6 Sporenie a investovanie NÁRODNÝ ŠTANDARD FINANČNEJ GRAMOTNOSTI Spojená škola Martin Spojená škola Martin Strana 1
6 SPORENIE A INVESTOVANIE BANKY A BANKOVÁ SÚSTAVA Vstup Slovenska do EÚ priniesol do oblasti bankovníctva dôleţité zmeny v postavení bánk a ich podnikaní. Neoddeliteľnou súčasťou nášho kaţdodenného ţivota sa stali bankové produkty obchodných bánk. Niektorí majú osobné skúsenosti s vyuţitím beţného účtu či platobnej karty, iných zaujíma výhodné zhodnotenie vkladov alebo moţnosť čerpania úverov. V úvode si popíšeme význam bánk v trhovej ekonomike, oboznámime sa s pôsobením centrálnej banky, jej základnými funkciami. V ďalšej časti sa budeme zaoberať obchodnými bankami, podmienkam ich vzniku a podnikania. Pozornosť budeme venovať zúčtovacím, depozitným a úverovým produktom. ÚLOHA BÁNK V TRHOVEJ EKONOMIKE V hospodárstve existuje mnoho subjektov, ktoré disponujú voľnými peniazmi, no na druhej strane existuje mnoho subjektov, ktoré peniaze hľadajú. Občania si časť príjmov odkladajú ako úspory, niektorí si svoje niektoré potreby uspokojujú čerpaním úverov. Podnikateľské subjekty si vytvárajú rezervu na výplatu miezd a úhradu záväzkov, no potrebujú peniaze aj na financovanie investičných projektov. V prípade deficitu je nútený si peniaze poţičať. Majiteľ peňazí sa stáva finančným investorom veriteľom. Snaţí sa nielen o bezpečné uloženie peňazí, ale najmä o ich zhodnotenie získanie úroku alebo iného výnosu. To znamená, ţe po uplynutí určitého obdobia chce disponovať väčším obnosom ako na začiatku. Predá peniaze subjektu, ktorý nemá dostatočný vlastný kapitál, (ktorý ich potrebuje) dlţníkovi. Vzťah medzi dlţníkom a veriteľom môţe byť bezprostredný priamy alebo sprostredkovaný nepriamy prostredníctvom finančného sprostredkovateľa. Najvýznamnejšiu a historicky najstaršiu skupinu finančných sprostredkovateľov tvoria banky. Spojená škola Martin Strana 2
Banka sústreďuje dočasne voľné peňaţné prostriedky od vkladateľov a poskytujú ich vo forme úveru iným subjektom. Banka platí úrok vkladateľovi a vyberá úrok od dlţníka. Vkladatelia veritelia Finančný sprostredkovateľ Príjemca dlžníci občania občania podnikateľské vklady úvery podnikateľské subjekty subjekt BANKA verejná správa úroky úroky verejná správa Zahraničie zahraničie Základnú funkciu bánk môţeme vymedziť ako sprostredkovanie pohybu peňažných prostriedkov medzi rôznymi subjektmi v ekonomike. BANKOVÁ SÚSTAVA V určitej krajine pôsobí zvyčajne väčší či menší počet bánk, ktoré spolu vytvárajú bankovú sústavu. Pod bankovou sústavou rozumieme súhrn bánk pôsobiacich na území daného štátu. Bankový systém v SR je zaloţený na dvojstupňovom princípe: 1. prvý stupeň tvorí centrálna banka (emisná, ústredná, ceduľová) 2. druhý stupeň tvoria všetky ostatné banky obchodné banky V dvojstupňovom systéme je centrálne bankovníctvo oddelene od komerčného. Oba stupne sú však navzájom veľmi úzko prepojené. Centrálna banka 1. stupeň OB OB 2. stupeň OB OB Spojená škola Martin Strana 3
CENTRÁLNA BANKA Postavenie centrálnej banky a jej úlohy sa zásadne odlišujú od postavenia a činnosti obchodných bank. Centrálna banka je nezastupiteľná v troch oblastiach: 1. vo vydávaní bankoviek a mincí 2. v určovaní menovej politiky 3. v regulácii činnosti ostatných bánk Centrálna banka predstavuje banku bank a banku štátu. Centrálna banka banka bánk banka štátu BANKA BANK Centrálna banka uzatvára a vykonáva s bankami všetky druhy bankových obchodov. To znamená, ţe banky si ukladajú v centrálnej banke svoje depozitá vklady alebo od nej čerpajú úvery. Centrálna banka zásobuje obchodné banky obeţivom pre potreby hotovostného peňaţného obehu. Sťahuje z obehu poškodené peniaze a nahrádza ich novými. Cez účty, ktoré majú banky vedené v CB, zabezpečuje medzinárodný platobný styk. Národná banka SLOVENSKA V SR je od 1. Januára 1993 centrálnou bankovou Národná banka Slovenska. Jej základné postavenie a úlohy sú určené zákonom o NBS. Podľa tohto zákona je NBS ako nezávislá centrálna banka SR. NBS je právnickou osobou so sídlom v Bratislave, nezapisuje sa do OR. Jej najvyšším riadiacim orgánom je banková rada. Na čele NBS je guvernér. guvernér 2 viceguvernéri Banková rada 8 ďalších členov Spojená škola Martin Strana 4
Guvernéra a 2 viceguvernérov vymenúva a odvoláva prezident SR na návrh vlády. 8 ďalších členov vymenúva a odvoláva ich vláda na návrh guvernéra. Európska centrálna banka Vznik Európskej menovej únie znamenal začiatok činnosti Európskej centrálnej banky (ECB), ktorá je zavŕšením Európskeho systému centrálnych bánk. Národné centrálne banky členských štátov Európskej menovej únie jej odovzdávajú svoje právomoci. Keďţe majú zastúpenie v riadiacich orgánoch podieľajú sa rozhodovaní ECB. Funkcie centrálnej banky Základným cieľom centrálnej banky je menová stabilita. Za stabilnú povaţujeme takú menu, ktorá nestráca svoju hodnotu. To znamená pre kaţdého z nás istotu, ţe aj po roku si výrobky a sluţby budeme kupovať za pribliţne rovnaké ceny doma aj v zahraničí. Menová stabilita má dve zložky vnútornú stabilitu a vonkajšiu stabilitu. Vnútorná stabilita je vyjadrená mierou inflácie, t.j. rýchlosťou rastu cien. Vonkajšiu stabilitu reprezentuje výmenný kurz. Obe zloţky spolu úzko súvisia a ovplyvňujú sa. Centrálna banka má k dispozícii nástroje, ktorými môţe účinnejšie ovplyvňovať vnútornú stabilitu. Preto sa jej cieľom stáva cenová stabilita nízka inflácia. Hlavné funkcie centrálnej banky sú: vydávanie bankoviek a mincí určovanie menovej politiky určovanie mnoţstva peňazí v obehu banka bánk banka štátu regulácia a dohľad nad bankovým systémom zabezpečovanie platobného styku udrţiavanie devízových rezerv ďalšie činnosti Spojená škola Martin Strana 5
Emisná funkcia je jednou z najstarších funkcií centrálnych bánk. Centrálna banka je jedinou bankou ktorá má výhradné právo emitovať vydávať hotovostné peniaze. Preto centrálnu banku nazývame aj emisnou bankou. Vznik Európskej menovej únie sa spája so zavedením spoločnej meny. Oblasť v rámci EÚ, v ktorej sa pouţíva ako domáca mena euro sa nazýva eurozóna. Centrálnou bankou pre spoločnú európsku menu euro je ECB (Európska centrálna banka). V štátoch, ktoré pristúpili k spoločnej mene plní funkciu emisnej banky. ECB má výhradné právo emisie hotovostných eur prostredníctvom národných centrálnych bánk, ktoré sú jej pobočkami. Menová politika Menová politika je proces, v ktorom centrálna banka reguluje mnoţstvo peňazí v obehu. To znamená, aby bola ekonomická rovnováha medzi skutočným mnoţstvom peňazí a ekonomicky potrebným. Na vytvorenie rovnováhy medzi ponukou a dopytom po peniazoch vyuţíva nástroje menovej regulácie, ktorými sú: - operácie na voľnom trhu - úroková sadzba - povinné minimálne rezervy Operácie na voľnom trhu Pod operáciami na voľnom trhu chápeme obchodovanie s cennými papiermi na finančnom trhu. Základná úroková miera Ďalším nástrojom, ktorým centrálna banka ovplyvňuje peňaţnú zásobu je cena, za ktorú centrálna banka poskytuje ostatným bankám úvery, t.j. úroková sadzba. Táto sadzba sa do 31.122002 nazývala diskontná sadzba, a od 1.1.2003 túto sadzbu nahradila limitná sadzba NBS. Povinné minimálne rezervy Povinné minimálne rezervy predstavujú určitú časť vkladov (minimálnu), ktoré sú banky povinné udrţiavať ako rezervu v centrálnej banke. Ich výška sa určuje percentom k celkovému objemu vkladov. Spojená škola Martin Strana 6
Bankový dohľad Predmetom podnikania bank sú prevaţne peniaze vo forme vkladov od obyvateľstva, teda cudzie a nie vlastné. Preto si táto oblasť vyţaduje inú prísnu reguláciu. Platobný styk V modernom svete peniaze neobiehajú len vo fyzickej polohe. Znamená to, ţe finančné operácie sa môţu uskutočniť bez toho, aby nastal pohyb reálnych peňazí. Takýto pohyb peňazí nazývame bezhotovostný platobný styk. OBCHODNÉ BANKY Obchodné banky sú podnikateľské subjekty. V porovnaní s ostatnými podnikmi sa vyznačujú špecifickými črtami. Preto sa na nich vzťahujú aj osobitné právne predpisy. Charakteristika banky Cieľom obchodných bánk, ako podnikateľských subjektov je dosahovanie zisku. Preto ich nazývame obchodné komerčné banky. Podľa zákona o bankách sa definuje banka ako právnická osoba so sídlom v SR zaloţená ako akciová spoločnosť, ktorá: - prijíma vklady - poskytuje úvery - na výkon týchto činností má udelené bankové povolenie. Členenie obchodných bánk Môţeme ich členiť podľa viacerých hľadísk: - podľa rozsahu poskytovaných sluţieb - podľa bankových klientov Podľa poskytovaných služieb - banky univerzálne poskytujú všetky druhy bankových sluţieb - banky špecializované zameriavajú sa na určitý okruh bankových sluţieb Spojená škola Martin Strana 7
Medzi špecializované patria: - hypotekárne ich hlavným poslaním je poskytovanie strednodobých a dlhodobých úverov zabezpečených nehnuteľným majetkom - stavebné sporiteľne prijímajú účelové vklady a pri splnení stanovených podmienok poskytujú účelové stavebné úvery - komunálne poskytujú bankové sluţby pre orgány samosprávnych celkov - záručné poskytujú bankové záruky pre určitý okruh klientov Klientela - maloobchodné banky vyuţívajú širokú pobočkovú sieť na poskytovanie sluţieb drobným klientom - veľkoobchodné banky sústreďujú sa na väčších klientov - súkromné banky sa špecializujú na vybratých klientov PODMIENKIY ZALOŽENIA BANKY Prípustnou právnou formou banky je akciová spoločnosť. Na rozdiel od zaloţenia ostatných podnikateľských subjektov sú na zaloţenie banky vo forme a.s. kladené oveľa vyššie nároky. Podmienkou zaloţenia je podanie žiadosti o udelenie bankového povolenia NBS. NBS posudzuje pôvod, zloţenie a dostatočnosť vlastných zdrojov banky, ako aj technickú a organizačnú pripravenosť jej činnosti. Na udelenie bankového povolenia musí spĺňať tieto podmienky: - Minimálny peňaţný vklad do základného imania banky musí byť 500 mil. sk., peňaţný vklad banky vykonávajúcej hypotekárne obchody najmenej 1 mld. Sk. v prepočte na euro - Ţiadateľ je povinný preukázať prehľadný a dôveryhodný pôvod peňaţných prostriedkov - U členov riadiacich, štatutárnych orgánov sa vyţaduje a posudzuje odborná spôsobilosť (ukončené VŠ vzdelanie, 5-ročnú prax v oblasti bankovníctva), dôveryhodnosť FO ( čistý výpis z registra trestov) - Predloţenie obchodného plánu, ktorý má preukázať ako je banka schopná obstáť v silnom konkurenčnom prostredí Banka je povinná pred začatím činnosti preukázať NBS splatenie peňaţného vkladu do základného imania v plnej výške. Spojená škola Martin Strana 8