Závěrečný účet Obce Štítina za rok 2017 - návrh (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů) I. Údaje o plnění rozpočtu příjmů za rok 2017: Položka Skutečnost schválený upravený Rozdíl Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený upravený Rozdíl 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená 3802137.51 3000000.00 126.74 3802000.00 100.00-137.51 plátci 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená 181010.45 200000.00 90.51 181000.00 100.01-10.45 poplatníky 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná 349746.20 300000.00 116.58 349500.00 100.07-246.20 srážkou 1121 Daň z příjmů právnických osob 3724614.48 3200000.00 116.39 3724500.00 100.00-114.48 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 174230.00 200000.00 87.12 174230.00 100.00 0.00 1211 Daň z přidané hodnoty 7549896.55 6000000.00 125.83 7549500.00 100.01-396.55 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 5133.14 0.00 0.00 5100.00 100.65-33.14 1340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy 615658.00 620000.00 99.30 615600.00 100.01-58.00 1341 Poplatek ze psů 30881.00 31000.00 99.62 30800.00 100.26-81.00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 3700.00 2000.00 185.00 3700.00 100.00 0.00 1361 Správní poplatky 22650.00 20000.00 113.25 22600.00 100.22-50.00 1381 Daň z hazardních her 111494.86 0.00 0.00 111400.00 100.09-94.86 1382 Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher.hrac.přístrojů 23204.82 0.00 0.00 23200.00 100.02-4.82 1383 Zrušený odvod z výherních hracích přístrojů 11355.48 0.00 0.00 11350.00 100.05-5.48 1511 Daň z nemovitých věcí 506588.75 450000.00 112.58 506500.00 100.02-88.75 Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 17112301.24 14023000.00 122.03 17110980.00 100.01-1321.24 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený upravený Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 142835.00 99200.00 143.99 142400.00 100.31-435.00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 9657.00 9500.00 101.65 9500.00 101.65-157.00 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 477391.73 456000.00 104.69 477000.00 100.08-391.73 2139 Ostatní příjmy z pronájmu majetku 37405.00 20000.00 187.03 37000.00 101.09-405.00 2141 Příjmy z úroků (část) 3024.50 1500.00 201.63 3000.00 100.82-24.50 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 71.00 0.00 0.00 0.00 0.00-71.00 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 2000.00 0.00 0.00 2000.00 100.00 0.00 2321 Přijaté neinvestiční dary 5000.00 0.00 0.00 5000.00 100.00 0.00 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 242655.50 185000.00 131.17 242500.00 100.06-155.50 2328 Neidentifikované příjmy 1051.00 0.00 0.00 1000.00 105.10-51.00 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 921090.73 771200.00 119.44 919400.00 100.18-1690.73 Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený upravený Rozdíl 3201 Příjmy z prodeje akcií 625.00 0.00 0.00 500.00 125.00-125.00 Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 625.00 0.00 0.00 500.00 125.00-125.00 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený upravený Rozdíl 4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu 27182.00 0.00 0.00 27182.00 100.00 0.00 4112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 235400.00 235400.00 100.00 235400.00 100.00 0.00 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu 715640.80 0.00 0.00 715640.80 100.00 0.00 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 207100.00 0.00 0.00 207100.00 100.00 0.00 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 441999.28 0.00 0.00 441999.28 100.00 0.00 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze stát. rozpočtu 249548.00 0.00 0.00 249548.00 100.00 0.00 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 1876870.08 235400.00 797.31 1876870.08 100.00 0.00 PŘÍJMY CELKEM 19910887.05 15029600.00 132.48 19907750.08 100.02-3136.97 Rozpis příjmů v plném členění dle rozpočtové skladby je obsažen ve výkazu FIN 2-12M (příloha). 1/6
II. Údaje o plnění rozpočtu výdajů za rok 2017: Položka Skutečnost schválený upravený Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený upravený Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech 1776948.00 1840000.00 96.57 1777100.00 99.99 152.00 5019 Ostatní platy 0.00 3000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5021 Ostatní osobní výdaje 99842.00 64600.00 154.55 100900.00 98.95 1058.00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 751063.00 760000.00 98.82 751100.00 100.00 37.00 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě 591042.00 600000.00 98.51 591200.00 99.97 158.00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 231488.00 236000.00 98.09 231800.00 99.87 312.00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 7462.00 10000.00 74.62 7500.00 99.49 38.00 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 48438.76 25000.00 193.76 48500.00 99.87 61.24 5131 Potraviny 2375.00 2000.00 118.75 2400.00 98.96 25.00 5132 Ochranné pomůcky 10086.00 15000.00 67.24 10100.00 99.86 14.00 5134 Prádlo, oděv a obuv 17540.00 20000.00 87.70 17600.00 99.66 60.00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 17445.80 19000.00 91.82 17500.00 99.69 54.20 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 158603.00 470000.00 33.75 159000.00 99.75 397.00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 524176.00 447500.00 117.13 525688.80 99.71 1512.80 5151 Studená voda 12731.08 22000.00 57.87 13000.00 97.93 268.92 5153 Plyn 132867.18 160000.00 83.04 133000.00 99.90 132.82 5154 Elektrická energie 202952.00 214500.00 94.62 203400.00 99.78 448.00 5156 Pohonné hmoty a maziva 75593.00 90000.00 83.99 75700.00 99.86 107.00 5161 Poštovní služby 12407.00 10000.00 124.07 12500.00 99.26 93.00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 74396.83 65000.00 114.46 74400.00 100.00 3.17 5163 Služby peněžních ústavů 58928.00 68000.00 86.66 59100.00 99.71 172.00 5164 Nájemné 114238.00 87000.00 131.31 114400.00 99.86 162.00 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 81891.00 60000.00 136.49 81900.00 99.99 9.00 5167 Služby školení a vzdělávání 7535.00 35000.00 21.53 7600.00 99.14 65.00 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inform.a 20205.00 20000.00 101.03 20300.00 99.53 95.00 komunik.technologiemi 5169 Nákup ostatních služeb 1990832.59 1854600.00 107.35 1992400.00 99.92 1567.41 5171 Opravy a udržování 2010768.68 1805000.00 111.40 2012000.00 99.94 1231.32 5172 Programové vybavení 0.00 10000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 3970.00 19000.00 20.89 4000.00 99.25 30.00 5175 Pohoštění 73833.00 63000.00 117.20 74008.00 99.76 175.00 5194 Věcné dary 18081.00 20000.00 90.41 18100.00 99.90 19.00 5222 Neinvestiční transfery spolkům 216000.00 220000.00 98.18 216000.00 100.00 0.00 5229 Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací 61000.00 70000.00 87.14 61000.00 100.00 0.00 5240 Neinvestiční nedotační transfery neziskovým a podobným or 6000.00 0.00 0.00 6000.00 100.00 0.00 5329 Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 50560.00 51000.00 99.14 51000.00 99.14 440.00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím 3800000.00 3800000.00 100.00 3800000.00 100.00 0.00 5336 Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím 681640.80 0.00 0.00 681640.80 100.00 0.00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 183508.00 220000.00 83.41 183600.00 99.95 92.00 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 3000.00 0.00 0.00 3000.00 100.00 0.00 5364 Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc 5384.00 5384.00 100.00 5384.00 100.00 0.00 5492 Dary obyvatelstvu 23000.00 0.00 0.00 23000.00 100.00 0.00 5499 Ostatní neinvest.transfery obyvatelstvu 5000.00 30000.00 16.67 5000.00 100.00 0.00 5901 Nespecifikované rezervy 0.00 1000.00 0.00 1000.00 0.00 1000.00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 14162831.72 13512584.00 104.81 14172821.60 99.93 9989.88 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený upravený Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 2072609.80 3880000.00 53.42 2073600.00 99.95 990.20 6122 Stroje, přístroje a zařízení 696679.00 900000.00 77.41 697000.00 99.95 321.00 6130 Pozemky 17450.00 400000.00 4.36 17500.00 99.71 50.00 6909 Ostatní kapitálové výdaje jinde nezařazené 625.00 0.00 0.00 625.00 100.00 0.00 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 2787363.80 5180000.00 53.81 2788725.00 99.95 1361.20 VÝDAJE CELKEM 16950195.52 18692584.00 90.68 16961546.60 99.93 11351.08 2/6
Rozpis výdajů v plném členění dle rozpočtové skladby je obsažen ve výkazu FIN 2-12M (příloha). III. Financování zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů Název položky Položka Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska schválený upravený Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8115-2960691.53 3662984.00-80.83-2946203.48 100.49 Dlouhodobé financování z tuzemska CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000-2960691.53 3662984.00-80.83-2946203.48 100.49 IV. Stavy na bankovních účtech stav k 1.1.2017 stav k 31.12.2017 Základní běžný účet ČS a.s. 158.617,62 Kč 195.469,49 Kč Základní běžný účet ČNB 103.549,94 Kč 1.722.337,84 Kč Základní běžný účet ČNB (SFDI) 52,84 Kč 426,04 Kč Základní běžný účet ČSOB a.s. 10.603,619,55 Kč 11.868.997,13 Kč Účet sociálního fondu ČS a.s. 0,00 Kč 0,00 Kč Účet sociálního fondu ČSOB a.s. 85.112,06 Kč 85.004,04 Kč Sociální fond: Zůstatek k 1.1.2017 Zůstatek k 31.12.2017 V. Peněžní fondy obce 85.112,06 Kč 85.004,04 Kč Fond byl v roce 2017 tvořen ve výši 71.566,98 Kč, čerpán ve výši 71.675,00 Kč. Tvorba a čerpání se řídí rozpočtem obce a směrnicí Obce Štítina č. 3/2016 Směrnice pro tvorbu a čerpání sociální fondu. VI. Majetek obce stav k 1.1.2017 stav k 31.12.2017 Dlouhodobý nehmotný majetek 645.542,60 637.998,00 - ostatní dlouhodobý nehm.maj. 555.298,00 555.298,00 - drobný dlouhodobý nehm.maj. 90.244,60 82.700,00 Dlouhodobý hmotný majetek 71.276.415,30 73.972.111,00 - pozemky 4.757.206,20 4.926.856,10 - stavby 59.787.266,47 60.844.126,27 - samostatné movité věci 1.621.480,00 2.218.459,00 - drobný dlouhodobý hm.maj. 2.073.607,13 2.076.782,13 - nedokončený dl.hm.maj. 2.890.137,50 3.905.887,50 - poskytnuté zálohy na hm.maj. 146.718,00 0,00 - dlouhodobý majetek určený k prodeji 0,00 0,00 Dlouhodobý finanční majetek 1.000,00 375,00 - ostatní dl.fin.maj. 1.000,00 375,00 Stavy vybraného majetku (stálých aktiv) jsou uvedeny v pořizovacích cenách (nezohledňují odpisy). Rozpis veškerého majetku Obce Štítina je uveden ve výkazu Rozvaha (příloha). 3/6
VII. Hospodářská činnost obce Obec Štítina v roce 2017 nevykonávala hospodářskou činnost. Všechny účetní operace jsou vykonávány a účtovány v rámci hlavní činnosti. VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně za rok 2017 Neinvestiční transfery Uz Poskytovatel Název Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 98071 VPS ČR Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR 27.182,00 18.896,80 0,00 8.285,20 VPS ČR 201 KÚ MSK 343 KÚ MSK Souhrnný dotační vztah (příspěvek na výkon státní správy) Kulturní akce nadregionálního významu (Štivadlo 2017 krajská postupová přehlídka) Program obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí v Moravskoslezském kraji 2017 (oprava kaple sv. Maří Magdalény) 235.400,00 235.400,00 0,00 0,00 56.000,00 56.000,00 0,00 0,00 151.100,00 151.100,00 0,00 0,00 34053 MK ČR VISK 3 (Modernizace technického vybavení knihovny) 34.000,00 34.000,00 0,00 0,00 C e l k e m 503.682,00 495.396,80 0.00 8.285,20 Investiční transfery Uz Poskytovatel Název Poskytnuto k 31.12. Použito k 31.12. Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání 91628 SFDI 17928 MMR ČR Zvyšování bezpečnosti dopravy (Chodníky Štítina, ul. Palackého, IV. etapa) Program podpory a rozvoje venkova 2017 (rekonstrukce MK Komenského) 441.999,28 441.999,28 0,00 0,00 249.548,00 249.548,00 0,00 0,00 C e l k e m 691.547,28 691.547,28 0.00 0,00 IX. Hospodaření příspěvkových organizací v roce 2017 Obec Štítina zřizuje příspěvkovou organizaci Základní škola generála Heliodora Píky a Mateřská škola Štítina, okres Opava, příspěvková organizace. Příspěvková organizace hospodaří s majetkem zřizovatele (obce) ve výši 56.444.055,34 Kč. S majetkem je hospodařeno v souladu s platnými právními předpisy, provedenou kontrolou ze strany zřizovatele nebyly zjištěny nedostatky. Příspěvkové organizaci byl v roce 2017 poskytnut neinvestiční příspěvek na provoz z rozpočtu obce ve výši 3.400.000,00 Kč. Zároveň byl prostřednictvím obce zaslán průtokový transfer ze státního rozpočtu ve výši 681.640,80 Kč (ÚZ 33063) Hospodářský výsledek příspěvkové organizace činil v roce 2017 +123.540,83 Kč. Zpráva o výsledku hospodaření příspěvkové organizace za rok 2017 a rozdělení zisku bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 21.2.2018. Roční účetní výkazy příspěvkové organizace jsou uloženy na Obecním úřadu Štítina. 4/6
X. Hospodaření organizačních složek obce v roce 2017 Obec Štítina zřizuje organizační složky Šamu Štítina a Národopisný soubor Bejatka. Obě organizační složky vyvíjejí činnost v oblasti kultury. Organizační složky v roce 2017 hospodařily s rozpočtovými prostředky ve výši: příjmy: rozpočet schválený rozpočet upravený skutečnost OS DS ŠAMU Štítina 70.000,00 95.700,00 95.750,00 NS Bejatka 12.000,00 17.000,00 17.300,00 vydaje: rozpočet schválený rozpočet upravený skutečnost OS DS ŠAMU Štítina 170.000,00 180.500,00 180.362,76 NS Bejatka 51.600,00 57.300,00 56.760,20 Část výdajů DS Šamu Štítina ve výši 56.000,00 Kč byla hrazena z dotace. XI. Poskytnuté dotace z rozpočtu obce v roce 2017 Příjemce: Účel příspěvku: Schváleno: Čerpáno: Junák svaz skautů a skautek ČR činnost a vybavení 12. oddílu Dohoda 10.000,00 10.000,00 Dorostová unie sdružení křesťanských dorostů činnost a vybavení oddílu Lavina Štítina 5.000,00 5.000,00 SDH Štítina činnost 60.000,00 60.000,00 Alena Rostková kulturní akce klubu žen 5.000,00 5.000,00 Mgr. Jiří Zdrálek pivní slavnosti 5.000,00 5.000,00 TJ Tatran Štítina činnost TJ 170.000,00 170.000,00 TJ Tatran Štítina činnost TJ mládež 30.000,00 30.000,00 Mikroregion Matice Slezská členský příspěvek 50.560,00 XII. Přezkoumání hospodaření za rok 2017 Přezkoumání hospodaření za rok 2017 provedl dne 10.5.2018 Krajský úřad Moravskoslezského kraje, Odbor podpory korporátního řízení a kontroly, 28. října 117, 702 18 Ostrava. Kontrolu provedli: Ing. Jiří Urbánek kontrolor pověřený řízením Ing. Pavel Frank kontrolor na základě písemné žádosti obce v návaznosti na dílčí přezkoumání hospodaření vykonané dne 15.8.2017. Závěr zprávy: - Při přezkoumání hospodaření územního celku dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2017 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky. - Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. Plné znění zprávy je přílohou k závěrečnému účtu. 5/6
XIII. Přílohy - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Štítina,, za rok 2017 - výkaz FIN 2-12M sestavený k 31.12.2017 - rozvaha k 31.12.2017 - výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017 - výkaz Příloha k 31.12.2017 Uvedené přílohy jsou k nahlédnutí na Obecním úřadu Štítina v kanceláři účetního obce. Návrh závěrečného účtu Obce Štítina v plném rozsahu včetně příloh je zveřejněn způsobem umožňujícím dálkový přístup na adrese http://www.stitina.cz/uredni-deska/. Zpracoval: Martin Jančura, účetní obce Ve Štítině dne 30.5.2018 Štěpán Koník starosta obce Vyvěšeno: Sňato: 6/6