSN, proti úvahám o zavedení teritoriality exekutorů a proti návrhům na oslabení pozic věřitelů při vymáhání pohledávek z finančních obchodů ČLFA aktivně vystupovala v zájmu optimálního právního rámce pro nebankovní finanční produkty i v dalších oblastech: předkládala návrhy na racionalizaci postupů při registraci a evidenci vozidel účastnila se jednání evropské leasingové komunity k obsahu nového mezinárodního standardu pro leasing prosazovala možnost využití úvěru se zajišťovacím převodem vlastnického práva ke spolufinancování věcí podporovaných z dotačních titulů, byla vypracována analýza KPMG k této otázce K prosazování priorit ČLFA v legislativní oblasti i stanovisek asociace k výkladu a k aplikaci platných právních předpisů jednalo představenstvo ČLFA opakovaně s představiteli legislativy a exekutivy včetně: předsedy rozpočtového výboru PS, zpravodajů některých sněmovních tisků a dalších poslanců k návrhům změn zákonů relevantních pro produkty ČLFA viceguvernéra ČNB, člena bankovní rady ČNB a dalších představitelů ČNB k implementaci zákona o spotřebitelském úvěru, regulaci finančních institucí, k rovným podmínkám pro jejich aktivity akrizikovosti nebankovního financování náměstkyně ministra financí a dalších představitelů MF při jednání o úpravě režimu EET a k daňovému režimu finančních produktů ČLFA ředitele odboru MF pro finanční trhy II k novele zákona o distribuci pojištění ředitele odboru MF pro účetnictví k novele zákona o účetnictví ředitele odboru silničních vozidel a ředitele legislativního odboru MD k aplikaci a k přípravě novely zákona o podmínkách provozu vozidel na pozemních komunikacích ředitele odboru MPO a náměstka ČMZRB, a.s. k využití úvěrů se zajišťovacím převodem vlastnického práva při čerpání podpory z dotačních titulů. Legislativní a další cíle ČLFA byly koordinovány a prosazovány ve spolupráci s dalšími zájmovými sdruženími. nezastupitelná byla spolupráce s ČBA (zejm. při jednání o návrhu zákona o distribuci pojištění, insolvenčního zákona i v konsultacích k legislativě EU) došlo k oživení spolupráce s ČAP, bylo uzavřeno Memorandum o uplatnění příspěvku nepojištěných, jednáno o návrhu zákona o distribuci v pojišťovnictví a zlepšení přístupu do databáze pojištěných vozidel s SDA byly konsultovány legislativní návrhy týkající se podmínek provozu na pozemních komunikacích a překážek prodejů i financování aut pokračovala spolupráce s Asociací malých a středních podniků v zájmu zlepšování podmínek pro využívání produktů ČLFA těmito podnikatelskými subjekty a k využívání produktů ČLFA při čerpání dotačních titulů živnostníky, malými a středními podniky ČLFA byla aktivním členem Platformy pro odpovědné finance sdružující státní orgány, spotřebitelská sdružení i finanční asociace sledující finanční produkty pro domácnosti. Kromě jiných aktivit bylo připraveno nesouhlasné stanovisko Platformy k zastropování RPSN rozšířila se spolupráce s neziskovými spotřebitelskými sdruženími Člověk v tísni, Poradny při finanční tísni a Spotřebitelské fórum.
Česká leasingová a finanční asociace V rámci seberegulace se orgány ČLFA zabývaly podněty zákazníků a mediálními výstupy k postupům členských společností. Dalšího posunu bylo dosaženo i v oblasti mediálního působení ČLFA zaměřeného na podporu a propagaci finančních produktů nabízených členy asociace: bylo postupováno podle mediální strategie vymezující komunikační cíle a tematické okruhy a klíčová témata mediálních aktivit asociace, cílové skupiny a příslušné komunikační nástroje na webových stránkách AMSP byla publikována příručka k využitelnosti finančních produktů ČLFA pro potřeby malých a středních podniků a živnostníků ve spolupráci s neziskovou organizací Poradny při finanční tísni byla distribuována příručka 10+1 otázek pro zodpovědného spotřebitele s doporučením ČLFA, jak postupovat v případě uzavírání smlouvy o spotřebitelském úvěru v únoru 2018 uspořádala ČLFA tiskovou konferenci k vývoji nebankovního financování v roce 2017 za poslední rok bylo vydáno 18 tiskových zpráv ČLFA a řada článků se stanovisky asociace k aktuálním otázkám vývoje a regulace nebankovních finančních produktů. Od loňské členské schůze do konce února bylo k těmto tématům publikováno v našich médiích téměř 250 textů, které výslovně zmiňují ČLFA. Stanoviska představitelů asociace zazněla v nejsledovanějších elektronických i tištěných médiích, ve veřejnoprávní televizi i rozhlase. Pokračovaly aktivity proti podvodům na finančním trhu. Velkým posunem je vyvinutí registru financovaného majetku CheckLeasePro ve spolupráci se společností Cebia, který zvyšuje prevenci před duplicitním financováním nákladních vozidel, strojů a zařízení. V září 2017 byl registr uveden do provozu a postupně se do této aktivity zapojují jednotlivé členské společnosti. V dubnu 2017 proběhl workshop k výměně zkušenosti v oblasti prevence proti podvodům, na základě závěrů z workshopu byl vypracován vzor obchodního kontraktu, který slouží jako doporučení pro zákazníky. ČLFA poskytovala součinnost Policii ČR při vyšetřování podvodů v leasingu a úvěrech. V organizaci vnitřního chodu ČLFA se především podařilo udržet kontinuitu v činnosti sekretariátu po změně na pozici generálního tajemníka v březnu 2017. Sekretariát společně s představenstvem ČLFA připravil dlouhodobou koncepci rozvoje asociace, projekt Asociace 2020. Jeho smyslem je detailněji definovat úkoly pro následující léta, a to ve všech sférách, v nichž dnes ČLFA působí. V rámci projektu, kromě dalších aktivit, byla zajištěna IT bezpečnost sekretariátu, prosazena pravidla rychlejší a přehlednější komunikace, prosazen prvek kontroly jednání členů asociace z pohledu soutěžního práva formu antitrust auditu. Do konce 1. čtvrtletí 2018 bude dokončen redesign webových stránek. Do přípravy stanovisek asociace byly ve větší míře zapojeny expertní výbory a rozvinula se práce v expertních skupinách. Analyzovaly aktuální potřeby nebankovního finančního trhu a dávaly představenstvu, častěji než v minulých letech, podněty k odpovídajícím stanoviskům. Větší váha byla kladena na spolupráci s externími odborníky při sestavení výstupů ČLFA a při jejich prosazování, včetně podkladů pro legislativní iniciativy asociace. Pro členské společnosti byly ve spolupráci s KPMG připraveny dva semináře k výkladu a aplikaci nového zákona o ochraně osobních údajů (GDPR) za účasti zástupce ÚOOÚ a seminář k implementaci nového účetního standardu IFRS 16. Ve spolupráci s ČMZRB byl zorganizován seminář k problematice financování dotovaných subjektů z programu Expanze. V říjnu bylo zorganizováno společenské setkání vedoucích představitelů členských společností, kde byly prezentovány výsledky práce asociace a plán aktivit pro další období. Představenstvo usilovalo o využívání členství ČLFA v Leaseurope, Eurofinas a EUF včetně navázání kontaktů s jednotlivými členskými zeměmi. Průběžně probíhá výměna zkušenosti se slovenskou leasingovou asociací. Předseda představenstva prezentoval aktivity ČLFA na výroční konferenci maďarské leasingové asociace. Asociace pokračovala ve shromažďování, v analýze a v publikaci statistik. V souladu se zaměřením asociace došlo k zprůhlednění způsobu prezentace obchodních výstupů v kategoriích financování investičních a provozních potřeb podnikatelských subjektů a financování spotřebitelů. Do shromažďování a sdílení vybraných finančních statistik se zapojilo 20 členských společností. V uplynulém období došlo k prohloubení systému a odbornosti v práci expertních výborů ČLFA. Byla zaměřena na aktuální potřeby asociace, zejm. při sledování a ovlivňování legislativních změn. Legislativně-právní výbor nově definoval principy své činnosti formou sledovaných agend se stanovenými garanty, nominovanými členskými společnostmi. Výbor rovněž rozhodl o zřízení expertní skupiny k problematice insolvence za účelem přípravy stanoviska ČLFA k této problematice. Výbor se zaměřil zejm. na tyto otázky: návrh zákona o distribuci pojištění implementace nařízení EU o ochraně osobních dat (GDPR) novelizace zákona o pojištění odpovědnosti za škody z provozu vozidel, příprava memoranda o uplatňování příspěvku nepojištěných novela insolvenčního zákona věcný záměr zákona o hromadných žalobách aplikace zákona o podmínkách provozu na pozemních komunikacích podněty ČLFA pro anketu Zákon roku judikatura relevantní pro produkty členských společností podněty z Právního výboru Leaseurope. Výbor pro daně a účetnictví průběžně posuzoval stanoviska a návrhy ČLFA k daňovým novelám, zejm. k ZDP a ZDPH. Jednal také o dalších otázkách daňového a účetního režimu, týkajících se produktů nabízených členy asociace: analyzoval relevantní změny daňových zákonů a jejich dopady pro poskytovatele nebankovních finančních produktů 14
Výroční zpráva 2017 připravil stanovisko ČLFA k tvorbě věcného řešení k připravovanému návrhu nového komplexního zákona o daních z příjmů, ve kterém byl zdůrazněn požadavek na daňové zohlednění opravných položek na úrovni bank připravil a prosadil změnu návrhu novely zákona o účetnictví prosadil změnu zákona o EET v oblasti internetových plateb sledoval přípravu implementace směrnici EU, kterou se stanoví pravidla proti praktikám vyhýbání se daňovým povinnostem (ATAD) posuzoval příslušné závěry Koordinačního výboru MF k výkladu a aplikaci některých daňových zákonů sledoval jednání o aplikaci mezinárodního účetního standardu pro leasing IFRS 16 v EU navrhl zřízení průřezové expertní skupiny k implementaci účetního standardu IFRS 16 projednával podněty z práce Účetního a daňového výboru Leaseurope. Výbor pro statistiku projednával a schvaloval čtvrtletní a celoroční zprávy o stavu a vývoji trhu a další statistické výstupy zabýval se metodikou vykazování pohledávek se selháním u finančních produktů ČLFA a projednal agregovaný výstup k této 15 otázce za produkty ČLFA pro ČNB připravil stanovisko k požadavku ČSÚ na rozšíření statistik u finančního leasingu. Výbor pro financování spotřebitelů projednával tyto otázky: výklad a aplikace nového zákona o spotřebitelském úvěru, včetně stanovisek pro jednání s ČNB sledování legislativních návrhů týkajících se procesních práv věřitelů, včetně návrhu novely insolvenčního zákona poznatky a zkušenosti z licenčního procesu podle zákona o spotřebitelském úvěru návrh novely zákona o ČNB o sledování úvěrových ukazatelů podněty z Platformy pro odpovědně finance iniciativy k regulaci RPSN legislativní návrhy ČLFA ve spojitosti s využíváním rodného čísla výsledky průzkumu Index odpovědného úvěrování podněty z Právního výboru Eurofinas. Výbor pro operativní leasing vozidel jednal o těchto otázkách: o vývoji v segmentu operativního leasingu vozidel o kodexu nadměrného opotřebení leasovaných vozidel, kde v rámci aktivit expertní skupiny bylo dosaženo významného pokroku v přípravě dokumentu s cílem dokončit přípravu kodexu do konce 1. čtvrtletí 2018 o vývoji ve vybavení vozidel telekomunikační technikou a ve vlastnictví dat k vozidlům o přípravě spuštění e-call na lince 112 o možnosti integraci asistenčních služeb nabízených členskými společnostmi do nabídky linky 1224 o jednání se Škoda Auto v rámci projektu ŠKODA Connect o podnětech z Automotive Steering Group a Car Leasing Working Group Leaseurope. Výbor pro financování podnikatelů se zabýval těmito otázkami: sledoval trendy při financování investičních záměrů podnikatelských subjektů s využitím produktů ČLFA výrobních prostředků zabýval se využitím dotačních titulů při financování podnikatelských investic s využitím leasingu a úvěrů se zajišťovacím převodem vlastnického práva inicioval zapojení členských společností ČLFA do financování investic malých a středních podniků dotovaných z programů ČMZRB připravil seminář s ČMZRB, a.s. k problematice financování dotovaných subjektů z programu Expanze. Jedná se o historicky první program ČMZRB a.s., kde je možná účast členů ČLFA připravil zadání a odsouhlasil studii KPMG k využitelnosti dotačních titulů při pořízení hmotného majetku formou úvěrů se zajišťovacím převodem vlastnického práva připravil workshop k výměně zkušenosti v oblasti prevence proti podvodům inicioval a vyvinul registr financovaného majetku CheckLeasePro ve spolupráci se společností Cebia připravil dokument ČLFA o zásadách zveřejňování smluv u subjektů s povinností uveřejňování smluv v registru připravil podněty pro další novelizaci zákona o podmínkách provozu na pozemních komunikacích, zejm. k režimu registrace vozidel sledoval jednání o návrhu zákona o distribuci v pojišťovnictví prosadil zpřístupnění informace o sjednání pojistných smluv odpovědnosti za škody způsobené provozem vozidla pomocí tzv. webové služby z databáze ČKP dohodl systém pravidelné výměny statistických výstupů týkajících se prodlení v předávání dat o sjednání pojištění odpovědnosti mezi ČKP a členskými společnostmi ČLFA jednal o podnětech z Automotive Steering Group a Car Leasing Working Group Leaseurope. Dlouhodobým problémem v práci expertních výborů je menší aktivita některých členů a malá účast některých členů výborů na jejich schůzích. Asociace napomáhala i v období od minulé členské schůze prosazování společných zájmů členských společností a rozvoji leasingu, nebankovních úvěrů, splátkových prodejů a factoringu v České republice.
Česká leasingová a finanční asociace Představenstvo ČLFA předseda představenstva místopředsedkyně představenstva místopředseda představenstva Ing. Libor Bosák Jana Hanušová Ing. Tomáš Morávek předseda představenstva generální ředitelka předseda představenstva ČSOB Leasing, a.s. ESSOX s.r.o. ČSOB Factoring, a.s. 16 člen představenstva Ing. Jiří Matula předseda představenstva UniCredit Leasing, CZ, a.s. člen představenstva Ing. Pavel Fořt generální ředitel ALD Automotive s.r.o. člen představenstva Ing. Karel Nováček předseda představenstva Factoring České spořitelny, a.s. člen představenstva Ing. Radek Milštain prokurista ŠkoFIN s.r.o.
Výroční zpráva 2017 Výbory ČLFA Expertní výbory ČLFA 17 Legislativně-právní výbor Předseda Mgr. Magaram Omarov UniCredit Leasing CZ, a.s. Statistický výbor Předseda Ing. Tomáš Veverka s Autoleasing, a.s. Výbor pro daně a účetnictví Předsedkyně Ing. Milena Veselá SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o. Výbor pro financování spotřebitelů Předsedkyně Mgr. Lenka Červáková ESSOX s.r.o. Výbor pro financování podnikatelů Předsedkyně Ing. Marta Slažanská ČSOB Leasing, a.s. Výbor pro operativní leasing vozidel Předseda Aleš Polák ARVAL CZ, s.r.o. Rozhodčí komise Bibby Financial Services, a.s. FCE Credit, s.r.o. Oberbank Leasing spol. s r.o. SG Equipment Finance, a.s. Toyota Financial Services Czech, s.r.o. Revizorka účtů Ing. Milena Veselá Generální tajemník Ing. Jaroslav Krutilek
Česká leasingová a finanční asociace Seznam členů ČLFA (k 31. 12. 2017) AGRO LEASING J. Hradec s.r.o. Factoring KB, a.s. Raiffeisen - Leasing, s.r.o. ALD Automotive s.r.o. FCE Credit, s.r.o. s Autoleasing, a.s. ARCHER SHERIDAN, s.r.o. ARVAL CZ s.r.o. Bibby Financial Services, a.s. Home Credit a.s. IKB Leasing ČR s.r.o. IMPULS-Leasing-AUSTRIA s.r.o. SCANIA FINANCE Czech Republic, spol. s r.o. SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o. BUSINESS LEASE s.r.o. KPMG Česká republika, s.r.o. ŠkoFIN s.r.o. COFIDIS s.r.o. LeasePlan Česká republika, s.r.o. Toyota Financial Services Czech s.r.o. Česká finanční, spol. s r.o. LEASETREND s.r.o. TT-Complex spol. s r.o. ČSOB Factoring, a.s. ČSOB Leasing, a.s. Deutsche Leasing ČR, spol. s r.o. ECONOCOM Czech Republic, s.r.o. Erste Leasing, a.s. ESSOX s.r.o. Factoring České spořitelny, a.s. Mercedes-Benz Financial Services Česká republika s.r.o. MONETA Auto, s.r.o. MONETA Leasing, s.r.o. Oberbank Leasing spol. s r.o. Provident Financial s.r.o. PSA FINANCE ČESKÁ REPUBLIKA, s.r.o. UniCredit Factoring Czech Republic and Slovakia, a.s. UniCredit Leasing CZ, a.s. UNILEASING, a.s. VLTAVÍN leas, a.s. VFS Financial Services Czech Republic s.r.o. 18
Výroční zpráva 2017 Kontakty na členy ČLFA AGRO LEASING J. Hradec s.r.o. Sídlo: Sládkova 309/II, 377 01 Jindřichův Hradec agroleasing@agroleasing.cz www.agroleasing.cz Tel.: 384 361 026, 384 327 244, 384 361 067 602 417 937, 603 158 024 Ředitel-jednatel: Ing. Josef Drnek Jednatel: Mgr. Ing. Tomáš Drnek 19 ALD Automotive s.r.o. Sídlo: U Stavoservisu 527/1, 108 00 Praha 10 infocz@aldautomotive.com www.aldautomotive.com Tel.: 955 525 001 Generální ředitel: Pavel Fořt ARCHER SHERIDAN, s.r.o. Sídlo: Bavorská 2780/2, 155 00 Praha 5-Stodůlky obchod@hertzlease.cz www.hertzlease.cz Tel.: 225 001 001 Fax: 225 001 010 Ředitel: Michal Kotrba ARVAL CZ s.r.o. Sídlo: Na Pankráci 1683/127, 140 00 Praha 4 arval@arval.cz www.arval.cz Tel.: 261 109 011 Fax: 261 109 012 Generální ředitel: Gregor Bilik Bibby Financial Services, a.s. Sídlo: Hlinky 118, 603 00 Brno info@bibbyfinancialservices.cz www.bibbyfinancialservices.cz Tel.: 543 124 711 Fax: 543 124 712 Předseda představenstva: Gary Davies Členové představenstva: Ing. Michal Gabriel, MBA, Ing. Petr Novák, MBA, Christopher Parle
Česká leasingová a finanční asociace BUSINESS LEASE s.r.o. Sídlo: Radlická 714/113a, 158 00 Praha 5 j.dupak@businesslease.cz www.businesslease.cz Tel.: 225 778 800 Fax: 225 778 899 Ředitel: Elias Drakopoulos COFIDIS s.r.o. Sídlo: Bucharova 1423/6, 158 00 Praha 5 informace@cofidis.cz www.cofidis.cz Tel.: 234 120 120 Fax: 234 120 100 Jednatel: Thomas Kudela Česká finanční, spol. s r.o. Sídlo: Kolovratská 2020, 251 01 Říčany u Prahy info@cfz.cz www.cfz.cz Tel.: 323 605 333 Fax: 323 605 677 Jednatel: Mgr. Otakar Bělohradský 20 ČSOB Factoring, a.s. Sídlo: Benešovská 2538/40, 101 00 Praha 10 info@csobfactoring.cz www.csobfactoring.cz Tel.: 267 184 810 Fax: 267 184 822 Předseda představenstva: Ing. Tomáš Morávek ČSOB Leasing, a.s. Sídlo: Na Pankráci 310/60, 140 00 Praha 4 info@csobleasing.cz www.csobleasing.cz Tel.: 222 012 111 Fax: 222 012 364 Předseda představenstva: Ing. Libor Bosák Místopředseda představenstva: Ing. Josef Rosenkranz Deutsche Leasing ČR, spol. s r.o. Sídlo: Antala Staška 2027/79, 140 00 Praha 4-Krč info@dlcr.cz www.deutsche-leasing.cz Tel.: 267 228 111 Fax: 267 228 222 Jednatelé: Uta Reichel, Radan Havelka
Výroční zpráva 2017 ECONOCOM Czech Republic, s.r.o. Sídlo: Anděl Park, Radlická 14/3201, 150 00 Praha 5 jitka.bacova@econocom.com www.econocom.com Tel.: 225 100 300 Fax: 225 100 301 Jednatelé: Laurent Caparros, Lionel Le Camus Erste Leasing, a.s. Sídlo: Horní náměstí 264/18, 669 02 Znojmo info@ersteleasing.cz www.ersteleasing.cz Tel.: 515 200 511 Fax: 515 200 512 Předseda představenstva: Wilfried Elbs Člen představenstva: Ing. Aleš Cejpek Prokuristé: Ing. Jan Balík, Karel Besednjak, Mag. Alois Bartlhuber 21 ESSOX s.r.o. Sídlo: F.A.Gerstnera 52, 370 01 České Budějovice essox@essox.cz www.essox.cz Tel.: 389 010 111 Fax: 389 010 270 Generální ředitelka, jednatelka: Jana Hanušová Factoring České spořitelny, a.s. Sídlo: Budějovická 1518/13B, 140 00 Praha 4 marketing@factoringcs.cz www.factoringcs.cz Tel.: 956 770 711 Fax: 224 641 614 Předseda představenstva: Ing. Karel Nováček Člen představenstva: Ing. Karel Machytka Prokuristé: Mag. Alois Bartlhuber, Ing. Michael Jehlička, MBA Factoring KB, a.s. Sídlo: nám. Junkových 2772/1, 155 00 Praha 5 info@factoringkb.cz www.factoringkb.cz Tel.: 955 526 904 Fax: 224 814 628 Předseda představenstva a ředitel společnosti: Ing. Adam Fiedler
Česká leasingová a finanční asociace FCE Credit, s.r.o. Sídlo: Karolinská 654/2, 186 00 Praha 8 creditcz@ford.com www.fordcredit.cz, www.fordlease.cz Tel.: 234 650 111, info: 800 367 329 Fax: 234 650 399 Ředitel: Ing. Vladan Rojíček Provozní ředitel: Ing. Pavel Krušina Home Credit a.s. Sídlo: Nové sady 996/25, 602 00 Brno homecredit@homecredit.cz www.homecredit.cz Tel.: 541 598 111 Fax: 541 211 893 Předseda představenstva: do 31. 7. Mgr. David Bystrzycki, od 1.8. Václav Horák Členové představenstva: Ing. Luděk Jírů, Ing. Zdeněk Šperka IKB Leasing ČR s.r.o. Sídlo: Jankovcova 1603/47a, 170 00 Praha 7 info@ikb-leasing.cz www.ikb-leasing.cz, www.ikb-leasing.de, www.ikb.de Tel.: 222 929 400 Fax: 222 929 490 Jednatelé: Dr. Rolf Michael Roth, Peter Hartmann, Tomáš Josefovič 22 IMPULS-Leasing-AUSTRIA s.r.o. Sídlo: Dlouhá 29, 110 00 Praha 1 ilaustria@ilaustria.cz www.ilaustria.cz, www.impuls-leasing-austria.cz Tel.: 224 819 081 Fax: 224 819 088 Jednatelé: Ing. Ivan Kadečka, Ing. Tomáš Trpák Prokuristé: Ing. Karel Řezníček, Ing. Lenka Turečková KPMG Česká republika, s.r.o. Sídlo: Pobřežní 648/1a, 186 00 Praha 8 info@kpmg.cz www.kpmg.cz Tel.: 222 123 111, 234 112 111 Fax: 222 123 100, 234 112 100 Jednatelé: JUDr. Ing. Radek Halíček, Ing. Petr Bučík, Ing. Petr Škoda
Výroční zpráva 2017 LeasePlan Česká republika, s.r.o. Sídlo: Bucharova 1423/6, Building B, Office Park Nové Butovice, 158 00 Praha 13 info@leaseplan.cz www.leaseplan.cz Tel.: 222 829 210-211 Fax: 222 829 391 Generální ředitel: Ing. Martin Brix Finanční ředitel: Ing. Petr Mašek LEASETREND s.r.o. Sídlo: České mládeže 1101, 463 12 Liberec volavka@leasetrend.cz www.leasetrend.cz Tel.: 482 429 815 Fax: 482 429 813 Executive: Karel Volavka 23 Mercedes-Benz Financial Services Česká republika s.r.o. Sídlo: Daimlerova 2, 149 45 Praha 4 infocz@daimler.com www.mbfs.cz Tel.: 271 077 666 Fax: 271 077 609 Jednatelé: Tomáš Hanzel, Nicola Barford MONETA Auto, s.r.o. Sídlo: Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 www.monetaauto.cz Tel.: 224 446 262, 800 103 050 Jednatelé: RNDr. Pavel Kubička, Vojtěch Neduchal MONETA Leasing, s.r.o. Sídlo: Holandská 1006/10, 639 00 Brno info@monetaleasing.cz www.monetaleasing.cz Tel.: 543 550 111 Jednatelé: RNDr. Pavel Kubička, Ing. Michal Baštář, Radek Stark, Ing. Jan Friček, FCCA
Česká leasingová a finanční asociace Oberbank Leasing spol. s r.o. Sídlo: Nám. I. P. Pavlova 1789/5, 120 00 Praha 2 office@oberbankleasing.cz www.oberbank.cz/leasing Tel.: 224 190 160 Fax: 224 190 170 Jednatelé: Ing. Luděk Knypl, Ing. Robert Černický Provident Financial s.r.o. Sídlo: Olbrachtova 9/2006, 140 00 Praha 4 provident.cz@provident.cz www.providentfinancial.cz Tel.: 241 029 111 Fax: 241 029 295 Jednatelé: Ing. Petr Šaštinský, Ing. Monika Kalivodová, Ing. Irena Zelená, Lukáš Polc PSA FINANCE ČESKÁ REPUBLIKA, s.r.o. Sídlo: nám. Junkových 2772/1, 155 00 Praha 5 psafinance.cz@psaf.cz Tel.: 224 835 451 Fax: 222 327 269 Jednatelka: Jana Hanušová 24 Raiffeisen - Leasing, s.r.o. Sídlo: Hvězdova 1716/2b, 140 78 Praha 4 rl@rl.cz www.rl.cz Tel.: 221 511 611 Fax: 221 511 666 Jednatelé: Tomáš Gürtler, Alois Lanegger, Josef Langmayer s Autoleasing, a.s. Sídlo: Budějovická 1912/64B, 140 00 Praha 4 info@sautoleasing.cz www.sautoleasing.cz Tel.: 956 785 111 Fax: 224 646 111 Předseda představenstva: Wilfried Reinhard Elbs Člen představenstva: Ing. Tomáš Veverka
Výroční zpráva 2017 SCANIA FINANCE Czech Republic, spol. s r.o. Sídlo: Sobínská 186, 252 19 Chrášťany michel.vanriet@scania.cz www.scania.cz Tel.: 251 095 127, 179, 189 Fax: 257 950 731 Finanční ředitel: Michel van Riet SG Equipment Finance Czech Republic s.r.o. Sídlo: nám. Junkových 2772/1, 155 00 Praha 5 info@sgef.cz www.sgef.cz Tel.: 955 526 700 Fax: 955 526 790 Jednatel: Reinhold Knödl 25 ŠkoFIN s.r.o. Sídlo: Pekařská 6, 155 00 Praha 5 klient@vwfs.cz www.vwfs.cz Tel.: 224 992 410 Fax: 224 992 307 Jednatelé: Dipl. Kauf. Joachim Lutz Ewald Dipl.-Wirtsch.-ING. Reinhard Mathieu Toyota Financial Services Czech s.r.o. Sídlo: Bavorská 2662/1, 155 00 Praha 5-Stodůlky toyotafinance@toyotafinance.cz www.toyotafinance.cz, www.toyota.cz Tel.: 222 998 300 Fax: 222 998 390 Jednatel: Ing. Aleš Kamarýt TT-Complex spol. s r.o. Sídlo: Ústřední 14/21, 102 00 Praha 10 zbynek.muller@ttcomplex.cz www.ttcomplex.cz Tel.: 272 088 610 Jednatelé: Jiří Tůma, Miroslav Tůma Prokurista: Ing. Petr Lehký
Česká leasingová a finanční asociace UniCredit Factoring Czech Republic and Slovakia, a.s. Sídlo: Želetavská 1525/1, 140 00 Praha 4 info@unicreditfactoring.cz www.unicreditfactoring.cz Tel.: 225 982 511 Fax: 225 982 561 Předseda představenstva: Ing. Jiří Flégl Člen představenstva: Mgr. Ing. Zdeněk Bílý UniCredit Leasing CZ, a.s. Sídlo: Budova Filadelfie, Želetavská 1525/1, 140 10 Praha 4-Michle info@unicreditleasing.cz www.unicreditleasing.cz Tel.: 844 113 355 Fax: 844 113 399 Předseda představenstva: Ing. Jiří Matula Místopředseda představenstva: Ing. Jaroslav Jaroměřský Členové představenstva: Ing. Lukáš Musílek, Angeline Corvaglia UNILEASING, a.s. Sídlo: Randova 214, 339 01 Klatovy I unileasing@unileasing.cz www.unileasing.cz Tel.: 376 357 111 Fax: 376 357 129 Předseda představenstva: Ing. Pavel Ovsík 26 VFS Financial Services Czech Republic s.r.o. Sídlo: Obchodní 109, Čestlice, 251 01 Říčany u Prahy roman.folk@vfsco.com www.vfsco.com Tel.: 271 021 704 Fax: 272 680 044 Jednatelé: Jonas Olof Rybring, Anita Olszewska, Roman Folk VLTAVÍN leas, a.s. Sídlo: M. Horákové 121, 160 00 Praha 6 info@vltavinleas.cz www.vltavinleas.cz Tel.: 233 114 411 Fax: 233 114 110 Předseda představenstva: Ing. Aleš Michl
Výroční zpráva 2017 27 Výroční zpráva ČLFA 2017 Vydala Česká leasingová a finanční asociace Těšnov 1163/5, CZ 110 00 Praha 1-Nové Město www.clfa.cz Neprodejný výtisk. Aktualizováno k 19. březnu 2018. Veškerá práva vyhrazena, přebírání nebo přetiskování informací pouze se svolením vydavatele.
Česká leasingová a finanční asociace 28