4. AML direktiva JUDr. Petr Barák Vedoucí oddělení řízení operačních rizik / Air Bank, a.s. a Předseda komise pro bankovní a finanční bezpečnost ČBA
Oblasti do kterých cílí 4.AML EU směrnice Rozšíření okruhu povinných osob Průhledná vlastnická struktura klienta Kontrola klientů ("CDD") Politicky exponované osoby ("PEPs") Anonymita některých produktů a její omezení Hodnocení rizik
Nově definované povinné osoby poskytovatel investičních služeb (vč. investičního zprostředkovatele) držitelé povolení k provozování činností: kasino + další hazard mimo loterie, binga a tomboly podnikatel a jiná PO obecně při obchodu v hotovosti v hodnotě od 10 000 eur poskytovatel služby s virtuální měnou
Vlastnická struktura Povinnost státu zajistit, aby společnosti a jiné právnické osoby zapsané na jeho území jako podnikatelský subjekt, byly povinny získat a uchovávat přiměřené, přesné a aktuální informace o své skutečné vlastnické struktuře, včetně údajů o držených prospěšných podílech na straně svých skutečných vlastníků fyzických osob. Tyto informace by měly být uchovávány v centrálním registru (Registr skutečných vlastníků PO) přístupném příslušným orgánům. Povinnost právnických osob již dnes znát a umět formálně doložit svou vlastnickou strukturu.
Kontrola klienta vždy při: vzniku a v průběhu obchodního vztahu podezřelém obchodu smlouvě o nájmu bezpečnostní schránky nebo o úschově obchodu s PEP obchodu s osobou z rizikové země (N EU 2016/1675) hazardní hře od 2.000 hotovostním obchodu od 10.000 (sníženo z 15.000 )
Kontrola klienta obsah kontroly klienta: účel a povaha obchodu / obchodního vztahu zjišťování vlastnické a řídící struktury klienta / skutečného majitele v příp. PO, SF apod. průběžné sledování činnosti klienta přezkoumání zdrojů prostředků použitých v obchodu při obchodním vztahu s PEP i původ majetku Součinnost = povinnost klienta + Zpětná zdokumentovatelnost = povinnost povinné osoby!
Politicky exponované osoby (PEP s ) Zákonná definice PEP byla rozšířena tak, že nově zahrnuje i domácí politicky exponované osoby, které zaujímají prominentní veřejné pozice. veřejná funkce s celostátním nebo regionálním významem zahraniční i domácí Definice se vztahuje i na osoby blízké Statut PEP zůstává doživotně / nejméně však 1 rok po ukončení funkce (váže se vždy na vyhodnocení rizik ) Dopad do souvisejících ustanovení AML zákona : povinnost kontroly klienta (kontrola majetku je povinnou součástí) nelze uplatnit výjimky z identifikace a kontroly klienta neuskutečnění obchodu (nejasný původ majetku, souhlas statutárního orgánu nebo jím pověřené osoby k řízení AML/CFT opatření) vztahuje se i na právnické osoby, jejímž skut. majitelem je PEP
Omezení anonymity produktů povinnost identifikovat a kontrolovat klienta není třeba plnit u elektronických peněz uchovávaných na médiu, které nelze dobíjet, pokud nejvyšší uchovávaná částka nepřekročí 250, nebo 500, jde-li o elektronické peníze, které mohou být použity pouze k provedení vnitrostátní platební transakce, elektronických peněz uchovávaných na médiu, které lze dobíjet, pokud může být použito pouze k provedení vnitrostátní platební transakce a celkový měsíční limit pro odchozí platby a současně i nejvyšší uchovávaná částka nepřesahuje 250, nebo platebních služeb poskytovaných prostřednictvím veřejné mobilní telefonní sítě jinak než s využitím elektronických peněz, pokud hodnota jednotlivé transakce nepřesáhne 250 a současně celkový limit plateb realizovaných z jednoho telefonního čísla pro kalendářní rok nepřesahuje 2 500. uvedené platební prostředky lze používat výhradně k nákupu zboží nebo služeb a nesmí být pořizovány nebo dobíjeny prostřednictvím anonymních elektronických peněz Výjimku z identifikace nelze použít, pokud je na žádost držitele platebního prostředku zpětně vyměněna částka vyšší než 100 povinná osoba sleduje transakce týkající se platebního prostředku tak, aby bylo možné zjistit podezřelý obchod
Hodnocení rizik Zohlednění rizikových faktorů: typ klienta účel, pravidelnost a délka trvání obchodu nebo obchodního vztahu typ produktu hodnota a způsob uskutečnění obchodu rizikovost zemí nebo zeměpisných oblastí, k nimž se obchody vztahují + při zpracování zohlednění i výstupů z národního hodnocení rizik
5. AML direktiva Očekávaná transpozice : 26.červen 2017 Co je 5.AMLD : Jedná se o nově navržené změny 4.AMLD ze strany EcoFinu (Evropská rada pro hospodářské a finanční záležitosti) Nejedná se o plné nahrazení 4.AMLD a pouze o její novelizaci a to zejména v následujících oblastech: Aktualizace seznamu vysoce rizikových jurisdikcí Zvýšení tlaku na země spadající mezi tzv. offshore jurisdikce a to zejména z hlediska naplňování všech AML pravidel (identifikace skutečných vlastníků, bankovních účtů, transakcí) Změna definice virtuální měny Potlačení výjimek pro vydávání předplacených platebních karet, snížení jejich max. dobíjecích limitů ze 150 na 50, omezení jejich použití mimo zemi jejich vydání, Registry skutečných vlastníků a oprávnění je využívat Obchody s nemovitostmi centrální registry umožňující rychlou kontrolu a ovládání vlastnictví pozemků a budov
?
Děkuji Vám za pozornost.