IDENTIFIKACE PODEZŘELÝCH OBCHODŮ

Transkript

1 5. dubna 2017 Seminář Certifikovaný AML Officer IDENTIFIKACE PODEZŘELÝCH OBCHODŮ Martina Aujeská AML Specialist, odděl. Compliance & AML, Sberbank CZ, a.s. Obsah školení AML Risk Self Assessment riziková analýza rizikové faktory v oblasti AML/CFT Nástroje pro detekci podezřelých obchodů IT systém vzdělávání a kontrola zaměstnanců Monitoring podezřelých obchodů (=PO) automatické zachycení PO na základě nadefinovaného scénáře zachycení PO v rámci jiných oddělení každý PO musí AML prošetřit Archivace doba uchování, forma archivace Závěr, diskuze 2 1

2 Vlastní hodnocení rizik v oblasti AML/CFT Co je AML Risk Self Assessment? vypracování v rámci Vaší společnosti: přítomná AML/CFT rizika vs. přijetí opatření a kontrola pravidelný update hodnocení rizik dle 21a zákona č. 253/2008 Sb., součást SVZ schvaluje představenstvo! AML/CFT rizikové faktory geografické (země původu, st. příslušnost, skutečné místo pobytu) typ klienta, produktu typ transakce sankce 3 RIZIKOVÉ FAKTORY GEOGRAFICKÉ rozdíl u fyzických osob a právnických osob, rozdíl i v AML/CFT, ve většině případů žádat doložení vazby na ČR! FYZICKÉ OSOBY: - aktuální rizikové země (př. páchání phishing. útoků) PRÁVNICKÉ OSOBY: - sídlo v daňovém ráji (EU země: V. Británie, Pobaltí) - offshore countries - zahraniční právnické osoby (FATCA, CRS) FINANCOVÁNÍ TERORISMU: - země Blízkého východu KAŽDÝ KLIENT: - země na sankčních seznamech, FATF, Transparency International 4 2

3 RIZIKOVÉ FAKTORY TYP KLIENTA FYZICKÉ OSOBY: - věk klienta (nezletilý x vyšší věk klienta) - místo pobytu (městský úřad) - VIP klient (ověření údajů) - politicky exponovaná osoba PRÁVNICKÉ OSOBY: - neprůhledná vlastnická struktura, skutečný majitel? - rizikový předmět podnikání (pronájem reklamy, velkoobchod s kovy) - riziková právní forma (nadace, svěřenský fond) FINANCOVÁNÍ TERORISMU: - azylanti, povolení k pobytu doplňková ochrana KAŽDÝ KLIENT: - délka smluvního vztahu - spící účet 5 RIZIKOVÉ FAKTORY PRODUKT, TRANSAKCE PRODUKTY: - běžné účty (základní platební účet) - produkty nabízené přes třetí stranu - životní pojištění - bankovní záruky TRANSAKCE: - hotovostní transakce - zahraniční platby mimo EU, do daňových rájů - šekové transakce 6 3

4 PROVEDENÍ KATEGORIZACE Na základě procesů (identifikace, kontrola klienta, srovnání produktů, apod.) provedeme zařazení do jedné z kategorií: VYHODNOCENÍ RIZIKA LOW RISK MEDIUM RISK HIGH RISK UNACCEPTABLE V případě hodnocení rizik hrají roli i další případné aspekty: - nedostatečné vzdělávání a proškolování zaměstnanců v AML/CFT oblasti - vysoká fluktuace zaměstnanců - chybí automatizace některých procesů, převažuje manuální činnost (selhání lidského faktoru) - nejsou nastaveny účinné kontroly 7 NÁSTROJE PRO DETEKCI PODEZŘELÝCH OBCHODŮ I. Monitoring transakcí: IT AML MONITORING & DETECTION SYSTEM - v případě velkého počtu klientů a transakcí se společnost bez IT nástroje neobejde! - díky možnosti nastavení scénářů (indikátory) a limitů pro různé typy klientů dle jejich kategorizace rizika a transakcí vyhodnotí systém PO na první úrovni - další úroveň PO již zpracovává AML dalším šetřením PO (případně podává OPO na FAÚ)! Vyladění systému externisty pro vlastní AML potřeby nelze provést! 8 4

5 NÁSTROJE PRO DETEKCI PODEZŘELÝCH OBCHODŮ II. Monitoring klientů: AUTOMAT. ALERTY (KONTROLA KLIENTA, TRANSAKCE DO ZAHRANIČÍ) - kontrola transakcí nad stanovenou částku, - monitoring transakcí z/do rizikové země V PŘÍPADĚ JEDNÁNÍ S KLIENTEM INTERNÍ HLÁŠENÍ PO ZAMĚSTNANCEM - nestandardní chování a požadavky klienta (přítomnost třetích osob, požadavek na urgentní vyřízení) - odmítnutí součinnosti při kontrole klienta (sdělení, kdo je skutečný vlastník, informace o účelu transakce, původu peněz) 9 POVINNOST UCHOVÁVÁNÍ DAT ARCHIVACE Získané identifikační údaje, kopie dokladů předložených k identifikaci, kontrole klienta, údaje a doklady o transakcích klienta, včetně informací o skutečném majiteli je povinnost uchovávat po dobu 10 let od ukončení obchodu. Archivují se i hlášení podezřelých obchodů, oznámení podezřelého obchodu, zpětná vazba k oznámení podezřelého obchodu. Lhůta začíná běžet první den roku následujícího po roce posledního obchodu. 10 5

6 DOTAZY? Děkuji za pozornost Martina Aujeská, AML specialist Compliance & AML 11 6