ÚČETNÍ ZÁVĚRKA za rok 2016 Obsah : 1. Výrok auditora str. 2 2. Rozvaha str. 4-5 3. Výkaz zisku a ztrát str. 6 4. Přehled o peněžních tocích str. 7 5. Příloha str. 8 22 V Třeboni dne 10.března 2017
Auditor 1 2
auditor 2 3
ROZVAHA v plném rozsahu k Název, sídlo a IČ účetní jednotky 31.12.2016 OTAVAN Třeboň a.s. 13503031 Účetní 2016 označ. a AKTIVA b řád. č. c Brutto 1 Běžné účetní Korekce 2 AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+37+74) 001 134 780 101 605 33 175 33 560 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 0 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04+14+27) 003 116 346 100 577 15 769 15 667 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05+06+09+10+11) 004 16 227 16 227 0 0 B.I.1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 0 0 0 0 B.I.2. Ocenitelná práva (ř. 07+08) 006 16 227 16 227 0 0 B.I.2.1. Softw are 007 16 031 16 031 0 0 B.I.2.2. Ostatní ocenitelná práva 008 196 196 0 0 B.I.3. Goodw ill 009 0 0 0 0 B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 0 0 0 B.I.5. Poskytnuté zálohy na dl. nehm. maj. a nedokončený dl. nehm. maj. (ř. 12+13) 011 0 0 0 0 B.I.5.1. Poskytnuté zálohy na dl. nehmotný majetek 012 0 0 0 0 B.I.5.2. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 013 0 0 0 0 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 15+18+19+20+24) 014 98 050 84 350 13 700 13 598 B.II.1. Pozemky a stavby (ř. 16+17) 015 35 271 22 416 12 855 13 126 B.II.1.1. Pozemky 016 2 193 0 2 193 2 193 B.II.1.2. Stavby 017 33 078 22 416 10 662 10 933 B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory 018 62 552 61 934 618 245 B.II.3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 0 0 0 0 B.II.4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (ř. 21 až 23) 020 227 0 227 227 B.II.4.1. Pěstitelské celky trvalých porostů 021 0 0 0 0 B.II.4.2. Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 0 0 0 0 B.II.4.3. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 023 227 0 227 227 B.II.5. Poskytnuté zálohy na dl. hmotný majetek a nedokončený dl. hm. maj. (ř. 25+26) 024 0 0 0 0 B.II.5.1. Poskytnuté zálohy na dl. hmotný majetek 025 0 0 0 0 B.II.5.2. Nedokončený dl. hmotný majetek 026 0 0 0 0 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 28 až 34) 027 2 069 0 2 069 2 069 B.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 028 2 069 0 2 069 2 069 B.III.2. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 029 0 0 0 0 B.III.3. Podíly - podstatný vliv 030 0 0 0 0 B.III.4. Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 031 0 0 0 0 B.III.5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 0 0 0 0 B.III.6. Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 0 0 0 0 B.III.7. Ostatní dlouhodobý finanční majetek (ř. 35 až 36) 034 0 0 0 0 B.III.7.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 0 0 0 0 B.III.7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 036 0 0 0 0 C. Oběžná aktiva (ř. 38+46+68+71) 037 18 401 1 028 17 373 17 860 C.I. Zásoby (ř. 39+40+41+44+45) 038 8 606 0 8 606 11 172 C.I.1. Materiál 039 6 898 0 6 898 9 392 C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary 040 638 0 638 849 C.I.3. Výrobky a zboží (ř. 42 až 43) 041 1 070 0 1 070 931 C.I.3.1. Výrobky 042 1 046 0 1 046 919 C.I.3.2. Zboží 043 24 0 24 12 C.I.4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 044 0 0 0 0 C.I.5. Poskytnuté zálohy na zásoby 045 0 0 0 0 C.II. Pohledávky (ř. 47+57) 046 9 583 1 028 8 555 6 327 C.II.1. Dlouhodobé pohledávky (ř. 48 až 52) 047 0 0 0 0 C.II.1.1. Pohledávky z obchodních vztahů 048 0 0 0 0 C.II.1.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 0 0 0 0 C.II.1.3. Pohledávky - podstatný vliv 050 0 0 0 0 C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka 051 0 0 0 0 C.II.1.5. Pohledávky - ostatní (ř. 53 až 56) 052 0 0 0 0 C.II.1.5.1. Pohledávky za společníky 053 0 0 0 0 C.II.1.5.2. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 0 0 0 0 C.II.1.5.3. Dohadné účty aktivní 055 0 0 0 0 C.II.1.5.4. Jiné pohledávky 056 0 0 0 0 C.II.2. Krátkodobé pohledávky (ř. 58 až 61) 057 9 583 1 028 8 555 6 327 C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů 058 6 839 1 028 5 811 3 557 C.II.2.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 2 702 0 2 702 2 702 C.II.2.3. Pohledávky - podstatný vliv 060 0 0 0 0 C.II.2.4. Pohledávky - ostatní (ř. 62 až 67) 061 42 0 42 68 C.II.2.4.1. Pohledávky za společníky 062 0 0 0 0 C.II.2.4.2. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 063 0 0 0 0 C.II.2.4.3. Stát daňové pohledávky 064 0 0 0 11 C.II.2.4.4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 065 5 0 5 30 C.II.2.4.5. Dohadné účty aktivní 066 0 0 0 0 C.II.2.4.6. Jiné pohledávky 067 37 0 37 27 C.III. Krátkodobý finanční majetek (ř. 69+70) 068 0 0 0 0 C.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 069 0 0 0 0 C.III.2. Ostatní krátkodobý finanční majetek 070 0 0 0 0 C.IV. Peněžní prostředky (ř. 72+73) 071 212 0 212 361 C.IV.1. Peněžní prostředky v pokladně 072 84 0 84 3 C.IV.2. Peněžní prostředky na účtech 073 128 0 128 358 D. Časové rozlišení aktiv (ř. 75 až 77) 074 33 0 33 33 D.1. Náklady příštích 075 33 0 33 33 D.2. Komplexní náklady příštích 076 0 0 0 0 D.3. Příjmy příštích 077 0 0 0 0 Netto 3 Minulé úč. Netto 4 4
Označ. a PASIVA b řád. PASIVA CELKEM (ř. 79+101+141) 078 33 175 33 560 A. Vlastní kapitál (ř. 80+84+92+95+99+100) 079-874 1 117 A.I. Základní kapitál (ř. 81 až 83) 080 3 131 313 108 A.I.1. Základní kapitál 081 3 131 313 108 A.I.2. Vlastní podíly (-) 082 0 0 A.I.3. Změny základního kapitálu 083 0 0 A.II. Ážio a kapitálové fondy (ř. 84 až 85) 084 0 0 A.II.1. Ážio 085 0 0 A.II.2. Kaptiálové fondy (ř. 87 až 91) 086 0 0 A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy 087 0 0 A.II.2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 088 0 0 A.II.2.3. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 089 0 0 A.II.2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 090 A.II.2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 091 A.III. Fondy ze zisku (ř. 93 až 94) 092 0 0 A.III.1. Ostatní rezervní fond 093 0 0 A.III.2. Statutární a ostatní fondy 094 0 0 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) (ř. 96 až 98) 095-2 014-311 195 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 096 0 0 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 097-2 014-303 839 A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření z minulých let (+/-) 098 0-7 356 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního (+-) 099-1 991-796 A.VI. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) 100 B. + C. Cizí zdroje (ř. 102+107) 101 34 049 32 443 B. Rezervy (ř. 103 až 106) 102 0 200 B.1. Rezerva na důchody a podobné závazky 103 0 0 B.2. Rezerva na daň z příjmů 104 0 0 B.3. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 105 0 0 B.4. Ostatní rezervy 106 0 200 C. Závazky (ř. 108 + 123) 107 34 049 32 243 C.I. Dlouhodobé závazky (ř. 112 až 119 v četně 109) 108 0 0 C.I.1. Vydané dluhopisy (ř. 110+111) 109 0 0 C.I.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 110 0 0 C.I.1.2. Ostatní dluhopisy 111 0 0 C.I.2. Závazky k úvěrovým instistucím 112 C.I.3. Dlouhodobé přijaté zálohy 113 0 0 C.I.4. Závazky z obchodních vztahů 114 0 0 C.I.5. Dlouhodobé směnky k úhradě 115 0 0 C.I.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 0 0 C.I.7. Závazky - podstatný vliv 117 0 0 C.I.8. Odložený daňový závazek 118 0 0 C.I.9. Závazky - ostatní (ř. 120 až 122) 119 0 0 C.I.9.1. Závazky ke společníkům 120 0 0 C.I.9.2. Dohadné účty pasivní 121 0 0 C.I.9.3. Jiné závazky 122 0 0 C.II. Krátkodobé závazky (ř. 127 až 133 v četně 124) 123 34 049 32 243 C.II.1. Vydané dluhopisy (ř. 125 až 126) 124 0 0 C.II.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 125 0 0 C.II.1.2. Ostatní dluhopisy 126 0 0 C.II.2. Závazky k úvěrovým instistucím 127 1 442 0 C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy 128 111 0 C.II.4. Závazky z obchodních vztahů 129 10 026 13 385 C.II.5. Krátkodobé směnky k úhradě 130 C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 131 19 121 15 626 C.II.7. Závazky - podstatný vliv 132 0 0 C.II.8. Závazky - ostatní (ř. 134 až 140) 133 3 349 3 232 C.II.8.1. Závazky ke společníkům 134 0 0 C.II.8.2. Krátkodobé finanční výpomoci 135 0 0 C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům 136 2 050 1 814 C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 137 771 621 C.II.8.5. Stát daňové závazky a dotace 138 322 339 C.II.8.6. Dohadné účty pasivní 139 190 388 C.II.8.7. Jiné závazky 140 16 70 D. Časové rozlišení pasiv (ř. 142 až 143) 141 0 0 D.1. Výdaje příštích 142 0 0 D.2. Výnosy příštích 143 0 0 Sestaveno dne: 28.2.2017 č. c Stav v běžném účet. 5 Stav v minulém účet. 6 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání: Pozn.: akciová společnost výroba a prodej oděvů 5
VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V DRUHOVÉM ČLENĚNÍ v plném rozsahu k Název, sídlo a IČ účetní jednotky 31.12.2016 OTAVAN Třeboň a.s. 13503031 Účetní 2016 Označ. číslo Skutečnost v účetním TEXT b řádku sledovaném minulém a c 1 2 I. Tržby z prodeje výrobků a služeb 01 71 095 47 442 II. Tržby za prodej zboží 02 861 1 094 A. Výkonová spotřeba (ř. 04 až 06) 03 46 196 26 310 A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží 04 706 923 A.2. Spotřeba materiálu a energie 05 26 850 14 382 A.3. Služby 06 18 640 11 005 B. Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) 07 84 356 C. Aktivace (-) 08 0 0 D. Osobní náklady (ř. 10 až 11) 09 27 079 22 239 D.1. Mzdové náklady 10 20 188 16 598 D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady (ř. 12 až 13) 11 6 891 5 641 D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 12 6 879 5 629 D.2.2. Ostatní náklady 13 12 12 E. Úprava a hodnot v provozní oblasti (ř. 15+18+19) 14 672 685 E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (ř. 16 až 17) 15 672 685 E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé 16 672 685 E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné 17 E.2. Úpravy hodnot zásob 18 E.3. Úpravy hodnot pohledávek 19 III. Ostatní provozní výnosy (ř. 21 až 23) 20 1 534 909 III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku 21 20 290 III.2. Tržby z prodaného materiálu 22 1 025 281 III.3. Jiné provozní výnosy 23 489 338 F. Ostatní provozní náklady (ř. 25 až 29) 24 1 060 726 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 25 0 0 F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu 26 904 178 F.3. Daně a poplatky v provozní oblasti 27 128 139 F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích 28-215 180 F.5. Jiné provozní náklady 29 243 229 * Provozní výsledek hospodaření (ř. 01+02-03-07-08-09-14+20-24) 30-1 601-871 IV. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly (ř. 32 až 33) 31 0 0 IV.1. Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba 32 0 0 IV.2. Ostatní výnosy z podílů 33 0 0 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 0 0 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku (ř. 36 až 37) 35 0 0 V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba 36 0 0 V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 0 0 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 38 0 0 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (ř. 40 až 41) 39 0 0 VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 40 0 0 VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti 42 0 0 J. Nákladové úroky a podobné náklady (ř. 44 až 45) 43 122 121 J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba 44 122 121 J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady 45 VII. Ostatní finanční výnosy 46 235 410 K. Ostatní finanční náklady 47 503 214 * Finanční výsledek hospodaření (+/-) (ř. 31-34+35-38+39-42-43+46-47) 48-390 75 ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30+48) 49-1 991-796 L. Daň z příjmů (ř. 51 až 52) 50 0 0 L.1. Daň z příjmů splatná 51 0 0 L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) 52 0 0 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) (ř. 49-50) 53-1 991-796 M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 54 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní (+/-) (ř. 53-54) 55-1 991-796 * Čistý obrat za účetní = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII. (ř. 01+02+20+31+35+39+46) 56 73 725 49 855 Sestaveno dne: 28.2.2017 Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání: Pozn.: akciová společnost výroba a prodej oděvů 6
Přehled o peněžních tocích (cash flow) nepřímou metodou Označení Text 1-12/2016 1-12/2015 P. Stav peněžních prostředků na počátku 361,00 1 878,00 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk či ztráta v běžné činnosti před zdaněním -1 991,00-796,00 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 359,00 896,00 A.1.1. Odpisy stál.aktiv,pohledávek a opr.pol.k nabyt.maj 672,00 685,00 A.1.1.1. Odpisy stálých aktiv 672,00 685,00 A.1.1.2. Odpis pohledávek, odložená daň.pohledávka a závazek A.1.1.3. Umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2. Změna stavu opr.pol.,rezerv, zůstatků přech. účtů -415,00 380,00 A.1.2.1. Změna stavu opravných položek -415,00 380,00 A.1.2.2. Změna stavu rezerv A.1.2.3. Změna stavu přechodových účtů aktiv a pasiv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -20,00-290,00 A.1.4. Výnosy z podílů na zisku A.1.5. Vyúčtované náklad. a výnos. úroky s výjimkou kapit 122,00 121,00 A.* Čistý peněž.tok z prov.čin. před zdaněním,... -1 632,00 100,00 A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu 917,00 384,00 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti -2 251,00-3 165,00 A.2.2. Změna stavu krátkobých závazků z provozní činnosti 602,00 2 947,00 A.2.3. Změna stavu zásob 2 566,00 602,00 A.2.4. Změna stavu krátk. fin. maj. (mimo peněž. prostředků a ekvivalentů) 0,00 0,00 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mim. pol. -715,00 484,00 A.3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapital. úroků -122,00-121,00 A.4. Přijaté úroky s výjimkou podniků s inves. činností 0,00 0,00 A.5. Zaplacená daň z příjmu a doměrky za min. léta A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými úč. případy A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti -837,00 363,00 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv -774,00-2 168,00 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 20,00 290,00 B.3. Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -754,00-1 878,00 Peněžní tok z finanční činnosti C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkod. závazků 1 442,00 0,00 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky 0,00-2,00 C.3. C.2.1. Zvýšení pen.prostředků a ekviv. z titulu zvýšení vlastního kapitálu 0,00-2,00 C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. Vyplácení podílu na vlastním jmění společníkům Pen. dary a dotace do vlastního kapitálu a další vklady Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplácené dividendy včetně zaplacené daně Přijaté dividendy a podíly na zisku C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k činnosti 1 442,00-2,00 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků -149,00-1 517,00 R. Stav pen.prostředků ekvivalentů na konci úč. 212,00 361,00 7
Příloha k účetní závěrce společnosti OTAVAN Třeboň a.s. k 31. 12. 2016 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, vydanou pod č. 500/2002 Sb., ze dne 6. 11. 2002, 39, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Obsah přílohy Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování 1. Způsob ocenění majetku 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností 1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových účastí 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 4. Opravné položky k majetku 5. Odpisování 6. Přepočet cizích měn na českou měnu 7. Klasifikace závazků Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztrát 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti 1.1 Doměrky daně z příjmů za minulá účetní 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry 1.3.Rozpis odložené daně ze zisku 1.4.Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely 1.5.Manka a přebytky u zásob 1.6 Rozpis rezerv 1.7 Rozpis závazků k sociálnímu zabezpečení 1.8 Rozpis závazků k zdravotnímu pojištění 1.9 Rozpis závazků vůči státu 2. Významné události po datu účetní závěrky 3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku 3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku 3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu 3.4 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou operativního pronájmu 3.5 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením 3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti 4. Vlastní kapitál 4.1 Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu 4.2 Základní kapitál 5. Pohledávky a závazky 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti 5.2 Závazky po lhůtě splatnosti 5.3 Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině 5.4 Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva 5.5 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze 6. Rezervy 7. Výnosy z běžné činnosti 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního na výzkum a vývoj 9. Informace o transakcích se spřízněnou osobou 10. Informace o nákladech na odměny statutárnímu auditorovi 11. Předpoklad nepřetržitého trvání společnosti 8
Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky (II.1) Název: Otavan Třeboň a. s. IČO: 13503031 Sídlo: Třeboň, Nádražní 641, PSČ 379 01 Právní forma: akciová společnost Rozhodující předmět činnosti: - výroba oděvů - obchodní činnost, koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, kromě případů vyžadujících zvláštní povolení - silniční motorová doprava v rámci podmínek stanovených v koncesní listině č.j. 303/00/93/1066 Okresního úřadu v Jindřichově Hradci - ubytovací služby Datum vzniku společnosti: 19.3.1991 Údaj o zápisu v OR: KS České Budějovice, odd.b, vložka 88 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 10 %: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby IČO Sledované účetní Minulé účetní Podíl v % Podíl v % Alexandra Konorova Galina Maslova 87,08 87,08 Andrei Popov Važa Kiknavelidze 11,70 11,70 Ke dni 20.4.2015 byly akcie společností ETOMA INVEST spol. s r.o. s podílem 17,43 % a PROSPERITA holding, a.s. s podílem 66,91 % převedeny na pana Važa Kiknavelidze bytem Buková č.p.434, Tuchoměřice a následně dne 22.4.2015 převedeny na paní Alexandra Konorova bytem ul. Tverskaya 19/35, Moskva, paní Galina Maslova bytem ul.penjaginskaya 8/14, Moskva a pana Andrej Popov bytem Aviatsionnaya 70/257, Moskva. Změny v obchodním rejstříku : Ke dni 18. červenci 2016 byly do obchodního rejstříku zapsány následující změny: - Snížení základního kapitálu ze 313.108.000,- Kč na 3.131.800,- Kč - Snížení jmenovité hodnoty všech akcií z 1.000,- Kč na 10,- Kč na akcii Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním : V průběhu roku 2016 se organizační struktura změnila, k 1.6.2016 byla otevřena nová provozovna ve Strakonicích. Stav zaměstnanců ke konci roku byl 95 dělníků a 28 režijních zaměstnanců. 9
OTAVAN Třeboň a.s. ORGANIZAČNÍ SCHÉMA - platnost od 1.1.2017 Valná hromada PŘEDSTAVENSTVO Kiknavelidze Važa- předseda ing. Skála - místopředseda DOZORĆÍ RADA Ing. Jiří Karger OBCHODNÍ +VÝROBNÍ ÚSEK Slavonice - závod EKONOMICKÝ ÚSEK VEDOUCÍ PROVOZU SLAVONICE A Ing. Skála Lubomír Strakonice provoz Ing. Karger Jiří ZMOCNĚNEC KVALITY Obchodní úsek - prodej Ing. Skála Lubomír Novotná Alena ÚČETNICTVÍ, FAKTURACE, Šebesta Martin -VED. STŘÍHÁRNA - mistr FINANCE, POKLADNA PERSONÁLNÍ, MZDY, ARCHIV Novotná Jana Moravec Petr Ing. Karger Jiří OSTRAHA, NÁKUP - REŽ. MATERIÁL, Petrásková Dana Ing. Petrásek Jaromír BEZPEČNOST PRÁCE NÁKUP ZM + DP VEDOUCÍ TECHNOLOG - ROZPIS VÝROBY - ZAŘAZENÍ Zvoňarová Pavla Sobotková Marcela Ing. Petrásek Jaromír ÚKLID SKLAD HV Petrásková Dana dílna 7514, 7519, 7520 KVALITA VÝROBY Holanová Jitka - 7514 CELNÍ DEKLARANT Trávníčková Jana - 7519 Matoušů Marcela Slavíková Jitka - 7520 Novotná Alena Fialová Libuše Klenovcová Jaroslava MALOOBCHOD - Prodejna MISTŘI DÍLNY Petrásková Dana Borzová Radka - 7514 Dalekorejová Lenka - 7519 KOOPERACE BG + ČR Coufalová Marcela - 7520 provoz Strakonice úklid Strakonice Peterková Vlasta Trbola Stanislav Hričinová Jitka Zelenka Václav pověřený řízením výroby Cvrček Zdeňek Kasalová Lenka údržba a opravy strojů Novotný Jiří TECHNICKÝ ÚSEK - TPV, administrativa Fiala Josef ÚDRŽBA, SEŘ. STROJŮ, TOPENÍ DOPRAVA Kopal František - Vedoucí mistr dílny 6534 Cikán Václav Holík Lubomír Sokolová Lucie Příprava výroby technolog - normovač Cvrček Zdeňek Novotný Jiří Řízení výroby Trbola Stanislav Matoušů Marcela SKLAD HV, ZM, DP Paďourková Jiřina Matoušů Marcela Kaiserová Veronika TPV návrh a vývoj příprava výroby Novotný Jiři Grund Vladimír šití vzorků Cvrček Zdeněk pověřený pracovník Chromá Kateřina Moravec Petr Bartošková Dana 10
Členové statutárních a dozorčích orgánů ke dni uzávěrky účetních knih: Členové statutárních a dozorčích orgánů jsou obsahem výpisu z obchodního rejstříku, vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích oddíl B, vložka 88. Funkce Jméno Předseda představenstva Ing. Važa K i k n a v e l i d z e Místopředseda představenstva Ing. Lubomír S k á l a Předseda dozorčí rady Ing. Jiří K a r g e r Ve sledovaném nedošlo k žádné změně ve složení představenstva společnosti a dozorčí rady. 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech (II.2) Majetková spoluúčast vyšší než 20 % Název společnosti Sídlo Výše podílu na základním kapitálu OTAVAN BG EOOD Lenin 1, Shivachevo, Bulgaria 100,- OTAVAN WORKWEAR s.r.o. Jeremiášova 2722/2b, Stodůlky, Praha 5 100,- Společnost OTAVAN BG EOOD byla zapsána do OR dne 9.11.2005. Společnost OTAVAN WORKWEAR s.r.o. byla zapsána do OR dne 27.8.2015. Položka 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady (II.3) Zaměstnanci celkem Sledované Předchozí Z toho řídící pracovníci Sledované Předchozí účetní účetní účetní účetní Průměrný počet zaměstnanců 113 104 2 4 Mzdové náklady 19427 16002 841 1488 Odměny členům statutárních orgánů společnosti 695 530 119 119 Odměny členům dozorčích orgánů společnosti 66 66 66 66 Náklady na sociální zabezpečení 6879 5629 359 569 Sociální náklady 12 12 12 12 Osobní náklady celkem 27079 22239 1397 2254 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění (II.4.) Úvěry, půjčky, jištění, záruky a naturální plnění stávajícím ani bývalým členům orgánů nebylo ve sledovaném i minulém poskytnuto. 11
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (III.) Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, v souladu s Vyhláškou k provedení zákona o účetnictví, vydanou pod č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele, vydanými pod.č. 48/2003 FZ. 1. Způsob ocenění majetku (III.2.1) 1.1 Ocenění a způsob účtování zásob Účtování zásob (III.2.1.a) - prováděno způsobem A evidence zásob ve skladových cenách Výdej zásob ze skladu je účtován: - cenami zjištěnými aritmetickým průměrem Ocenění zásob (III.2.1.a) (III.2.3.) - oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: Nedokončená výroba ve skutečných nákladech zahrnujících: - přímý materiál Hotové výrobky v předem stanovených nákladech zahrnujících: - přímý materiál - výrobní režii - oceňování nakupovaných zásob je prováděno: ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících: - cenu pořízení - vedlejší pořizovací náklady: - dopravné - clo 1.2 Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností (III.2.1.b) DHM a DNM je oceňován vlastními náklady ve složení: - přímé náklady - výrobní režie DHM a DNM nebyl ve sledovaném roce pořízen. 12
1.3 Ocenění cenných papírů a majetkových účastí (III.2.1.c) Cenné papíry a majetkové účasti jsou oceňovány: - pořizovacími cenami Cenné papíry a majetkové účasti nebyly ve sledovaném roce pořízeny, k rozvahovému dni byly cenné papíry a majetkové účasti oceněny pořizovací cenou. 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny (III.2.2) Stanovení reprodukční pořizovací ceny nebylo ve sledovaném použito. 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování (III.2.4) Ve sledovaném účetním nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám. 4. Opravné položky k majetku (III.2.5) Ve sledovaném byly opravné položky zúčtovány a tvořeny následovně: Opravné položky k: Zůstatek k prvnímu dni účetního Tvorba Zúčtování Zůstatek k poslednímu dni účetního 2016 2015 2016 2014 2016 2015 2016 2015 - dlouhodobému majetku 0 0 0 0 0 0 0 0 - zásobám 0 0 0 0 0 0 0 0 - finančnímu majetku 0 0 0 0 0 0 0 0 - pohledávkám-zákonné 0 0 0 0 0 0 0 0 - pohledávkám ostatní 1042 1062 0 0 14 20 1028 1042 Ve sledovaném došlo ke snížení opravných položek o 14 tis. Kč z důvodu částečné úhrady pohledávky. 13
5. Odpisování (III.2.6) a) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku je součástí interní směrnice generálního ředitele č. 6/2001. Odpisový plán účetních odpisů vychází z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. b) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení 28 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a je součástí interní směrnice generálního ředitele č. 6/2001. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení Daňové odpisy - použita metoda: - lineární Pro rok 2016 organizace na základě 26, odst.8 Zákona o daních z příjmů rozhodla o přerušení odpisování. Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný hmotný majetek výrobní povahy a výpočetní technika do 40 000,- Kč se účtuje na účet 022002 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je po zařazení do používání účetně odpisován 25% ročně. Drobný hmotný majetek nevýrobní povahy do 40 000,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při vyskladnění na účet 501008 - Spotřeba DHM. Drobný nehmotný majetek do 10 000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518001 - Ostatní služby. 6. Přepočet cizích měn na českou měnu (III.2.7) Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: - měsíční pevný kurz odvozený od vyhlášeného kurzu ČNB k prvnímu dni, pro které je kurs používán K datu účetní závěrky při přepočtu cizích měn na českou měnu u položek aktiv a pasiv použila společnost: - denní kurz vyhlášený ČNB od 31.12.2016, vzniklé kursové rozdíly byly zúčtovány na příslušný účet kursových zisků a ztrát 7. Klasifikace závazků (III.2.8) Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. 14
Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát (IV.) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti(iv.1) 1.1 Doměrky daně z příjmů za minulá účetní Důvod doměrku Výše doměrku Celkem 0 1.2 Dlouhodobé bankovní úvěry Rok splatnosti Úvěry celkem CELKEM 0 1.3 Rozpis odložené daně z příjmu Běžné účetní Položka Účetní ZC (OP) Daňová ZC (OP) Rozdíl Majetek -1802 Rozdíl zůstatkových cen 13700 11898-1802 Neuplatněné daň.ztráty atd. 11084 Daňové ztráty z minulých let 11084 11084 CELKEM 9282 Sazba daně 0,19 Odložená daňová pohledávka 1734 Minulé účetní Položka Účetní ZC (OP) Daňová ZC (OP) Rozdíl Majetek -1700 Rozdíl zůstatkových cen 13598 11898-1700 Neuplatněné daň.ztráty atd. 11084 Daňové ztráty z minulých let 11084 11084 CELKEM 9384 Sazba daně 0,19 Odložená daňová pohledávka 1793 Společnost o odložené daňové pohledávce neúčtuje. 15
1.4 Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Ve sledovaném nebyly společnosti poskytnuty žádné dotace 1.5 Rozpis mank a přebytků u zásob Ve sledovaném nedošlo k mimořádnému znehodnocení zásob. 1.6 Rozpis rezerv Ve sledovaném nebyly vytvořeny žádné rezervy, z roku 2015 byla zúčtována rezerva na nevyčerpanou dovolenou zaměstnanců. 1.7 Rozpis závazků k sociálnímu zabezpečení Celkem v Kč Z toho penále Okresní správa sociálního zabezpečení 538302 0 1.8 Rozpis závazků k zdravotnímu pojištění Celkem v Kč Z toho penále Všeobecná zdravotní pojišťovna Jindř.Hradec 153577 0 Zdravotní pojišťovna ministerstva vnitra 31165 0 Vojenská zdravotní pojišťovna 39335 0 Česká průmyslová ZP 5916 0 Oborová ZP 2730 0 Zdravotní pojišťovny celkem 232723 0 1.9 Rozpis závazků vůči státu Celkem v Kč Z toho penále Finanční úřad v Třeboni daň z příjmu ze 61040 0 závislé činnosti Finanční úřad v Třeboni daň z příjmu FO 450 0 vybíraná srážkou Finanční úřad v Třeboni DP 0 0 Finanční úřad v Třeboni DPH 367671 0 Finanční úřad v Třeboni daň silniční 2575 0 Finanční úřad v Dačicích - daň z nemovitostí 0 0 Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti. 2. Významné události po datu účetní závěrky (IV.2) K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné další významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2016. 16
3. Doplňující informace o dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku 3.1 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku (IV.3.1.a) Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Pozemky 2193 2193 0 0 2193 2193 0 0 Stavby 33078 32777 22416 21844 10662 10933 301 0 Samostatné movité věci a 62552 62334 61934 62089 618 245 473 255 soubory movitých věcí Z toho : Stroje,přístroje,zaříz. 53744 53525 53152 53318 592 207 473 254 Dopravní prostředky 8222 8223 8196 8185 26 38 0 1 Inventář 586 586 586 586 0 0 0 0 Jiný DHM 227 227 0 0 227 227 0 0 Nedokončený DHM 0 0 0 0 0 0 0 0 3.2 Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku (IV.3.1.b) Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky Úbytky běžné Minulé Běžné Minulé Běžné minulé Software 16031 16231 16031 16231 0 0 0 0 Ocenitelná práva 196 196 196 196 0 0 0 0 Nehmotné výsledky 0 0 0 0 0 0 0 0 výzkumu a vývoje Jiný DNM 0 0 0 0 0 0 0 0 Nedokončený DNM 0 0 0 0 0 0 0 0 3.3 Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu (IV.3.1.c) Běžné účetní v Kč Zahájení Doba trvání Název majetku Splátky celkem První splátka Uhrazené splátky Neuhrazené splátky splatné do 1 roku po 1 roce 6/15 Do Nákladní automobil 470070,00 0,00 156690,00 104460,00 208920,00 10.12.2019 IVECO DAILY Celkem 470070,00 0,00 156690,00 104460,00 208920,00 Minulé účetní v Kč Zahájení Doba trvání Název majetku Splátky celkem První splátka Uhrazené splátky Neuhrazené splátky splatné do 1 roku po 1 roce 6/15 Do Nákladní automobil 470070,00 0,00 52230,00 104460,00 313380,00 10.12.2019 IVECO DAILY Celkem 470070,00 0,00 52230,00 104460,00 313380,00 17
3.4. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou operativního pronájmu V minulém i sledovaném neevidovala společnost majetek pořízený formou operativního pronájmu. 3.5 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (IV.3.1.e) Běžné Minulé Název majetku Pořizovací cena Název majetku Pořizovací cena Drobný hmotný majetek 654 Drobný hmotný majetek 654 v operativní evidenci v operativní evidenci Celkem 654 Celkem 654 3.6 Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem (IV.3.1.f) Běžné účetní Ke konci roku 2016 nebyl zastaven žádný majetek Minulé účetní Ke konci roku 2015 nebyl zastaven žádný majetek 3.7 Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením (IV.3.1.g) V minulém i sledovaném neevidovala společnost majetek s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením. 3.8 Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti (IV.3.1.h) Běžné Název společnosti Sídlo Pořizovací cena v tis.kč Podíl v % Počet akcií/ nominální hodnota Dividendy v tisících Kč OTAVAN BG EOOD Šivačevo, 69 100,- 0 BG OTAVAN Praha 5 2000 100,- 0 WORKWEAR s.r.o. Celkem 2069 0 Minulé Název společnosti Sídlo Pořizovací Podíl v % Počet akcií/ Dividendy v cena v tis.kč nominální hodnota tisících Kč OTAVAN BG EOOD Šivačevo, 69 100,- 0 BG OTAVAN Praha 5 2000 100,- 0 WORKWEAR s.r.o. Celkem 2069 0 18
4. Vlastní kapitál (IV.3.3) 4.1. Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu (IV.3.3.a,b) Běžné Předchozí Základní kapitál 3131 313108 Oceň.rozdíly z přecenění majetku 0 0 Zákonný rezervní fond 0 0 Statutární a ostatní fondy 0 0 Nerozdělený zisk minulých let 0 0 Neuhrazená ztráta minulých let -2014-303839 Jiný výsledek hospodaření minulých let 0-7356 Hospodářský výsledek běžného účetního -1991-796 Vlastní kapitál celkem -874 1117 Hospodářský výsledek rok 2015 ztráta ve výši 796 tis. Kč byl převeden do nerozděleného zisku minulých let. Neuhrazená ztráta minulých let a jiný výsledek hospodaření byly zčásti pokryty snížením základního kapitálu Návrh na rozdělení ztráty běžného : Ztrátu ve výši -1 990 766,49 Kč zúčtovat do neuhrazené ztráty minulých let. Záporný vlastní kapitál ve výši -783 498,39 Kč řešit upsáním nových akcií. 4.2 Základní kapitál (IV.3.3.c) Běžné Druh akcií Počet akcií Nominální hodnota Nesplacené akcie Lhůta splatnosti Kmenové akcie na jméno 313108 10 0 Na základě rozhodnutí mimořádné valné hromady ze dne 25.10.2005 o změně podoby akcií společnosti ze zaknihovaných na listinnou bylo do konce roku 2011 vyměněno 294085 ks akcií u 147 akcionářů, nevyměněno zůstalo 19023 ks akcií u 4975 akcionářů. Ke dni 1.1.2014 došlo v souladu s ustanovením 2 odst.1 Zákona č.134/2013 Sb. ke změně listinných akcií na majitele společnosti na akcie na jméno. Představenstvo společnosti vyzvalo akcionáře k výměně v termínu od 3.3.2014 do 30.6.2014. V roce 2014 bylo vydáno 24 hromadných listin na jméno, které zahrnují 278529 kusů cenných papírů. Nevyměněno zůstalo 142 hromadných listin na majitele, které zahrnují 1782 kusů cenných papírů a 4936 ostatních akcionářů s 32797 kusy cenných papírů neprojevilo zájem o výměnu. Dne 29.6.2015 byla provedena nedobrovolná dražba 30944 ks nevyměněných akcií. K 31.12.2015 má společnost 153 akcionářů, kteří vlastní 247 hromadných listin na jméno, obsahujících 311787 akcií, nevyzvednutých hromadných listin zůstalo 113, obsahujících 1321 akcií. Společnost do konce roku 2015 nenabyla žádné vlastní akcie. Valná hromada konaná dne 28.6.2016 rozhodla o snížení základního kapitálu o 309976920,- Kč na 3131080,- Kč poměrným snížením jmenovité hodnoty akcií z 1000,- Kč na akcii na 10,- Kč na akcii. Snížení se realizovalo výměnou původních akcií za akcie s vyznačenou sníženou jmenovitou hodnotou. Ve stanoveném termínu do 30.9.2016 bylo vyměněno 310092 akcií. Nevyměněno zůstalo 3016 akcií. Minulé Druh akcií Počet akcií Nominální hodnota Nesplacené akcie Lhůta splatnosti Kmenové akcie na majitele 313108 1000 0 19
5. Pohledávky a závazky (IV.3.2, 3.4) 5.1 Pohledávky po lhůtě splatnosti (IV.3.2.a) Počet dnů Sledované Předchozí Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 30 233 0 676 0 30 90 10 0 0 0 90 180 0 0 0 0 180 360 0 0 0 0 360 a více 349 0 369 0 Celkem 592 0 1045 0 5.2 Závazky po lhůtě splatnosti (IV.3.4.a) Počet dnů Sledované Minulé Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 30 982 0 1211 0 30 90 111 0 446 0 90 180 0 0 460 0 180 360 0 0 17 0 360 a více 28 0 2 0 Celkem 1121 0 2136 0 5.3 Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině (IV.3.4.b) Pohledávky k podnikům ve skupině Celkem tis.kč Poznámka Splatnost Dlužník OTAVAN BG 2702 půjčka 2017 Závazky k podnikům ve skupině Celkem tis.kč Poznámka Splatnost Věřitel Hlavní akcionář 19121 půjčka 2017 Společnost nevykazuje dlouhodobé pohledávky a závazky. 20
5.4 Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva (IV.3.2.c, 3.4.c) Běžné Pohledávky z obchodního styku Nejsou Nejsou Závazky z obchodního styku Nejsou Nejsou Minulé 5.5 Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (IV.3.4.d) Společnost neevidovala žádné jiné závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze. Společnosti nejsou známy žádné významné potenciální ztráty, na které by měla být v účetnictví tvořena rezerva 6. Rezervy (IV.3.5) Druh rezervy Zůstatek k prvnímu dni účet. Minulé Tvorba Čerpání Zůstatek k poslednímu dni Běžné Tvorba Čerpání Zůstatek k poslednímu dni Období účet. účet. Zákonné rezervy 0 0 0 0 0 0 0 Ostatní rezervy 0 200 0 200 0 200 0 Celkem 0 200 0 200 0 200 0 7. Výnosy z běžné činnosti (IV.3.6) Sledované Minulé Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí Tržby za vlastní 70293 25135 45158 45773 26173 19600 výrobky Tržby z prodeje 802 802 0 1669 1669 0 služeb Tržby za zboží 861 861 0 1094 1094 0 Změna stavu zásob -83-83 0-356 -356 0 vl.činnosti Čerpání rezerv a 215 215 0-180 -180 0 opravných položek Ostatní výnosy 1769 1769 0 1319 1319 0 Celkem 73857 28699 45158 49319 29719 19600 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního na výzkum a vývoj (IV.3.7) Společnost od roku 2006 nevynaložila na výzkum a vývoj žádné finanční prostředky. 21
9. Informace o transakcích se spřízněnou osobou 9.1. Mezi ovládanou osobou OTAVAN Třeboň a.s. jako úvěrovaným a propojenou osobou hlavním akcionářem jako úvěrujícím pokračovalo plnění Smlouvy o úvěru v celkové výši 11 321 494,80 Kč na základě postoupených pohledávek. Úvěrující neúčtoval od 22.4.2015 žádné úroky. 9.2. Mezi ovládanou osobou OTAVAN Třeboň a.s. jako úvěrovaným a propojenou osobou hlavním akcionářem jako úvěrujícím byla dne 24.6.2015 uzavřena Smlouva o úvěru do výše 5 000 000,00 Kč, smlouva není účelově vázána. Úvěrovaný zúčtoval a odvedl úvěrujícímu úrok ve výši 66 000,- Kč. 9.3. Mezi ovládanou osobou OTAVAN Třeboň a.s. jako úvěrovaným a propojenou osobou hlavním akcionářem jako úvěrujícím byla dne 18.8.2016 uzavřena Smlouva o úvěru ve výši 3 600 000,00 Kč, smlouva není účelově vázána. Úvěrovaný zúčtoval a odvedl úvěrujícímu úrok ve výši 41 016,39 Kč. Veškeré smluvní vztahy, plnění i protiplnění odpovídaly podmínkám obvyklého obchodního styku. 10. Informace o nákladech na odměny statutárnímu auditorovi Mezi smluvními stranami je sjednána za provedení předmětu smlouvy dle čl. V cena ve výši: Za auditorské činnosti 40 000 Kč Uvedené ceny jsou bez DPH. Účetní jednotka se dále zavazuje uhradit auditorovi náhradu cestovného. 11. Předpoklad nepřetržitého trvání společnosti Společnost vykazuje v roce 2016 ztrátu ve výši 1.991 tis. Kč a byl tak dosažen záporný vlastní kapitál ve výši 874 tis. Kč. Dále byl vykázán záporný pracovní kapitál (oběžná aktiva mínus krátkodobé závazky) ve výši 16.676 tis. Kč. Na ztrátě roku 2016 se rozhodujícím způsobem podílelo meziroční navýšení osobních nákladů o 4.840 tis.kč z důvodu navýšení úkolových mezd v návaznosti na naplnění Nařízení vlády č.567/2006 Sb. o minimální mzdě. Záporný vlastní kapitál lze eliminovat zvýšením základního kapitálu kapitalizací půjčky od rozhodujících akcionářů v hodnotě 11.321 tis.kč. Touto účetní úpravou se vlastní kapitál stane kladným a zadluženost společnosti se sníží. Účetní závěrka k 31. prosinci 2016 byla sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání společnosti. Přiložená účetní závěrka tudíž neobsahuje žádné úpravy, které by mohly z této nejistoty vyplývat. Sestaveno dne: 9.3.2017 Sestavil: Ing. Jiří Karger Podpis statutárního zástupce: 22
23