AV LP interní 12.4.11 V Y H O D N O C E N Í Spis Státního zastupitelství Feldkirch proti Margrith Kanisové a dalším Dornbirn, 12.4.2011 03/KONTOU/1/08 LP/MM 1. Předběžná poznámka Podklady, které jsou k naší dispozici (jedná se při tom prakticky výlučně o zjišťovací spis vedený Státním zastupitelstvím Feldkirch s výlučně trestně právním těžištěm) jsou jednak neúplné a týkají se na druhé straně jen časového prostoru do roku 2005. Pro roky 2006 až 2009 chybějí aktuální obchodní podklady zcela. Pokusy o kontakt na osoby, které by mohly podat bližší informace o existenci směrodatných obchodních podkladů všechny selhaly. Dále uvádíme přehled k vyhodnocení těchto podkladů s následnými poznámkami k možnému dalšímu postupu. 2. Dům ve Španělsku Viz dosavadní zprávy. Hodnota asi 500.000.- CHF. Při nejmenším z poloviny vlastnictví Margrith Kanisové (dědici pro druhou polovinu jsou nejasní). Data z pozemkové knihy jsou známa. Nemovitost v AW Nieda de Barcelona č. 12 v obci Callonge, číslo pozemku 8845, byl vydán zákaz zatěžování a zcizení (svazek IX, ON 29) Vymáhání jen pomocí žaloby na paní Margrith Kanisovou ve Švýcarsku a následné exekuci/nucené dražbě ve Španělsku jsou možné. Získání předběžných informací ve Španělsku (aktuální vlastnické poměry, stav zátěží atd.) jsou nevyhnutelně nutné před žalobou. Paní Kanisová je soukromá osoba prokazatelná nemajetná. Protože trestně právní odsouzení paní Kanisové (ještě) není dáno, nelze t.č. odhadnout riziko nákladů řízení a procesu. Zde je třeba rozhodnout zda a v jaké míře by se mělo dále postupovat. Z důvodů nákladových nebyly doposud podniknuty žádné kroky. 3. Byt v Asconě /Tessin K tomu nemáme prakticky žádné informace, jen protokoly z výslechů. Klaus Eilers buď pronajal nebo prodal. Možná ještě ve vlastnictví paní Kanisové. Hodnota asi 330.000. CHF.
Str. 2 V podstatě platí i zde to, co bylo uvedeno pod 2. Vymáhání je možné jen pomocí žaloby ve Švýcarsku/Německu a exekuce ve Švýcarsku. Vzhledem k tomu, že trestně právní odsouzení ještě není dáno (pokud se týká pana Eilerse není nám známo zahájení řízení) nejsou náklady procesu a procesní riziko t.č. odhadnutelné. 4. Klaus Eilers / Casco podnikové poradenství/joerg Bauer/Nielton podnikové poradenství s.r.o. Panu Klausi EILERSOVI byl přiznán za jeho poradenskou činnost měsíční příjem ve výši 6.000.- ChF, jakož i zvláštní odměna ve výši 100.000.- ChF ročně. Hospodářský kontrolor Tourexu byla UTG nezávislá společnost správce věrné ruky s.r.o. (důvěrnická společnost), Schutzengelstrasse 36, 6340 Baar (Phdr. Jozef BIZON, P. Troxler Vogt) viz ON 29 AS 295. Na valné hromadě společnosti bylo rozhodnuto o podílu na Harry Kolb AG ve výši 49% s vkladem ChF 150.000.- Smlouva o poradenství ze dne 19./22.10.2004 měsíční odměna ChF 6.000.- plus odměna za úspěch. Vlastní smluvní partner je Casco podnikové poradenství, zastoupené vlastníkem Joergem BAUEREM, Neusserstrasse 12, 41564 Karst. Dle dopisu ze dne 19.5.2005 (AS 309) byla dohodnuta zvláštní odměna ve výši 100.000.- Euro netto. Nielton podnikové poradenství s.r.o. se sídlem v D-47805 Krefeld, Heideneggstrasse 183a (GF Joerg Bauer) Obdržel od Tourexu více převodů, které byly částečně poukázány zpět. Nakonec však Nielton podržela obnos Euro 53.355.54 aniž by provedla vratný převod. (Svazek III ON 44) Dohoda Klaus Peter EILERS (svazek XXI) Kompletní sada kopií pohledávek rodiny KANISOVÝCH v objemu Euro 22 milionů leží u daňového poradce Martina SEILERA v Kreuzlingen. Veškeré originály chtěl mít pan SAHLI (daňový komisař kantonu Thurgau). (AS 14) Moje činnost spočívala v úsilí dostat co nejvíce z uvedených 22 milionů Euro. Zajistil jsem Euro 25.000.- za jachtu, která vlastně již neexistovala, dle výpovědi dlužníka a úřadů. Peníze Tourex dostal. To byla jediná částka, tedy pohledávka, která došla. Na ostatní věci jsem předal pokyny, co by se mohlo dělat, další částky nedošly. (AS 15).
Klaus EILERS Str. 3 Dle dopisu ze dne 27.3.2007 (svazek VIII, ON 179, AS 83) je zaměstnán u Ankersteeg, Bootsvermittlung u. Meer, An der Nesserlanderschleuse 23d, D- 26723 Emden, (www.ankersteg.de) Casco / EILERS / BAUER Faktura ze dne 19.9.2004 na Euro 17.250.- za výkony ve věci Jelicic/obrazy (AS 165, ON 179) Faktura č. 23/234/2004 ze dne 12.11.2004 na Euro 20.000.- (AS 191) ručně psaná poznámka soukromý výběr J. BAUER Faktura č. 28/234/2004 ze dne 26.10.2004 na Euro 13.520.75 (AS 95) Faktura č. 33/234/2004 ze dne 28.11.2004 na Euro 26.533.- ( jednorázová zvláštní platba listopad/prosinec, jak bylo Vámi povoleno Euro 15.000.-) Faktura č. 37/0002/2005/1 ze dne 31.1.2005 na Euro 10.527.- (poradenský honorář únor 05 dle poradenské smlouvy Euro 10.000.-) Faktura č. 37/0003/2005/1 ze dne 3.3.2005 na Euro 11.584.67 Faktura č. 37/0004/2005/1 ze dne 8.4.2005 na Euro 10.997.30 Faktura č. 37/0007/2005/1 ze dne 2.5.2005 na Euro 12.264.74 Faktura č. 37/0008/2005/1 ze dne 6.6.2005 na Euro 14.291.58 Faktura č. 37/0010/2005/1 ze dne 4.7.2005 na Euro 13.856.94 Faktura č. 37/0012/2005/1 ze dne 2.8.2005 na Euro 16.626.19 Faktura č. 37/0014/2005/1 ze dne 29.8.2005 na Euro 8.160.49 (konečná faktura) Faktura č. 37/0015/2005/ ze dne 13.12.2005 na Euro 50.000.- (splátka na předložené náklady, jakož i honorář za poslední tři měsíce, zvláště s ohledem na práce navíc pro p. SEILERA týkající se daných pohledávek daňového komisaře p. SAHLI) Pan Seiler a pan Sahli byli osloveni písemně insolenčním správcem s žádostí/výzvou, aby podali příslušné informace. Odpověď doposud nedošla. T.č. insolvenční správce dále ještě zkoumá, proti komu v této souvislosti, z jakého důvodu, na jaké pohledávky (udělení informací, platby atd.), a kde je možno uplatnit. 5. Michael KANIS Výslech ve svazku III ON 63 AS 193 Euro 6.000.- měsíčně, DM 100.000:- pro případ předčasného ukončení služebního poměru; detailní popis činností, které pan KANIS pro Tourex
Str. 4 vyřizoval; bylo to i tak, že buď můj otec nebo Margrit KANISOVÁ dali vyplatit 0.75 až 1% smluvní částky jako provizi, to bylo každý měsíc několik tisíc Euro, které byly poukázány do Španělska (ON 63, AS 205) KONTO VE ŠPANĚLSKU?! obchodní konto španělské firmy mého otce XERUOT-ZAM Caja Bank. O Fredericku Gaillardovi a jeho způsobilosti (schopnostech): Byli obchodními partnery mého otce, vyvinuli školní nábytek a TTH jim poskytla půjčky opakovaně ve výši celkem Euro 4.5 milionu. Jednotlivosti ke smlouvám mně nejsou známy. Nemohu ani uvést údaje o peněžních tocích. (Svazek III ON 63 AS 211) Půjčka firmě Fiermont ve výši Euro 500.000.- (svazek III ON 63 AS 221 seznam inventáře ze dne 22.2.2005). Půjčka firmě Schmittbauer ve výši Euro 510.000.- (AS 223) Město Mainz/Bilder Jelizic Euro 598.977.- (AS 223) Další vymáhací kroky proti Michaelu Kanisovi nejsou t.č. slibné; pozadí půjček (event. místo pobytu) půjček ve výši Euro 4.5 milionu jsou ještě zkoumány. 6. Michaela Meissnerová Z jednoho dokladu konta banky Credit Suisse, CH-5001 Aarau, Konto 139 611-20, majitelka konta Michaela MEISSNEROVÁ, je vidět, že s valutou k 27.2.2006, dle názoru LKA přehnané mzdové a přesčasové platby, obdržela z konta Tourex Touristik u. Handel ve výši CHF 71.097.85 (svazek XIII, ON 290, AS 51). Další vymáhací kroky proti paní Meissnerové t.č. neslibují úspěch. 7. Jaroslav Strachoň viz 6. Dodatečné oznámení ve svazku V. ON 141 Leden až červen 2007 teklo více než Euro 403.000. na Jaroslava Strachoně (AS 8) Jozef HRUŠKA obdržel z Tourexových kont u Tatra banky asi Euro 147.122.- (AS 10) Sestavy AS 19 a 17
Str. 5 Letadlo Jaroslava STRACHONĚ/Tourexu (stojí na letišti Benešov v Česku) a je pronajímáno (měsíčně 100.000.- až 400.000.- českých korun) (Svazek V. AS 63). Toto letadlo, Piper, je na měsíční leasing ve výši asi 160.000.- českých korun měsíčně (tj. asi Euro 5.000.-) firmě F-AER, letecká škola, (AS 51) Investiční smlouvy mezi LXG International Investment LCC (LXG), zastoupené Frederikem GAILLARDEM a TRX International Investment LCC (TRX) zastoupené Jaroslavem STRACHONĚM LXG poukáže do konce roku 2007 na TRX 588 milionů Dirhamů. (Dubai 8.8.2007). Pan Frederick GAILLARD obdrží 8.8.2007 371.500.- dirhamů (AS 217). Provedené platby Jaroslavem STRACHONĚM. společnosti Emirate Business and Management Consultant 50.000.- dirhamů dne 24.7.2007 (svazek V. AS 331) společnosti Emirate Business and Management Consultant 48.000.- dirhamů dne 6.8.2007 panu GAILLARDOVI 224.000.- dirhamů dne 25.7.2007 (AS 315) panu Fredericku GAILLARDOVI 350.000. dirhamů dne 5.8.2007 jakož i další platby, obsažené ve svazku V. na stranách aktů 279 ff. Zde se jedná o prostředky pro najmutí objektu v Dubai a platby panu GAILLARDOVI Podle našich přítomných informací byla všechna trestní řízení proti panu Strachoňovi na Slovensku zastavena. Nebyly nalezeny žádné známky o tom, že by pan Strachoň měl nějaké hmatatelné (dosažitelné) jmění. Z dnešního hlediska další postup proti panu Strachoňovi i když jeho zatčení by bylo pravděpodobné pro nedostatek záručního fondu nemá vyhlídky na úspěch. 8. Platby Margrith Kanisové Rolfu Hagen Russovi Herbert KANIS uzavřel jménem Tourexu International Zürich/CH dne 1.6.2004 s PERKATRADE Ltd. Kypr/panem Rolfem Hagen RUSSEM dohodu o koupi finančních nástrojů v hodnotě 1. milion USD od Credit Lyonaise/Singapore. Tyto platby mohly být spuštěny Margrith KANISOVOU mezi červnem 2004 a březnem 2005 v objemu teprve Euro 833.000.- pro Rolfa RUSSE nebo společnost Ltd.
Str. 6 Při nejmenším jsou doloženy následující platby celkem Euro 1,108.100.- od KANISE na RUSSE pomocí nalezených potvrzení/potvrzení o příjmu (svazek XIII, ON 290 AS 31) Kontaktní data: Rolf RUSS, nar. 7.6.1951 ve Štutgartu, německý státní občan, hlášený k trvalému pobytu na A-5202 Neumarkt am Wallersee, Sieghartstein 2. Rolf Hagen RUSS Potvrzení o příjmu ze dne 19.2.2006 na Euro 185.000.- půjčka od fy Tourex FZE, Potvrzení o příjmu ze dne 15.12.2006 na Euro 150.000. Potvrzení o příjmu ze dne 21.3.2006 na Euro 500.000.- v hotovosti Dohoda ze dne 1.6.2004 o investici Tourexu ve výši USD 1 milion, dopis fy Avancion Holding s.a.r.l. 16 Grand rue, L-6060 Luxemburg ze dne 25.5.2007, ve kterém pan RUSS panu STRACHOŇOVI potvrzuje, že my, firma Avancion Holding s.a.r.l. od června 2007 bude provádět splácení a rendity ze čtyř investic námi podniknutých, ve výši Euro 5 milionů (svazek XIV, AS 123-131) Potvrzení o platbě od Lienhardt Privátní banky v Zürichu ze dne 6.8.2004 na obnos ve výši Euro 273.100.-. Pan Russ dostane od nás v příštích dnech dopis. T.č. insolvenční správce ještě zkoumá, proti komu v této souvislosti, z jakého důvodu, jaké pohledávky (udělení informací, platby atd.) a kde, je možno uplatnit. 9. RA Dr. SONNTAG Mimo jiné byla u Michaela KANISE nalezena bankovní informace od Standard Chartered Bank (Dubai/Spojené arabské emiráty), ze které je vidět, že snad USD 2 miliony byly převedeny z konta 017792646-2 fy FCI Middle East LLC/Dubai na konto 1004080766 u spořitelny Duesseldorf, vlastník konta je RA Dr. SONNTAG, dne 4.6.2005. Adressa je Prinz Georg Strasse 19, Duesseldorf. Různá objasnění, zvláště k peněžním tokům přes RA Dr. SONNTAGA v Duesseldorfu (zřejmě důvěrníkovi = Treuhaenderu rodiny KANISOVI) je třeba ještě provést. Dr. Sonntag bude od nás písemně osloven v příštích dnech. 10. Gaillard Frederik Filli nar. 25.5.1974 Charrat/Ch, švýcarský státní příslušník (číslo pasu F0151095 ze dne 3.5.2003 z města Luisanne) Gaillard Richard otec.
Str. 7 Různé směnky, otevřené částky Euro 4.56 milionu, CHF 480.000.-, USD 156.760.- se stavem k 7.3.2005 (svazek XVI, AS 53). T.č. insolvenční správce ještě zkoumá, proti komu v této souvislosti, z jakého důvodu, které pohledávky (udělení informací, platby atd.) a kde, lze uplatnit. 11. Seznam investic (svazek XIV, AS 96) Kruessmann (AM Buehl) CHF 935.000.--, USD 2,131.406.--, MAN financial Euro 13.000.--, Marcin CHF 1 milion a Euro 331.210.--, Conrad Euro 485.727. Stern Euro 81.691.--, Eufimag USD 100.000. a Euro 15.000.- Bajtos/Langwiesser Euro 205.539.--, Schlag Euro 51.129. Schadrach/Nielson USD 1.5 milionu a CHF 11.000. Tompansky Euro 80.000. Schmidt Euro 29.708. Kramer/John Motoryacht Diana Euro 80.000. Ifco Euro 80.000. Russ Euro 833.000. Gaillard USD 156.760.-a Euro 4,560.622.-a CHF 480.000.- Schwarz Euro 50.000. ABO International Euro 43.460.-- Actifid USD 800.000. Treuhand AG Zuerich CHF 235.194. Celkem okolo Euro 12,681.588. Pan Seiler a pan Sahli byli insolvenčním správcem vyzváni, aby podali příslušné informace. Odpověď ještě nedošla (rovněž tak bude osloven pan Rolf Hagen Russ a pan Dr. Sonntag). Insolvenční správce doufá, že takto získá informace, které poskytnou jasno o nejistých investicích.
Str. 8 12. Podílnictví Tourexu na Yachting u. Properties Andratx S.L. Avda. Del Amirante Riera Allemanni, 27, 07157 Pto Andratx zastoupené panem Reinholdem RIEKE (Rieke Group a Tourex International Beteiligungs- und Verwaltung AG s čistou částkou Euro 175.000.-) smlouva ze dne 1.6.2006, podepsaná panem R. RIEKE, panem Peterem HACKNEREM a paní KANISOVOU (svazek VI., AS 33) Podílnictví Tourexu International AG na skupině Rieke Group, Yachting u. Properties Andratx S.L., Avda Del Almirante Riera Alemany 27, E-07157 Pto Andratx/Mallorca/ Španělsko. 50% podíl, následoval dne 2.8.2006 na konto 41021.98 u Raiffeisenbank Regio Altnau, CH-8995 Altnau převod do zahraničí CHF 275.586.20 a dne 27.9.2006 z konta 41021.15 převod do zahraničí Euro 50.023.20 na konto u CAIXA Bankl Barcelona/Španělsko. Převod Euro 200.000. na Yachting u. Properties Engards S.L. dne 23.5.2007 (svazek VI, AS 228), smlouva o půjčce ze dne 23.5.2007 (AS 227). Toho času insolvenční správce ještě zkoumá, kdo proti komu v této souvislosti stojí, z jakého důvodu, o které pohledávky (poskytnutí informací, platby atd.) a kde, je lze uplatnit. 13. Bankovní konta ve Švýcarsku Soukromá banka IHAG, konto 10.200011 CHF 87.239.16 (23.11.2007) CS konto 0400-407680-40 CHF 10.406.28 (11.10.2007) UBS konto 246-354215.M1P CHF 803.00 (30.6.2008) Nepatrné saldo na kontě vedeném u UBS lze vysvětlit tak, že paní KANISOVÉ se podařilo, navzdory nařízenému uzamčení konta ze dne 16.10.2007, dát provést různé dobropisy. Dané saldo obnášelo ještě dne 30.9.2007 CHF 110.961.85. UBS (banka) dopisem ze dne 16.7.2008 vyjádřila ochotu v případě konfiskace konta nahradit škodu (dopis státnímu zastupitelství v kantonu Zürich ze dne 3.11.2008, svazek XXIII, AS 2).
Str. 9 Podle našich podkladů znějí tato konta na Margrith Kanisovou a (u UBS) na Margrith Kanisovou a Michaela Meissnera. Je proto možné odkázat na vývody v bodech 2. a 3. 14. Dobropis spořitelny Bodensee Soukromé žiro konto 1007027830 Euro 49.011.23 Číslo konta 0007209794 Euro 2.875.46 Stávající dobropis ve výši celkem 51.886.69 je zabaven a uznán bankou dopisem ze dne 23.10.2007 (svazek VI, ON 146, AS 23). Spořitelna Bodensee, D-78462 Kostnice-Konstanz Na soukromých žirokontech 1007027830 a 0007209794 (Euro) Margrith KANISOVÉ bylo provedeno uzamčení/nařízení o zabezpečení v celkovém objemu Euro 51.886.69 u spořitelny Bodensee v Kostnici. K této věci spořitelna poskytla prohlášení o svém vlastním zástavním právu AGB (AS 79). Podle podkladů, které jsou u nás k dispozici znějí tato konta na Margrith Kanisovou. Je proto možné odkázat na vývody v bodech 2. a 3. 15. Dobropis v Bance Pekao S.A. (PL) Naší partnerské kanceláři v Polsku bylo bankou Pekao S.A. sděleno v prosinci 2010, že na dotyčných kontech nejsou žádné dobropisy, nýbrž jen otevřené náklady. Vzhledem k původnímu disponibilnímu dobropisu okolo Euro 2.500.- nebudeme tuto záležitost nadále sledovat. 16. Vila CH-8574 Lengwil-Oberhofen, Kirchenacker 22 V tomto bodě máme v úmyslu postavit se na stanovisko vůči likvidátorovi Tourex International Beteiligungs- und Verwaltungs AG, že kupní cena nebyla firmou
Str. 10 Tourex International Beteiligungs und Verwaltungs AG nikdy firmě TTH zaplacena a podle toho byla koupě vzata zpět nebo zajištěná kupní cena má být zahrnuta do konkurzní podstaty. Usilujeme o srovnání rozdělení zajištěného obnosu v poměru 2:1 ve prospěch konkurzní podstaty. Příslušná jednání se mají vést, jakmile si náš protějšek zjedná přehled. 17. Daňové poradenství Tourex International v Německu Kstax daňové poradenství s.r.o. Schinkelstrlasse 44a Duesseldorf, číslo mandanta 30107, číslo faktury 7117 (svazek XXIII, AS 108). Fa Kstax daňové poradenství s.r.o. dostane v příštích dnech od nás dopis. Insolvenční správce doufá, že získá informace, které poskytnou náznak o tom, kde se nacházejí dotyčné investice. 18. Zahraniční trestní řízení Policie České republiky, jednotka pro odhalování korupce a finanční kriminality, kriminální policie a vyšetřovací služba, hlavní oddělení pro korupci a ochranu zájmů EU na adrese P.O.Box 62/OKFK, 17089 Praha, Strojnická 27, jednací číslo OKVK 288-64/TC-2008-23, vedené od 18.8.2007 trestně právní vyšetřovací řízení pro podezření z legalizace zisků z trestních činů podle 25a StGB, proti zatím Margrith KANISOVÉ, Ing. CHVASTKOVI Jaromíru, Ing. SEMANIKOVI Michalu, VODRÁŽKOVÉ Jaroslavě. Stávající trestní řízení běží u českého státního zastupitelství Praha 4, CZ-1083 Praha 10, Justiční palác na Míčánkách, U Roháčových kasáren 1500, pod číslem 3KZN 1435/2008_9 (svazek XIII, ON 290, AS 27). Aktuální informace nejsou k dispozici. 19. Převzetí trestního stíhání Trestní stíhání vede nyní státní zastupitelství kantonu Thurgau, Staubeggstrasse 8, 8510 Frauenfeld (Švýcarsko). Dle dopisu ze dne 14.4.2010 (svazek XXV, ON
Str. 11 404) nebude trestní stíhání v příštích měsících možné převzít pro nedostatečnou kapacitu našeho pracoviště (svazek XXV, ON 404) V současné době sestává trestní spis ze 26 svazků, při čemž ve svazku XXV a svazku XXVI se nachází jen námi vedená korespondence, jakož i ostatní vyřizování, nikoli však věci významné pro další vstupy pro konkurzní podstatu. Zásadně nepotěšitelný vývoj, protože trestně právní stíhání paní Margrith Kanisové se tím zjevně zadrhne. 20. Výhled Z dnešního pohledu je spíše nepravděpodobné, že by vlivem vstupu rakouských trestně právních úřadů v roce 2007 nalezené části jmění by přesáhly dosavadní stav. Vše nasvědčuje, že již pánové Russ, Eilers a Sonntag v letech 2006 a 2007 nedokázali realizovat hodnoty z investicí Tourexu. Zda tu šlo o investici a zda a kolik a kam, je toho času pro nedostatek spolehlivé dokumentace zcela nejasné. Snad námi kladené otázky vnesou do tmy trochu světla. Jinou otázkou je ovšem, zda paní Margrith Kanisová po tom, co trestní řízení ve Švýcarsku se nezdá postupovat správným směrem má být civilně právně žalována, aby v důsledku bylo možné se dostat k jejím majetkovým hodnotám u spořitelny Bodensee a tří švýcarských bank (a eventuálně i ke dvěma domům ve Španělsku a Tessinu, musely by se rešerše rozšířit i tímto směrem). Jak bylo výše uvedeno, je procesní náklad a procesní riziko a trvání procesu a tudíž i zdržení výsledku insolvenčního řízení toho času neodhadnutelné. Kaufmann u. Thurnher právníci s.r.o.