Obec Mašovice Mašovice 52, 669 02 Znojmo, tel. 515 236 621, IČ 00293121 datová schránka: ycwbnnn e-mail: oumasovice@volny.cz, webové stránkywww.masovice.cz ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE MAŠOVICE za rok 2016 (dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších přepisů)
Obec Mašovice, okres Znojmo, je veřejnoprávní korporací spravovanou v samostatné působnosti sedmičlenným zastupitelstvem obce. K 31. 12. 2016 měla obec Mašovice 507 obyvatel. Závěrečný účet obsahuje údaje o ročním hospodaření obce. Jsou zde uvedeny údaje o plnění příjmů a výdajů, údaje o přijatých či vrácených dotacích a příspěvcích, majetku a další. 1. ROZPOČTOVÉ HOSPODAŘENÍ Pravidla rozpočtového provizoria na rok 2016 byla schválena v ZO dne 2. 12. 2015. Rozpočet obce na rok 2016 byl schválen v ZO dne 27. 4. 2016. Příjmy ve výši 6 302 500 Kč Výdaje ve výši 11 776 000 Kč Financování 5 473 500 Kč Schodkový rozpočet byl kryt zapojením zůstatku finančních prostředků z minulých let. Návrh rozpočtu obce byl zveřejněn na úřední i elektronické desce od 4. 4. 2016 do 20. 4. 2016. Změny rozpočtu v roce 2016 byly provedeny rozpočtovými opatřeními číslo 1-9, která měnila a upravovala příjmovou i výdajovou stránku rozpočtu. O provedených rozpočtových opatřeních je vedena evidence v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Název Schválený rozpočet Rozpočet po změnách % plnění k UR Výsledek od počátku roku 1 - Daňové příjmy 5 889 100,-- 6 430 800,-- 97,78 6 287 734,75 2 Nedaňové příjmy 316 500,-- 2 317 200,-- 98,12 2 273 551,96 3 Kapitálové příjmy 0 0 0 0 4 Přijaté transfery 96 900,-- 1 601 300,-- 113,83 2 110 993,-- PŘÍJMY 6 302 500,-- 10 349 300,-- 103,12 10 672 279,71 Název Schválený rozpočet Rozpočet po změnách % plnění k UR Výsledek od počátku roku 5 Běžné výdaje 8 546 000,-- 8 906 800,-- 87,64 7 805 870,02 6 Kapitálové výdaje 3 230 000,-- 1 442 500,-- 93,66 1 351 035,00 VÝDAJE 11 776 000,-- 10 349 300,-- 88,48 9 156 905,02 Název Schválený rozpočet Rozpočet po změnách % plně-ní k UR Výsledek od počátku roku 8 - Financování 5 473 500,-- 0 0-1 515 374,69 Zůstatek finančních prostředků k 31. 12. 2016 231 010 Komerční banka 10 960 038,96 Kč 231 020 FIO banka 476,-- Kč 231 030 Česká národní banka 985 518,36 Kč Pokladna 0,-- Kč ---------------------------------------------------------------- Celkem 11 946 033,32 Kč
2. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, poskytnuté a přijaté transfery UZ Dotace Poskytnuto Vyčerpáno K vrácení Doplatek 15291 MŹP kompenzace daně lesy 6 745 6 745 0 0 13013 Úřad práce VPP 168 907 168 907 0 0 89017 SZIF doplatek dotace rek.zš 29 907 29 907 0 0 89018 SZIF doplatek dotace rek.zš 89 719 89 7193 0 0 98193 MF ČR - Volby krajů 22 000 15 721 6 279 0 00617 Krajský úřad JmK rekonsrukce 200 000 200 000 0 0 střešního pláště OÚ 00331 Krajský úřad JmK dotace na 25 000 25 000 0 0 obecní knihovnu 90104 SFŽP obnova VO v obci 619 969 619 969 0 0 90104 SFŽP regenerace zeleně v obci 410 542 410 542 0 0 0000 Krajský úřad JmK výkon státní správy 90 200 90 200 0 0 Poskytnuté transfery a účast ve sdruženích: 1. Zájmové sdružení obcí VaK Znojemsko 5 000 Kč příspěvek na činnost 2. Svazek obcí NP Podyjí 4 880 Kč příspěvek na činnost 3. Okresní sdružení hasičů 410 Kč příspěvek na činnost 4. MAS Znojemské vinařství 2 470 Kč příspěvek na činnost 5. IDS dopravní obslužnost 24 700 Kč příspěvek na dopravní obslužnost 6. Zájmové sdružení Vak Znojemsko 280 000 Kč příspěvek na investice (prodloužení vodovodu a kanalizace v obci) 3) Účetní závěrka výsledek hospodaření V souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a dalšími souvisejícími právními předpisy byla provedena řádná roční účetní závěrka k 31. 12. 2016. Ve stanovených termínech byly zpracovány veškeré požadované účetní a finanční výkazy. Hospodaření obce Mašovice k 31. 12. 2016 Náklady: 8 932 936,70 Kč Výnosy: 10 187 454,87 Kč Výsledek hospodaření běžného účetního období: Plnění rozpočtu obce Mašovice k 31. 12. 2016 Příjmy po konsolidaci: 10 162 279,71 Kč Výdaje po konsolidaci: 8 646 905,02 Kč Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci: 1 254 518,17 Kč 1 515 374,69 Kč Úvěrové hospodaření: Obec nepřijala ani nesplácela v roce 2016 žádný úvěr. Pohledávky a závazky:
K 31. 12. 2016 byly evidovány tyto pohledávky a závazky: Účet 311 - pohledávky za odběrateli (3 481 Kč) Účet 315 - neuhrazené pohledávky za odpad (500 Kč) Účet 321 závazky ve výši 36 609,18 Kč. Jedná se o došlé faktury se splatností v roce 2017. Investiční příjmy Obec neprodala v roce 2016 žádné pozemky ani stavby. 4) Inventarizace majetku Inventarizace byla provedena k 31. 12. 2016 na základě Plánu inventur ze dne 12. 12. 2016. Inventarizace byla provedena v souladu se Směrnicí o provedení inventarizace a byla podložena inventurními soupisy majetku. Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Inventarizační zprávu projednalo zastupitelstvo obce dne 1. 3. 2017. Přírůstky a úbytky majetku k 31. 12. 2016 ÚČET + PŘÍRŮSTKY TEXT -ÚBYTKY TEXT 018 000 11 761,-- 0 Software KEO4 Spisová služba Celkem 11 761,-- 0 ÚČET + PŘÍRŮSTKY TEXT -ÚBYTKY TEXT 021 600 0-16 660,-- Vyřazení studny Celkem 0-16 660,-- ÚČET + PŘÍRŮSTKY TEXT -ÚBYTKY TEXT 022 100 49 500,-- 0 Kancelářská stěna OÚ Celkem 49 500,-- 0 ÚČET + PŘÍRŮSTKY TEXT - ÚBYTKY TEXT 028 100 2 154 Čerpadlo do rybníčku -14 009 Tiskárna Samsung 19 000 Maketa vodníka -17 922,60 Panafax 1 360 Lano -1 570 Kancel.stůl 15 185 Motorový rosič -2 530 Kufříkový psací stroj 24 290 Křovinořez STIHL -12 190 9x skříňka NISA 33 352 2x vysoušeč rukou -24 100 Křovinořez 5 999 Mobilní telefon -1 795 Elektronické šipky 6 349 Tiskárna HP -1 000 Počítač COMPAQ 2 610 Vibrační bruska -3 095 Scaner EPSON 1 633,50 Skládací žebřík -1 249,50 Psací stůl 20 000 5x regál knihovna -1 603,50 MP3 přehrávač 1 690 Úhlová bruska -2 096 Telefon Nokia 3 078 Tiskárna HP knihovna -24 282 PC LYNX 19 155 Notebook knihovna -26 840 Kopírovací stroj 28 956 Sedací lavička u č.16-1 590 Vibrační bruska 4 826 Sedací lavička u č. 35
21 878 Sedací lavička u č. 30 38 115 5 x odpadkový koš 128 199,50 13 lavička s opěradlem Celkem 028 100 377 830 135 872,10 028 200 14 716 Kompresor - 1 891 Požární hadice C Celkem 028 200 14 716 1 891 ÚČET + PŘÍRŮSTKY TEXT - ÚBYTKY TEXT 031 xxx 0 0 0 Celkem 0 0 ÚČET Nedokončené investice ZŮSTATEK 042 036 OÚ stavební úpravy 1 142 508 042 039 Bezbariérové chodníky 101 100 042 045 Vodovod prodloužení, farská 5 440 042 046 Vodovod prodloužení Pšeničné II,III 600 042 047 Vodovod prodloužení U bytovky 600 042 048 Splašková kanalizace prodl.pšeničné II,III 600 042 049 Splašková kanalizace prodl. U bytovky 600 042 051 Pozemek p.č. 846/3 2 400 042 052 Pozemek p.č. 846/4 2 400 Celkem 1 256 248 K 31. 12. 2016 má obec nedokončené investice v hodnotě 1 256 248,--Kč. V roce 2016 byla vyřazena zmařená investice - projekt OPŽP bioodpady. Kapitálové výdaje: V roce 2016 nedošlo k žádnému nákupu pozemků. Běžné výdaje: Běžné výdaje se týkaly především zajištění chodu obce, provozu základní školy, nakládání s odpady, údržby, kulturní a sportovní činnosti v obci. V loňském roce byla provedena oprava místní komunikace od základní školy k č.p. 25 v hodnotě 1 081 081,14 Kč, oprava komunikace Mašovice Citonice v hodnotě 127 050 Kč. Byla zahájena rekonstrukce a přístavba obecního úřadu, vynaložené náklady v roce 2016 činily 995 302 Kč. Velkou finanční investicí byla obnova veřejného osvětlení v obci, která stála 1 239 939 Kč a dále regenerace zeleně za 591 376,25 Kč. Byla vymalována kancelář a knihovna, v obou místnostech bylo vyměněno i linoleum, dále byly vyměněny 2 sloupy VO. Další opravy se týkaly oprav na hasičské Avii a zahradní technice. 5) Vedení účetnictví Obec účtovala v roce 2016 v plném rozsahu účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění. Účetnictví je zpracováváno programem KEO od firmy Alis, s.r.o., Česká Lípa. Obec není plátcem DPH. Fondy: Obec nezřizuje. Hospodářská činnost: Obec neprovozuje hospodářskou činnost.
6) Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola, Mašovice, okres Znojmo. Poskytnutý příspěvek ZŠ v roce 2016 činil: provozní výdaje 458 000,-- Kč, odpisy 28 392 Kč. Hospodaření za rok 2016: Náklady 3 779 706,82 Výnosy 3 809 433,34 Výsledek hospodaření + 29 726,52 Kč 2x ročně provádí obec v základní škole veřejnosprávní kontrolu dle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole. 7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mašovice Přezkoumání hospodaření obce provedl auditor Ing. Zdeněk Jaroš, auditor č. oprávnění 1477. Přezkoumání proběhlo na základě žádosti obce v souladu se zákonem č. 420/2004. Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí ve dnech: - dílčí přezkoumání 24. 11. 2016 - závěrečné přezkoumání hospodaření dne 6. 2. 2017 Závěr Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: Při přezkoumání hospodaření obce Mašovice za rok 2016 jsem nezjistil žádné chyby a nedostatky. PŘÍLOHY K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU: 1) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 Návrh závěrečného účtu je zveřejněn v plném znění. V listinné podobě je návrh k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Zpracovala: Bc. Chalupská Lenka MVDr. Libor Jurka starosta obce Vyvěšeno na úřední a elektronické desce dne: 14. 3. 2017 Sňato z úřední a elektronické desky dne: Na internetových stránkách obce Mašovice www.masovice.cz zveřejněno v sekci Dokumenty.