OBEC Nové Dvory 59212 Nové Dvory okres Žďár nad Sázavou http://www.novedvory.eu email: nove.dvory-zr@seznam.cz ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE za rok 2016 Zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů
Obsah Údaje o obci:...3 Zastupitelstvo obce v roce 2016...3 Inventarizace majetku obce za rok 2016...4 Rozpočtový výhled na roky 2016-2019...4 Rozpočtové příjmy a výdaje za rok 2016...5 Údaje o hospodaření s majetkem obce k 31.12.2016...5 Roční účetní závěrka obce za rok 2016...6 Přezkoumání hospodaření obce za rok 2016...6 Ukazatel dluhové služby za rok 2016...7 Výroční zpráva za rok 2016 podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím ve znění pozdějších předpisů...7 Příspěvkové organizace obce...7 Hospodářská činnost obce 2016...8 Vyhlášky obce platné v roce 2016...8 Přijaté dotace a příspěvky a poskytnuté příspěvky v roce 2016...8 Bankovní účty k 31.12.2016...8 Přílohy závěrečného účtu...9
Údaje o obci: Adresa: OBEC NOVÉ DVORY, Nové Dvory 70, 592 12 Nížkov elektronická podatelna: nove.dvory-zr@seznam.cz emailová adresa obce:: nove.dvory-zr@seznam.cz webové stránky obce na adrese: http://www.novedvory.eu elektronická úřední deska na adrese: http://www.novedvory.eu ID datové schránky: ssebtgn IČO: 00842231 DIČ: CZ00842231 počet obyvatel k datu 31.12.2016 : 330 Zastupitelstvo obce v roce 2016 (devítičlenné zastupitelstvo) Starosta: Místostarosta: Naděžda Šmerousová č.p.68 Ing. Vladimír Halík č.p.30 Ostatní členové zastupitelstva obce:. Ing. Ivo Němec č.p.63 Ing. Radovan Štursa č.p 24 Martin Šmíd č.p.19 Ivana Němcová č.p.72 Josef Halík č.p.1 Milan Mokrý č.p. 67 Blanka Kubišová č.p. 15 VÝBORY OBCE Kontrolní výbor: Předseda: Blanka Kubišová č.p. 15 Členové: Ing. Ludmila Benešová č.p. 18, Iveta Pohanková č.p. 97 Finanční výbor: Předseda: Ing. Radovan Štursa č.p. 24 Členové: Petr Sáblík č.p.39, Jaroslav Rosecký č.p.32 Sbor pro občanské záležitosti (SOZ): Předseda: Ivana Němcová č.p.72 Členové: Marie Uttendorfská č.p.64, Dana Havlíčková č.p.33
Závěrečný účet obce Nové Dvory je tvořen následujícími dokumenty: Inventarizace majetku obce za rok 2016 Dle zápisu z provedené inventarizace k 31.12.2016 nebylo shledáno žádných rozdílů ani schodků na veškerém majetku obce. Zpráva o inventarizaci majetku obce je přiložena k závěrečnému účtu obce jako příloha č. 5. Rozpočtový výhled na roky 2016-2019 Text 2016 2017 2018 2019 Příjmová část Daně a dotace celkem 2 984 800 3 104 192 3 228 360 3 357 494 Místní poplatky celkem 148 000 150 000 152 000 154 000 Vlastní činnost celkem 1 314 352 1 366 926 1 421 603 1 478 467 Dotace 60 000 62 400 64 896 67 492 PŘÍJMY CELKEM 4 507 152 4 683 518 4 866 859 5 057 453 Výdajová část Vodní hospodářství a ŽP 208 000 216 320 224 973 233 972 Doprava celkem 26 000 27 040 28 122 29 246 Školství celkem 241 280 250 931 260 968 271 407 Kultura celkem 72 000 74 880 77 875 80 990 Hasiči celkem 52 000 54 080 56 243 58 493 Vnitřní správa celkem 1 144 000 1 189 760 1 237 350 1 286 844 Místní hospodářství 260 000 270 400 281 216 292 465 Výstavba v obci (investice) 2 191 872 2 275 627 2 362 652 2 453 078 Lesní hospodářství 104 000 108 160 112 486 116 986 Odpadové hospodářství 208 000 216 320 224 973 233 972 VÝDAJE CELKEM 4 507 152 4 683 518 4 866 859 5 057 453 ROZDÍL příjmy - výdaje 0 0 0 0 Rozpočtový výhled na roky 2016-2019 byl schválen zastupitelstvem obce na zasedání zastupitelstva obce dne 16.6.2015. Rozpočtový výhled je v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů, dále zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů.
Rozpočtové příjmy a výdaje za rok 2016 Položka rozpočtu SR UR Skutečnost %SR %UR Třída 1 - Daňové příjmy 3 277 000,00 4 153 620,00 4 152 444,62 126,71 99,97 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 313 100,00 2 186 081,16 2 185 374,84 166,43 99,97 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Třída 4 - Přijaté transfery 59 900,00 426 142,84 426 142,84 711,42 100,00 Příjmy celkem 4 650 000,00 6 765 844,00 6 763 962,30 145,46 99,97 Konsolidace příjmů 4122-Neinv. přij. transf. od reg. org. 0,00 125 000,00 125 000,00 0,00 100,00 4222-Inv. přijaté transfery od regionů 0,00 112 500,00 112 500,00 0,00 100,00 Příjmy celkem po konsolidaci 4 650 000,00 6 765 844,00 6 763 962,30 145,46 99,97 Třída 5 - Běžné výdaje 2 656 681,00 4 084 296,00 4 081 166,70 153,62 99,92 Třída 6 - Kapitálové výdaje 6 343 319,00 7 031 548,00 1 817 142,00 28,65 25,84 Výdaje celkem 9 000 000,00 11 115 844,00 5 898 308,70 65,54 53,06 Konsolidace výdajů 5321-Neinv. transfery obcím 0,00 3 000,00 3 000,00 0,00 100,00 5329-Neinv. transf. veř. rozp. míst. úr 981,00 981,00 981,00 100,00 100,00 6341-Investiční transfery obcím 0,00 200 000,00 200 000,00 0,00 100,00 Výdaje celkem po konsolidaci 9 000 000,00 11 115 844,00 5 898 308,70 65,54 53,06 Saldo příjmů a výdajů po kons. -4 350 000,00-4 350 000,00 865 653,60-19,90-19,90 Třída 8 - Financování 4 350 000,00 4 350 000,00-865 653,60-19,90-19,90 Konsolidace financování 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Financování celkem po konsolidaci 4 350 000,00 4 350 000,00-865 653,60-19,90-19,90 Údaje o hospodaření s majetkem obce k 31.12.2016 Název položky SU 31.12.2016 31.12.2015 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 67 078,71 67 078,71 Pozemky 031 7 134 895,65 6 079 716,49 Stavby 021 27 410 436,06 27 410 436,06 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 022 597 910,00 488 868,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 1 076 822,34 1 005 962,34 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 4 035 844,00 3 582 744,00 Dlouhodobý finanční majetek 069 833 963,00 833 963,00
Roční účetní závěrka obce za rok 2016 Součástí závěrky obce za rok 2016 jsou následující výkazy: a. Výkaz o rozpočtu obce FIN 2-12 - příloha č. 1 b. Rozvaha OSS,ÚSC a PO (Výkaz OÚPO 3-02) - příloha č. 2 c. Výkaz zisku a ztrát - příloha č. 3 d. Příloha OSS,ÚSC a PO (Výkaz OÚPO 5-02) - příloha č. 4 Účetní závěrka obce byla schválena zastupitelstvem obce na jeho zasedání dne 1.6.2017. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 Přezkoumání hospodaření obce Nové Dvory bylo provedeno dne 5.4.2017 zaměstnanci krajského úřadu kraje Vysočina odboru kontroly v kanceláři obecního úřadu Nové Dvory na základě žádosti o přezkoumání obce zaslané krajskému úřadu kraje Vysočina v roce 2016. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016, ve které se uvádí, že při přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 byl zjištěn nedostatek, který nemá závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona o přezkoumání hospodaření a to: Územní celek nedodržel obsahové vymezení položky rozvah C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku investiční dotace na realizaci projektu Návrh územního plánu Nové Dvory nebyla správně účtována na účet 403 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku, ale byla zaúčtována jako neinvestiční. Zpráva je nedílnou součástí závěrečného účtu obce a je přiložena k závěrečnému účtu obce jako příloha č. 6.K výhradě z přezkoumání hospodaření obce za rok 2016, bylo vypracováno a schváleno Opatření k nápravě chyb a nedostatků z přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 a je přiloženo k závěrečnému účtu obce jako příloha č. 7. V roce 2016 byly provedena jedna kontrola kontrolním výborem s výsledkem bez výhrad. Finanční výbor provedl během roku dvě kontroly pokladní knihy, pokladních dokladů, bankovních výpisů a dalších účetních dokladů včetně rozpočtu s výsledkem bez výhrad.
Ukazatel dluhové služby za rok 2016 Ukazatel dluhové služby je nedílnou součást závěrečného účtu obce a je přiložena k závěrečnému účtu jako příloha č. 8. Výroční zpráva za rok 2016 podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím ve znění pozdějších předpisů Výroční zpráva je nedílnou součást závěrečného účtu obce a je přiložena k závěrečnému účtu jako příloha č. 9. Příspěvkové organizace obce Obec Nové Dvory má zřízenou jednu příspěvkovou organizaci: MATEŘSKÁ ŠKOLA Nové Dvory, příspěvková organizace, IČO: 75023814 (http://msnovedvory5.webnode.cz/) Zřízena zastupitelstvem obce na zasedání dne 21.6.2002 s účinností od 1.1.2003. Od 1.7.2016 vede příspěvkovou organizace ředitelka paní Jaroslava Krčálová. Dne 30.6.2016 proběhlo předávání Mateřské školy nově jmenované ředitelce úřednicí Krajského úřadu Kraje Vysočina a zároveň proběhla kontrola hospodaření Mateřské školy za rok 2015 a 1. poloviny roku 2016. Protokoly z předávání a kontroly a analýza stavu účetnictví a financí MŠ je k nahlédnutí k dispozici na obecním úřadě. Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet na rok 2016 ve výši Kč 232 000,-- na základě předloženého plnění rozpočtu za rok 2015 a návrhu ředitelky MŠ. Během roku 2016 byly zastupitelstvem obce schváleny následující navýšení rozpočtu MŠ: dne 29.8.2016 Kč 55 000,-- na nákup počítače, tiskárny a další vybavení MŠ a dne 13.10.2016 Kč 140 000,-- na mzdové prostředky a nákup termosů a hraček pro děti. Celkový příspěvek obce na provoz mateřské školy činil v roce 2016 Kč: 427 000,--. Majetek MŠ: budova MŠ vč. pozemku jsou MŠ dány do tzv. výpůjčky, ostatní hmotný a nehmotný majetek byl MŠ předán do. Výsledkem hospodaření Mateřské školy za rok 2016 je ztráta ve výši Kč 6 770,95. Výkazy MŠ vč. plnění rozpočtu za rok 2016 jsou přiloženy k závěrečnému účtu jako Účetní závěrka Mateřské školy za rok 2016, jako příloha č. 10.
Hospodářská činnost obce 2016 Obec Nové Dvory hospodářskou činnost samostatně účetně nevede. Vyhlášky obce platné v roce 2016 Obecně závazná vyhláška č. 1/2016 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů v obci Nové Dvory Obecně závazná vyhláška č. 2/2016 o místním poplatku ze psů Obecně závazná vyhláška č. 3/2016 o místním poplatku z ubytovací kapacity Obecně závazná vyhláška č. 4/2016 o místním poplatku za lázeňský nebo rekreační pobyt Přijaté dotace a příspěvky a poskytnuté příspěvky v roce 2016 Přijaté dotace a příspěvky v roce 2016 Dotace na výkon státní správy 59 900,00 Dotace od KÚ na hasiče 18 200,00 Dotace z Programu obnovy venkova 110 000,00 Dotace na nový vrt 105 152,84 Dotace na územní plán 112 500,00 Dotace na volby 20 390,00 CELKEM 426 142,84 Poskytnuté příspěvky jiným obcím, DSO nebo organizacím v roce 2016 Text příspěvek kč Platby za přestupky - Veřejnoprávní smlouva Město Žďár n.s. 3 000,00 Příspěvek s Svazku obcí Přibyslavsko 981,00 CELKEM 3 981,00 Bankovní účty k 31.12.2016 Zůstatky účtů: Česká spořitelna (1625282399/0800)... 4 635 049,93 Česká národní banka (94-18712751/0710)... 655 635,63
Návrh závěrečného účtu územního samosprávného celku je vhodným způsobem zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu územního samosprávného celku. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buďto písemně ve lhůtě stanovené při jeho zveřejnění nebo ústně na zasedání zastupitelstva. Přílohy závěrečného účtu Příloha č. 1-Výkaz o rozpočtu obce FIN 2-12 Příloha č. 2-Rozvaha OSS,ÚSC a PO (Výkaz OÚPO 3-02) Příloha č. 3-Výkaz zisku a ztrát Příloha č. 4-Příloha OSS,ÚSC a PO (Výkaz OÚPO 5-02) Příloha č. 5-Zpráva o inventarizaci majetku za rok 2016 Příloha č. 6-Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 Příloha č. 7-Opatření k nápravě chyb a nedostatků z přezkoumání hospodaření obce 2016 Příloha č. 8-Výpočet ukazatel dluhové služby za rok 2016 Příloha č. 9-Výroční zpráva za rok 2016 podle zákona č. 106/1999 Sb. Příloha č. 10-Roční závěrka MŠ vč. plnění rozpočtu za rok 2016 Vzhledem k obsáhlosti dokumentů jsou přílohy k nahlédnutí na obecním úřadě v úředních hodinách. Závěrečný účet vyhotovil: Šmíd Martin, ekonom obce. Závěrečný účet schválil: Šmerousová Naděžda., starosta obce Návrh závěrečného účtu vyvěšen: 15.5.2016 Návrh závěrečného účtu sejmut: 1.6.2017. Závěrečný účet projednán a schválen zastupitelstvem obce dne: 1.6.2017 Všechny přílohy jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu.