Základní informace a nastavení EET Nastavení aplikace pro etržby (EET) a nahrání certifikátu Povinné údaje pro nastavení EET Získání ID provozovny pro nastavení EET Jak získám podpisový certifikát pro EET Ověření napojení na Finanční správu Možnost nepodléhá režimu EET Co znamená ostrý a ověřovací režim Co vše se odesílá na finanční správu Co musí obsahovat EET účtenka náležitosti Provoz pokladny v offline režímu bez Internetu Proč aplikace netiskne povinné DIČ dle zákona Jak stornovat účtenku / opravy v EET Tisk DIČ na účtence Jak je velká datová zpráva pro EET Prodej poukázek, záloh, slevy, stravenky a výběr kaucí s EET
Nastavení aplikace pro etržby (EET) a nahrání certifikátu Získání certifikátu 1. Zajistěte si přístupové údaje do systému Finanční správy na Finančním úřadě nebo přes online portál datovou schránkou 2. Stáhněte si certifikát ve formátu.p12 do Vašeho počítače Soubory s příponou.crt nebo.pem nejsou akceptovány. Je nutné si stáhnout z portálu Finanční správy certifikát s příponou.p12, ktrerý obsahuje vše potřebné. Doporučený způsob nahrání certifikátu do pokladny z PC na zařízení Tento způsob využijte, pokud máte certifikát na PC a chcete ho jednoduše přes Internet zaslat do zařízení. 1. Na zařízení zvolte v Pomoc a nápověda > Nahrát soubory a certifikáty
2. Na počítači kde máte umístěný certifikát s příponou.p12 otevřete stránku www.kasafik.cz/servis následujte instrukce na stránkách 3. Pokladna se přes prohlížeč spojí a umožní Vám zaslat certifikát přímo do zařízení V několika málo případech evidujeme problém s nahráváním certifikátu v Internet Exploreru. V případě, žese zařízení nespojí, prosím vyzkoušejte jiný prohlížeč nebo kontaktujte technickou podporu. Zaslání souboru přes www.kasafik.cz/servis > zařízení trvá jen pár vteřin. Další možnosti nahrání certifikatu 1. Přeneste certifikát pomocí počítače přes USB
2. nebo stáhněte certifikát přímo ze stránek Finanční správy do zařízení 3. nebo přenosem souborů pomocí aplikace Teamviewer 4. nebo zašlete si certifikát například emailem na zařízení Nastavte aplikaci V aplikaci KASA FIK otevřeme Nastavení > zadejte své DIČ platí pro plátce i neplátce DPH. DIČ se zasílá v datové správě a je nutné pro provoz komunikačního rozhraní. V Nastavení > Elektronická evidence tržeb dále: 1. Vyberte nahraný soubor s certifikátem, pokud je již uložen na zařízení 2. Zadejte heslo pro certifikát, který jste zadali při jeho vytváření na portálu FS 3. Zadejte číslo provozovny a název pokladního zařízení (číselný údaj 11,21,31, atd) 4. Přepněte aplikaci do Ostrého provozu 5. Zvolte režim na Běžný režim 6. Proveďte ověření zeleným tlačítkem
Tipy a nejčastější chyby Nenastavujte zjednodušený režim pokud nemáte povolení od Finančního úřadu Ujistěte se, že máte správně nastaveno DIČ v aplikaci i když nejste plátci DPH Nastavte si mezní dobu odezvy na vyšší čas pokud máte špatné připojení k Internetu 10s je dobrá volba Aplikace musí mít nastaveno DIČ, i když ho nechcete tisknout na účtence. Formát tisku hlavičky naleznete v Nastavení tisku DIČ.
Povinné údaje pro nastavení EET Do aplikace je nutné nastavit následující údaje: Podpisový certifikát ve formátu.p12 DIČ i pro neplátce DPH Označení provozovny Označení pokladního zařízení viz Kde získám ID pokladního zařízení Označení provozovny Jedná se o číselné označení provozovny, která byla přidělena poplatníkovi na portálu EET. Označení provozovny je unikátní v rámci poplatníka. Označení pokladního zařízení Je to identifikační kód pokladního zařízení poplatníka, které zasílá datovou zprávu evidované tržby na společné technické zařízení správce daně. Tento kód je tvořen na straně poplatníka alfanumerickými znaky a vybranými speciálními znaky. Pro konkrétního poplatníka musí být označení pokladního zařízení unikátní na jedné provozovně v jednom okamžiku.
Získání ID provozovny pro nastavení EET ID provozovny pro nastavení v aplikaci naleznete na portálu Finanční správy. První provozovna má většinou číslo 11 a každá následující je navýšena o 10.
Jak získám podpisový certifikát pro EET Certifikát lze získat na portálu Finanční správy na adrese http://adisspr.mfcr.cz/adistc/adis/idpr_pub/eet/eet_sluzby.faces Do portálu se přihlásite přístupovými údaji, které jste získali na Finančním úřadě nebo do datové schránky.
Založte si novou provozovnu
Vytvořte novou žádost o certifikát
Stáhněte si nový certifikát v souboru s příponou.p12 a klikněte na vytvořit exportní klíč:
Získaný.p12 soubor nahrajte do zařízení a pokračujte podle následujícícho návodu Jak nastavit certifikát v aplikaci KASA FIK
Ověření napojení na Finanční správu Po nahrání potřebných certifikátů ve formátu.p12 a nastavení EET si můžete vyzkoušet správné nastavení. 1. V Nastavení, Elektronická evidence tržeb, stiskněte tlačítko Ověření EET 2. Aplikace po pár vteřinách ukáže potvrzení, že se podařilo zprávu ověřit Pokud aplikace zobrazí okno s informací, že se podařilo tržbu ověřit, znamená to, že spojení a nastavení je správné.
Možnost nepodléhá režimu EET Ministersto financí může na některé položky, účtenky nebo provozy udělit vyjímu z evidence EET. Zhodnocení je na posouzení Finanční správy. Tuto možnost používají podnikatelé, kteří mají vyjímku a mohou si tak označit účet, na který se vyjímka vztahuje. Dále je možné vyřadit účtenky, podléhající až 3. nebo 4. vlně EET. Co se stane s dokladem Interně systém vystaví účet, přiřadí mu evidenční číslo z číselné řady ale neprovede odeslání do systémů Finanční správy. Přijatá částka se projeví jako přijatá hotovost na pokladu. Na účtence nebude uveden FIK ani BKP kód.
Co znamená ostrý a ověřovací režim Ověřovací režim Dostupný od listopadu 2016 k určený vyzkoušení Elektronické evidence tržeb. Odeslané záznamy nejsou považovány za skutečné tržby. V ověřovacím režimu se nevystavuje FIK kód! Ověřovací mód slouží poplatníkům pouze k ověření (otestování) správného nastavení a funkčnosti spojení pokladního zařízení s informačním systémem správce daně, nikoliv k plnění evidenční povinnosti dle zákona o evidenci tržeb. Zaslání datové zprávy v ověřovacím módu není zasláním údajů o evidované tržbě ve smyslu zákona. Údaje uvedené v takto zaslané datové zprávě nejsou ukládány v databázi správce daně a pokladnímu zařízení poplatníka není zasílána potvrzující datová zpráva (FIK kód). Ostrý režim Dostupný od 1.12. 2016 pro hlášení účtenek v ostrém režimu. Tržby hlášené v ostrém režimu podléhají evidenci tržeb. Tržby hlášené do 1.12 jsou evidovány, ale budou dle vyjádření Finanční správy smazány. Není právo Finanční správy shraňovat tyto informace, protože platnost zákona je od 1.12 a né dříve. Tuto informaci máme od expertů FS. Aplikace v Ostrém režimu vystavuje FIK kód při vystavení účtenky
Co vše se odesílá na finanční správu Elektronická evidence tržeb je pro evidenci tržeb. Není nutné evidovat položky, pokud obchodník nechce. Data odeslaná na finanční správu s každou účtenkou Identifikace obchodníka, prodejny a pokladního místa (ve formě DIČ a čísla prodejny) Celková zaúčtovaná částka. Pokud se jedná o storno, je tato částka záporná Čas odeslání Pro plátce DPH navíc rozepsané DPH Obchodník tak může podnikat jako doposud a jen hlásit tržbu online při vydání účtenky. Nic se nemění na způsobu podnikání. Jednoduše, tak jako na kalkulačce odešlete výslednou částku a obdržíte FIK kód, který bude vytištěn na účtence. Proč a kdy je dobré evidovat položky V provozech, kde máte více druhů zboží a obsluha není schopna si pamatovat nebo zjistit ceny Chcete přehled kolik se které položky prodává Chcete zamezit změn ceny obsluhou
Co musí obsahovat EET účtenka náležitosti Náležitosti EET účtenky fiskální identifikační kód FIK daňové identifikační číslo podnikatele, označení provozovny, ve které je tržba uskutečněna, označení pokladního zařízení, na kterém je tržba evidována, pořadové číslo účtenky, datum a čas přijetí tržby nebo vystavení účtenky, pokud je vystavena dříve vč. časové zóny celkovou částku tržby v českých korunách bezpečnostní kód poplatníka, údaj, zda je tržba evidována v běžném, nebo zjednodušeném režimu. Pokud je účtenka vystavena v zjednodušeném režimu nebo nebylo možné získat FIK kód ze serverů finanční správy, je FIK kód nahrazen PKP kódem. Tip:
EET účtenka může sloužit i jako daňový doklad nebo doklad pro účely ČOI. Daňový doklad musí obsahovat i odběratele toho můžete docílit používáním databáze zákazníků v aplikaci nebo poznámkou Pokud nechcete, aby EET účtenka mohla být použita jako daňový doklad, doporučujeme napsat například od patičky při tisku Nejedná se o daňový doklad. Například pro obchodní firmy, které vydávají i fakturu je toto řešení doporučené Doklad pro spotřebitele ČOI musí obsahovat navíc popis zboží a informace o záruce. Můžete využít poznámek, předdefinovaných položek nebo přiložit letáček o informaci o záruce (například prodej bot-oblečení apod)
Provoz pokladny v offline režímu bez Internetu Aplikace KASA FIK podporuje provoz zcela bez připojení k Internetu. Data jsou ukládána přímo na zařízení a nevyžadují žádný externí server nebo službu. Offline EET Pokud chcete provozovat EET pokladnu v offline režimu (tzv. Zjednodušený režim) je nutné mít vyjímku od Finančního úřadu k takovémuto způsobu hlášení tržeb. Pokud tuto vyjímku nemáte, je nutné hlásit tržby online a okamžitě při přijetí tržby. K takovému způsobu hlášení je nutné Internetové připojení ať již WiFi, LAN, nebo SIM kartou (mobilní datové připojení) dodávané k našim produktům. Bez vyjímky od FÚ nelze ani odesílat později (například večer po směně). Podnikatel se tak vystavuje kontrole a pokutě. Podnikatel musí odeslat EET jakmile je přijata tržba. Co se stane, když zrovna není připojení
Aplikace se okamžitě pokouší odeslat tržby při vystavení účtenky. Pokud do zadaného intervalu (2,3,5,10s podle nastavení) nedojde k odezvě od serverů finanční správy, je vystavena účtenka s náhradními kódy BKP a PKP. Neobsahuje FIK. V programu pak zpětně můžete opakovat odeslání neodeslaných účtenek.
Proč aplikace netiskne povinné DIČ dle zákona Automatický tisk DIČ není funkcí aplikace. Uživatel má možnost zadat DIČ a jiné kontaktní údaje do hlavičky tisku a zformátovat si údaje podle svých potřeb. Do hlavičky doporučujeme zadat Firmu, nebo obchodní jméno DIČ a IČ Adresu Odkaz na webové stránky, email Telefon Volitelně si také můžete nastavit do patičky Informace o tom, že jste plátce DPH nebo neplátce Reklamní text, slevové kódy, upoutávku novinky A mnoho dalšího!
Jak stornovat účtenku / opravy v EET Storno je naprosto běžná účetní operace v denní praxi. Může se stát mnoho případů, kdy obchodník potřebuje vystornovat, změnit nebo vrátit zboží, nebo opravit chybu obsluhy. Z pohledu EET není storno provázáno na přechozí doklad. Lze tedy kdykoliv vystornovat celou účtenku nebo její část zaúčtováním mínusové hodnoty. KASA FIK umožňuje obshluze provést následující akce: 1. Storno celé účtenky z Historie účtenek 2. Vystavení mínusové účtenky nové Storno účtenky z historie 1. V Historie účtenek si vyhledejte konkrétní účtenku 2. Vpravo nahoře klepněte na ikonu odkadkového koše 3. Klepněte na tlačítko STORNOVAT ÚČTENKU 4. Následně se vytvoří nový doklad S-20xxxxxx který slouží k odeslání na EET
Příklady Ministerstva financí Následující postupy jsou metodické postupy publikované MFČR. Částečné storno Zákazník zakoupil v potravinách mléko, máslo a chléb, celkem za 78 Kč. U potravin se uplatňuje první snížená sazba DPH (15 %). Základ daně činí 67,83 Kč a daň činí 10,17 Kč. Celková částka tržby Celkový základ daně s první sníženou sazbou DPH 78,00 Kč 67,83 Kč
Celková DPH s první sníženou sazbou 10,17 Kč Zákazník následně zjistí, že mléko má již prošlou dobu trvanlivosti, a tak jej reklamuje. Obchodník reklamaci uzná a vrátí zákazníkovi částku 13 Kč za mléko. O této transakci (stornu) vytvoří datovou zprávu, která zachycuje pouze vrácení peněz za mléko. S původní tržbou (celým nákupem) není z pohledu evidence tržeb nijak provázána. Celková částka tržby Celkový základ daně s první sníženou sazbou DPH Celková DPH s první sníženou sazbou -13,00 Kč -11,30 Kč -1,70 Kč
Tisk DIČ na účtence S účinností od 1. března 2018 nemusí být na účtence uvedeno daňové identifikační číslo (DIČ) poplatníka. A to nejen DIČ poplatníka, který tržby eviduje, ale též DIČ pověřujícího poplatníka. Samotná povinnost zasílat údaj o DIČ datovou zprávou do systému Finanční správy však zůstává zachována. Dne 15. prosince 2017 Ústavní soud zrušil 20 odst. 1 písm. b) a odst. 2 zákona, který stanoví povinnost uvádět na účtenkách daňové identifikační číslo poplatníka (DIČ), které v případě, že jde o fyzickou osobu, obsahuje jeho rodné číslo. Takové řešení není dostatečně šetrné k právu na ochranu před neoprávněným shromažďováním, zveřejňováním nebo jiným zneužíváním osobních údajů podle čl. 10 odst. 3 Listiny a neobstojí tak v testu proporcionality (tento závěr je i v souladu s tendencí vyjádřenou v evropských pravidlech pro ochranu osobních údajů, tzv. GDPR). Zrušení tisku DIČ na EET účtence Aplikace KASA FIK tiskne DIČ volitelně na účtenkách, a lze jej jednoduše vypnout / změnit v Nastavení Nastavení Tisku Tisková hlavička. Změnte si hlavičku dle svých potřeb. Možnost neuvádět DIČ se vztahuje pouze na EET účtenku a ne na daňový doklad. Plátci DPH, kteří vystavují Zjednodušený daňový doklad nebo Daňový doklad nadále svoje DIČ uvádějí. Rozlišení vydávaných dokladů na
pokladním místu Podnikatel se může setkat s následujícími doklady: EET účtenka dle Zákona o Elektronické Tržbě Účtenka pro spotřebitele doklad o zakoupení dle Zákona o ochraně spotřebitele Zjednodušený daňový doklad Daňový doklad Pro neplátce Neplátce DPH nově dle nálezu Ústavního soudu neuvádí na EET účtence svoje DIČ Pro plátce DPH Plátce DPH na EET účtence nemusí uvádět svoje DIČ, ale v tom případě se nejedná se však pak ani o Zjednodušený daňový doklad ani Daňový doklad Pokud chcete, aby EET účtenka mohla sloužit současně jako Zjednodušený daňový doklad ani Daňový doklad, je povinnost uvést DIČ plátce na dokladu (účtence), spolu s dalšími náležitostmi.
Jak je velká datová zpráva pro EET Datová náročnost EET je velmi malá. Jedna účtenka je přibližně 2-3kB plus k tomu připočíst cca 2-3kB pro online zálohu účtenky do Cloudu. Celková datová náročnosti na jednu účtenu by neměla přesáhnout 10kB. Pro kalkukaci tarifu, je dobré zakalkukovat i přenos dat při aktualizaci software a komunikaci Android systému. To se pohybuje okolo 10-15MB za měsíc. Celkově pro SIM karty doporučujeme tarif 100MB / měsíc, který by jistě měl pokrýt většinu provozů. Je nutné také počítat s provozem mimo EET, například aktualizace programu (cca 5MB) a samotná komunikace Android operačního systému, která může dosáhnout cca 10-20MB
Prodej poukázek, záloh, slevy, stravenky a výběr kaucí s EET Kauce Kauce je peněžitá jistota, která se hradí např. při půjčení sportovního vybavení, pro případ poškození, zničení či ztráty věci. Kauce přijatá v hotovosti, platební kartou nebo jiným obdobným způsobem se v okamžiku přijetí neeviduje a neeviduje se ani v případě, že je celá vrácená zákazníkovi (např. když zákazník vrátí zpět veškeré vybavení v pořádku). Evidovanou tržbou je však započtení této kauce podnikatelem v částečné či plné výši, v případě poškození, zničení či ztráty věci. Řešení: Kauce se neeviduje Záloha
Záloha je platba uskutečněná před vyúčtováním peněžité částky. V případě, že je záloha uhrazena v hotovosti, kartou nebo jiným obdobným způsobem (například při rezervaci hotelového pokoje), eviduje se jako jakákoliv jiná platba. Řešení: Záloha se eviduje jako platba přes EET Sleva Sleva, bez ohledu na to, v jaké formě je zákazníkům poskytnuta (např. ve formě poukázky na konkrétní částku nebo procentní slevy pro stálé zákazníky, sezónní slevy ), není evidovanou tržbou. Evidovanou tržbou je pouze platba splňující formální a materiální znaky po uplatnění slevy. Řešení: Cena před slevou nemá vliv na evidenci. Eviduje se jen skutečně zaplacená částka. Poukázka na konkrétní službu nebo zboží V případě platby za konkrétní zboží či služby, na které je zákazníkovi předána poukázka, poukaz, voucher nebo obdobný instrument, na základě kterého následně dochází pouze k odebrání zboží či služby, se o
platbu určenou k následnému čerpání nejedná. Obdobně není uplatnění takového instrumentu následným čerpáním. Řešení: Poukázka na prodej konkrétního zboží se eviduje jen jednou - při prodeji voucheru. Poukázka na hodnotu V případě koupě dárkového poukazu na předem neurčené služby se jedná o evidovanou tržbu v okamžiku koupě tohoto poukazu (za předpokladu naplnění výše uvedených podmínek) a zároveň se jedná se částku určenou k následnému čerpání. V okamžiku uplatnění tohoto poukazu se opět bude jednat o evidovanou tržbu a zároveň se bude jednat o částku, která je čerpáním příslušného kreditu. Nabití a vybití "poukázky" na hodnotu se dělí pouze v případě, že se jedná o stejného poplatníka. Jedná-li se o jiné podnikatelské subjekty není nutné poukázky hlásit v jiném režimu a jsou součástí platby. Řešení v rámci jednoho subjektu: Nastavení pokladny pro prodej i uplatnění poukázky. Stravenka Stravenka je považována jako hotovost a není nutné ji zvlášť evidovat. Nepoužívá se pro i režim prodeje určtenému k následnému plnění