Univerzita Jana Evangelisty Purkyně v Ústí nad Labem Výroční zpráva o hospodaření 2006 Výroční zprávu o hospodaření Univerzity Jana Evangelisty Purkyně v Ústí nad Labem za rok 2006 vypracovanou podle 21 odst. 3 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách): projednal a schválil Akademický senát UJEP podle 9 odst. 1 písm. d) zákona dne 25. 4. 2007. projednala Správní rada UJEP podle 15 odst. 2. písm. c) zákona dne 21. 5. 2007. 1
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2006 obsah Úvod - celkové zhodnocení výsledků hospodaření 1 1. Roční účetní závěrka 2 tab. 1.1 Rozvaha (Bilance) 2 tab. 1.2 Výkaz zisku a ztráty - sumář 5 tab. 1.2a Výkaz zisku a ztráty sumář bez kolejí a menz 7 tab. 1.2b Výkaz zisku a ztráty - koleje a menzy 9 tab. 1.3 Doplňující údaje pro UJEP 11 tab. 1.4 Hospodářský výsledek 12 tab. 1.4a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta 13 odst. 1.5 Rozbor hospodářského výsledku 13 odst. 1.5a Výnosy hlavní a doplňkové činnosti 13 odst. 1.5b Náklady hlavní a doplňkové činnosti 13 odst. 1.5c Hospodářský výsledek UJEP a jejích součástí 13 2. Analýza výnosů a nákladů 14 2.1 Výnosy 14 tab. 2.1.1a Zdroje financování programů reprodukce majetku - dotace z kapitoly 333 14 tab. 2.1.1b Zdroje financování programů reprodukce majetku - zdroje mimo kapitolu 333 14 2.1.2 Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol SR a další zdroje 15 tab. 2.1.2 Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol SR a další zdroje 15 2.1.3 Vlastní výnosy a výnosy z příspěvků a dotací 17 tab. 2.1.3 Vlastní výnosy a výnosy z příspěvků a dotací 17 tab. 2.1.3a Rozbor poplatků spojených se studiem 18 2.2 Neinvestiční náklady a investiční výdaje 19 2.2.1 Výdaje na financování programů reprodukce majetku 19 tab. 2.2.1a Financování programů reprodukce majetku - kapitola 333 19 tab. 2.2.1b Financování programů reprodukce majetku - ostatní zdroje 20 odst. 2.2.1c Komentář k investicím 20 2.2.2 Neinvestiční náklady 22 tab. 2.2.2 Neinvestiční náklady 22 tab. 2.2.2a Pracovníci a mzdové prostředky - sumář 23 tab. 2.2.2b Pracovníci a mzdové prostředky sumář bez kolejí a menz 24 tab. 2.2.2c Pracovníci a mzdové prostředky - koleje a menzy 24 odst. 2.2.2d Komentář k zaměstnanosti a mzdovým prostředkům 25 3. Přehled o peněžních výnosech a nákladech - struktura celkového cash flow 27 tab. 3 Přehled o peněžních tocích 27 4. Vývoj fondů 29 tab. 4 Fondy 29 tab. 4a Rezervní fond 29 tab. 4b FRIM 29 tab. 4c Stipendijní fond 30 tab. 4d Fond odměn 30 tab. 4e Fond účelově určených prostředků 31 tab. 4f Fond sociální 32 tab. 4g Fond provozních prostředků 32 2
tab. 4h Nárok na příděl do fondů z roku 2006 (návrh) podle součástí - hlavní a doplňková činnost celkem 32 tab. 4ch Převody mezi fondy v roce 2007 (návrh) podle součástí UJEP 33 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 34 tab. 5a Přehled o stavu majetku a jeho vývoj 34 tab. 5b Finanční majetek 34 odst. 5.1 Komentář k vývoji stavu majetku 34 tab. 5c Zásoby 34 tab. 5d Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky 35 odst. 5.2 Komentář k inventarizaci majetku, zásob, pohledávek a závazků 36 6. Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem 37 tab. 6a1 Finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333 - MŠMT mimo programové financování příspěvek a dotace zvlášť 37 tab. 6a2 Finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333 - MŠMT mimo programové financování příspěvek a dotace souhrnně 39 tab. 6b Finanční vypořádání se státním rozpočtem programy reprodukce tab. 6c majetku - neinvestice 41 Finanční vypořádání se státním rozpočtem programy reprodukce majetku - investice 41 tab. 6d Finanční vypořádání v rámci Evropských sociálních fondů 41 7. Stipendia a služby poskytované studentům 42 tab. 7a Počty studentů 42 tab. 7b Stipendia 42 tab. 7c Stravování 43 tab. 7d Ubytování 44 odst. 7.1 Komentář k ubytování a stravování studentů 45 8. Institucionální podpora specifického výzkumu 48 Příloha č. 1 Příloha č. 2 Výrok auditora GRAF POČTU ZAMĚSTNANCŮ A PRŮMĚRNÉ MZDY V HLAVNÍ ČINNOSTI 3
Úvod - celkové zhodnocení výsledků hospodaření Univerzita Jana Evangelisty Purkyně v Ústí nad Labem (dále UJEP ) splnila za rok 2006 rozhodující cíle vytýčené v Dlouhodobém záměru UJEP pro léta 2006-2010. Hlavním cílem vedení UJEP bylo dosažení kladného hospodářského výsledku a pokračování v přípravě a realizaci výstavby Kampusu UJEP. Úspora příspěvku z ukazatele A a B1 spolu s kladným hospodářským výsledkem vytvořily zdroje, které budou po rozdělení hospodářského výsledku a převodu příspěvku z fondu provozních prostředků do FRIM krýt investiční potřeby UJEP v roce 2007, zejména rozvoj vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké a další tvůrčí činnosti jejích součástí. Úkoly v investiční výstavbě, reprodukci a opravách investičního majetku a v rozvojové činnosti byly splněny dle harmonogramů, UJEP byla personálně stabilizovaná a finančně celoročně solventní. 4
1. Roční účetní závěrka Tabulka č. 1.1 Rozvaha (bilance) AKTIVA 5 účet / součet řádek stav k 1.1.2006 stav k 31.12.2006 sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 647743,85 757011,16 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 17637,92 24451,57 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 13720,38 20699,52 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 3917,54 3752,05 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 7.Poskytnuté zálohy na dlouhod. nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 969437,51 1110990,27 1.Pozemky 031 0011 51963,19 60531,29 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 1576,97 1576,97 3.Stavby 021 0013 645114,59 718067,19 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 182208,88 210560,17 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 84283,28 82534,39 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 2935,26 37720,26 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 1355,34 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029-339331,58-378430,68 1.Oprávky k nehm. výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031-7786,95-10538,11 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhod. nehm. majetku 078 0033-3917,54-3752,05 5.Oprávky k ostatnímu dlouhod. nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-125289,49-140308,18 7.Oprávky k samost. movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036-118054,32-141297,95 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhod. hmot. majetku 088 0039-84283,28-82534,39 11.Oprávky k ostatnímu dlouhod. hmot. majetku 089 0040 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 193521,38 233998,56 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 2337,99 2824,34 1.Materiál na skladě 112 0043 165,59 184,16
2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 1774,53 2063,66 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 397,87 576,52 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až 71 0052 5164,84 4450,19 1.Odběratelé 311 0053 1139,05 1534,47 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 1576,24 1612,61 5.Ostatní pohledávky 315 0057 334,93 6.Pohledávky za pracovníky 335 0058 443,58 306,31 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termín. operací a opcí 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 41,61 341,84 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 1964,36 320,03 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 182705,46 222020,98 1.Pokladna 211 0073 172,48 185,81 2.Ceniny 213 0074 3.Účty v bankách 221 0075 182532,98 221835,17 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 3313,09 4703,05 1.Náklady příštích období 381 0082 2295,97 3504,65 2.Příjmy příštích období 385 0083 1017,12 1198,40 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 AKTIVA CELKEM ř. 1+41 0085 841265,23 991009,72 6
PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 788811,28 923610,70 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 744793,08 920012,79 1.Vlastní jmění 901 0088 645159,35 757487,96 2.Fondy 911 0089 99633,73 162524,83 3.Oceňovací rozdíly z přecenění fin. majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 44018,20 3597,91 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 3516,71 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 43948,44 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 69,76 81,20 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 52453,99 67399,03 I. Rezervy celkem ř.97 0096 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 39908,04 52699,42 1.Dodavatelé 321 0107 5957,07 6361,44 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 19,85 56,86 4.Ostatní závazky 325 0110 5940,82 13596,84 5.Pracovníky 331 0111 2803,21 3018,36 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 11773,07 13411,84 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 7786,98 8544,87 8.Daň z příjmu 341 0114 9.Ostatní přímé daně 342 0115 2916,15 3138,10 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 375,41 530,45 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 8,71 3,80 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 869,52 760,20 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. pap. a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termín. operací a opcí 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 380,70 346,83 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 1076,55 2929,83 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 12545,95 14699,61 1.Výdaje příštích období 383 0131 175,89 39,32 2.Výnosy příštích období 384 0132 12370,06 14660,29 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 PASIVA CELKEM ř.86+95 0134 841265,27 991009,73 7
Tabulka č. 1.2 Výkaz zisku a ztrát - sumář A. NÁKLADY účet / součet řádek hlavní činn. hosp.čin. I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 63976,59 3673,32 1.Spotřeba materiálu 501 0002 38661,22 1885,93 2.Spotřeba energie 502 0003 25315,37 1787,39 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř. 7 až 10 0006 65427,92 2592,95 5.Opravy a udržování 511 0007 17043,37 620,37 6.Cestovné 512 0008 4129,05 26,58 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 816,58 153,24 8.Ostatní služby 518 0010 43438,92 1792,76 III.Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 292005,43 729,61 9.Mzdové náklady 521 0012 216143,17 542,27 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 73098,63 183,65 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 2763,63 3,69 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 178,80 0,10 14.Daň silniční 531 0018 82,10 0,10 15.Daň z nemovitosti 532 0019 3,85 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 92,85 V.Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 89225,54 149,88 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,01 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 9,35 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 447,46 0,03 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 88768,72 149,85 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr.položek celkem ř. 31 až 36 0030 42642,95 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. maj. 551 0031 42642,95 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehm. a hmot.maj. 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 92,03 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi org. složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 92,03 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 NÁKLADY CELKEM ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 553549,26 7145,86 8
B. VÝNOSY hlavní činn. hosp.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 40321,05 10045,65 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 39979,91 7584,13 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 341,14 2461,52 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047-446,25 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050-446,25 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 735,64 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 735,64 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 34503,16 616,93 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 57,09 3,97 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 1807,74 16.Kursové zisky 645 0062 161,05 0,02 17.Zúčtování fondů 648 0063 6856,19 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 25621,09 612,94 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř. 66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhod. nehmot. a hmot. maj. 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 5007,82 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 5007,82 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 473427,80 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 473427,80 VÝNOSY CELKEM ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 553549,22 10662,58 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080-0,04 3516,72 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082-0,04 3516,72 hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 3516,68 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 3516,68 9
Tabulka č. 1.2a Výkaz zisku a ztrát sumář bez kolejí a menz A. NÁKLADY účet / součet řádek hlavní činn. hospod.čin. I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 52459,80 2259,54 1.Spotřeba materiálu 501 0002 37074,71 1878,51 2.Spotřeba energie 502 0003 15385,09 381,03 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 59556,76 2114,00 5.Opravy a udržování 511 0007 13515,26 620,37 6.Cestovné 512 0008 4128,09 26,58 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 815,88 153,24 8.Ostatní služby 518 0010 41097,53 1313,81 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 283720,67 437,63 9.Mzdové náklady 521 0012 210062,00 326,77 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 71011,43 108,08 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 2647,24 2,78 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 175,50 0,10 14.Daň silniční 531 0018 79,70 0,10 15.Daň z nemovitosti 532 0019 3,85 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 91,95 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 64030,26 19,83 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,01 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 9,35 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 447,46 0,03 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 63573,44 19,80 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 38099,74 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 38099,74 26.Zůstat.cena prodaného dlouh. nehm.a hmot.maj. 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 92,03 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 92,03 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 NÁKLADY CELKEM ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 498134,76 4831,10 10
B. VÝNOSY hlavní činn. hospodář.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 14728,94 7554,97 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 14387,80 5093,45 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 341,14 2461,52 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047-446,25 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050-446,25 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 735,64 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 735,64 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 29721,79 612,78 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 30,00 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 1390,86 16.Kursové zisky 645 0062 161,05 0,02 17.Zúčtování fondů 648 0063 4434,86 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 23705,02 612,76 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 5007,82 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 5007,82 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 448386,80 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 448386,80 VÝNOSY CELKEM ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 498134,74 8167,75 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080-0,02 3336,65 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082-0,02 3336,65 hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 3336,63 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 3336,63 11
Tabulka č. 1.2b Výkaz zisku a ztrát koleje a menzy A. Náklady účet / součet řádek hlavní činn. hospodář. činn. I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 11516,79 1413,78 1.Spotřeba materiálu 501 0002 1586,51 7,42 2.Spotřeba energie 502 0003 9930,28 1406,36 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 5871,16 478,95 5.Opravy a udržování 511 0007 3528,11 6.Cestovné 512 0008 0,96 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 0,70 8.Ostatní služby 518 0010 2341,39 478,95 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 8284,76 291,98 9.Mzdové náklady 521 0012 6081,17 215,50 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 2087,20 75,57 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 116,39 0,91 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 3,30 0,00 14.Daň silniční 531 0018 2,40 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,90 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 25195,28 130,05 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 25195,28 130,05 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr. položek celkem ř.31 až 36 0030 4543,21 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 4543,21 26.Zůstat.cena prodaného dlouh. nehm.a hmot.maj. 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 NÁKLADY CELKEM ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 55414,50 2314,76 12
hlavní činn. hospodář. B. VÝNOSY činn. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 25592,11 2490,68 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 25592,11 2490,68 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 4781,37 4,15 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 27,09 3,97 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 416,88 16.Kursové zisky 645 0062 17.Zúčtování fondů 648 0063 2421,33 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 1916,07 0,18 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr. položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 25041,00 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 25041,00 VÝNOSY CELKEM ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 55414,48 2494,83 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080-0,02 180,07 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082-0,02 180,07 hl.+hosp. činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 180,05 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 180,05 13
Tabulka č. 1.3 Doplňující údaje UJEP Přijato Skutečnost A. Celkové neinvestiční dotace a příspěvky (ze všech zdrojů) (ř.2+39) 1 474188,89 473427,80 v tom: a) dotace celkem (ze všech zdrojů) (ř.3+13+18+23+28+36) 2 68694,89 67933,80 v tom: 1. kap.mšmt (ř.4+5+7+10) 3 41390,49 41167,96 v tom: neinvestiční dotace spojené s program.financováním 4 5138,30 5138,30 dotace vysokoškolským zeměd.a lesním statkům 5 z toho: dotace na genofondy 6 dotace na výzkum a vývoj (ř.8+9) 7 3842,00 3842,00 v tom: institucionální 8 2448,00 2448,00 účelové 9 1394,00 1394,00 ostatní dotace celkem (ř.11+12) 10 32410,19 32187,66 v tom: odb.30 11 30612,00 30409,94 ostatní odbory 12 1798,19 1777,72 2. ostatní kapitoly (ř.14+15) 13 7224,98 6686,42 v tom: provozní dotace 14 1520,88 982,39 dotace na výzkum a vývoj (ř.16+17) 15 5704,10 5704,03 v tom: institucionální 16 účelové 17 5704,10 5704,03 3. územní samosprávné celky (ř.19+20) 18 0,00 0,00 v tom: provozní dotace 19 dotace na výzkum a vývoj (ř.21+22) 20 0,00 0,00 v tom: institucionální 21 účelové 22 4. dotace ze zahraničí, dary a pod. (ř.24+25) 23 0,00 0,00 v tom: provozní dotace 24 na výzkum a vývoj (ř.26+27) 25 0,00 0,00 v tom: institucionální 26 účelové 27 5. Grantové agentury (granty) (ř.29+30) 28 4335,00 4335,00 v tom: provozní dotace 29 na výzkum a vývoj (ř.31+32) 30 4335,00 4335,00 v tom: institucionální 31 účelové (ř.33+34+35) 32 4335,00 4335,00 v tom: GAČR 33 4098,00 4098,00 GAAV 34 237,00 237,00 ostatní 35 6. dotace z fondů EU (ř.37+38) 36 15744,42 15744,42 v tom: OPRLZ opatření 3.2 37 4595,67 4595,67 ostatní fondy 38 11148,75 11148,75 b) Příspěvky na vzdělávání z kap.mšmt (ř.40+51) 39 405494,00 405494,00 v tom: neinvestiční příspěvek celkem (ř.41 až 49) 40 405494,00 405494,00 v tom: vzdělávací činnost 41 377132,00 377132,00 stipendia DSPSP 42 740,00 740,00 zahraniční studenti 43 44,00 44,00 Letní školy slovanských studií 44 fond vzdělávací politiky 45 mimořádné aktivity 46 ubytovací stipendia 47 21892,00 21892,00 14
sociální stipendia 48 5686,00 5686,00 příspěvek vysokošk.zeměd.a lesním statkům 49 z toho: dotace na genofondy 50 kapitálový příspěvek celkem (ř.52+53+54) 51 0,00 0,00 v tom: ukazatel A+B 52 fond vzdělávací politiky 53 mimořádné aktivity 54 B. Kapitálová dotace (ř.56+58+59) 55 62322,00 62318,35 v tom: kap.mšmt 56 52167,00 52163,35 z toho: dotace mimo programové financování 57 9228,00 9224,35 ostatní kapitoly 58 10155,00 10155,00 ost.zdroje (ÚSC, zahraničí, granty,...) 59 k 1. dni účetního obd. k posl. dni účetního obd. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč.911) (ř.61 až 67) 60 99633,72 162524,83 Fond odměn 61 7878,47 16562,50 Fond rezervní 62 4372,40 4380,80 Fond reprodukce investičního majetku 63 72962,40 88116,34 Stipendijní fond 64 14420,45 16709,15 Fond účelově určených prostředků 65 170,37 Fond sociální 66 Fond provozních prostředků 67 36585,67 Fond účelově urč.prostředků - částka do výše 5% převedená z roku na rok 68 Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV 1 2 3 4 5 6 RR 0 0,0 0,0 0,0 RRSS 0 0,0 0,0 0,0 Re 0 1987,3 1987,3 1987,3 ÚZS 0 16,8 16,8 16,8 ÚSGS 0 1,3 1,3 1,3 PF 0 769,9 769,9 769,9 PřF 0 82,7 82,7 82,7 FF 0 11,0 11,0 11,0 FŽP 0 102,5 102,5 102,5 FSE 0 82,8 82,8 82,8 FUUD 0 85,7 85,7 85,7 SKM 0 180,1 180,1 180,1 SKMUS 0 0,0 0,0 0,0 FVTM 0 131,6 131,6 131,6 CI 0 65,0 65,0 65,0 C e l k e m 0 3516,7 3516,7 0,0 3516,7 Z toho součásti s HV záporným 0 0,0 0,0 0,0 0,0 C e l k e m 0 0,0 0,0 0,0 0,0 15
Tabulka č. 1.4a Nerozdělený zisk (+), neuhrazená ztráta (-) Účet 932 k 31.12.2000 k 31.12.2001 k 31.12.2002 k 31.12.2003 k 31.12.2004 k 31.12.2005 k 31.12.2006 21,51 52,60 53,60 53,98 62,18 69,76 81,20 1.5 Rozbor hospodářského výsledku 1.5a Výnosy hlavní a doplňkové činnosti Výnosy hlavní činnosti vzrostly meziročně o 18,3 %, z toho příspěvek a provozní dotace ze státního rozpočtu včetně dotací z ostatních zdrojů dosáhly v roce 2006 výše 473 427,80 při nárůstu o 18,2 % a představoval 85,5 % z celkových výnosů. Vlastní tržby a výnosy činily 80 121,42 a meziročně vzrostly o 18,9 %. Vývoj odpovídá meziročnímu nárůstu rozpočtového normativu o 2 % při nárůstu přepočteného stavu normativních studentů o 6,2 % a intenzivnímu rozvoji ostatních dotací z Evropských sociálních fondů, z fondů EU a ostatních zdrojů ze zahraničí. Vlastní tržby a výnosy vzrostly zejména v položkách tržby z prodeje služeb, v zúčtování fondů a jiných ostatních výnosech. Výnosy doplňkové činnosti vzrostly meziročně o 19,2 % vlivem vyšších tržeb z prodeje služeb (ubytování, pronájmy) a ostatních výnosů (přefakturace energií) a představují pouze 1,9 % z celkových výnosů. 1.5b Náklady hlavní a doplňkové činnosti Náklady hlavní činnosti vzrostly meziročně o 29,5 %. Po očištění vlivu změny metodiky v důsledku účtování tvorby fondu provozních prostředků a fondu účelově určených prostředků do nákladů vzrostly srovnatelné náklady meziročně o 20,9 %. Rozhodující vlivy nárůstu, seřadíme-li je podle objemů, jsou v těchto položkách skupin nákladů: jiné ostatní náklady (+ 61 880,63 tj. 330,1 % očištěno o vliv tvorby FÚUP a FPP tj. + 25 124,60 a 193,4 %) z důvodu vysokého nárůstu stipendií na mobilitu studentů a vyplacených ubytovacích a sociálních stipendií; osobní náklady (+ 39 507,54, tj. 115,6 %) vlivem zvýšení hmotné zainteresovanosti zaměstnanců UJEP od 1. 4. 2006 a meziročního nárůstu průměrného evidenčního počtu pracovníků (+ 25,8 pracovníků); služby celkem (+ 13 452,81, tj. 125,9 %) z důvodu vyšších oprav a udržování a ostatních služeb; spotřebované nákupy (+ 9 364,65, tj. 117,1 %) vyšší spotřebou materiálu při poklesu spotřeby energií. Náklady doplňkové činnosti vzrostly meziročně o 31,6 % vlivem vyšších služeb (opravy a udržování, ostatní služby) a představují pouze 1,3 % z celkových nákladů. 1.5c Hospodářský výsledek UJEP a jejích součástí a převody do finančních fondů Vlivem poslední novelizace zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách v platném znění je hospodářským výsledkem pouze rozdíl mezi výnosy a náklady doplňkové činnosti, který UJEP dosáhla ve výši 3 516 tis. Kč. Nespotřebovaný příspěvek resp. dotace byl podle metodiky použit tak, že byl převeden ve výši 36 585,66 tis. Kč do fondu provozních prostředků a tvorbou fondu účelově určených prostředků ve výši 170,37 pro projekty rozvojových programů, MPSV a GAČR. Přehled dosaženého výsledku hospodaření UJEP a jejích součástí v předepsaném členění a návrh na jeho rozdělení do finančních fondů je uveden v tabulce č. 1.4 resp. v tabulce č. 4 h) této výroční zprávy. Převody do fondů vyplývající z metodiky roku 2006 a potřeb UJEP z hlavní činnosti jsou uvedeny v tabulce 4 ch) této výroční zprávy. 16
2. Analýza výnosů a nákladů 2.1 Výnosy Tabulka č. 2.1.1a Zdroje financování programů reprodukce majetku - dotace z kapitoly 333 Č. ř. Č. programu 1 233340 Název programu Rozvoj a obnova materiálně technické základny Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2006 investiční neinvestiční celkem 42485 5139 47624 Celkem 42485 5139 47624 23334H2108 Reko objektu B Pasteurova 9, 1. etapa 31235 31235 23334H2111 Vybavení interiéru koleje K1 2291 2291 23334H2113 Statické zabezpečení objektu B Hoření 13 5154 2848 8002 23334H2114 Reko střechy a vert. rozvodů VŠ koleje K1 3396 3396 2333492103 Reko VS Pasteurova pavilon B 2700 2700 rozpis dotací z řádku 1 celkem 42485 5139 47624 Tabulka č. 2.1.1b Zdroje financování programů reprodukce majetku - zdroje mimo kapitolu 333 Číslo a název programu Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2006 investiční neinvestiční celkem I. z ostatních kapitol 10 155 0 10 155 Projekt 101060508GAČR 740 0 740 Projekt 217112d052 MMR 1 398 0 1 398 Projekt č. 5 130 491 SFŽP 8 017 0 8 017 II. z rozpočtů ÚSC a státních fondů 0 0 0 III. ze zahraničí 0 0 0 Celkem (řádky I+II+III) 10 155 0 10 155 17
2.1.2 Dotace a příspěvky z kapitoly MŠMT, dotace a příspěvky z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Tabulka č. 2.1.2 Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Činnost VŠ bez kolejí a menz a zeměděl. a lesních podniků Koleje a menzy - dotace Vysokošk. zeměděl. a lesní podniky Celkem Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj celkem Celkem Použito Z toho: Převod do fondů Vratka běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové 1 2 3 4 5 6 7 8 10 11 12 13 14 15 16 17 18 1 2 3 Příspěvek z kapitoly MŠMT Dotace z kapitoly MŠMT Výnosy z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 405 494,00 0,00 405 494,00 405 494,00 36 585,67 0,00 32 410,19 9 186,00 3 842,00 1 042,00 4 884,00 46 480,19 46 254,01 28,22 226,18 1 520,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 520,88 0,00 5 704,10 0,00 5 704,10 7 224,98 6 686,42 129,62 538,56 4 v tom: MPSV 0,0 0,0 5 630,50 5 630,50 5 630,50 5 630,43 129,62 0,07 MPO 0,0 0,0 73,60 73,60 73,60 73,60 0,00 MK ČR 500,00 500,00 0,0 0,00 500,00 500,00 0,00 MZV 1 020,88 1 020,88 0,0 0,00 1 020,88 482,39 538,49 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) 0,0 0,0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 0,0 4 335,00 0,00 4 335,00 4 335,00 4 335,00 12,53 0,00 18
v tom: GAČR 0,00 0,00 4 098,00 4 098,00 4 098,00 4 098,00 12,53 0,00 GAAV 0,00 0,00 237,00 237,00 237,00 237,00 0,00 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem: v tom: SOCRATES II- ERASMUS 15 744,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 744,42 0,00 0,00 0,00 0,00 15 744,42 15 744,42 0,00 0,00 4 142,61 4 142,61 0,00 0,00 4 142,61 4 142,61 0,00 Phare 5 436,99 5 436,99 0,00 0,00 5 436,99 5 436,99 0,00 Leonardo 121,12 121,12 0,00 0,00 121,12 121,12 0,00 Culture 2000 Lipsko 433,59 433,59 0,00 0,00 433,59 433,59 0,00 OPRLZ opatření 3.1 1 014,44 1 014,44 0,00 0,00 1 014,44 1 014,44 0,00 OPRLZ opatření 3.2 4 595,67 4 595,67 0,00 0,00 4 595,67 4 595,67 0,00 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5) 17 265,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 455 169,49 9 186,00 13 881,10 1 042,00 14 923,10 479 278,59 478 513,85 36 756,04 764,74 19
2.1.3 Vlastní výnosy a výnosy z příspěvků a dotací Tabulka 2.1.3 Vlastní výnosy a výnosy z příspěvků a dotací Položka Hlavní Doplňková Celkem činnost činnost k 31.12.06 tržby za prodej zboží 341,14 2461,52 2802,66 tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 4028,21 3005,74 7033,95 poplatky za studium 58 zák.111/1998 Sb. 5801,89 5801,89 v tom: poplatky za přijímací řízení ( 58 odst. 1 zák. č. 111/98 Sb.) 5801,89 5801,89 poplatky za nadstandadní dobu studia ( 58 odst. 3 a 4 zák. č. 111/98 Sb.) poplatky za další studium (58 odst. 4 zák. č. 111/98 Sb.) poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst.5 zák.111/1998 Sb.) poplatky spojené se studiem jiné poplatky za celoživotní vzdělávání ( 60 zák. č. 111/98 Sb.) 3990,27 3990,27 služby pro studenty 384,25 384,25 kolejné 25051,12 25051,12 jiné ubytování 383,23 2443,80 2827,03 ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze stravování ostatních změna stavu vnitroorg. zásob a likvidace 289,39 289,39 zúč. rezerv a zák. opr. položek dary 4315,73 4315,73 z toho: ze zahraničí 240,58 240,58 úroky 1807,74 1807,74 náhr. škod, manka, ztráty přijaté pojistné náhrady 597,39 597,39 mimorozp.granty 692,09 692,09 pronájem 340,95 2134,59 2475,54 z toho: budovy, haly, stavby, b.j. 106,05 106,05 pozemky nebytové prostory 234,9 2134,59 2369,49 tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby, b.j. pozemky z prodeje akcií majetkových podílů z podílu na zisku a dividend Jiné: celkem 32098,03 616,93 32714,96 v tom: kurzové zisky 161,05 0,02 161,07 zúčtování fondů-frim, SF 6856,19 6856,19 čtenářské poplatky 221,37 221,37 smluvní pokuty a úroky z prodlení 57,09 3,97 61,06 kopírování DILIA 278,55 278,55 příspěvky stud. na kurzy 92,66 92,66 spoluřešitelé 1264,80 1264,80 20
jiné ostatní výnosy 2602,68 612,94 3215,62 ostatní výnosy ve výši účetních odpisů majetku 20563,64 20563,64 pořízeného ze SR Celkem vlastní příjmy: 80121,43 10662,58 90784,01 Dotace a příspěvky ze SR a zahr. (výk.zaz ř.78) 473427,80 473427,8 Výnosy celkem (výkaz zisku a ztráty, ř. 79) 553549,23 10662,58 564211,81 Tabulka 2.1.3a Rozbor poplatků spojených se studiem Položka Stipendijní fond Výnosy Poplatky spojené se studiem celkem (ř. 2+6) 0,00 9792,16 v tom: odst. 1 (přijímací řízení) 0,00 5801,89 Poplatky za studium dle 58 zákona o VŠ 5621,75 0,00 odst. 3, 4 (nadst. doba stud., stud.v dalším stud.progr.) 5621,75 0,00 odst. 5 (studium v cizím jazyce) 0,00 0,00 Poplatky za studium dle 60 zákona o VŠ (celoživ. vzděl.) 0,00 3990,27 21
2.2 Neinvestiční náklady a investiční výdaje 2.2.1 Výdaje na financování programů reprodukce majetku Tabulka č. 2.2.1a Financování reprodukce majetku kapitola 333 Č. řádku Číslo ISPROFIN Název akce individuální poskytnuto investiční dotace systémová neinvestiční dotace Vlastní zdroje Celkem skutečnost Nevyčerpáno ze SR skutečnost poskytnuto skutečnost poskytnuto skutečnost a b c d e f g b+d+f+g a+c+e-b-d-f 1. 23334H2108 Reko objektu B Pasteurova 9, 1. etapa 31235 31091 31091 144 2. 23334H2111 Vybavení interiéru koleje K1 2291 2291 2291 0 3. 23334H2113 Statické zabezpečení objektu B Hoření 13 5154 5047 2848 2848 7895 107 4. 23334H2114 Reko střechy a vert. rozvodů VŠ koleje K1 3396 3101 3101 295 Součet za podprogram 0 0 39785 39239 5139 5139 0 44378 546 5. 2333492103 Reko VS Pasteurova pavilon B 2700 2700 481 3181 0 Součet za podprogram 0 0 2700 2700 0 0 481 3181 0 Součet za program 0 0 42485 41939 5139 5139 481 47559 546 22
23
Tabulka č. 2.2.1b Financování reprodukce majetku ostatní dotace INV Dotace NIV Poskytnuto Skutečnost Poskytnuto Skutečnost A B Ukazatel jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN (číslo,název) z jiných kapitol v tom: 0 0 0 0 Ukazatel jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN (číslo,název) ÚSC a státních fondů v tom: 0 0 0 0 Ukazatel jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN (číslo,název) ze zahraničí v tom: Celkem 0 0 0 0 Odst. 2.2.1c Komentář k investicím Investiční činnost UJEP v Ústí n. L. byla v roce 2006 financována: 1. Ze zdrojů státního rozpočtu: celkem 52 167 z toho v rámci programového financování bylo celkem 41 939 použito v následující skladbě: Rekonstrukce obj. B, Pasteurova 9, 1. etapa 31 091 Statické zabezpečení obj. B Hoření 13 5 047 Rekonstrukce střechy a vert. rozvodů vody VŠ kolej K1 3 101 Reko výměníkové stanice Pasteurova, objekty B a VIKS 2 700 Rekonstrukce objektu B, Pasteurova 9, FUUD V roce 2006 byl vybrán zhotovitel stavby firma SYNER s.r.o. Liberec a v říjnu zahájeny stavební práce na objektu, spočívající v bourání stávajících konstrukcí, nepotřebných pro další postup prací v následujících letech. Statické zabezpečení objektu B Hoření 13 Akce byla realizována na základě zjištěných statických poruch objektu v důsledku konstrukčních vad v době jeho realizace. Odstraněním příčin těchto poruch bylo zabráněno jejich budoucímu pokračování a statika objektu byla stabilizována. V rámci akce došlo k výměně na základě statických poruch nefunkčních oken a k rekonstrukci povrchu fasády včetně zateplení objektu, čímž bylo dosaženo nemalých úspor energie potřebné na vytápění objektu. 24
Rekonstrukce střechy a vert. rozvodů vody VŠ kolej K1 Realizace akce odstranila havarijní stav střešního pláště budovy, který měl za následek zatékání do vnitřních prostor a stav vnitřních dešťových svodů, kterými docházelo též k zatékání vody do objektu. V rámci této akce byl odstraněny poruchy kanalizace v 11 sociálních zařízení, v jehož důsledku docházelo vlivem špatné izolace podlah a stěn a vlivem havarijních rozvodů vody a kanalizace k prosakování vody do konstrukcí a tím k jejich znehodnocování. Rekonstrukce výměníkové stanice Pasteurova pavilon B Technický stav stávající VS, ze které bude zajišťována dodávka teplé užitkové vody a tepla pro nově rekonstruovaný objekt fakulty FUUD a pro stávající objekt VIKS v areálu Kampusu, byl na hranici životnosti. Celkovou rekonstrukcí byly splněny soudobé požadavky na kvalitní a úsporné vytápění výše uvedených objektů. Dokončením realizace došlo k úspoře finančních prostředků na jejich vytápění a zásobování teplou vodou ve výši 833 ročně. 2. Ostatní investiční prostředky Investiční prostředky přidělené MŠMT v celkové výši 10 228 v následujícím členění : VaV projekty 1 042 Rozvojové projekty 6 862 FRVŠ 1 324 Namibie 1 000 3. Z vlastních investičních prostředků FRIM fond reprodukce investičního majetku v celkové výši 35 880 použila UJEP na: spoluúčast u staveb financovaných ze SR 781 z toho: spoluúčast na projektech 300 drobné stavby 17 898 z toho stavby nad 500 RN - Revitalizace soc. zař. budova kateder PF 3 738 - Reko kanceláří vedení FF 1 490 - Reko VS Za Válcovnou 1 116 - Reko horizontálních rozvodů vody koleje K1,K2, K3 1 546 - Revitalizace soc. zázemí TV SKM 2 308 - Reko podlahových krytin pokojů koleje K1,K2 1 405 - Síťová infrastruktura koleje K1 1 031 - Revitalizace maleb pokojů koleje K1,K2 576 - Reko přípojky vody do B a VIKSu 1 509 nákup strojů a zařízení 17 201 z toho: na nákup 2 automobilů 995 spoluúčast na rozvojových projektech 50 Neinvestiční činnost, financovaná ze zdrojů státního rozpočtu: NIV související s investiční výstavbou: Statické zabezpečení obj. B Hoření 13 - čerpáno 2 848 Vybavení interiéru koleje K1 2 291. 25
2.2.2 Neinvestiční náklady Tabulka č. 2.2.2 Neinvestiční náklady Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady 292005,43 729,61 292735,04 z toho: mzdy 201663,11 521,43 202184,54 OPPP(OON) 14480,06 20,84 14500,90 z toho: dohody 14161,00 20,84 14181,84 odstupné 63,51 63,51 jiné 255,55 255,55 zák. pojištění 73098,63 183,65 73282,28 sociální. náklady 2763,63 3,69 2767,32 v tom:úrazové pojištění 885,39 2,59 887,98 ochranné a prac. oděvy 115,71 1,10 116,81 nařízené lék. prohlídky 57,01 57,01 zákonné sociální náklady 1705,52 1705,52 odpisy 42642,95 42642,95 učebnice, knihy, tisk 4222,55 1610,53 5833,08 pohonné hmoty 767,63 767,63 drobný majetek 21252,86 105,54 21358,40 telefony 2236,76 21,56 2258,32 energie, voda, pára, plyn 25315,37 1787,39 27102,76 škody, manka pokuty, penále 0,01 0,01 nájem 2268,95 4,80 2273,75 školení, vzděláv., poraden. 1447,52 1447,52 programové vybavení 2599,99 2599,99 opravy, údržba 17043,37 620,37 17663,74 cestovné 4129,05 26,58 4155,63 v tom: zahraničí 2244,35 2244,35 tuzemsko 1884,70 26,58 1911,28 na reprezentaci 816,58 153,24 969,82 stipendia 47116,64 47116,64 pojištění 1603,54 1603,54 dary zůstatk. cena prod. maj. tvorba zákonných rezerv Jiné celkem 88080,03 2086,25 90166,28 v tom:spotřeba materiálu 12393,35 169,86 12563,21 spotřeba uhlí 24,83 24,83 tiskařské práce 3333,68 77,63 3411,31 poštové+ dopr. pošt 1163,20 19,25 1182,45 poplatky za vedení účtu 372,91 372,91 ostatní poplatky 213,06 2,01 215,07 úklidové práce 1109,13 1109,13 ostraha objektu 1767,78 121,21 1888,99 revize 1026,23 1,08 1027,31 inzerce 554,20 554,20 praní prádla 317,36 224,99 542,35 ostatní služby 23814,98 1320,24 25135,22 silniční daň 82,10 0,10 82,20 daň z nemovitosti 3,85 3,85 26
ostatní daně a poplatky 92,85 92,85 ostatní pokuty a penále 9,34 9,34 kurzové ztráty 447,46 0,03 447,49 jiné ostatní náklady 3093,65 149,85 3243,50 spoluřešitelé 1412,00 1412,00 poskytnuté příspěvky 92,03 92,03 příděl do fondů 36756,04 36756,04 Celkem náklady 553549,23 7145,87 560695,10 Tabulka č. 2.2.2a Pracovníci a mzdové prostředky - sumář od ř. 5 v č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) 704,3 2 v tom: akademičtí pracovníci 395,5 3 vědečtí pracovníci 5,2 4 ostatní pracovníci 303,6 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV ř.7 ř.6 199 115,88 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305p1b-04) 71,88 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307p1b-04) 199 187,75 8 v tom: 1)mzdy 189 599,29 9 z toho: VaV 39,38 10 2)OPPP (dříve OON) 9 588,46 11 z toho: VaV 32,5 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů (z P1b-04 ř.0310) 3 330,97 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ( ř.7+12) 202 518,72 14 v tom: akademickým pracovníkům 144 419,66 15 vědeckým pracovníkům 1 884,23 16 ostatním 56 214,83 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP (OON) a fondů ř.8 23 937 18 v tom: akademických pracovníků 27 977 19 vědeckých pracovníků 29 039 20 ostatních 17 673 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP (OON) a FO 21 436 22 Nárůst mzdy r.2006 oproti r. 2005 v % 11,67 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 14 188,70 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 641 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 13 547,70 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (ř. 0306 výkazu P1b-04) 2 766,71 27 Doplňková činnost (ř.0308 výkazu P1b-04) 542,27 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Z a Z) 220 016,4 27
Tabulka č. 2.2.2b Pracovníci a mzdové prostředky sumář bez kolejí a menz od ř. 5 v č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) 666,6 2 v tom: akademičtí pracovníci 395,5 3 vědečtí pracovníci 5,2 4 ostatní pracovníci 265,9 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV ř.7 ř.6 199 038,16 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305p1b-04) 71,88 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307p1b-04) 199 110,03 8 v tom: 1)mzdy 189 599,29 9 z toho: VaV 39,38 10 2)OPPP (dříve OON) 9 510,74 11 z toho: VaV 32,5 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů (z P1b-04 ř.0310) 3 330,97 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ( ř.7+12) 202 441 14 v tom: akademickým pracovníkům 144 419,66 15 vědeckým pracovníkům 1 884,23 16 ostatním 56 137,11 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP (OON) a fondů ř.8 23 937 18 v tom: akademických pracovníků 27 977 19 vědeckých pracovníků 29 039 20 ostatních 17 673 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP (OON) a FO 22 127 22 Nárůst mzdy r.2006 oproti r. 2005 v % 8,18 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 8 185,25 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 640 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 7 544,25 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (ř. 0306 výkazu P1b-04) 2 766,71 27 Doplňková činnost (ř.0308 výkazu P1b-04) 326,77 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Z a Z) 213 719,73 Tabulka č. 2.2.2c Pracovníci a mzdové prostředky koleje a menzy od ř. 5 v č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) EHČ 37,7 2 v tom: akademičtí pracovníci 3 vědečtí pracovníci 4 ostatní pracovníci 37,7 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV ř.7 ř.6 77,72 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305p1b-04) 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307p1b-04) 77,72 28
8 v tom: 1)mzdy 9 z toho: VaV 10 2)OPPP (dříve OON) 77,72 11 z toho: VaV 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů (z P1b-04 ř.0310) 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ( ř.7+12) 77,72 14 v tom: akademickým pracovníkům 15 vědeckým pracovníkům 16 ostatním 77,72 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP (OON) a fondů ř.8 12 900 18 v tom: akademických pracovníků 19 vědeckých pracovníků 20 ostatních 12 900 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP (OON) a FO 10 848 22 Nárůst mzdy r. 2006 oproti r. 2005 v % 18,92 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 6 003,45 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 6 003,45 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (ř. 0306 výkazu P1b-04) 27 Doplňková činnost (ř.0308 výkazu P1b-04) 215,5 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Z a Z) 6296,67 2.2.2d Komentář k zaměstnanosti a mzdovým prostředkům Pro rok 2006 byly vedením UJEP po dohodě s vedením jednotlivých součástí univerzity a po schválení AS UJEP stanoveny limity počtu zaměstnanců a mzdových prostředků. Roční průměrný přepočtený počet 704,3 zaměstnanců v hlavní činnosti byl o 18,8 zaměstnanců nižší než byl stanovený limit. Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 5,5 %, tj. o 21 pracovníků a počet neakademických zaměstnanců se zvýšil o 1,6 %, tj. 4,8 zaměstnanců. Průměrná měsíční mzda zaměstnanců v hlavní činnosti meziročně vzrostla o 11,7 %, z toho u akademických pracovníků o 7,7 % a u neakademických zaměstnanců o 15,4 %. Rozbor zaměstnanosti UJEP za rok 2006 podle jednotlivých součástí PF Meziročně se snížil počet akademických pracovníků o 17,6 prac. neakademických zaměstnanců o 1,7 zam. PřF Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 14,7 prac. neakademických zaměstnanců o 3 zam. FF Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 8,3 prac. neakademických zaměstnanců o 2,8 zam. FŽP Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 1,8 prac. neakademických zaměstnanců o 2,6 zam. 29
FSE Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o l prac. neakademických zaměstnanců o 0,8 zam. FUUD Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 5,3 prac. neakademických zaměstnanců o 0,9 zam. FVTM Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 0,3 prac. neakademických zaměstnanců o 3,7 zam. Rektorát, ÚSGS, ÚZS Meziročně se zvýšil počet akademických pracovníků o 7,2 prac. neakademických zaměstnanců o 3,5 zam. SKM Meziročně se snížil počet neakademických zaměstnanců o 12,7 zam. CI Meziročně se zvýšil počet neakademických zaměstnanců o 1,9 zam. 30
3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích - struktura celkového cash flow Tabulka č. 3 Přehled o peněžních tocích Hospodářský výsledek běžného roku + 3 516,71 Odpisy dlouhodobého majetku + 42 642,95 Změny zůst. rezerv a přechodných účtů aktivních a pasivních: + 4 261,31 v tom: rezervy řízené předpisy 0 výdaje příštích období - 136,57 výnosy příštích období + 2 290,23 dohadné účty pasivní + 1 853,28 náklady příštích období - 1 208,68 příjmy příštích období - 181,28 dohadné účty aktivní + 1 644,33 Změna stavu krátkodobých pohledávek: - 929,68 v tom: z obchodního styku - 766,72 za pracovníky + 137,27 jiné pohledávky - 300,23 Změna stavu zásob: - 486,35 v tom: materiál na skladě a na cestě - 18,57 výrobky - 289,13 zboží na skladě a na cestě - 178,65 Změna stavu krátkodobých závazků: + 10 938,10 v tom: dodavatelé + 404,37 přijaté zálohy + 37,01 ostatní závazky + 7 656,02 pracovníky + 215,15 ostatní závazky vůči zaměstnancům + 1 638,77 k institucím soc. zabezp. a zdravot. pojištění + 757,89 ostatní přímé daně + 221,95 daň z přidané hodnoty + 155,04 ostatní daně a poplatky - 4,91 ze vztahu ke státnímu rozpočtu - 109,32 jiné závazky - 33,87 Cash flow provozní + 59 943,04 Změny stavu stálých aktiv: v tom: nehmotný dlouhodobý majetek - 6 813,65 v tom: software - 6 979,14 drobný dlouhodobý nehmotný majetek + 165,49 oprávky celkem + 2 585,67 v tom: k softwaru + 2 751,16 k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku - 165,49 hmotný dlouhodobý majetek - 141 552,76 v tom: pozemky - 8 568,10 stavby - 72 952,60 samostatné movité věci a soubory movitých věcí - 28 351,29 drobný hmotný dlouhodobý majetek + 1748,89 nedokončené hmotné investice - 34 785,00 poskytnuté zálohy na hmotný dlouh. majetek + 1 355,34 oprávky celkem + 36 513,43 v tom: ke stavbám + 15 018,69 k movitým věcem a souborům movitých věcí + 23 243,63 31
k drobnému hmotnému dlouh. majetku - 1 748,89 Korekce vyloučením odpisů - 42 642,95 Cash flow z investiční činnosti - 151 910,26 Změny stavu vlastních zdrojů tvořených z hospod. výsledku + 134 799,42 v tom: vlastní jmění + 112 328,61 fondy + 62 891,10 nerozdělený hospodářský výsledek minulých let + 11,44 hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení - 40 431,73 Korekce snížením disponibilního zisku běžného zisku - 3 516,71 Cash flow z finanční činnosti + 131 282,71 Cash flow celkové + 39 315, 49 Stav peněžních prostředků na začátku účetního období 182 705,46 Stav peněžních prostředků na konci účetního období 222 020,98 32
Tab. č. 4e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) Charakter Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k 1.1.2006 0,00 0,00 0,00 účelově určené dary 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 0,00 v tom: účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 0,00 účelově určené prostředky na VaV - ostatní, 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 0,00 účelově určené prostředky z dotace MŠMT 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 0,00 účelově určené dary 18 odst. 9 písm. a zákona č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 písm. b zákona č. 111/1998 Sb. 0,00 Tvorba z účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 10 zákona č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV - ostatní, 18 odst. 10 zákona č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z dotace z kapitoly 333-MŠMT 170,37 170,37 Celkem tvorba 170,37 0,00 170,37 účelově určených darů 0,00 účelově určených peněžních prostředků ze zahraničí 0,00 Čerpání z účelově určených prostředků na VaV z kapitoly 333-MŠMT 0,00 účelově určených prostředků na VaV 0,00 účelově určených prostředků z dotace kapitoly 333-MŠMT 0,00 Celkem čerpání 0,00 0,00 0,00 Stav k 31.12.2006 170,37 0,00 170,37 31
Tab. č. 4f Fond sociální (FS) Stav k 1.1.2006 0,00 Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 Celkem tvorba 0,00 Čerpání Celkem čerpání 0,00 Stav k 31.12.2006 0,00 Tab. č. 4g Fond provozních prostředků (FPP) Stav k 1.1.2006 0,00 ze zůstatku příspěvku k 31. 12. 2006 36585,67 ze zisku 0,00 Tvorba z fondu reprodukce inv. majetku 0,00 z fondu odměn 0,00 z rezervního fondu 0,00 Celkem tvorba 36585,67 na provozní náklady dle vnitřního předpisu 0,0 do fondu odměn 0,0 Čerpání do rezervního fondu 0,0 do fondu reprodukce inv. majetku 0,0 jiné (uveďte jaké) 0,0 Celkem čerpání 0,0 Stav k 31.12.2006 36585,67 Tab. č. 4h Nárok na příděl do fondů z roku 2006 (návrh) podle součástí hlavní a doplňková činnost celkem číslo ř.součásti UJEP FO RF FRIM SF Celkem 1 Rezerva 0 1.1 RRSS 0 2. Rektorát 1987 1987 2.1 ÚZS 16 16 2.2 ÚSGS 1 1 3. PF 769 769 3.1 PřF 82 82 3.2 FF 11 11 4. FŽP 102 102 5. FSE 82 82 6. FUUD 85 85 7. SKM 180 180 7.1 SMUS 0 8. FVTM 131 131 9. CI 65 65 10 Celkem 0 83 3412 16 3511 32
Tab. č. 4ch Převody mezi fondy v roce 2007(návrh) podle součástí UJEP číslo ř. Součásti UJEP RF FRIM SF FO FÚUP FS Převod z FPP Zůstatek FPP 1 Rezerva 2185-2185 0 1.1 RRSS 2279-2279 0 2. Rektorát 3009-3009 0 2.1 ÚZS 225 1500-1725 0 2.2 ÚSGS 0 36 3. PF 824 1000-1824 2000 3.1 PřF 0 4959 3.2 FF 58 150-208 0 4. FŽP 3000 1274-4274 1000 5. FSE 2578 3500-6078 500 6. FUUD 30-30 0 7. SKM 1174-1174 1605 7.1 SMUS 0 0 8. FVTM 900 275-1175 0 9. CI 2521-2521 0 10 Celkem 2185 14319 2279 7699 0 0-26482 10100 33
5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tab. č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj Stav k Stav k 31.12.2006 Druhy majetku 31.12.2005 pořizovací oprávky zůstatková pořizovací cena cena (-) cena 1 2 3 4 5 Dlouhodobý nehmotný majetek 17637,92 24451,57-14290,16 10161,41 z toho: software 13720,38 20699,52-10538,11 10161,41 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 3917,54 3752,05-3752,05 0,00 Dlouhodobý hmotný majetek 969437,51 1110990,27-364140,52 746849,75 v tom: pozemky 51963,19 60531,29 0,00 60531,29 umělecká díla 1576,97 1576,97 0,00 1576,97 budovy,haly, stavby 645114,59 718067,19-140308,18 577759,01 samostatné movité věci a soubory movitých věcí 182208,88 210560,17-141297,95 69262,22 pěstitelské celky trvalých porostů 0,00 základní stádo a tažná zvířata 0,00 drobný dlouhodobý hmotný majetek 84283,28 82534,39-82534,39 0,00 ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 0,00 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2935,26 37720,26 0,00 37720,26 poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 1355,34 0,00 0,00 0,00 tab. č. 5b Finanční majetek Stav k 31.12.2005 Stav k 31.12.2006 Rozdíl oproti roku 2005 Dlouhodobý 0,00 0,00 0,00 v tom: Krátkodobý 182705,46 222020,98 39315,52 v tom: pokladna 172,48 185,81 13,33 účty v bankách 182532,98 221835,17 39302,19 5.1 Komentář k vývoji stavu majetku V roce 2006 došlo k nárůstu dlouhodobého nehmotného majetku především v souvislosti s pokračujícím rozvojem informačních technologií pořízených v rámci rozvojových projektů. Nárůst dlouhodobého majetku nejvíce ovlivnila rekonstrukce objektů B Pasteurova 9 FUUD a kolejí Klíšská 1 provedených v rámci programového financování. Krátkodobý finanční majetek vzrostl o 39 302,19, tj. o 21,53 %. Tab. č. 5c Zásoby 34 Stav k 31.12.2005 Stav k 31.12.2006 Rozdíl oproti roku 2005 Zásoby celkem 2337,99 2824,34 486,35 v tom: materiál 165,59 184,16 18,57 nedokon. výroba 0,00 výrobky 1774,53 2063,66 289,13 zvířata 0,00 zboží 397,87 576,52 178,65 ostatní 0,00
Tab. č. 5d Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky Stav k 31.12.2005 Stav k 31.12.2006 rozdíl oproti roku 2005 Pohledávky celkem: 5164,84 4450,19-714,65 v tom odběratelé 1139,05 1534,47 395,42 zálohy 1576,24 1612,61 36,37 pohledávky za institucemi sociálního a veřejného zdravotního pojištění za pracovníky 443,58 306,31-137,27 ostatní vč. dohadných účtů aktivních 2005,97 996,80-1009,17 Závazky celkem: 39908,04 52699,42 12791,38 dodavatelé 5957,07 6361,44 404,37 přijaté zálohy 19,85 56,86 37,01 v tom k zaměstnancům 14576,28 16430,20 1853,92 k inst.soc., zdr.poj. 7786,98 8544,87 757,89 daňové závazky 3300,27 3672,35 372,08 ostatní vč. dohadných účtů pasivních 8267,59 17633,70 9366,11 Bankovní výp. a půjčky 0,00 0,00 0,00 z toho: úvěry 0,00 0,00 0,00 0,00 35
5.2 Komentář k inventarizaci majetku, zásob, pohledávek a závazků Majetek inventarizace majetku UJEP byla provedena v souladu s 29 a 30 zákona č. 563/1999 Sb., o účetnictví. Porovnáním fyzického a účetního stavu DNaHM byl zjištěn inventarizační rozdíl ve výši 294 247,28 Kč se zůstatkovou cenou 0 Kč. Inventarizací zásob bylo zjištěno manko v knihkupectví ve skladu a prodejně skript a sborníků ve výši 279 Kč a ve skladu a prodejně knih, učebnic a hudebních kazet manko ve výši 5 591 Kč. Obě zjištěná manka nepřesáhla normu ztratného. Inventarizační rozdíly zjištěné při fyzické inventuře byly proúčtovány v roce 2006. Inventarizace ostatních hospodářských prostředků, pohledávek, závazků, ostatních rozvahových účtů, resp. podrozvahové evidence byla provedena k 31.12.2006. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Zásoby U položek zásob nedošlo meziročně k podstatným změnám. Pohledávky a závazky V položce odběratelé je většina pohledávek do doby splatnosti. Pohledávky v částce 163 187,80 Kč s dobou splatnosti více než 180 dní jsou z předcházejících let a jsou řešeny prostřednictvím právníka. Charakteristika ostatních pohledávek je uvedena v tabulce č. 5d. Stav pohledávek k 31.12.2006 nezaznamenal oproti minulému roku nárůst. Stav závazků k 31.12.2006 dosahoval v podstatě úrovně předchozích let s výjimkou mírného nárůstu závazků k zaměstnancům. Nárůst ostatních závazků je ovlivněn tvorbou dohadných položek pasívních. 36
6. Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem Tab. č. 6a1 Finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333 -MŠMT mimo programové financování (příspěvek a dotace zvlášť) v Kč Druh transferu Příspěvek Dotace Č. řádku Dotační položky a ukazatele Poskytnuto k 31.12.2006 Použito k 31.12.2006 Převedeno do FRIM Převedeno do stipendijního fondu Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu sociálního Převedeno do fondu provozních prostředků Vratka Ukazatel sl.2 sl.3 sl.4 sl.5 sl.6 sl.7 Příspěvek a dotace Příspěvek a dotace celkem - kontrola s řádkem 1 tabulky 6, 2. část Příspěvek a dotace P D 1 souhrnně 451 974 195 451 748 012 0 0 28 216 0 36 585 666 226 183 P D 1 Příspěvek celkem 405494000 405 494 000 36 585 666 0 PŘÍSPĚVEK DOTACE P D 3 Neinvestiční příspěvky z kap. MŠMT 405 494 000 P 4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 377 132 000 P 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 740 000 P D 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 44 000 P 8 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 44 000 P 9 Letní školy slovanských studií P D 19 "F" Fond vzdělávací politiky P 23 "M" Mimořádné aktivity P 24 "S" Sociální stipendia 5 686 000 P 25 "U" Ubytovací stipendia 21 892 000 P D 34 Kapitálové příspěvky z MŠMT celkem: 0 P D 35 Kapitálové příspěvky z kap. MŠMT celkem 0 P 36 v tom: Ukazatelé A+B 0 P D 1Dotace celkem 46 480 195 46 254 012 28 216 226183 P D 2 Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT celkem: 36 252 195 36 029 662 28 216 222 533 P D 3 Neinvestiční dotace mimo VaV z kap. MŠMT 30 612 000 30 409 941 28 216 202 059 P D 6 v tom: "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 11 823 000 11 818 462 0 4 538 D 7 v tom: stud., kteří nejsou občany ČR (vč.proj. a krajanů)-zahr.rozv.pomoc 0 37
D 10 program AKTION 168 000 163 462 4 538 D 11 program CEEPUS 0 D 12 SOKRATES II celkem 11 655 000 11 655 000 0 0 D 13 v tom: Erasmus 11 655 000 11 655 000 0 D 14 Comenius 0 D 15 Minerva 0 D 16 Arion 0 D 17 Lingva 0 D 18 ostatní 0 P D 19 "F" Fond vzdělávací politiky 550 000 550 000 0 D 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol 2 124 000 2 121 741 2 259 D 21 "I" Rozvojové programy 14 648 000 14 452 738 28 216 195 262 D 22 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 0 D 26 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 1 467 000 1 467 000 0 D 27 Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj celkem 3 842 000 3 842 000 0 0 0 D 28 v tom: institucionální prosř. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV 0 D 29 institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry) 0 D 30 institucionální prostř.vav - specifický výzkum na VŠ 2 448 000 2 448 000 0 D 31 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 249 000 249 000 0 D 32 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 1 145 000 1 145 000 0 D 33 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 0 D 34 Kapitálové dotace z MŠMT celkem: 10 228 000 10 224 350 0 0 3 650 D 35 Kapitálové dotace mimo VaV z kap. MŠMT celkem 8 186 000 8 182 350 0 0 3 650 P D 36 v tom: Fond rozvoje vysokých škol 1 324 000 1 324 000 0 D 37 Rozvojové programy 6 862 000 6 858 350 3 650 D 39 Kapitálové dotace na VaV 1 042 000 1 042 000 0 0 0 D 40 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) 0 D 41 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 1 042 000 1 042 000 0 D 42 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 D 43 Dotace z ostatních odborů MŠMT kapitálová (mimo programové financování) 1 000 000 1 000 000 0 D 44 Dotace z ostatních odborů MŠMT neinvestiční (mimo programové financování) 1 798 195 1 777 721 20 474 38
Tab. č. 6a2 Finanční vypořádání se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333 -MŠMT mimo programové financování (příspěvek a dotace souhrnně) v Kč dotace číslo řádku Dotační položky a ukazatele Poskytnuto k 31.12.2006 Použito k 31.12.2006 Převedeno do FRIM Převedeno do stipendijního fondu Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu sociálního Převedeno do fondu provozních prostředků Vratka Ukazatel sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.5 sl.6 sl.7 sl.8 D 1 Příspěvek a dotace celkem 451 974 195 451 748 012 0 0 28 216 35 585 666 226 183 D 2 Neinvestiční příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem: 441 746 195 441 523 662 0 0 28 216 35 585 666 222 533 D 3 Neinvestiční příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až 26 436 106 000 435 903 941 0 0 28 216 35 585 666 202 059 4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 377 132 000 33 306 526 0 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 740 000 0 0 D 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 11 862 462 0 4 538 D 7 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR (vč.projektů a krajanů)-zahr.rozvoj.pomoc 8 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 44 000 0 0 9 Letní školy slovanských studií D 10 program AKTION 163 462 4 538 D 11 program CEEPUS D 12 SOKRATES II celkem 11 655 000 0 D 13 v tom: Erasmus 11 655 000 0 D 14 Comenius D 15 Minerva D 16 Arion D 17 Lingva D 18 ostatní D 19 "F" Fond vzdělávací politiky 550 000 0 D 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol 2 121 741 2 259 D 21 "I" Rozvojové programy 14 452 738 28 216 195 262 D 22 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 23 "M" Mimořádné aktivity 39
24 "S" Sociální stipendia 5 686 000 2 279 140 0 25 "U" Ubytovací stipendia 21 892 000 0 0 D 26 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 1 467 000 0 D 27 Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj celkem 3 842 000 3 842 000 0 0 0 0 0 0 D 28 v tom: institucionální prosř. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV D 29 institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) D 30 institucionální prostř.vav - specifický výzkum na VŠ 2 448 000 0 D 31 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 249 000 0 D 32 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 1 145 000 0 D 33 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV D 34 Kapitálové příspěvky z kapitoly MŠMT celkem: 9 186 000 9 182 350 0 0 0 0 0 3 650 D 35 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování a VaV z kap. MŠMT celkem 8 186 000 8 182 350 0 0 0 0 0 3 650 36 v tom: Ukazatelé A+B 0 D 37 Fond rozvoje vysokých škol 1 324 000 D 38 Rozvojové programy 6 858 350 D 39 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj 1 042 000 1 042 000 0 0 0 0 0 0 D 40 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) 0 0 D 41 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 1 042 000 0 D 42 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 D 43 Dotace z ostatních odborů MŠMT kapitálové 1 000 000 1 000 000 0 D 44 Dotace z ostatních odborů MŠMT neinvestiční 1 798 195 1 777 721 20 474 40
Tab. č. 6b Finanční vypořádání se SR programy reprodukce majetku - neinvestice v Kč Číslo programu Název programu Poskytnuto k Použito (skutečnost) 31.12.2006 k 31.12.2006 Nevyčerpáno 233340 Rozvoj a obnova mat. tech. základny VVŠ 5139000 5138297 703 23334H2113 Statické zabezpečení objektu B Hoření 13 2848000 2847590 410 23334H2111 Vybavení interiéru koleje K1 2291000 2290707 293 Celkem programové financování 5139000 5138297 703 Tab. č. 6c Finanční vypořádání se SR programy reprodukce majetku - investice v Kč Číslo programu Název programu Poskytnuto Použito (skutečnost) k 31.12.2006 k 31.12.2006 Nevyčerpáno 233340 Rozvoj a obnova mat. tech. základny VVŠ 42485000 41939005,82 545994,18 23334H2108 Reko objektu B Pasteurova 9, 1. etapa 31235000 31091099,8 143900,2 23334H2113 Statické zabezpečení objektu B Hoření 13 5154000 5046653,25 107346,75 23334H2114 Reko střechy a vert. rozvodů VŠ koleje K1 3396000 3101252,77 294747,23 2333492103 Reko VS Pasteurova pavilon B 2700000 2700000 0 Celkem programové financování 42485000 41939005,82 545994,18 Tab. č. 6d Finanční vypořádání v rámci Evropských sociálních fondů Dotační položky a ukazatele Schválený rozpočet Poskytnuto k 31.12.2006 Použito k 31.12.2006 Schváleno v rámci žádostí o platbu k 31.12. 2006 Zůstatek poskytnutých prostředků k 31.12. 2006 Vratka dotace (odvede) Dotace poskytnuté z OPRLZ 5 610,11 5 610,11 5 610,11 13 933,01 8 322,90 0 v tom: Opatření 3.1 1 014,44 1 014,44 1 014,44 4 134,87 3 120,43 0 Opatření 3.2 4 595,67 4 595,67 4 595,67 9 798,14 5 202,47 0 41
7. Stipendia a služby poskytované studentům Tab. č. 7a Počty studentů Počet studentů k 31.10.2006 9381 v tom: rozpočtoví studenti 9381 studenti zvláštní 743 studenti studující v cizím jazyce 0 studenti studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády 0 studenti hrazení z jiné rozpočtové kapitoly 0 Tab. č. 7b Stipendia Stipendia příspěvek nebo dotace MŠMT stipendijní fond VŠ Použité zdroje ostatní celkem celkem vyplaceno ke dni 31.12.2006 zůstatek SD+MG Erasmus vlastní zdr. Stipendia celkem: 40498,66 3778,52 167,46 2743,45 23,95 0,00 47212,04 47212,04 0,00 v tom: za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) 108,05 822,10 930,15 930,15 0,00 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 0,00 0,00 0,00 0,00 písm. b) v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. c) 3406,86 348,72 3755,58 3755,58 0,00 v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) 0,00 0,00 0,00 v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. d) 21892,00 15,57 21907,57 21907,57 0,00 z toho ubytovací stipendium 21892,00 15,57 21907,57 21907,57 0,00 na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) 13083,57 2743,45 15827,02 15827,02 0,00 z toho program: SOCRATES 13083,57 2743,45 15827,02 15827,02 0,00 CEEPUS 0,00 0,00 0,00 42
na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) 311,20 311,20 311,20 0,00 17 z toho program AKTION 0,00 0,00 0,00 0,00 18 Zahraniční rozvojová pomoc 311,20 311,20 311,20 0,00 19 studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) 740,00 63,00 23,95 826,95 826,95 0,00 20 jiná stipendia: 956,98 2529,13 167,46 0,00 0,00 0,00 3653,57 3653,57 0,00 21 mimořádná 956,98 2529,13 167,46 3653,57 3653,57 0,00 Tab. č. 7c Stravování Stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT Celkové neinv. náklady na provoz menzy nebo Celkové neinv. výnosy na provoz menzy Celkový počet vydaných jídel Skladba průměrné ceny vydané stravy () Z doplňkové činnosti Jiné dotace, Tržby od strávníků () příspěvky, studentů strávníků dary 1 2 2a 2b 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Celkem Od Celková neinvest. bilance na provoz menzy Studentům Zaměst- Z dotace Cizím nancům strávníkům Celkem MŠMT Od zaměstnanců Od cizího Celkem Průměrná cena jedné stravenky pro studenta (Kč) Průměrná cena jedné stravenky pro zaměstnance (Kč) Průměrná cena jedné stravenky pro cizího strávníka (Kč) Průměrné neinv.náklady na jedno jídlo (Kč) Menza UJEP 1 832 2440 608 22318 16053 26257 64628 1467 533 0 2000 201 147 181 529 31,95 23,6 52,3 52,3 Celkem 1832 2440 608 22318 16053 26257 64628 1467 533 0 2000 201 147 181 529 31,95 23,6 52,3 52,3 Komentář: sl. 2 obsahuje výdaje HČ včetně odpisů + výdaje DČ sl. 2a obsahuje výnosy z roku + dotaci z MŠMT údaje ve sloupcích 11-14 odpovídají režijním nákladům menzy, kterou dodavatelsky provozuje externí firma 43
Tab. č. 7d Ubytování Počet ubytovacích dní celkem/studenti Tržby z kolejného Celkové neinv. náklady na ubyt. stud. Dotace z MŠMT Jiné dotace, příspěvky, dary Doplňk. činnost Průměrná výše kolejného v Kč za studenta Neinvest. náklady na jednoho studenta v Kč celkem studenti celkem studenti rok měsíc 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 386353 1066 24 754 24 754 26 224 - - 1 379 23 221 2 185 24 600 Komentář: sl. 1 - údaj skutečně odbydlených LD studentů, sl. 2 - průměrný počet studentů k poslednímu dni v měsíci, sl. 5 náklady včetně odpisů, sl. 9 sl. 4 /sl. 2, sl. 10 průměrná výše kolejného při 100%ní obsazenosti kolejí Počty ubytovaných v jednotlivých měsících roku 2006 Rok 2006 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Celkem rok 2006 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Počet lůžkodnů v měsíci 51 863 46 844 51 863 50 190 51 863 50 190 51 863 51 863 47 850 49 445 47 850 49 445 601 129 Průměrný počet ubytovaných studentů v měsíci 1383,5 1338 1298 1197 1076 621 9 18 353,6 1484,5 1500,5 1447 977,2 počty ubytovaných studentů k poslednímu dni v měsíci 1 384 1 339 1 298 1 197 1 076 621 9 18 1 417 1 488 1 501 1 442 1 066 44
45
7.1 Komentář k ubytování a stravování Ubytování Celková kapacita určená k ubytování studentů ve vysokoškolských kolejích v roce 2006 činila celkem 1679 lůžek, z toho 1665 lůžek řádných a 14 přistýlek. Oproti roku 2005 byla ubytovací kapacita snížena o 264 lůžek (148 lůžek uzavřená kolej K4 Vaňov, 116 přistýlek na koleji K3). Přehled objektů vysokoškolských kolejí název koleje adresa ubytovací kapacita pro studenty K 1 Klíšská 979/129 455 K 2 Klíšská 979/129 362 K 3 Jateční 1002/20 472 K4 A K4 B K4 C Čajkovského 1837 Čajkovského 2207 Čajkovského1822 0 0 0 K 5 Na Okraji 1003 196 K 6 Hoření 13 180 Přistýlky K5 14 Celkem 1 679 Pro akademický rok 2006/2007 přijala Správa kolejí a menz (SKM) celkem 2 000 žádostí o ubytování. Výše kolejného se pro rok 2006 nezměnila. Poprvé po celý rok 2006 studenti obdrželi ubytovací stipendium. Nově se v tomto roce ubytovávalo v jednom centrálním ubytovacím místě. Aby nedocházelo k odhlašování rezervovaných míst k ubytování, bylo pro akademický rok 2006/2007 zavedeno tzv. předubytování spojené s podpisem ubytovací smlouvy a s uhrazením zálohy na měsíc září a říjen 2006. V ubytovací smlouvě byla sjednána pro studenty jednoměsíční výpovědní doba. Sazby za ubytování studentů a hostů v ubytovacích zařízeních UJEP (od 1.9.2006) Kolej ubytovací zařízení BUŇKOVÝ TYP SAMOSTATNÉ SOCIÁLNÍ ZAŘÍZENÍ (kolej K4 společné sociální zařízení) Cena bez DPH Lůžko / noc Sazba 5% DPH Cena včetně DPH Cena bez DPH Lůžko / měsíc Sazba 5% DPH Cena včetně DPH Krátkodobé ubytování (do 7 nocí v měsíci): STANDARDNÍ VYBAVENÍ POKOJE - studenti prezenčního studia - studenti kombinovaného studia a posluchači celoživotního vzdělávání 76,10 114,20 3,90 5,80 80,- 120,- Krátkodobé ubytování (do 7 nocí v měsíci) STANDARDNÍ VYBAVENÍ POKOJE - hosté dlouhodobě ubytovaných studentů 76,10 3,90 80,- 46
Dlouhodobé ubytování studentů: KOLEJ K1, KLÍŠSKÁ - dvoulůžkový pokoj - třílůžkový pokoj 68,50 64,70 3,50 3,30 72,- 68,- 2 063,80 1 953,30 103,20 97,70 2 167,- 2 051,- KOLEJ K2, KLÍŠSKÁ - dvoulůžkový pokoj 73,30 3,70 77,- 2 211,40 110,60 2 322,- KOLEJ K3, JATEČNÍ - jednolůžkový pokoj - dvoulůžkový pokoj - dvoulůžkový pokoj s přistýlkou: - lůžko - přistýlka (přistýlka bude obsazována pouze v kapacitní nouzi) - třílůžkový pokoj - vícelůžkový 73,30 73,30 69,50 60,- 64,70 56,10 3,70 3,70 3,50 3,- 3,30 2,90 77,- 77,- 73,- 63,- 68,- 59,- 2 211,40 2 211,40 2 080,90 1 805,70 1 953,30 1 695,20 110,60 110,60 104,10 90,30 97,70 84,80 2 322,- 2 322,- 2 185,- 1 896,- 2 051,- 1 780,- KOLEJ K5, NA OKRAJI - dvoulůžkový pokoj - dvoulůžkový pokoj s přistýlkou: - lůžko - třílůžkový pokoj 73,30 69,50 64,70 3,70 3,50 3,30 77,- 73,- 68,- 2 211,40 2 080,90 1 953,30 110,60 104,10 97,70 2 322,- 2 185,- 2 051,- KOLEJ K6, HOŘENÍ - třílůžkový pokoj 64,70 3,30 68,- 1 953,30 97,70 2 051,- Pokud student požádal o zavedení dvoulůžkového pokoje za jednolůžkový a toto bylo z kapacitních důvodů možné, zaplatil k ceně kolejného příplatek ve výši 26,6 % za neobsazené lůžko. Stravování Počty vydaných jídel v menze Rok Studenti Pracovníky Ostatní (DČ, EHČ) Celkový počet jídel oběd: 66 493 oběd: 17 119 2004 večeře: 7 151 celkem: 73 644 celkem: 17 119 celkem: 17 795 celkem: 108 558 oběd: 47 092 oběd: 16 912 2005 večeře: 4 121 celkem: 51 213 celkem: 16 912 celkem: 27 711 celkem: 95 836 oběd: 22 318 oběd: 16 053 2006 večeře: 0 celkem: 22 318 celkem: 16 053 celkem: 26 257 celkem: 64 628 V roce 2006 bylo vyrobeno a vydáno celkem 64628 jídel. Klesající trend potvrzuje počet vydaných jídel studentům UJEP. Výroba jídel probíhala do 28. února 2006 ve varně menzy M1 v Klíšské ulici s maximální možnou denní výrobní kapacitou jídel 800. Výrobu a výdej jídel zajišťovala firma SODEXHO s.r.o. Praha ve dvou výdejních místech: v Klíšské ulici a v budově rektorátu v ulici Hoření, kam bylo jídlo dováženo. Po novém výběrovém řízení byla uzavřena smlouva o dodávce jídel a poskytování stravovacích a restauračních služeb s firmou JV Integra s.r.o. Ústí n.l. Tato firma jídla 47
vyrábí mimo prostory UJEP a u nás je pouze vydává. Ceny hlavního jídla se pro studenty snížila na 29,30 Kč. Ceny jídel v menzách UJEP (od 1.3.2006 do 31.12.2006) Studenti Pracovníky Studenti Cena jídla pro studenty (v kč) dotace (v kč) celkem (v kč) menu 29,30 0 52,30 Cena jídla pro zaměstnance (v kč) příspěvek zaměstnavatele (v kč) celkem (v kč) menu 23,50 28,80 52,30 Cena jídla pro ostatní hosty (v kč) dotace (v kč) celkem (v kč) menu 52,30 0 52,30 48
8. Institucionální podpora specifického výzkumu Poskytnutá dotace na specifický výzkum na UJEP Součást UJEP Kód číselníku Rady pro výzkum a vývoj uvedený v "Seznamu subjektů evidovaných pro účely CEP, CEZ a RIV Výše dotace PF 13430 387,00 PřF 13440 430,00 FF 13410 497,00 FŽP 13520 476,00 FSE 13510 403,00 FVTM 13420 255,00 C e l k e m UJEP 2448,00 Rozdělení poskytnuté dotace mezi součásti univerzity bylo provedeno podle podílu jednotlivých součástí na projektech CEP a CEZ s vykazovanými výsledky v RIV. Podíl jednotlivých součástí byl vypočítáván pro období od roku 2003 až 2006. Z poskytnuté dotace připadlo 22,9 % na spotřebu drobného hmotného majetku, 16,5 % na tiskařské práce a kopírování, 9,9 % na nákup knih a časopisů a 5,7 % (139 554 Kč) na mimořádná stipendia pro studenty (podpora výzkumu formou SVOČ a pomocných vědeckých sil). 49
4. Vývoj fondů Tab. č. 4 Fondy Fond rezervní Fond reprodukce Fond investičníh stipendijní o majetku Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem k 31.12.06 Stav k 1.1.2006 4372,40 72962,41 14420,45 7878,47 0,00 0,00 0,00 99633,73 Tvorba fondu 8,40 54118,82 6067,75 12015,00 170,37 0,00 36585,67 108966,01 Čerpání fondu 0,00 38964,89 3779,05 3330,97 0,00 0,00 0,00 46074,91 Stav k 31.12.2006 4380,80 88116,34 16709,15 16562,50 170,37 0,00 36585,67 162524,83 Návrh na příděl z HV roku 2006 Návrh na převody mezi fondy v roce 2007 Předpokládaný stav po přídělu 83,00 3412,00 16,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3511,00 2185,00 14319,00 2279,00 7699,00 0,00 0,00-26482,00 0,00 6648,80 105847,34 19004,15 24261,50 170,37 0,00 10103,67 166035,83 Tab. č. 4a Rezervní fond (RF) Stav k 1.1.2006 4372,40 ze zisku 8,40 z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem tvorba 8,40 krytí ztrát minulých účetních období do fondu odměn do fondu provozních prostředků Čerpání do fondu reprodukce inv. majetku jiné Celkem čerpání 0 Stav k 31.12.2006 4380,80 Tab. č. 4b Fond reprodukce investičního majetku (FRIM) Stav k 1.1.2006 72962,41 Tvorba z odpisů 22075,93 příděl z hospodářského výsledku 31476,00 příjmy z prodeje dlouhodobého majetku zůstatková cena dlouhodobého majetku 3,37 ostatní příjmy celkem 563,52 v tom: sponzorské dary 563,52 Převody mezi fondy celkem 0,00 z fondu odměn 50
Čerpání z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem tvorba 54118,82 Investiční 35876,66 v tom: stavby 15633,70 stroje a zařízení 20242,96 nákupy nemovitostí ostatní užití (rozepsat) Neinvestiční 3088,23 v tom: opravy a údržba IM 3088,23 pořízení DHIM ostatní užití (rozepsat) Převody mezi fondy celkem 0,00 do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem čerpání 38964,89 Stav k 31.12.2006 88116,34 Tab. č. 4c Stipendijní fond (SF) Stav k 1.1.2006 14420,45 v tom: hospodářský výsledek 577,00 poplatky za studium 13843,45 Tvorba celkem 2006 6067,75 v tom: z daňově uznatelných výdajů podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 446,00 z popl.za studium 5621,75 Čerpání 2006 3779,05 Stav k 31.12.2006 (řádek 1+ 4-7) 16709,15 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o v tom: daních z příjmů 1023,00 popl.za studium 15686,15 Tab. č. 4d Fond odměn (FO) Stav k 1.1.2006 7878,47 ze zisku 12015,00 z rezervního fondu Tvorba z fondu reprodukce investičního majetku z fondu provozních prostředků Celkem tvorba 12015,00 mzdové náklady 3330,97 do rezervního fondu Čerpání do fondu provozních prostředků do fondu reprodukce investičního majetku jiné (uveďte jaké) Celkem čerpání 3330,97 Stav k 31.12.2006 16562,50 51
21436 23937 25977 27977 15317 17673 678,1 704,3 384,3 400,7 293,8 303,6 52