Stavební bytové družstvo, Na Radouči 1221, Mladá Boleslav Výroční zpráva o hospodaření družstva za rok 2014 Předseda představenstva: Ing. Jaroslav Borovička Místopředseda: Miroslav Bartoníček
Obsah : 1. Charakteristika družstva 2. Majetek družstva 3. Základní kapitál a kapitálové fondy družstva 4. Statutární fondy družstva 5. Zúčtování úhrad spojených s užíváním bytů a nebytových prostorů 6. Výsledky hospodaření družstva dle jednotlivých středisek 7. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku 8. CDR, poplatek za správu 9. Přehled ukazatelů členské evidence 10. Doplňující komentář dlouhodobá záloha na opravy a investice (FBH) 11. Závěr 1. Charakteristika družstva Datum zápisu: 20. dubna 1964 Název : Stavební bytové družstvo Mladá Boleslav Sídlo : Na Radouči 1221, 293 01 Mladá Boleslav IČ : 00036234 DIČ : CZ00036234 Právní forma : družstvo Předmět podnikání: družstvo především zabezpečuje údržbu, opravy, rekonstrukci a modernizaci bytových a nebytových objektů, poskytuje, popř. zabezpečuje plnění spojená s užíváním bytů a právní poradnu. Dalším předmětem činnosti SBD je pronájem nebytových prostor a koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje. Do osobního vlastnictví bylo do konce roku 2014 převedeno 4 828 bytů a vzniklo 67 Společenství vlastníků jednotek z původních samospráv. Správu pro celkem 6 261 bytů vykonává v současné době 17 zaměstnanců družstva ve stálém pracovním poměru. 2
2. Majetek družstva (v tis. Kč) Stavební bytové družstvo, Na Radouči 1221, Mladá Boleslav Budovy nebytové 24 554 27 161 27 161 Budovy obytné 312 696 287 523 259 183 Pozemky 6 856 7 550 6 992 Sam. movité věci a soubory věcí 3 333 3 367 3 086 Zboží na prodejně 5 196 3 799 2 389 Základní kapitál 1 022 950 918 Ostatní kapitálové fondy 292 264 269 692 243 847 Nedělitelný fond 9 016 9 016 9 016 Statutární fond 11 068 12 036 13 660 Ostatní fondy 206 178 174 Dlouhodobé zálohy (FO) 60 487 67 115 65 719 Rezervy zákonné 1 800-1 800 900 Celkem 728 498 686 587 633 045 Bankovní úvěry 30 899 27 790 24 751 Úbytek v položkách budovy obytné, pozemky, základní kapitál a ostatní kapitálové fondy je způsoben převodem bytů do osobního vlastnictví a vznikem nových SVJ. 3. Základní kapitál a kapitálové fondy družstva (v tis. Kč) Zapisovaný základní kapitál 50 50 50 Základní členský vklad 887 818 786 Vklad nebydlících členů 85 82 82 Základní kapitál celkem 1022 950 918 Vlastní kapitál 315 469 283 180 247 301 Vlastní kapitál družstva tvoří tyto fondy: fond družstevní výstavby, tvorba splátkových dlouhodobých půjček, členské vklady, nedělitelný fond, statutární a sociální fond a hospodářský výsledek. 4. Statutární fondy družstva Havarijní fond Počáteční zůstatek 7 895 108 9 087 734 9 091 422 Tvorba ze zisku 0 0 0 Tvorba splátky půjček 2 392 626 1 203 688 1 560 000 Čerpání půjčky samosprávám - 1 200 000-1 200 000-1 100 000 Konečný zůstatek 9 087 734 9 091 422 9 551 422 Půjčky z havarijního fondu jsou poskytovány pouze samosprávám a vzhledem k jejich úbytku - vznik SVJ - a výši finančních prostředků v havarijním fondu byla jeho tvorba na základě usnesení Shromáždění delegátů v roce 2011 ukončena. 3
Přehled půjček z havarijního fondu samosprávám: uhrazeno zbývá uhradit splatno 248 oprava balkonů 0 526 250 10/2016 251 oprava balkonů 321 000 310 500 06/2015 274 vstupní dveře 310 500 0 06/2014 285 zateplení 0 631 500 04/2016 286 oprava balkonů 310 500 0 12/2014 303 zateplení 618 000 0 10/2014 Investiční fond Počáteční zůstatek 0 1 979 647 2 944 448 Tvorba ze zisku 1 979 647 964 801 1 164 304 Konečný zůstatek 1 979 647 2 944 448 4 108 752 Investiční fond je tvořen ze zisku družstva na základě rozhodnutí Shromáždění delegátů a bude použit na zhodnocení majetku ve vlastnictví družstva dle schváleného hospodářského plánu. 5. Zúčtování úhrad spojených s užíváním bytů a nebytových prostorů Předpis úhrad celkem 278 109 389 276 368 654 275 925 794 z toho samosprávy: 139 762 031 123 460 175 117 735 338 Provedené úhrady k 31.12. 275 614 645 273 327 830 273 452 546 Nezaplacené úhrady celkem 2 494 744 3 040 824 2 473 248 z toho samosprávy: 1 454 328 1 605 173 1 695 001 Provedené úhrady do 31. 3. 537 012 482 325 580 523 Dluh na úhradách k 1. 4. 917 316 1 122 848 1 114 478 V prvním čtvrtletí roku 2015 byly uhrazeny především dluhy za měsíc listopad a prosinec r. 2014. Dlužné úhrady jsou převedeny do vyúčtování služeb za rok 2014. Dlužníkům úhrad za užívání bytů a vyúčtování služeb jsou několikrát do roka posílány upomínky s výzvou k zaplacení dlužné částky. Dluhy jsou následně vymáhány soudní cestou, případně exekutorem. O dlužnících jsou také informovány samosprávy. Dlužníkům nájemcům jsou posílány výstrahy s upozorněním na možnost ukončení členství v družstvu a následným vystěhováním z bytu dle Stanov družstva čl. 21, bod 1, písm. c). Členům vlastníkům bytů jsou zasílány výstrahy s upozorněním na možnost ukončení členství v družstvu z důvodu nedodržování Stanov družstva čl. 21, bod 1, písm. c). Žaloby, exekuce a insolvence jsou detailně sledovány ekonomickým a právním oddělením družstva. 4
Vymáhání pohledávek Dluhy r. 2012 449 345 282 861 330 196 Dluhy r. 2013 538 453 419 477 Dluhy r. 2014 688 330 Žalované dluhy celkem 449 345 821 314 1 438 003 Celkový počet dlužníků 157 220 213 Celkový počet podaných žalob 33 28 35 Všechny dluhy na úhradách za užívání bytu r.2013 jsou zažalovány a předány exekutorovi. Dluhy vyúčtování služeb r. 2013 jsou zažalovány a nezaplacené budou také předány exekutorovi. Dluhy na úhradách za užívání bytu r. 2014 jsou zažalovány. Vzhledem k narůstajícímu množství bydlících dlužníků, na které je vyhlášena insolvence, se neustále snižuje úspěšnost při vymáhání pohledávek. Samosprávy s dluhem na úhradách za užívání bytu větším než 10 000,- Kč samospráva nájemci vlastníci celkem samospráva nájemci vlastníci celkem 276 138 741 138 741 296 59 849 59 849 288 131 159 131 159 275 10 822 44 638 55 460 303 62 027 62 003 124 030 298 26 748 24 687 51 435 295 19 843 103 792 123 635 215 50 351 50 351 272 34 948 51 785 86 733 293 11 332 37 722 49 054 305 80 684 80 684 302 35 583 35 583 278 79 652 79 652 271 33 820 33 820 265 63 464 63 464 248 29 692 29 692 289 60 449 60 449 301 15 916 15 916 Zúčtování úhrad spojených s užíváním nebytových prostorů Nezaplacené úhrady celkem 36 487 80 231 85 724 Zaplaceno do 31. 3. 23 590 63 959 76 614 Dluh ke dni 1. 4. 12 897 16 272 9 110 Dluh nad 10 000,- Kč 20 635 55 087 71 429 Zaplaceno do 31. 3. 12 990 45 135 71 429 Dluh ke dni 1. 4. 7 645 9 952 0 Při vymáhání pohledávek u nájemců nebytových prostor je dodržován stejný postup jako u vymá - hání pohledávek bydlících. 5
6. Výsledky hospodaření družstva K 31. 12. 2014 vykázalo SBD zisk ve výši 2 003 777,- Kč Z toho samosprávy 1 396 287,- Kč ostatní střediska: správa, prodejna, NP, garsonky 607 490,- Kč Hospodářský výsledek jednotlivých středisek správy středisko náklady výnosy hosp. výsledek 900 Správa 17 026 490 11 082 595-5 943 895 903 Prodejna 5 028 009 4 998 579-29 430 904 Nebytové prostory 1 134 166 6 691 187 5 557 021 909 911 Garsonky 126 919 1 150 713 1 023 794 celkem 23 315 584 23 923 074 607 490 Náklady střediska 900 správa 2013 2014 Spotřeba materiálu 288 491 304 919 Spotřeba energií 620 458 498 135 Opravy a údržba 985 847 1 276 743 Čerpání a tvorba rezervy 0 900 000 Pohoštění a občerstvení 14 992 6 451 Ostatní služby 1 547 714 1 737 053 Mzdové náklady 6 900 043 6 939 081 Odměny členů představenstva a revizní komise 524 306 507 152 Sociální a zdravotní pojištění 2 481 228 2 543 294 Zákonné sociální náklady 620 821 625 038 Daň silniční 4 535 4 830 Daň z nemovitosti 50 614 50 642 Odpis nedobytné pohledávky 144 906 55 891 Ostatní provozní náklady 162 403 184 149 Odpisy HIM 1 260 759 1 297 910 Rozpuštění rezervy - 1 800 000 0 Ostatní finanční náklady 153 797 89 525 Daň z příjmu 0 0 Vnitropodnikové náklady 6 550 5 677 Náklady celkem 13 967 464 17 026 490 Náklady střediska 900 správa výrazně ovlivňuje rozpuštění rezervy ve výši 1 800 000,- v r. 2013 a tvorba rezervy ve výši 900 000,- Kč v r. 2014. Tvorba rezervy bude pokračovat i v r. 2015 a tyto finanční prostředky v celkové výši 1 800 000,- Kč budou použity na výměnu instalací Jičínská 1361 dle navrženého hospodářského plánu pro r. 2015-2016. Také náklady na opravy a údržbu byly v r. 2014 větší o 290 896,- Kč než v předchozím roce vzhledem k opravám provedeným v areálu družstva dle hospodářského plánu. Rezerva na opravy Počáteční zůstatek 0 1 800 000 0 Tvorba 1 800 000 0 900 000 Rozpuštění rezervy 0 1 800 000 0 Konečný zůstatek 1 800 000 0 900 000 6
Výnosy střediska 900 správa 2013 2014 Tržby za správu - vlastníci 6 996 242 7 263 051 Tržby za vlastní výkony 526 219 366 938 HIM tržby z prodeje 3 306 115 000 Smluvní pokuty a penále 462 295 468 902 Ostatní provozní výnosy 981 016 873 045 Úroky 783 976 660 617 Úhrada škody - Kooperativa 0 0 Vnitropodnikové výnosy CDR 1 483 353 1 335 042 Výnosy celkem 11 236 407 11 082 595 Hospodářský výsledek střediska 900 správa - 2 731 057-5 943 895 Tržby střediska 900 správa se i přes pokles tržeb za vlastní výkony (převody bytů) a úroků z běžného účtu udržují na úrovni předchozích let. Převodem bytů do osobního vlastnictví se snižuje výnos z CDR a narůstá výnos z poplatků za správu. Náklady střediska 903 prodejna 2013 2014 Spotřeba materiálu 34 060 23 608 Spotřeba energií 140 166 107 976 Prodané zboží v ceně pořízení 3 840 416 3 410 673 Prodané zboží nepotřebné zásoby 0 0 Oprava a údržba 16 103 1 700 Ostatní služby 39 524 24 597 Mzdové náklady 937 442 957 545 Sociální a zdravotní pojištění 317 211 324 045 Daň silniční 2 528 1 248 Daň z nemovitosti 44 790 44 790 Ostatní provozní náklady 56 450 40 048 Manka a škody na zboží (likvidace zásob) 1 200 002 0 Odpisy HIM 44 154 74 673 Opravná položka k nepotřebným zásobám 1 300 000 0 Poplatky platební karty 15 343 16 310 Vnitropodnikové náklady 1 039 796 Náklady celkem 7 989 228 5 028 009 Zásoby zboží na prodejně byly v roce 2014 sníženy o 1 409 435,- Kč. Hodnota zboží k 31. 12. 2014 je 2 389 107,- Kč. Výnosy střediska 903 prodejna 2013 2014 Tržby půjčovna nářadí 3 580 3 752 Tržby za prodej zboží 5 526 941 4 983 283 Tržby za prodej nepotřebných zásob 0 0 Tržby za prodaný kovový odpad 5 503 4 790 Ostatní tržby 11 742 6 754 Výnosy celkem 5 547 766 4 998 579 Hospodářský výsledek střediska 903 prodejna - 2 441 462-29 430 7
Shromážděním delegátů byl schválen postup řešení likvidace nadlimitních a nepotřebných zásob na prodejně. Tento postup předpokládal likvidaci nepotřebných a nadlimitních zásob ve dvou krocích po 1,25 mil v roce 2013 a 2014. Tím došlo k očištění prodejny, která tak je v případě nedostatečných výkonů připravena k případnému prodeji. Vzniklá ztráta bude hrazena z prostředků družstva. V letošním roce byla zrušena opravná položka ve výši 1 300 000,- Kč z r. 2013 likvidací nepotřebných zásob. Hodnota zboží na prodejně v r. 2014 podle plánu nepřesahuje 2,5 mil. Kč. Přehled stavu zásob zboží na prodejně, opravné položky Rozdělení zboží v roce 2014 Zásoby 123 882,- Kč Obrátkové zboží 2 265 225,- Kč Zboží na prodejně celkem 2 389 107,- Kč o p r a v n é p o l o ž k y rok stav zásob pohyb stavu zásob tvorba prodej zůstatek zisk prodejny 2003 18 549 670-3 787 191 400 000 0 400 000 376 634 2004 14 705 155-3 844 515 0 0 400 000 238 178 2005 11 681 134-3 024 021 200 000 295 590 304 410 222 572 2006 10 170 864-1 510 270 300 000 304 410 300 000 126 202 2007 9 033 841-1 137 023 200 000 300 000 200 000 157 694 2008 8 296 655-737 186 773 703 200 000 773 703-762 138 2009 7 778 913-517 742 250 000 348 053 675 650-467 476 2010 6 750 751-1 028 162 500 000 608 783 566 867-590 744 2011 5 616 448-1 134 303 0 264 837 302 030-277 192 2012 5 195 680-420 768 0 302 030 0 326 118 2013 3 798 542-1 397 138 1 300 000 0 1 300 000-2 441 462 2014 2 389 107-1 409 435 0 1 300 000 0-29 430 Náklady střediska 904 nebytové prostory 2013 2014 El. energie 100 783 374 549 Opravy a údržba 95 368 37 273 Ostatní služby 26 307 43 676 Daň z nemovitosti 94 140 94 140 Spoluvlastnický podíl NP 584 527 584 527 Náklady celkem 901 125 1 134 166 Výnosy střediska 904 nebytové prostory 2013 2014 Tržby za pronájem nebytových prostor 6 031 289 6 219 903 Tržby za správu nebytových prostor SVJ 120 914 144 174 Záloha na daň z příjmů 328 850 327 110 Výnosy celkem 6 481 053 6 691 187 Hospodářský výsledek střediska 904 5 579 928 5 557 021 8
Náklady střediska 909 911 garsonky 2013 2014 Opravy a údržba, ostatní služby 233 705 84 630 Daň z nemovitostí 39 038 39 038 Pojištění majetku 1 527 3 251 Náklady celkem 274 270 126 919 Výnosy střediska 909 911 garsonky 2013 2014 Úhrady za užívání bytů 1 160 532 1 150 713 Výnosy celkem 1 160 532 1 150 713 Hospodářský výsledek středisek 909 911 886 262 1 023 794 7. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku Střediska bytového hospodaření (samosprávy): Zisk jednotlivých samospráv převést na účet Ztrátu jednotlivých samospráv uhradit z účtu 475. 145 (dlouhodobé zálohy tvorba ze zisku) 475. 135 (dlouhodobé zálohy úhrada ztráty) Ostatní střediska: 10 % zisku tj. 60 749,- Kč převést do sociálního fondu dle Stanov SBD čl. 83 90 % zisku tj. 546 741,- Kč převést do investičního fondu družstva dle Stanov SBD čl. 82 8. CDR, poplatek za správu CDR byla naposledy navyšována v roce 2003 z 55,- Kč na 81,- Kč za jednotku. V uplynulých letech došlo vzhledem k inflaci a zvýšení DPH k nárůstu cen služeb a dalších potřeb nutných k provozu správy družstva. Výše nákladů nutných na provoz správy se přes nárůst cen výrazně nezvyšuje a družstvo hospodaří se ziskem. 14500000 14000000 13500000 13000000 12500000 Náklady Výnosy 12000000 11500000 2010 2011 9
V kalkulaci CDR jsou do výdajů zahrnuty všechny náklady nutné pro provoz správy, především odvody daní, odpisy HIM, spotřeba energií, PHM, pojištění, kancelářské potřeby, poštovné, telefonní poplatky, mzdy, odměny statutárních orgánů, sociální a zdravotní pojištění, drobné opravy v areálu správy. Do výnosů je zahrnut podíl na zisku z nebytových prostor, poplatky za převody a pronájmy bytů, poplatky za převody bytů do osobního vlastnictví, penále a úroky z prodlení, úroky z účtů, paušální poplatek nebytových prostor v areálu správy. Vzhledem k ubývajícímu počtu členů nájemců, kteří platí CDR, není nutné stávající výši CDR měnit. 9. Přehled ukazatelů členské evidence Domy (samosprávy) v majetku družstva 44 41 37 Společenství vlastníků jednotek ve správě SBD 65 67 72 Nájemní domy (garsonky) 3 3 3 Počet domů ve správě SBD celkem 112 111 112 Počet spravovaných bytů celkem 6 343 6 261 6 261 z toho: SBD + SVJ 6 273 6 191 6 182 cizí 38 38 47 garsonky 32 32 32 Počet družstevních bytů celkem 1 626 1 440 1 279 z toho: SBD 1 342 1 201 1 025 SVJ 284 239 254 Počet bytů v osobním vlastnictví celkem 4 647 4 751 4 903 z toho: SBD 1 611 1 552 1 417 SVJ 3 036 3 199 3 486 Počet bydlících členů družstva celkem 4 364 3 969 3 856 z toho: SBD 2 743 2 225 1 972 SVJ 1 621 1 744 1 884 Počet bydlících nečlenů celkem 1 909 2 163 2 326 z toho: SBD 432 489 470 SVJ 1 477 1 674 1 856 Počet nebydlících členů 27 26 26 Počet převodů členských práv 69 64 52 10. Doplňující komentář dlouhodobé přijaté zálohy (FBH účet 475.) Počáteční zůstatek k 1.1. 62 218 60 487 67 115 Tvorba celkem 53 087 44 657 44 189 z toho: Tvorba z úhrad 46 372 38 191 37 394 Příspěvky mimo úhrady 955 765 700 Tvorba internet 227 223 18 Tvorba ze zisku 1 708 1 585 1 589 Tvorba z půjček SBD 1 200 1 200 1 100 Dotace přijaté 2 625 2 693 3 388 10
Čerpání celkem 54 818 38 029 45 585 z toho: Revize 504 307 529 Opravy a údržba, materiál 28 068 19 913 32 554 Zateplení 10 410 10 440 989 Ostatní osobní náklady 1 333 1 538 1 805 Převod na účty SVJ 11 440 3 606 7 105 Úhrada ztráty 23 0 121 Splátky půjček SBD 1 977 799 1 560 Čerpání internet 234 234 231 Ostatní použití 829 1 192 691 Konečný zůstatek k 31. 12. 60 487 67 115 65 719 Přehled samospráv dle výše dlouhodobé zálohy (FBH) na 1 byt, kdy průměr / 1 byt za SBD = 27 061,- Kč sam. průměr / byt sam. průměr / byt sam. průměr / byt sam. průměr / byt 285 76 827 298 42 509 296 29 499 295 18 841 289 67 268 292 41 592 294 27 813 263 16 581 306 61 978 280 39 884 304 22 666 275 14 998 215 60 883 299 38 813 214 22 056 307 13 709 287 59 567 288 37 964 271 21 652 274 12 781 314 53 814 305 37 676 276 21 045 302 9 697 293 50 244 265 34 191 272 20 784 286 8 124 238 47 635 300 33 634 301 20 425 248 6 459 291 43 832 290 31 633 278 19 545 251 5 922 Tvorba dlouhodobých záloh zůstává na úrovni r. 2013 i přes vznik nových společenství vlastníků. V roce 2014 byla založena čtyři nová Společenství vlastníků jednotek: nám. Míru 1002-1004, TGM 1071, Na Radouči 1063-1066,17. listopadu 1166-1175. Do oprav a údržby bytových domů bylo v letošním roce investováno o 3 190 mil. více než v roce minulém. Především bylo provedeno zhodnocení na domech, které žádaly o dotaci IPRM. 11
11. Závěr Stavební bytové družstvo Mladá Boleslav nemá zákonem určenou povinnost odsouhlasení účetní závěrky auditorem. Od letošního roku nebude audit prováděn. Hospodářský výsledek družstva vykazuje v letošním roce oproti minulým letům pokles. Tento pokles je především způsoben vyššími náklady na opravy a údržbu a rozpuštěním a tvorbou rezervy na opravy. Rozpuštěním rezervy z r. 2013 ve výši 1 800 000,- Kč se o tuto částku snížily náklady a tvorbou rezervy ve výši 900 000,- Kč se náklady pro r. 2014 zvýšily. Vzhledem k hospodářskému plánu bylo v. 2014 započato s tvorbou rezervy. Rezerva bude tvořena i v r. 2015 ve stejné výši. Celková částka ve výši 1 800 000,- Kč bude použita na opravu instalací v nebytových prostorech v Jičínské ul. V letošním roce byla dle hospodářského plánu započata výměna oplocení a instalace svodidel v areálu SBD v celkové hodnotě 577 978,- Kč a provedena oprava asfaltové plochy v hodnotě 269 661,- Kč. Hospodářský výsledek je také ovlivněn nižšími výnosy v letošním roce. Pokles výnosů je způsoben nižšími výnosy za tržby za vlastní výkony tzn. za poplatek za převody bytů do osobního vlastnictví a za propůjčení bytu v celkové výši 159 281,- Kč. Také výnos z úroků ze spořícího účtu je o 123 359,- Kč nižší než v předchozím roce. V hospodaření prodejny byly dle usnesení Shromáždění delegátů v r. 2013 likvidovány nepotřebné zásoby ve výši 1 200 002,- Kč a vytvořena opravná položka ve výši 1 300 000,- Kč. Tyto zásoby byly likvidovány v r. 2014. Hodnota zboží na prodejně se tím snížila na 2 389 107,- Kč a bylo tím dosaženo cíle pro r. 2014 hodnota zboží na prodejně nepřesáhne 2,5 mil. Kč. Prodejna proto v těchto dvou letech vykazuje ztrátu, která také ovlivňuje výsledek hospodaření družstva. Střediska 904 (nebytové prostory) a 909 911 (garsonky) hospodaří i v letošním roce se ziskem. Zpracovala: Olga Tejnická 30. 4. 2015 12