A. 1. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. A. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich odsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. A. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví odděleně. Vypůjčený majetek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou a je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odpisování do 31.12012). Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období s výjimkou: - nevýznamných částek do 1000,- Kč v jednotlivém případě ( např. nákup kalendářů, předpl. časopisů na příští rok) - pravidelně se opakujících nákladů a výnosů (např. pojistné, které se nekryje s účetním obdobím). Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mez hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činností se řídí vnitřní směrnicí č. 166/2013/Pet. A.1.-A.
P.V. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 59 643 888,70 59 419 698,70 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 2 124 462,93 2 030 122,77 Vyřazené pohledávky 905 Vyřazené závazky 906 5. Ostatní majetek 909 P.II. Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 911 Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 912 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 913 Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 914 5. Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů 915 6. Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o 923 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy 924 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 939 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 1 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 951 Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů 952 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů 953 Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů 954 5. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů 955 6. Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 A. A. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název položky Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ položky vahový účet BĚZNÉ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky 2 124 462,93 2 030 122,77 Stránka : 1 z 2
A. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název položky Podroz- ÚČETNÍ OBDOBÍ položky vahový účet BĚZNÉ MINULÉ 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčc 966 59 643 888,70 59 419 698,70 7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dův 967 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných dů 968 P.VII. Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 5. Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 975 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu 976 7. Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárn 978 8. Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodár 979 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 1 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 1 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 P.VIII Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-57 519 425,77-57 389 575,93 A. Stránka : 2 z 2
A. 5. Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona (TEXT), organizace byla zapsána do obchodního rejstříku 21.2003, oddíl Pr, vložka 431 vedená u Krajského soudu v Brně: zřizovatelem je Město Újezd u Brna A.5.
A. 6. Informace podle 19 odst. 6 zákona (TEXT) Ke konci účetní uzávěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. A.6.
D. 1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. D. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) Netýká se naší účetní jednotky. D. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO) Netýká se naší účetní jednotky. D. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) Netýká se naší účetní jednotky. D. 5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) D. 6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) Netýká se naší účetní jednotky. D. 7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) Netýká se naší účetní jednotky. D.1.-D.8.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce D.III.34 A.II.6. D.III.37 Doplňující informace Účetní jednotka zachovává hranice pro účtování drobného dlouhodobého majetku v rozmezí od 3000,- Kč do 40000,-Kč. Stav účtu 028 - částka 6444001,07Kč. 389 - dohadné účty pasivní (spotřeba energií ve výši zaplacených záloh) Částka E.1.
E. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce B.IV.2 Doplňující informace Transfér dotace z MŠMT ÚZ 33353-14772000,-Kč Transfér dotace z MŠMT ÚZ 33052-413975,-Kč Transfér dotace od zřizovatele - 2661539,-Kč Částka E.
1. 5. A.III. Čerpání fondu 123 544,50 1. 5. 6. 7. 8. 9. Fond kulturních a sociálních potřeb F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ A.I. Počáteční stav fondu k 1. 1. 118 109,92 A.II. Tvorba fondu 165 978,32 Základní příděl 165 978,32 Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Půjčky na bytové účely Stravování 18 105,80 Rekreace 97 438,70 Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary 8 00 Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění Ostatní užití fondu A.IV. Konečný stav fondu 160 543,74 F.a
1. 5. 6. D.III. Čerpání fondu 1. 5. Rezervní fond F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název Položka BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ D.I. Počáteční stav fondu k 1. 1. 226 597,72 D.II. Tvorba fondu 236 456,03 Zlepšený výsledek hospodaření 236 456,03 Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady Ostatní čerpání D.IV. Konečný stav fondu 463 053,75 F.d
1. 5. 6. 7. F.III. Čerpání fondu 149 879,00 1. Investiční fond F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Položka Číslo Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.I. Počáteční stav fondu k 1. 1. 146 458,20 F.II. Tvorba fondu 209 906,39 Pen. prostř. ve výši odp. hmot. a nehmot. dlouhod. majetku prováděné podle 35 934,00 Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 173 972,39 Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace Převody z rezervního fondu Pořízení a tech. zhodn. hmot. a nehmot. dlouhod. maj., s výj. drobného hm Úhrada investičních úvěrů nebo půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Nav. pen. prostř. určených na fin. údržby a oprav maj., který přísp. org. pou 149 879,00 F.IV. Konečný stav fondu 206 485,59 F.f