Návrh závěrečného účtu za rok 2017

Transkript

1 Obec Kolšov Návrh závěrečného účtu za rok 2017 sestavený ke dni Údaje o organizaci Název Adresa Obec Kolšov Kolšov Kolšov IČ Právní forma Obec nebo městská část hlavního města Prahy Kontaktní údaje Telefon obec@kolsov.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah návrhu závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Rozpočtové hospodaření - sumárně Daňové příjmy Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Měsíční stav finančních prostředků Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Finanční hospodaření zřízených příspěvkových organizací a hospodaření s jejich majetkem III. Přehled poskytnutých dotací z rozpočtu obce IV. Zpráva o výsledku přezkoumání obce V. Ostatní doplňující údaje KEO-W Strana 1/15

2 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Rozdíl Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Rozdíl Daň z příjmů fyzických osob placená plátci Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Poplatek za užívání veřejného prostranství Správní poplatky Daň z hazardních her Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher.hrac.přístrojů Daň z nemovitých věcí Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z pronájmu movitých věcí Příjmy z úroků (část) Příjmy z podílů na zisku a dividend Příjmy z prodeje krátkodob.majetku a drob.dlouhodob.majet Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Neidentifikované příjmy Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Rozdíl 3122 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Rozdíl Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY PŘÍJMY CELKEM Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E KEO-W Strana 2/15

3 Položka Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Povinné pojistné na úrazové pojištění Odměny za užití duševního vlastnictví Potraviny Ochranné pomůcky Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Studená voda Elektrická energie Pevná paliva Pohonné hmoty a maziva Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Nájemné za půdu Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Ostatní nákupy jinde nezařazené Zaplacené sankce Věcné dary Neinvestiční transfery spolkům Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým školám Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Úhrady sankcí jiným rozpočtům Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Náhrady mezd v době nemoci Dary obyvatelstvu Ostatní neinvest.transfery obyvatelstvu Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Rozdíl 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení KEO-W Strana 3/15

4 6123 Dopravní prostředky Pozemky Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE VÝDAJE CELKEM Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ KEO-W Strana 4/15

5 Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně PŘÍJMY Třída Rozdíl 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVÉ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY PŘIJATÉ TRANSFERY C E L K E M P Ř Í J M Y VÝDAJE Třída Rozdíl 5 BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE C E L K E M V Ý D A J E Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně FINANCOVÁNÍ Třída Krátkodobé financování z tuzemska Rozdíl 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity-výdaje (-) Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ KEO-W Strana 5/15

6 DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) Místní popl. (Pol:133x-134x) Správní popl. (Pol:136x) Daň z nemov. (Pol:1511) KEO-W Strana 6/15

7 Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf PŘÍJMY Rozdíl Ostatní zemědělská a potr.činnost a rozvoj Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Základní školy Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Bytové hospodářství Nebytové hospodářství Pohřebnictví Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz komunálních odpadů Využívání a zneškodňování komunálních odpadů Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M P Ř Í J M Y Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf VÝDAJE KEO-W Strana 7/15 Rozdíl 2212 Silnice Ostatní záležitosti pozemních komunikací Provoz veřejné silniční dopravy Dopravní obslužnost Pitná voda Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly Mateřské školy Základní školy Zákl.školy pro žáky se spec.vzděl.potř Činnosti knihovnické Ostatní záležitosti kultury Činnosti registrovaných církví a náboženských společností Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků Ostatní tělovýchovná činnost Bytové hospodářství Veřejné osvětlení Pohřebnictví Územní plánování Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené Sběr a svoz nebezpečných odpadů Sběr a svoz komunálních odpadů Sběr a svoz ostatních odpadů (jiných než nebezp. a komunál.) Využívání a zneškodňování komunálních odpadů Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Požární ochrana - dobrovolná část Zastupitelstva obcí Volby do Parlamentu ČR Činnost místní správy Obecné příjmy a výdaje z finančních operací

8 6320 Pojištění funkčně nespecifikované Ostatní finanční operace Finanční vypořádání minulých let Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M V Ý D A J E KEO-W Strana 8/15

9 Měsíční stav finančních prostředků Měsíc Základní běžný účet Pokladna 261/xx Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec KEO-W Strana 9/15

10 Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak UZ Daň z příjmů fyzických osob placená plátci 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou KEO-W Strana 10/15 Rozdíl Rozdíl Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za obce Daň z přidané hodnoty Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 1340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru,přepravy Poplatek ze psů Poplatek za užívání veřejného prostranství Správní poplatky Daň z hazardních her Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher.hrac.přístrojů Daň z nemovitých věcí Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Příjmy z pronájmu movitých věcí Příjmy z úroků (část) Příjmy z podílů na zisku a dividend Příjmy z prodeje krátkodob.majetku a drob.dlouhodob.majet Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Neidentifikované příjmy Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Ostatní osobní výdaje Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví Potraviny Ochranné pomůcky Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený Studená voda Elektrická energie Pevná paliva Pohonné hmoty a maziva Poštovní služby Služby telekomunikací a radiokomunikací Služby peněžních ústavů Nájemné za půdu

11 5166 Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak KEO-W Strana 11/15 Rozdíl 5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené Zaplacené sankce Věcné dary Neinvestiční transfery spolkům Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem Neinvestiční transfery obcím Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím 5336 Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým školám 5339 Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům Vratky veř.rozp.ústř.úr.transferů posk.v min.rozp.obdobíc Náhrady mezd v době nemoci Dary obyvatelstvu Ostatní neinvest.transfery obyvatelstvu 6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Budovy, haly a stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Pozemky Výdaje: UZ Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce Rozdíl Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění Výdaje: UZ Podpora územ.plán.dokumentací obcí-pr.č.117d0510-niv Rozdíl Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku Výdaje: UZ Účelové dotace na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR 4111 Rozdíl Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu Příjmy: Ostatní osobní výdaje Nákup materiálu jinde nezařazený

12 5161 Poštovní služby Služby školení a vzdělávání Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Výdaje: UZ Aktivní politika zaměstnanosti pro okresní úřady a obce Rozdíl Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zaměst.na služ.místech Výdaje: Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Rozdíl UZ OP VVV - PO3 neinvestice 4116 Rozdíl Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: UZ OP VVV - PO3 neinvestice 4116 Rozdíl Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu Příjmy: Rozdíl CELKEM PŘÍJMY: CELKEM VÝDAJE: KEO-W Strana 12/15

13 II. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM Výsledek hospodaření příspěvkové organizace k příloha č.1 Základní škola a mateřská škola Kolšov, PO Kolšov 196, Sudkov, IČO: Náklady celkem Výnosy celkem Výsledek hospodaření ,55 Kč ,19 Kč ,64 Kč Zůstatek finančních prostředků k Běžný účet ,52 Kč Běžný účet FKSP ,79 Kč Pokladna ,00 Kč Fond odměn ,96 Kč Fond kulturních a sociálních potřeb ,81 Kč Rezervní fond ,58 Kč Roční účetní závěrka včetně zákonem stanovených výkazů je založena na obecním úřadě a je možno do ní nahlédnout u účetní úřadu. III. PŘEHLED POSKYTNUTÝCH DOTACÍ Z ROZPOČTU OBCE SK Kolšov, z.s. ve výši ,- Kč, účel dotace - zabezpečení sportovních aktivit a údržba sportovního vybavení ZŠ a MŠ Sudkov ve výši 450,- Kč, účel dotace - částečná úhrada nákladů na akci Lyžařský výcvik CHARITA Zábřeh ve výši ,- Kč, účel dotace spolufinancování sociálních služeb občanům obce Kolšov Centrum sociálních služeb POMNĚNKA, z.ú. ve výši ,- Kč, účel dotace spolufinancování sociálních služeb občanům obce Kolšov Všichni příjemci dotací předložili vyúčtování neinvestiční dotace. V souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné zprávě ve znění pozdějších předpisů, byla provedena finanční kontrola vyúčtování. Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. IV. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ OBCE - příloha č.2 Přezkoumání hospodaření obce proběhlo na základě žádosti v souladu se zákonem č.420/2004 Sb. o přezkoumání hospodaření územně samostatných celků a dobrovolných svazků obcí. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření provedeného a na základě dílčího přezkoumání hospodaření uskutečněného dne Přezkoumání hospodaření vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ing. Edvín Bulaea a kontrolor Ing. Iveta Bejdáková. Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona o přezkoumání hospodaření vydala vedoucí odboru kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje Mgr. Bc. Zuzana Punčochářová. Zpráva o výsledku hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. KEO-W Strana 13/15

14 Závěr zprávy při přezkoumání hospodaření obce Kolšov za rok 2016: nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst.3 písm. a) zákona č.420/2004 Sb.) V. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE a rozpočtová opatření Návrh rozpočtu obce Kolšov na rok 2017 byl zveřejněn na úřední desce a elektronické desce dne obec Kolšov na rok 2017 byl schválen na jednání Zastupitelstva obce dne ve výši: Příjmy: ,- Kč Výdaje ,- Kč Financování: ,- Kč V roce 2016 bylo schváleno 1-12 rozpočtových opatření Rozpočtové opatření č.1 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.2 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.3 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.4 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.5 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.6 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.7 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.8 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.9 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.10 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.11 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.12 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.13 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.14 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.15 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.16 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.17 projednáno Zastupitelstvem obce dne Rozpočtové opatření č.18 projednáno Zastupitelstvem obce dne Účetní sestavy za rok 2016 Rozvaha příloha č.3 Příloha příloha č.4 Výkaz plnění rozpočtu FIN 2-12 příloha č.5 Výkaz zisku a ztrát příloha č.6 Inventarizační zpráva za rok 2016 příloha č.7 Roční účetní závěrka včetně zákonem stanovených výkazů je založena na obecním úřadě a je možno do ní nahlédnout u účetní úřadu. KEO-W Strana 14/15

15 Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis: Gabriela Pospíšilová, v.r. Statutární zástupce I. Podpis: Eva Poulíková, v.r. Razítko organizace KEO-W Strana 15/15