MASARYKOVA UNIVERZITA

MASARYKOVA UNIVERZITA VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ 2008

MASARYKOVA UNIVERZITA VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ 2008 prof. PhDr. Petr Fiala, Ph.D., LL.M. rektor duben 2009

Obsah: 1. Ro ní ú etní záv rka... 7 1.1 Rozvaha... 7 1.2 Výkaz zisku a ztráty... 12 1.3 Dopl ující údaje... 18 1.4 Rozbor hospodá ského výsledku... 20 2. Analýza výnos a náklad... 21 2.1 Výnosy... 21 2.1.1 P ísp vky a dotace z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpo tu a další zdroje.. 21 2.1.2 P ehled vybraných vlastních výnos... 26 2.1.3 Poplatky spojené se studiem... 27 2.1.4 P ehled výnos v letech 2004 2008... 28 2.2 Náklady... 30 2.2.1 P ehled vybraných náklad... 30 2.2.2 Pracovníci a mzdové prost edky... 31 2.2.3 P ehled náklad v letech 2004 2008... 32 3. P ehled o pen žních p íjmech a výdajích... 34 4. Vývoj fond MU v Brn... 36 5. Financování program reprodukce majetku v etn vypo ádání se SR... 41 5.1 Financování program reprodukce majetku... 41 5.2 Kapitálové výdaje souhrn... 46 6. Rekapitulace finan ního vypo ádání se státním rozpo tem... 47 6.1 Finan ní vypo ádání p ísp vk a dotací z kapitoly 333 MŠMT... 47 6.2 Finan ní vypo ádání projekt ze strukturálních fond... 50 6.3 Finan ní vypo ádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace... 52 6.4 Rekapitulace finan ního vypo ádání p ísp vk a dotací kapitulace finan ního vypo ádání se státním rozpo tem... 54 7. Stipendia a služby poskytované student m... 60 8. Institucionální podpora specifického výzkumu... 63 9. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace... 64 9.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek... 64 9.2 Finan ní majetek... 65 9.3 Zásoby... 66 9.4 Pohledávky, závazky, úv ry... 66 9.5 Inventarizace majetku... 67 Záv r... 68 3

Úvod Masarykova univerzita (dále jen MU) p edkládá v souladu s 21 odst. 3 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve zn ní pozd jších p edpis, a podle jednotné osnovy MŠMT Výro ní zprávu o hospoda ení vysoké školy za rok 2008 zpracovanou na základ ú etnictví školy a dalších vybraných údaj. MU je ve ejnou vysokou školou vzniklou ze zákona. 111/1998 Sb. o vysokých školách a pat í do skupiny ú etních jednotek, u kterých hlavním p edm tem innosti není podnikání. Z tohoto d vodu MU v ú etním období 2008 používala ú etní metody platné pro výše zmín ný typ organizací, a to ú etní metody dané vyhláškou 504/2002 Sb., kterou se provád jí n která ustanovení zákona. 563/1991 Sb., o ú etnictví, ve zn ní pozd jších p edpis. Ú etním obdobím na MU je kalendá ní rok. Majetek a závazky MU jsou oce ovány na bázi historických cen. Ú etní doklady jsou vedeny v elektronické podob, v tšina typ ú etních doklad (p ijaté faktury, vystavené faktury, interní ú etní doklady) je vedena i v listinné podob. Statutárním orgánem MU je rektor prof. PhDr. Petr Fiala, Ph.D., LL.M. Hospoda ení univerzity za rok 2008 je p edm tem ov ení ú etní uzáv rky auditorem. Výrok auditora je uveden v p íloze Výro ní zprávy o hospoda ení MU za rok 2008. Ú etní výsledek hospoda ení univerzity v roce 2008 iní 103,940 mil. K a je sou asn i výsledkem hospoda ení po zdan ní. Od 1. 1. 2005 se v souvislosti s ú inností zm ny 38 vyhlášky. 504/2002 Sb. odstranil rozdíl mezi výší da ov neú inných ú etních odpis a výší da ových odpis, který d íve ovliv oval významnou m rou základ dan z p íjmu. Sou asn ale došlo ke snížení tvorby FRIM o ú etní odpis majetku, který byl po ízen z dotace. Celkové odpisy v roce 2008 inily 308 mil. K, z toho odpisy z majetku po ízeného z dotace (dále dota ní odpisy) 239 mil. K (tj. 78 % z celkových odpis ) a odpisy majetku, který nebyl po ízen z dotace (dále odpisy nedota ní), 69 mil. K (tj. 22 % z celkových odpis ). Na tvorb FRIM se v roce 2008 nedota ní odpisy podílely ástkou 69 mil. K (ve stejné výši jako v roce 2007), proú tování hospodá ského výsledku za rok 2007 ástkou 62 mil. K a p evod z statku investi ního p ísp vku 65 mil. K. V souvislosti s novelami zákona. 111/1998 Sb. (k 13. 9. 2005 a k 1. 1. 2006) mají vysoké školy nárok na p ísp vek ze státního rozpo tu na vzd lávací a v deckou, výzkumnou, vývojovou, um leckou nebo další tv r í innost (dále jen p ísp vek ) a dále mají možnost p evést z statky p ísp vku do Fondu provozních prost edk, FRIM a z statky ú elov ur ených ve ejných prost edk do Fondu ú elov ur ených prost edk. Celkové neinvesti ní výnosy MU za rok 2008 inily 3 945 mil. K (meziro ní nár st 8 %), náklady byly ve výši 3 841 mil. K (nár st 7 %). Normativní prost edky MŠMT (p ísp vek na vzd lávací innost dle ukazatele A a dotace na specifický výzkum) v roce 2008 byly ve výši 1 819 mil. K, což je 46 % z celkových výnos. Z toho normativní ást neinvesti ního p ísp vku na vzd lávací innost (ukazatel A) byla ve výši 1 697 mil. K (nár st 7 %) a podpora specifického výzkumu inila 122 mil. K (nár st 2 %). Pozitivn se na výnosech univerzity za rok 2008 podílel meziro ní nár st po tu student o 5 % (z 38 989 na 41 052), který ovlivnil zejména zvýšení p ísp vku MŠMT o 7 %. Na výzkum a vývoj obdržela MU v roce 2008 podporu ve výši 870 mil. K (nár st 6 %), z toho 674 mil. K z kapitoly MŠMT, 155 mil. K z ostatních kapitol státního rozpo tu a dotace na výzkum ze zahrani í byla 41 mil. K. Podíl neinvesti ní dotace na výzkum a vývoj na celkových výnosech roku 4

2008 byl 777 mil. K (20 % z celkových výnos, nár st 7,9 %), investi ní dotace na výzkum a vývoj byla ve výši 93 mil. K (pokles proti roku 2007 o 9 %). Neinvesti ní p ísp vek a dotace na vzd lávací innost a provoz (normativní i ú elové) byly poskytnuty v celkové výši 2 171 mil. K (55 % celkových výnos ), z toho 2 126 mil. K z kapitoly MŠMT, 6 mil. K z ostatních kapitol státního rozpo tu a z rozpo t místní samosprávy a 39 mil. K na projekty spolufinancované EU a ze zahrani í. Normativní neinvesti ní dotace na ubytování a stravování student byla v roce 2008 ve výši 26 mil. K (nár st 39 %). Celkem bylo za rok 2008 poskytnuto MU z ve ejných zdroj R a ze zahrani í 3 487 mil. K, z toho 2 948 mil. K tvo ily neinvesti ní p ísp vky a dotace (nár st 7 %) a 540 mil. K dotace na kapitálové výdaje v etn financování Programu 233 330 (nár st 18 %). Podrobný rozbor prost edk poskytnutých z ve ejných zdroj a jejich finan ní vypo ádání se státním rozpo tem je uvedeno v tabulkách 2 a 6. Výnosy MU z neve ejných prost edk inily 999 mil. K (25 % z celkových neinvesti ních výnos ), tj. 10 % nár st oproti roku 2007. Na tvorb t chto výnos se podílely jednak vlastní výnosy z hlavní innosti ve výši 875 mil. K (nár st 10 %) a jednak výnosy z dopl kové innosti ve výši 124 mil. K (nár st 13 %). Do vlastních výnos z hlavní innosti jsou zapo teny dota ní odpisy ve výši 239 mil. K a použití fond ve výši 141 mil. K. isté výnosy z neve ejných zdroj, tedy výnosy snížené o dota ní odpisy a použití fond, tak inily 619 mil. K, což je o 13 % více než v roce 2007. Podíl istých výnos z neve ejných zdroj na celkových neinvesti ních výnosech iní 16 %. Celkové neinvesti ní náklady v roce 2008 inily 3 841 mil. K (nár st 7 %). Sou ástí náklad jsou i náklady na dota ní odpisy a tvorba fond. Meziro ní nár st náklad o išt ných o dota ní odpisy a tvorbu fond byl 5 %. Podíl vyplacených mzdových prost edk ze všech zdroj (v etn OON) bez sociálního a zdravotního pojišt ní na celkových nákladech v roce 2008 inil 1 500 mil. K (Tabulka. 2.2.1), tj. 39 % z celkových neinvesti ních výnos. Mzdové náklady bez OON byly ve výši 1 417 mil. K. Pr m rná mzda na MU (bez OON) p i 3 277 zam stnancích inila 36 045 K /m síc, tj. nár st o 7,8 % proti roku 2007. Z celkového po tu 3 277 p epo tených zam stnanc MU bylo 1 433 akademických pracovník, 57 v deckých pracovník a 1 787 ostatních. Odvedené sociální a zdravotní pojišt ní v roce 2008 inilo 488 mil. K. Celkový podíl osobních náklad v etn sociálního a zdravotního pojišt ní v roce 2008 tak inil 1 988 mil. K, tj. 52 % z celkových neinvesti ních náklad MU. V roce 2008 bylo vyplaceno 320 mil. K stipendií, z toho 112 mil. K tvo ila stipendia pro doktorské studenty, 104 mil. K stipendia ubytovací, 8 mil. K stipendia sociální a 96 mil. K stipendia ostatní. MU hospoda í s majetkem v celkovém objemu 8 955,23 mil. K v po izovacích cenách (meziro ní nár st 6,03 %), z toho 8 845,49 mil. K dlouhodobého hmotného majetku (meziro ní nár st 5,98 %) a 109,47 mil. K dlouhodobého nehmotného majetku (meziro ní nár st 10,38 %). Celkové oprávky, tj. celkové odpisy majetku, iní 2 401,7 mil. K a celková odepsanost majetku, tj. pom r celkových oprávek a majetku, iní 26,82 % (v roce 2007 inila odepsanost majetku 27 %). Významným ukazatelem hospoda ení je stav fond MU, které jsou tvo eny v souladu se zákonem. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Celkový objem prost edk na jednotlivých fondech k 31. 12. 2008 byl 834 mil. K (meziro ní nár st 33 %), z toho inil 211 mil. K fond provozních prost edk (meziro ní nár st 58 %), 82 mil. K fond ú elov ur ených prost edk (meziro ní nár st 55 %), 26 mil. K fond odm n (meziro ní nár st 18 %), 96 mil. K fond rezervní (meziro ní nár st 0 %), 334 mil. K FRIM (meziro ní nár st 24 %), fond stipendijní 61 mil. K (meziro ní nár st 56 %) a 24 mil. K fond sociální (meziro ní nár st 41 %). 5

V tvorb fondu odm n a FRIM se projevilo proú tování hospodá ského výsledku za rok 2007 ve výši 72 mil. K, z toho do fondu odm n 10 mil. K a do FRIM 62 mil. K. Na reprodukci dlouhodobého majetku MU bylo v roce 2008 vynaloženo celkem 888 mil. K, z toho 539 mil. K z kapitálových dotací a 71 mil. K z FRIM. Z celkových kapitálových výdaj za rok 2008 bylo použito 610 mil. K na realizaci Programu 233 330. Podíl programového financování z kapitoly MŠMT inil 320 mil. K, z návratné finan ní výpomoci 246 mil. K, z p ísp vku m sta Brna bylo použito 32 mil. K a z FRIM 12 mil. K. Pro realizaci Programu 233 330 bylo vedle toho použito 9 mil. K neinvesti ních prost edk na vybavení zrekonstruovaných objekt areálu P írodov decké fakulty na Kotlá ské. Na realizaci Podprogramu 233 332 Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice bylo v roce 2008 použito celkem 496 mil. K investi ních prost edk, z toho 214 mil. K z kapitoly MŠMT, z návratné finan ní výpomoci 246 mil. K, 32 mil. K z p ísp vku m sta Brna a 4 mil. K z FRIM. Na realizaci Podprogramu 233 333 Rekonstrukce a modernizace bylo použito celkem 123 mil. K investi ních prost edk (z kapitoly MŠMT 106 mil. K a 8 mil. K z FRIM) a vlastní neinvesti ní prost edky ve výši 9 mil. K. Vlastní vklad MU do Programu 233 330 v roce 2008 tak inil 21 mil. K (FRIM 12 mil. K a neinvesti ní prost edky 9 mil. K ). Celkové erpání na Program 233 330 od jeho zahájení v roce 2002 do 31.12.2008 inilo 4 660 mil. K, z toho z dotací ze státního rozpo tu 2 711 mil. K, z dotace m sta Brna 297 mil. K a z vlastních zdroj MU 696 mil. K. Návratná finan ní výpomoc byla erpána v celkové výši 956 mil. K. Ladislav Janí ek kvestor 6

1. Ro ní ú etní záv rka 1.1 Rozvaha MU používá ú etní metody dané vyhláškou. 504/2002 Sb., ve zn ní pozd jších p edpis, kterou se provád jí n která ustanovení zákona. 563/1991 Sb., o ú etnictví, ve zn ní pozd jších p edpis, a která je platná pro ú etní jednotky, u kterých hlavním p edm tem innosti není podnikání. Tabulka. 1.1 R O Z V A H A (BILANCE) (v tis. K ) A K T I V A íslo Stav k Stav k ú tu.. 1. 1. 2008 31. 12. 2008 1 2 A. Dlouhodobý majetek celkem. 2+10+21+29 0001 6 280 897,25 6 553 329,40 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem. 3 až 9 0002 99 175,44 109 474,56 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 318,93 318,93 2. Software 013 0004 80 570,61 90 135,98 3. Ocenitelná práva 014 0005 0,00 1 745,92 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 15 704,91 15 152,01 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 1 805,30 564,26 6. Nedokon ený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 775,69 1 557,46 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem. 11 až 20 0010 8 346 673,78 8 845 494,92 1. Pozemky 031 0011 343 375,34 356 766,15 2. Um lecká díla, p edm ty a sbírky 032 0012 30 658,62 30 845,28 3. Stavby 021 0013 5 004 362,25 5 268 655,62 4. Samostatné movité v ci a soubory movitých v cí 022 0014 2 049 459,73 2 206 345,38 5. P stitelské celky trvalých porost 025 0015 0,00 0,00 6. Základní stádo a tažná zví ata 026 0016 0,00 0,00 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 412 523,59 384 405,81 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 55,37 55,37 9. Nedokon ený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 506 238,88 598 271,31 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 0,00 150,00 III. Dlouhodobý finan ní majetek celkem. 22 až 28 0021 260,82 260,82 1. Podíly v ovládaných a ízených osobách 061 0022 100,00 100,00 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0,00 0,00 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0,00 0,00 4. P j ky organiza ním složkám 066 0025 0,00 0,00 5. Ostatní dlouhodobé p j ky 067 0026 0,00 0,00 6. Ostatní dlouhodobý finan ní majetek 069 0027 160,82 160,82 7. Po izovaný dlouhodobý finan ní majetek 043 0026 0,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem. 30 až 40 0029-2 165 212,79-2 401 900,90 1. Oprávky k nehmotným výsledk m výzkumu a vývoje 072 0030-301,66-318,93 2. Oprávky k softwaru 073 0031-58 990,94-72 591,51 3. Oprávky k ocenitelným práv m 074 0032 0,00-136,56 4. Oprávky k drobnému dlouhod. nehmotnému majetku 078 0033-15 704,91-15 152,01 5. Oprávky k ostatnímu dlouhod. nehmotnému majetku 079 0034-268,87-430,23 6. Oprávky ke stavbám 081 0035-595 532,37-675 635,46 7. Oprávky k samost. movit. v cem a soubor m movit. v cí 082 0036-1 081 890,45-1 253 230,39 8. Oprávky k p stitelským celk m trvalých porost 085 0037 0,00 0,00 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zví at m 086 0038 0,00 0,00 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039-412 523,59-384 405,81 11. Oprávky k ostatnímu dlouhod. hmotnému majetku 089 0040 0,00 0,00 7

íslo Stav k Stav k ú tu.. 1. 1. 2008 31. 12. 2008 1 2 B. Krátkodobý majetek celkem. 42+52+72+81 0041 1 099 153,34 1 324 911,57 I. Zásoby celkem pol. 43 až 51 0042 22 880,38 23 417,21 1. Materiál na sklad 112 0043 9 215,08 8 932,04 2. Materiál na cest 119 0044 21,99 0,00 3. Nedokon ená výroba 121 0045 75,91 698,81 4. Polotovary vlastní výroby 122 0046 0,00 0,00 5. Výrobky 123 0047 12 133,53 12 167,41 6. Zví ata 124 0048 159,31 664,00 7. Zboží na sklad a v prodejnách 132 0049 1 274,56 954,95 8. Zboží na cest 139 0050 0,00 0,00 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0,00 0,00 II. Pohledávky celkem. 53 až 71 0052 59 913,36 62 189,17 1. Odb ratelé 311 0053 17 747,31 17 729,87 2. Sm nky k inkasu 312 0054 0,00 0,00 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0,00 0,00 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 7 961,20 9 805,83 5. Ostatní pohledávky 315 0057 24,54 507,86 6. Pohledávky za zam stnanci 335 0058 12 419,73 18 278,49 7. Pohledávky za institucemi soc. zabezp. a ve. zdrav. pojišt ní 336 0059 0,00 0,00 8. Da z p íjm 341 0060 0,00 0,00 9. Ostatní p ímé dan 342 0061 0,00 0,00 10. Da z p idané hodnoty 343 0062 0,00 0,00 11. Ostatní dan a poplatky 345 0063 0,00 0,00 12. Nároky na dotace a ost. zú t. se stát. rozpo tem 346 0064 0,00 0,00 13. Nároky na dotace a ost. zú t. s rozpo t. orgán ÚSC 348 0065 0,00 0,00 14. Pohledávky za ú astníky sdružení 358 0066 0,00 0,00 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací 373 0067 0,00 0,00 16. Pohledávky z emitovaných dluhopis 375 0068 0,00 0,00 17. Jiné pohledávky 378 0069 1 424,02 4 139,60 18. Dohadné ú ty aktivní 388 0070 20 493,21 11 942,82 19. Opravná položka k pohledávkám 391 0071-156,65-215,30 III. Krátkodobý finan ní majetek celkem. 73 až 80 0072 1 001 605,66 1 222 469,63 1. Pokladna 211 0073 3 840,66 3 821,67 2. Ceniny 213 0074 522,19 564,66 3. Ú ty v bankách 221 0075 997 190,85 1 218 066,25 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0,00 0,00 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0,00 0,00 6. Ostatní cenné papíry 256 0078 0,00 0,00 7. Po izovaný krátkodobý finan ní majetek 259 0079 0,00 0,00 8. Peníze na cest 261 0080 51,96 17,05 IV. Jiná aktiva celkem. 82 až 84 0081 14 753,94 16 835,56 1. Náklady p íštího období 381 0082 13 900,63 16 652,99 2. P íjmy p íštího období 385 0083 525,81 149,29 3. Kursové rozdíly aktivní 386 0084 327,50 33,28 AKTIVA celkem pol. 1 + 41 0085 7 380 050,59 7 878 240,97 8

P A S I V A íslo Stav k Stav k ú tu.. 1. 1. 2008 31. 12. 2008 3 4 A. Vlastní zdroje celkem. 87 + 91 0086 6 006 774,71 6 555 740,20 I. Jm ní celkem. 88 až 90 0087 5 935 130,29 6 451 800,40 1. Vlastní jm ní 901 0088 5 306 366,01 5 617 457,34 2. Fondy 911 0089 628 764,28 834 343,06 3. Oce ovací rozdíly z p ecen ní majetku a závaz. 921 0090 0,00 0,00 II. Výsledek hospoda ení celkem. 92 až 94 0091 71 644,42 103 939,80 1. Ú et výsledku hospoda ení 963 0092 0,00 103 939,80 2. Výsledek hospoda ení ve schvalovacím ízení 931 0093 71 644,42 X 3. Nerozd lený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0,00 0,00 B. Cizí zdroje celkem. 96+98+106+130 0095 1 373 275,88 1 322 500,77 I. Rezervy celkem. 97 0096 0,00 0,00 1. Rezervy 941 0097 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem. 99 až 105 0098 710 016,66 956 081,60 1. Dlouhodobé bankovní úv ry 951 0099 0,00 0,00 2. Emitované dluhopisy 953 0100 0,00 0,00 3. Závazky z pronájmu 954 0101 0,00 0,00 4. P ijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0,00 0,00 5. Dlouhodobé sm nky k úhrad 958 0103 0,00 0,00 6. Dohadné ú ty pasivní z 389 0104 0,00 0,00 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 710 016,66 956 081,60 III. Krátkodobé závazky celkem. 107 až 129 0106 614 295,93 307 832,31 1. Dodavatelé 321 0107 70 014,23 56 227,42 2. Sm nky k úhrad 322 0108 0,00 0,00 3. P ijaté zálohy 324 0109 6 660,76 7 962,60 4. Ostatní závazky 325 0110 2 629,84 3 645,32 5. Zam stnanci 331 0111 4 296,81 4 439,45 6. Ostatní závazky v i zam stnanc m 333 0112 109 293,13 124 540,07 7. Závazky k inst. soc. zabezpe. a ve. zdrav. pojišt ní 336 0113 70 099,30 65 589,82 8. Da z p íjm 341 0114 0,00 0,00 9. Ostatní p ímé dan 342 0115 29 751,39 24 832,95 10. Da z p idané hodnoty 343 0116 3 307,37 2 536,74 11. Ostatní dan a poplatky 345 0117 14,87 17,63 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpo tu 346 0118 3 210,23 2 936,30 13. Závazky ze vztahu k rozpo tu orgán ÚSC 348 0119 155,14 30,24 14. Závazky z upsaných nesplac. cenných papír a podíl 367 0120 0,00 0,00 15. Závazky k ú astník m sdružení 368 0121 300 000,00 0,00 16. Závazky z pevných termínovaných operací 373 0122 0,00 0,00 17. Jiné závazky 379 0123 8 421,64 10 552,47 18. Krátkodobé bankovní úv ry 231 0124 119,71 81,63 19. Eskotní úv ry 232 0125 0,00 0,00 20. Emitované krátkodobé dluhopisy 241 0126 0,00 0,00 21. Vlastní dluhopisy 255 0127 0,00 0,00 22. Dohadné ú ty pasivní z 389 0128 6 321,51 4 439,67 23. Ostatní krátkodobé finan ní výpomoci 249 0129 0,00 0,00 VI. Jiná pasiva celkem. 131 až 133 0130 48 963,29 58 586,86 1. Výdaje p íštího období 383 0131 1 168,41 2 339,85 2. Výnosy p íštích období 384 0132 47 765,03 55 887,50 3. Kursové rozdíly pasivní 387 0133 29,85 359,51 PASIVA celkem. 86 + 95 0134 7 380 050,59 7 878 240,97 9

Komentá k nejvýznamn jším pohyb m v položkách Rozvahy: 1. K nejvýznamn jším pohyb m v položkách dlouhodobého majetku: Nár st dlouhodobého nehmotného majetku na. 4 software v hodnot 10,0 mil. K Tento nár st souvisí zejména s TZ databázových aplikací a s po ízením výukového SW. Úbytek dlouhodobého nehmotného majetku na. 6 v hodnot 553 tis. K Úbytek ostatního dlouhodobého nehmotného majetku na. 7 v hodnot 1,2 mil. K V pr b hu roku 2008 došlo k vy azení majetku. Nár st dlouhodobého hmotného majetku na. 11 pozemky v hodnot 13,4 mil. K Tento nár st souvisí s po ízením pozemk v oblasti Nový Lískovec 4 a oblasti Pisárky za ú elem umožn ní p ístupu k naší kanalizaci výstavba UKB. Nár st položky na. 13 stavby v hodnot 264,3 mil. K P ír stky souvisí s novou výstavbou, rekonstrukcí a modernizací následujících objekt MU: rekonstrukce budov areálu P írodov decké fakulty Kotlá ská... 1 56,4 mil. K rekonstrukce Janá kovo nám stí pro Filozofickou fakultu... 10,0 mil. K rekonstrukce budovy Fakulty informatiky... 7,4 mil. K rekonstrukce areálu Pedagogické fakulty... 6,8 mil. K dokon ení ervené etapy UKB... 37,4 mil. K rozší ení optokabelové sít a datové infrastruktury... 13,4 mil. K rekonstrukce budovy Rektorátu MU... 9,5 mil. K ostatní drobné stavební úpravy objekt MU... 23,4 mil. K Nár st dlouhodobého hmotného majetku v položce na. 14 samostatné movité v ci a soubory movitých v cí iní 2 206,3 mil. K. V pr b hu roku 2008 došlo k vy azení majetku v celkové hodnot 42,9 mil. K a p ír stku majetku v celkové hodnot 199,8 mil. K. Nár st p edstavuje p edevším rozši ování p ístrojového vybavení pro výuku a výzkum, technologické a p ístrojové vybavení nov dokon ených pavilon UKB, dále dovybavení pracoviš jednotlivých hospodá ských st edisek komunika ní, kancelá skou a audiovizuální technikou. K ádku. 17 : Úbytek na ú tu drobného dlouhodobého majetku iní 28 118, mil. K, jedná se o drobný majetek neodepisovaný, neupot ebitelný byl vy azen likvidací a prodejem. K ádku. 19 : Nejvýznamn jší položkou z statku ú tu 042 na. 19 je: - Univerzitní kampus Bohunice 588,96 mil. K K ádku. 22 Rozvahy : Zde je vykázán vklad MU do spole nosti CEITEC, s.r.o., ve výši 100 tis. K (na základním kapitálu spole nosti se MU podílí 50 %, zbývajících 50 % vložilo do spole nosti Vysoké u ení technické v Brn ). K ádku. 27 Rozvahy : Zde je vykázán nákup obchodního podílu ve spole nosti Compostela Media Universita S.L. ve výši 3 tis. EUR (80 820 K ) a vklad do spole nosti INVEA TECH, a.s., ve výši 80 tis. K. P i odpisování majetku po ízeného z ásti nebo výhradn z prost edk dotace vymezené v 27, odst. 7, vyhlášky 504/2002 Sb., v platném zn ní, bylo v roce 2008 postupováno podle ustanovení 38, odst. 9, uvedené vyhlášky. Za majetek po ízený z dotace považuje MU i majetek, který jí byl p edán podle 101, odst. 5, zákona o vysokých školách. Odpisy (pom rná ást odpis ) dlouhodobého majetku po ízeného z dotace byly ú továny na vrub ú tu 901 Vlastní jm ní a ve prosp ch ú tu 649 Jiné ostatní výnosy. Z celkové ástky výnos vykázaných na. 66 Výkazu zisku a ztrát iní tato hodnota 239 438 tis. K. P i analýze asové ady vykazovaného údaje (. 66) je t eba tuto skute nost zohlednit. 2. K.53 Rozvahy: Celková výše nesplacených pohledávek k 31. 12. 2008 inila 17,7 mil. K. 3. K. 56 Rozvahy: Poskytnuté zálohy vedené v ú etnictví jsou sníženy o hodnotu DPH ve výši 337,8 tis. K. Skute ná výše poskytnutých provozních záloh k 31. 12. 2008 inila 10 143,7 tis. K. 4. K. 71 Rozvahy: Zde jsou uvedeny opravné položky ve výši 20 %, tj. 132,772 tis. K, k neproml eným pohledávkám dle 8a, odst. 1, zákona o rezervách k neuhrazeným pohledávkám ve výši 663,892 tis. K. Z toho opravné položky vytvo ené v roce 2008 byly ve výši 51,647 tis. K k neuhrazeným pohledávkám vystaveným v roce 2008 ve výši 258,260 tis. K. Opravné položky ve výši 100 % k neproml eným pohledávkám dle 8a, odst. 2, zákona o rezervách k neuhrazeným pohledávkám vystaveným do roku 2007 byly ve výši 2,44 tis. K. Opravné položky vytvo ené dle 8c zákona o rezervách ve výši 100 % inily 82,249 tis. K. 5. K. 105 Rozvahy: Zde je uvedena ástka erpané návratné finan ní výpomoci na Program 233 330 ve výši 956 mil. K (nár st 246 mil. K ). 6. K. 109 Rozvahy: P ijaté zálohy vedené v ú etnictví jsou sníženy o hodnotu DPH ve výši 69,6 tis. K. Skute ná výše p ijatých záloh k 31. 12. 2008 inila 8 032,2 tis. K. 10

7. K. 116 Rozvahy: Zde je uvedena ástka DPH ve výši 2 731,94 tis. K, která zahrnuje da ovou povinnost za prosinec 2008 ve výši 2 783,26 tis. K a p eplatek na DPH -51,32 tis. K. 8. K. 118 Rozvahy: Zde jsou vratky dotací ve výši 2 936,30 tis. K, které byly uhrazeny v souvislosti s finan ním vypo ádáním se státním rozpo tem v lednu 2009. a) 346 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpo tu k 31.12.2008 v celkové výši 2 962,04 tis. K : - vratky neinvesti ních dotací ve výši.2 420,24 tis. K v tom : vratky dotací na provoz..... 810,60 tis. K vratky dotací na VaV...1 382,56 tis. K vratka nevy erpaného FÚUP... 227,08 tis. K - vratky kapitálových dotací ve výši. 541,80 tis. K v tom : vratky dotací b žné 193,32 tis. K vratky dotací na VaV. 348,48 tis. K b) 347 O ekávané vratky finan ních prost edk (mimo rozpis dotací) k 31. 12. 2008 ve výši -25,74 tis. K. 9. K. 121 Rozvahy: Zde byla ástka 300 mil. K., která souvisela s poskytnutím prost edk m sta Brna na vybudování infrastruktury UKB. Stavba byla dokon ena a zkolaudována koncem roku 2007, ale m sto ji p evzalo do svého majetku k 30.1.2008. Tento majetek byl v roce 2008 vyveden z ú tu 042 p es ú et 368. 10. K 31. 12. 2008 bylo zajišt no krytí fondu reprodukce investi ního majetku finan ními prost edky. Nebylo ú továno o snížení tohoto fondu podle ustanovení 38, odst. 7, vyhlášky 504/2002 Sb., v platném zn ní. 11. Mimoú etní výše závazk MU v p íštích letech na základ leasingových smluv uzav ených p ed 31. 12. 2008 ve výši budoucích leasingových splátek v období leden 2009 srpen 2013 iní 3,9 mil. K. 12. V roce 2008 pokra ovaly na MU akce v rámci Programu 233 330 Rozvoj materiáln technické základny MU v Brn (dále jen Program). Program obsahuje dva podprogramy: Podprogram 233 332 Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice (dále podprogram UKB) a Podprogram 233 333 Rekonstrukce a modernizace stávajících budov MU. Více viz kapitola 5 této výro ní zprávy. Na ú tu nedokon eného dlouhodobého majetku jsou k 31. 12. 2008 evidovány výdaje na podprogram UKB v celkové výši 587,3 mil. K (což je celkový z statek Žlutá/Zelená etapa UKB). Do data ú etní záv rky nebyly uhrazeny pozastávky akciové spole nosti A PLUS v celkové výši 2,3 mil. K a pozastávky spole nosti s ru ením omezeným MiTTaG v celkové výši 0,9 mil. K. 11

1.2. Výkaz zisku a ztráty MU používá ú etní metody dané vyhláškou. 504/2002 Sb., v platném zn ní, kterou se provád jí n která ustanovení zákona. 563/1991 Sb., o ú etnictví, ve zn ní pozd jších p edpis, a která je platná pro ú etní jednotky, u kterých hlavním p edm tem innosti není podnikání. V tab. 1.2a až 1.2c je uveden Výkaz zisku a ztráty, a to celkem za MU a dále samostatn za MU bez Kolejí a menz MU a samostatn za Koleje a menzy MU. Tabulka. 1.2a Výkaz zisku a ztráty sumá (v tis. K ) A. Náklady íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu.. innost innost Celkem 1 2 3 I. Spot ebované nákupy celkem 001 376 325,25 22 471,05 398 796,30 1. Spot eba materiálu 501 002 268 093,98 9 376,94 277 470,92 2. Spot eba energie 502 003 107 973,10 5 862,40 113 835,50 3. Spot eba ostatních neskladovatelných dodávek 503 004 0,00 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 005 258,17 7 231,71 7 489,88 II. Služby celkem 006 406 506,81 28 015,01 434 521,82 5. Opravy a udržování 511 007 70 530,36 2 823,55 73 353,91 6. Cestovné 512 008 66 906,44 1 708,52 68 614,96 7. Náklady na reprezentaci 513 009 2 261,40 237,82 2 499,22 8. Ostatní služby 518 010 266 808,61 23 245,12 290 053,73 III. Osobní náklady celkem 011 2 006 312,96 51 076,83 2 057 389,79 9. Mzdové náklady 521 012 1 461 584,29 38 633,07 1 500 217,36 10. Zákonné sociální pojišt ní 524 013 476 309,53 11 366,63 487 676,16 11. Ostatní sociální pojišt ní 525 014 21 925,39 0,00 21 925,39 12. Zákonné sociální náklady 527 015 46 437,90 1 077,13 47 515,03 13. Ostatní sociální náklady 528 016 55,85 0,00 55,85 IV. Dan a poplatky celkem 017 382,47 58,08 440,55 14. Da silni ní 531 018 150,68 14,69 165,37 15. Da z nemovitostí 532 019 16,98 0,00 16,98 16. Ostatní dan a poplatky 538 020 214,81 43,39 258,20 V. Ostatní náklady celkem 021 638 013,26 2 702,77 640 716,03 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 022 1,81 0,00 1,81 18. Ostatní pokuty a penále 542 023 8,34 0,00 8,34 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 024 952,46 0,00 952,46 20. Úroky 544 025 0,01 0,00 0,01 21. Kurzové ztráty 545 026 3 616,97 50,19 3 667,16 22. Dary 546 027 21,50 0,00 21,50 24. Manka a škody 548 028 974,36 0,00 974,36 25. Jiné ostatní náklady 549 029 632 437,81 2 652,58 635 090,39 VI. Odpisy, prodaný maj., tvorba rezerv a opr. pol. celkem 030 306 656,85 2 032,94 308 689,79 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 031 306 415,35 1 647,02 308 062,37 26. Z statková cena prod. dlouhod. nehmot. a hmot. majetku 552 032 6,25 0,00 6,25 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 033 0,00 0,00 0,00 28. Prodaný materiál 554 034 19,95 385,92 405,87 29. Tvorba rezerv 556 035 0,00 0,00 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 036 215,30 0,00 215,30 VII. Poskytnuté p ísp vky celkem 037 70,84 17,50 88,34 31. Poskytnuté p ísp vky zú tované mezi organ. složkami 581 038 0,00 0,00 0,00 32. Poskytnuté lenské p ísp vky 582 039 70,84 17,50 88,34 VIII. Da z p íjmu celkem 040 0,00 0,00 0,00 33. Dodate né odvody dan z p íjmu 595 041 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem 042 3 734 268,44 106 374,18 3 840 642,62 12

B. Výnosy íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu.. innost innost Celkem 1 2 3 I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 043 284 999,55 122 789,40 407 788,95 1. Tržby za vlastní výrobky 601 044 7 963,08 1 595,33 9 558,41 2. Tržby z prodeje služeb 602 045 276 633,97 110 900,88 387 534,85 3. Tržby za prodané zboží 604 046 402,50 10 293,19 10 695,69 II. Zm ny stavu vnitroorganiza ních zásob celkem 047 1 195,98 390,51 1 586,49 4. Zm na stavu zásob nedokon ené výroby 611 048 663,14-40,24 622,90 5. Zm na stavu zásob polotovar 612 049 0,00 0,00 0,00 6. Zm na stavu výrobk 613 050 532,84-73,94 458,90 7. Zm na stavu zví at 614 051 0,00 504,69 504,69 III. Aktivace celkem 052-167,49 408,04 240,55 8. Aktivace materiálu a zboží 621 053-229,42 408,04 178,62 9. Aktivace vnitroorganiza ních služeb 622 054 0,00 0,00 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 055 0,00 0,00 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 056 61,93 0,00 61,93 IV. Ostatní výnosy celkem 057 540 263,98 75,23 540 339,21 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 058 5 089,76 0,00 5 089,76 13. Ostatní pokuty a penále 642 059 0,00 0,00 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 060 0,00 0,00 0,00 15. Úroky 644 061 46 726,92 0,00 46 726,92 16. Kurzové zisky 645 062 472,06 0,05 472,11 17. Zú tování fond 648 063 141 353,58 0,38 141 353,96 18. Jiné ostatní výnosy 649 064 346 621,66 74,80 346 696,46 V. Tržby z prodeje majetku, zú tování rezerv a opr. pol. celkem 065 495,50 452,70 948,20 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. maj. 652 066 257,82 0,00 257,82 20. Tržby z prodeje cenných papír a podíl 653 067 0,00 0,00 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 068 81,03 452,70 533,73 22. Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 655 069 0,00 0,00 0,00 23. Zú tování rezerv 656 070 0,00 0,00 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku 657 071 0,00 0,00 0,00 25. Zú tování opravných položek 659 072 156,65 0,00 156,65 VI. P ijaté p ísp vky celkem 073 48 514,73 0,00 48 514,73 26. P ij. p ísp. zú tované mezi organiza ními složkami 681 074 0,00 0,00 0,00 27. P ijaté p ísp vky (dary) 682,3 075 48 514,73 0,00 48 514,73 28. P ijaté lenské p ísp vky 684 076 0,00 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem 077 2 945 164,29 0,00 2 945 164,29 29. Provozní dotace 691-2 078 2 945 164,29 0,00 2 945 164,29 Výnosy celkem 079 3 820 466,54 124 115,88 3 944 582,42 C. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním 080 86 198,10 17 741,70 103 939,80 30. Da z p íjmu 591 081 0,00 0,00 0,00 D. Výsledek hospoda ení po zdan ní 082 86 198,10 17 741,70 103 939,80 13

Tabulka. 1.2b Výkaz zisku a ztráty VŠ bez SKM (v tis. K ) A. Náklady íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu.. innost innost Celkem 1 2 3 I. Spot ebované nákupy celkem 001 315 294,96 6 167,08 321 462,04 1. Spot eba materiálu 501 002 237 090,52 4 565,74 241 656,26 2. Spot eba energie 502 003 77 946,27 1 422,32 79 368,59 3. Spot eba ostatních neskladovatelných dodávek 503 004 0,00 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 005 258,17 179,02 437,19 II. Služby celkem 006 364 844,80 21 943,76 386 788,56 5. Opravy a udržování 511 007 51 969,84 485,75 52 455,59 6. Cestovné 512 008 66 811,92 1 706,99 68 518,91 7. Náklady na reprezentaci 513 009 2 242,45 230,60 2 473,05 8. Ostatní služby 518 010 243 820,59 19 520,42 263 341,01 III. Osobní náklady celkem 011 1 962 740,31 40 781,46 2 003 521,77 9. Mzdové náklady 521 012 1 430 437,31 31 124,67 1 461 561,98 10. Zákonné sociální pojišt ní 524 013 465 418,37 8 756,92 474 175,29 11. Ostatní sociální pojišt ní 525 014 21 332,84 0,00 21 332,84 12. Zákonné sociální náklady 527 015 45 495,94 899,87 46 395,81 13. Ostatní sociální náklady 528 016 55,85 0,00 55,85 IV. Dan a poplatky celkem 017 338,05 11,14 349,19 14. Da silni ní 531 018 139,61 10,04 149,65 15. Da z nemovitostí 532 019 16,98 0,00 16,98 16. Ostatní dan a poplatky 538 020 181,46 1,10 182,56 V. Ostatní náklady celkem 021 643 403,79 2 185,81 645 589,60 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 022 1,81 0,00 1,81 18. Ostatní pokuty a penále 542 023 8,34 0,00 8,34 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 024 881,09 0,00 881,09 20. Úroky 544 025 0,01 0,00 0,01 21. Kurzové ztráty 545 026 3 616,25 50,19 3 666,44 22. Dary 546 027 11,50 0,00 11,50 24. Manka a škody 548 028 966,86 0,00 966,86 25. Jiné ostatní náklady 549 029 637 917,93 2 135,62 640 053,55 VI. Odpisy, prodaný maj., tvorba rezerv a opr. pol. celkem 030 294 884,74 2 032,94 296 917,68 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 031 294 643,24 1 647,02 296 290,26 26. Z statková cena prod.dlouhod. nehmot. a hmot. majetku 552 032 6,25 0,00 6,25 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 033 0,00 0,00 0,00 28. Prodaný materiál 554 034 19,95 385,92 405,87 29. Tvorba rezerv 556 035 0,00 0,00 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 036 215,30 0,00 215,30 VII. Poskytnuté p ísp vky celkem 037 70,84 17,50 88,34 31. Poskytnuté p ísp vky zú tované mezi organ. složkami 581 038 0,00 0,00 0,00 32. Poskytnuté lenské p ísp vky 582 039 70,84 17,50 88,34 VIII. Da z p íjmu celkem 040 0,00 0,00 0,00 33. Dodate né odvody dan z p íjmu 595 041 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem 042 3 581 577,49 73 139,69 3 654 717,18 14

B. Výnosy íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu.. innost innost Celkem 1 2 3 I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 043 174 516,24 79 690,71 254 206,95 1. Tržby za vlastní výrobky 601 044 7 963,08 1 595,33 9 558,41 2. Tržby z prodeje služeb 602 045 166 150,66 77 804,12 243 954,78 3. Tržby za prodané zboží 604 046 402,50 291,26 693,76 II. Zm ny stavu vnitroorganiza ních zásob celkem 047 1 195,98 390,51 1 586,49 4. Zm na stavu zásob nedokon ené výroby 611 048 663,14-40,24 622,90 5. Zm na stavu zásob polotovar 612 049 0,00 0,00 0,00 6. Zm na stavu výrobk 613 050 532,84-73,94 458,90 7. Zm na stavu zví at 614 051 0,00 504,69 504,69 III. Aktivace celkem 052-167,49 408,04 240,55 8. Aktivace materiálu a zboží 621 053-229,42 408,04 178,62 9. Aktivace vnitroorganiza ních služeb 622 054 0,00 0,00 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 055 0,00 0,00 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 056 61,93 0,00 61,93 IV. Ostatní výnosy celkem 057 530 871,58 72,15 530 943,72 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 058 2 500,12 0,00 2 500,12 13. Ostatní pokuty a penále 642 059 0,00 0,00 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 060 0,00 0,00 0,00 15. Úroky 644 061 46 726,92 0,00 46 726,92 16. Kurzové zisky 645 062 472,06 0,05 472,11 17. Zú tování fond 648 063 139 915,24 0,38 139 915,62 18. Jiné ostatní výnosy 649 064 341 257,24 71,72 341 328,95 V. Tržby z prodeje majetku, zú tování rezerv a opr. pol. celkem 065 491,07 452,70 943,77 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. maj. 652 066 257,82 0,00 257,82 20. Tržby z prodeje cenných papír a podíl 653 067 0,00 0,00 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 068 76,60 452,70 529,30 22. Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 655 069 0,00 0,00 0,00 23. Zú tování rezerv 656 070 0,00 0,00 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku 657 071 0,00 0,00 0,00 25. Zú tování opravných položek 659 072 156,65 0,00 156,65 VI. P ijaté p ísp vky celkem 073 48 464,14 0,00 48 464,14 26. P ij. p ísp. zú tované mezi organiza ními složkami 681 074 0,00 0,00 0,00 27. P ijaté p ísp vky (dary) 682,3 075 48 464,14 0,00 48 464,14 28. P ijaté lenské p ísp vky 684 076 0,00 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem 077 2 918 982,10 0,00 2 918 982,10 29. Provozní dotace 691-2 078 2 918 982,10 0,00 2 918 982,10 Výnosy celkem 079 3 674 353,62 81 014,11 3 755 367,72 C. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním 080 92 776,13 7 874,41 100 650,54 30. Da z p íjmu 591 081 0,00 0,00 0,00 D. Výsledek hospoda ení po zdan ní 082 92 776,13 7 874,41 100 650,54 15

Tabulka. 1.2c Výkaz zisku a ztráty SKM (v tis. K ) A. Náklady íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu.. innost innost Celkem 1 2 3 I. Spot ebované nákupy celkem 001 61 030,29 16 303,97 77 334,26 1. Spot eba materiálu 501 002 31 003,46 4 811,20 35 814,66 2. Spot eba energie 502 003 30 026,83 4 440,08 34 466,91 3. Spot eba ostatních neskladovatelných dodávek 503 004 0,00 0,00 0,00 4. Prodané zboží 504 005 0,00 7 052,69 7 052,69 II. Služby celkem 006 41 662,01 6 071,25 47 733,26 5. Opravy a udržování 511 007 18 560,52 2 337,80 20 898,32 6. Cestovné 512 008 94,52 1,53 96,05 7. Náklady na reprezentaci 513 009 18,95 7,22 26,17 8. Ostatní služby 518 010 22 988,02 3 724,70 26 712,72 III. Osobní náklady celkem 011 43 572,65 10 295,37 53 868,02 9. Mzdové náklady 521 012 31 146,98 7 508,40 38 655,38 10. Zákonné sociální pojišt ní 524 013 10 891,16 2 609,71 13 500,87 11. Ostatní sociální pojišt ní 525 014 592,55 0,00 592,55 12. Zákonné sociální náklady 527 015 941,96 177,26 1 119,22 13. Ostatní sociální náklady 528 016 0,00 0,00 0,00 IV. Dan a poplatky celkem 017 44,42 46,94 91,36 14. Da silni ní 531 018 11,07 4,65 15,72 15. Da z nemovitostí 532 019 0,00 0,00 0,00 16. Ostatní dan a poplatky 538 020 33,35 42,29 75,64 V. Ostatní náklady celkem 021-5 390,53 516,96-4 873,57 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 022 0,00 0,00 0,00 18. Ostatní pokuty a penále 542 023 0,00 0,00 0,00 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 024 71,37 0,00 71,37 20. Úroky 544 025 0,00 0,00 0,00 21. Kurzové ztráty 545 026 0,72 0,00 0,72 22. Dary 546 027 10,00 0,00 10,00 24. Manka a škody 548 028 7,50 0,00 7,50 25. Jiné ostatní náklady *) 549 029-5 480,12 516,96-4 963,16 VI. Odpisy, prodaný maj., tvorba rezerv a opr. pol. celkem 030 11 772,11 0,00 11 772,11 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 031 11 772,11 0,00 11 772,11 26. Z statková cena prod. dlouhod. nehmot. a hmot. majetku 552 032 0,00 0,00 0,00 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 033 0,00 0,00 0,00 28. Prodaný materiál 554 034 0,00 0,00 0,00 29. Tvorba rezerv 556 035 0,00 0,00 0,00 30. Tvorba opravných položek 559 036 0,00 0,00 0,00 VII. Poskytnuté p ísp vky celkem 037 0,00 0,00 0,00 31. Poskytnuté p ísp vky zú tované mezi organ. složkami 581 038 0,00 0,00 0,00 32. Poskytnuté lenské p ísp vky 582 039 0,00 0,00 0,00 VIII. Da z p íjmu celkem 040 0,00 0,00 0,00 33. Dodate né odvody dan z p íjmu 595 041 0,00 0,00 0,00 Náklady celkem 042 152 690,95 33 234,49 185 925,44 *) ádek. 29 obsahuje i z statek ú tu. 547, který se týká p eú tování mezi HS. 16

B. Výnosy íslo Hlavní Dopl ková Název položky ú tu.. innost innost Celkem 1 2 3 I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 043 110 483,31 43 098,69 153 582,00 1. Tržby za vlastní výrobky 601 044 0,00 0,00 0,00 2. Tržby z prodeje služeb 602 045 110 483,31 33 096,76 143 580,07 3. Tržby za prodané zboží 604 046 0,00 10 001,93 10 001,93 II. Zm ny stavu vnitroorganiza ních zásob celkem 047 0,00 0,00 0,00 4. Zm na stavu zásob nedokon ené výroby 611 048 0,00 0,00 0,00 5. Zm na stavu zásob polotovar 612 049 0,00 0,00 0,00 6. Zm na stavu výrobk 613 050 0,00 0,00 0,00 7. Zm na stavu zví at 614 051 0,00 0,00 0,00 III. Aktivace celkem 052 0,00 0,00 0,00 8. Aktivace materiálu a zboží 621 053 0,00 0,00 0,00 9. Aktivace vnitroorganiza ních služeb 622 054 0,00 0,00 0,00 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 055 0,00 0,00 0,00 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 056 0,00 0,00 0,00 IV. Ostatní výnosy celkem 057 9 392,41 3,09 9 395,49 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 058 2 589,64 0,00 2 589,64 13. Ostatní pokuty a penále 642 059 0,00 0,00 0,00 14. Platby za odepsané pohledávky 643 060 0,00 0,00 0,00 15. Úroky 644 061 0,00 0,00 0,00 16. Kurzové zisky 645 062 0,00 0,00 0,00 17. Zú tování fond 648 063 1 438,34 0,00 1 438,34 18. Jiné ostatní výnosy 649 064 5 364,43 3,09 5 367,51 V. Tržby z prodeje majetku, zú tování rezerv a opr. pol. celkem 065 4,43 0,00 4,43 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. maj. 652 066 0,00 0,00 0,00 20. Tržby z prodeje cenných papír a podíl 653 067 0,00 0,00 0,00 21. Tržby z prodeje materiálu 654 068 4,43 0,00 4,43 22. Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 655 069 0,00 0,00 0,00 23. Zú tování rezerv 656 070 0,00 0,00 0,00 24. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku 657 071 0,00 0,00 0,00 25. Zú tování opravných položek 659 072 0,00 0,00 0,00 VI. P ijaté p ísp vky celkem 073 50,59 0,00 50,59 26. P ij. p ísp. zú tované mezi organiza ními složkami 681 074 0,00 0,00 0,00 27. P ijaté p ísp vky (dary) 682,3 075 50,59 0,00 50,59 28. P ijaté lenské p ísp vky 684 076 0,00 0,00 0,00 VII. Provozní dotace celkem 077 26 182,19 0,00 26 182,19 29. Provozní dotace 691-2 078 26 182,19 0,00 26 182,19 Výnosy celkem 079 146 112,93 43 101,78 189 214,70 C. Výsledek hospoda ení p ed zdan ním 080-6 578,03 9 867,29 3 289,26 30. Da z p íjmu 591 081 0,00 0,00 0,00 D. Výsledek hospoda ení po zdan ní 082-6 578,03 9 867,29 3 289,26 17

1.3 Dopl ující údaje V tabulce 1.3 Dopl ující údaje k ú etní záv rce MU jsou uvedeny údaje o poskytnutých dotacích (sl. 1) a o výši jejich použití k 31. 12. 2008 (sl. 2) ve struktu e požadované MŠMT. Tabulka. 1.3 Dopl ující údaje pro ve ejné vysoké školy (sumá za MU v tis. K ).. P ijato Skute nost 1 2 I. Celkové dotace a p ísp vky (NEI + INV) (. 2+31) 01 3 487 233,75 3 484 160,04 A. B žné dotace a p ísp vky (ze všech zdroj ) (. 3+30) 02 2 947 696,20 2 945 164,29 v tom: a) dotace celkem (ze všech zdroj ) (. 4+15+20+25) 03 1 019 085,20 1 016 553,29 v tom: 1. kapitola MŠMT 04 781 174,52 779 949,45 z toho: NEI dotace spojené s program. financováním 05 0,00 0,00 dotace na VaV sam.odd.33 (. 7+8) 06 584 103,52 583 681,12 v tom: institucionální 07 443 451,52 443 043,54 ú elové 08 140 652,00 140 637,58 dotace na VaV ostatní odbory (. 10+11) 09 0,00 0,00 v tom: institucionální 10 0,00 0,00 ú elové 11 0,00 0,00 ostatní dotace celkem (. 13+14) 12 197 071,00 196 268,33 v tom: sam. odd. 30 13 196 412,00 195 609,33 ostatní útvary 14 659,00 659,00 2. ostatní kapitoly SR (. 16+17) 15 157 305,40 156 155,20 v tom: provozní dotace 16 3 643,40 3 587,39 dotace na VaV (. 18+19) 17 153 662,00 152 567,81 v tom: institucionální 18 0,00 0,00 ú elové 19 153 662,00 152 567,81 3. územní samosprávné celky (.21+22) 20 2 248,53 2 215,28 v tom: provozní dotace 21 2 248,53 2 215,28 dotace na VaV (. 23+24) 22 0,00 0,00 v tom: institucionální 23 0,00 0,00 ú elové 24 0,00 0,00 4. dotace ze zahrani í, dary apod. (. 26+27) 25 78 356,75 78 233,36 v tom: provozní dotace 26 38 955,36 38 955,36 na VaV (. 28+29) 27 39 401,39 39 278,00 v tom: institucionální 28 0,00 0,00 ú elové 29 39 401,39 39 278,00 b) p ísp vky dle 18 odst.2a zákona o VŠ 30 1 928 611,00 1 928 611,00 B. Kapitálové dotace a p ísp vky (. 32+37+38) 31 539 537,55 538 995,75 v tom: kap. MŠMT (. 33+36) 32 535 503,05 535 111,12 v tom: dotace celkem (. 34+35) 33 476 596,05 476 204,12 v tom: mimo programové financování 34 156 861,00 156 469,07 programové financování 35 319 735,05 319 735,05 p ísp vek celkem 36 58 907,00 58 907,00 ostatní kapitoly SR 37 1 855,00 1 705,13 ostatní zdroje (ÚSC, zahrani í, granty) 38 2 179,50 2 179,50 II. Granty (b žné + kapitál. dotace bez MŠMT) (. 40 až 46) 39 154 677,00 153 438,94 z toho: GA R 40 92 553,00 91 624,39 GA AV 41 27 073,00 27 073,00 MPO 42 4 271,00 4 271,00 Mzdr 43 12 571,00 12 472,32 Mzem 44 3 098,00 3 098,00 MŽP 45 7 161,00 7 144,58 ostatní 46 7 950,00 7 755,65 III. B žné dotace, p ísp vky a granty (.48+51+52+53) 47 2 947 696,20 2 945 164,29 v tom: ze zahrani í 1) (. 49+50) 48 76 406,01 76 282,62 z toho: p ímý zdroj z fond EU 49 70 752,41 70 629,02 z fond EU p es kap. SR (bez spolufin. R) 2) 50 5 653,60 5 653,60 ÚSC 51 2 248,53 2 215,28 kapitoly SR 52 2 868 975,45 2 866 600,18 ostatní 53 66,21 66,21 18

IV. Kapitálové dotace, p ísp vky a granty (.55+58+59+60) 54 539 537,55 538 995,75 v tom: ze zahrani í (.56+57) 55 1 705,86 1 705,86 z toho: p ímý zdroj z fond EU 56 1 484,94 1 484,94 z fond EU p es kap. SR (bez spolufin. R) 57 220,92 220,92 ÚSC 58 400,00 400,00 kapitoly SR 59 537 431,69 536 889,89 ostatní 60 0,00 0,00 V. Vyplacená sociální stipendia 61 x 7 822,98 k prvnímu dni k posl. dni ú. období ú. období VI. Vlastní zdroje fondy celkem (ú. 911) (.63 až 69) 62 628 764,28 834 343,06 Rezervní fond 63 96 318,88 96 318,88 Fond reprodukce dlouhodobého majetku 64 268 505,02 334 270,33 Stipendijní fond 65 39 452,16 61 268,06 Fond odm n 66 21 972,13 25 709,67 Fond ú elov ur ených prost edk (FÚUP) 67 52 532,58 82 215,62 Fond sociální 68 17 318,84 23 740,31 Fond provozních prost edk 69 132 664,67 210 820,19 VII. Fond ú elov ur ených prost edk dle 18 zákona o VŠ 70 10 929,04 12 111,15 z toho: na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje i výzkumné zám ry 71 10 021,34 11 166,07 jiné podpory z ve ejných prost edk 72 907,70 945,08 P ísp vek neinvesti ní (. 30) 1 928 611,00 1 928 611,00 z toho VaV 0,00 0,00 P ísp vek na kapitálové výdaje (. 36) 58 907,00 58 907,00 P ísp vek celkem 1 987 518,00 1 987 518,00 Dotace neinvesti ní celkem (. 3) 1 019 085,20 1 016 553,29 z toho VaV (. 6+9+17+22+27) 777 166,91 775 526,93 Dotace na dlouhodobý majetek celkem (. 31-36) 480 630,55 480 088,75 Dotace celkem 1 499 715,75 1 496 642,04 Dotace a p ísp vek neinvesti ní celkem 2 947 696,20 2 945 164,29 z toho VaV 777 166,91 775 526,93 Dotace a p ísp vek na kapitálové výdaje 539 537,55 538 995,75 Dotace a p ísp vek celkem (NEI + INV) 3 487 233,75 3 484 160,04 Rozdíl mezi sl. 1 a 2 (celkem dotace a p ísp vek NEI + INV) ve výši 3 073,71 K p edstavují vratky nevy erpaných prost edk vrácených dle pokyn jednotlivých poskytovatel. Vrácené dotace celkem: 3 073,71 tis. K z toho: A. Dotace NEI ze SR 2 375,27 tis. K v tom: dotace na provoz 858,68 tis. K dotace na výzkum a vývoj 1 516,59 tis. K Dotace z ÚSC 33,25 tis. K Dotace ze zahrani í a ostatní 123,39 tis. K B. Dotace na dlouhodob. majetek 541,80 tis. K 1) 2) 3) 1) 2) 3) Z toho bylo vráceno do SR k 31.12.2008 celkem: 185,48 tis.k 1) v tom : dotace ze SR na provoz 48,45 tis.k 2) v tom : dotace ze SR na VaV 134,03 tis.k 3) v tom : dotace z ÚSC 3,00 tis.k V ádku 20 územní samosprávné celky není uvedena dotace od JmK, která byla MU poskytnuta na projekty trvající déle než 1 rok. Tato ástka byla asov rozlišena. 19

1.4 Rozbor hospodá ského výsledku MU hospoda í jako jedna ú etní jednotka a pro vnit ní pot ebu rozpo tování, sledování a vyhodnocování náklad a výnos se lení na hospodá ská st ediska (dále HS), kterých v roce 2008 bylo 18, z toho 9 fakult. Výsledky hospoda ení jednotlivých hospodá ských st edisek MU byly v pr b hu roku 2008 pr b žn projednávány na poradách vedení MU, na poradách s tajemníky a ostatními vedoucími HS. Akademickému senátu MU byly p edkládány výsledky hospoda ení po jednotlivých tvrtletích, p edseda AS MU byl pravideln p ítomen na poradách vedení MU. Ú etní výsledek hospoda ení univerzity (dále HV) v roce 2008 iní 103,940 mil. K (z toho z hlavní innosti 86,198 mil. K a z dopl kové innosti 17,742 mil. K ) a je sou asn i výsledkem hospoda ení po zdan ní. Všechny sou ásti MU skon ily s kladným hospodá ským výsledkem (viz tabulka. 1.4). Základ dan z p íjm byl vypo ten z celkového hospodá ského výsledku p ed zdan ním, který byl upraven o položky zvyšující a snižující základ dan v souladu s ustanoveními zákona. 586/92 Sb., o daních z p íjm, v platném zn ní. Ve zda ovacím období roku 2008 nebyla uplatn na možnost snížení základu dan dle 20 odst. 7. Tabulka. 1.4 Hospodá ský výsledek (v tis. K ) Sou ásti VVŠ HV HV HV (jmenovit ) z hlavní z dopl kové celkem innosti innosti Léka ská fakulta 20 517,48 960,22 21 477,70 Filozofická fakulta 5 946,71 75,42 6 022,13 Právnická fakulta 4 339,62 29,41 4 369,03 Fakulta sociálních studií 2 254,34 29,19 2 283,53 P írodov decká fakulta 3 173,77 1 826,26 5 000,03 Fakulta informatiky 1 842,49 223,17 2 065,66 Pedagogická fakulta 3 653,44 50,70 3 704,14 Fakulta sportovních studií 1 767,01 311,70 2 078,71 Ekonomicko-správní fakulta 864,10 917,98 1 782,08 SKM -6 578,03 9 867,29 3 289,26 SUKB 85,15 0,00 85,15 UCT 150,83 0,00 150,83 SPSSN 93,35 0,00 93,35 IBA 0,00 182,30 182,30 ÚVT 108,76 3 176,71 3 285,47 Katedra jazyk 87,43 0,00 87,43 Centrum zahrani ních studií 11,17 0,00 11,17 Rektorát *) 47 880,48 91,35 47 971,83 Celkem 86 198,10 17 741,70 103 939,80 *) v etn pracovišt CTT, které bylo zrušeno k 1. 10. 2008 jako samostatné hospodá ské st edisko Hospodá ský výsledek za rok 2007 ve výši 71,644 mil. K byl v ú etním období 2008 vypo ádán (do Fondu odm n 9,802 mil. K a do FRIM 61,842 mil. K ). Tabulka. 1.4a Nerozd lený zisk, neuhrazená ztráta k 31. 12. p íslušného roku (v tis. K ) Ú et 932 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20

2. Analýza výnos a náklad 2.1 Výnosy 2.1.1 P ísp vky a dotace z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpo tu a další zdroje Základním zdrojem financování provozu a innosti MU byly v roce 2008 p ísp vky a dotace poskytnuté z kapitoly MŠMT. Podrobný p ehled o struktu e a objemu jednotlivých položek v len ní dle ukazatel A U, dotace na ubytování a stravování student, neinvesti ní dotace na výzkum a vývoj z kapitoly 333 MŠMT je uveden v tabulce. 6.1. P ehled poskytnutých p ísp vk a dotací z MŠMT a dotací z ostatních kapitol státního rozpo tu a ostatních ve ejných zdroj je uveden v tabulce 2.1.1. Mezi jinými zdroji jsou uvedeny i ú elové prost edky na víceleté projekty financované z rozpo tu R a spolufinancované z EU (projekty OPRLZ a projekt Opera ního programu Pr mysl a podnikání MPO). P ísp vky a dotace z kapitoly MŠMT na b žné výdaje roku 2008 v etn prost edk na výzkum a vývoj (neinvestice) byly poskytnuty ve výši 2 710 mil. K (nár st 7 %), z ostatních kapitol státního rozpo tu a z rozpo t orgán místní samosprávy byly poskytnuty dotace ve výši 159 mil. K (nár st 8 %), dotace ze zahrani í ve výši 71 mil. K a jiné ve ejné zdroje ur ené na projekty spolufinancované EU byly ve výši 8 mil. K. Vratky nedo erpaných neinvesti ních dotací inily 3,074 mil. K, tj. 0,09 % z poskytnutých dotací pro rok 2008. Prost edky MŠMT p id lované normativn, tj. neinvesti ní p ísp vek na vzd lávací innost (ukazatel A) a dotace na specifický výzkum, byly v roce 2008 ve výši 1 819,290 mil. K, což je 46 % z celkových výnos. Z toho tvo il neinvesti ní p ísp vek na vzd lávací innost ástku 1 697,320 mil. K (nár st oproti roku 2007 ve výši 7 %) a podpora specifického výzkumu inila 121,970 mil. K (nár st 2 %). V souvislosti s dopadem vyhl.. 504/2002 Sb. na tvorbu FRIM požádala MU o vým nu ásti p vodn p id lené dotace na ukazatel A za dotaci na kapitálové výdaje, a to ve výši 99 mil. K. Tato ástka byla použita na financování Programu 233 330 (40,093 mil. K ) a na financování akcí mimo Program, zejména stavebního charakteru (58,907 mil. K ). O ástku 99 mil. K byl snížen p vodn p id lený neinvesti ní p ísp vek MŠMT na ukazatel A. Nár st poskytnutých ve ejných prost edk na podporu výzkumu a vývoje byl z 824,2 mil. K v roce 2007 na 870,03 mil. K v roce 2008 (5,5 %). Neinvesti ní dotace na výzkum a vývoj se ze 720,3 mil. K v roce 2007 zvýšila na 777,167 mil. K v roce 2008 (tj. o 7,9 %), z toho 584,104 mil. K z kapitoly MŠMT, 153,662 mil. K z ostatních kapitol státního rozpo tu a dotace na výzkum ze zahrani í byla 39,401 mil. K. Podíl neinvesti ní dotace na výzkum a vývoj na celkových výnosech roku 2008 byl 19,7 %. Investi ní dotace na výzkum a vývoj v roce 2008 byla 92,9 mil. K (pokles o 11 %). Pokles investi ní dotace na výzkum byl zp soben zejména skute ností, že v d sledku novely zákona o výzkumu a vývoji nejsou vypisovány nové programy VaV a u stávajících program byly poskytnuty investi ní prost edky na vybavení v prvních letech realizace projekt VaV. Neinvesti ní p ísp vky a dotace na vzd lávací innost a provoz (normativní i ú elové) byly poskytnuty v celkové výši 2 171 mil. K, z toho 2 126 mil. K z kapitoly MŠMT, 6 mil. K z ostatních kapitol státního rozpo tu a z rozpo t místní samosprávy a 39 mil. K na projekty spolufinancované EU a ze zahrani í. Normativní neinvesti ní dotace na ubytování a stravování student byla v roce 2008 poskytnuta ve výši 25,544 mil. K a inila jen 13,5 % celkových výnos SKM. 21

Tabulka. 2.1.1 Výnosy z transfer z kap. MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpo tu a další ve ejné zdroje mimo programové financování (v tis. K ) Poskytnuté prost edky za rok 2008.. Výnosy z ve ejných zdroj Vysoká škola Koleje a menzy Celkem bez VaV Provoz NEI+INV sl. 5+6 Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj NEI+INV Ve ejné prost edky celkem b žné kapitálové b žné kapitálové b žné kapitálové b žné kapitálové b žné kapitálové 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 1 Prost edky MŠMT 2 100 138 125 405 25 544 0 2 125 682 125 405 2 251 087 584 104 90 363 674 467 2 709 786 215 768 2 925 554 2 779 362 144 575 1 617 P ísp vek z kap. MŠMT *) 1 928 611 58 907 0 0 1 928 611 58 907 1 987 518 0 0 0 1 928 611 58 907 1 987 518 1 852 643 134 875 0 Dotace z kapitoly MŠMT **) 171 527 66 498 25 544 0 197 071 66 498 263 569 584 104 90 363 674 467 781 175 156 861 938 036 926 719 9 700 1 617 Celkem NEI+INV (sl. 11+12) Použito P evod do fond Vratka (sl. 13-14-15) 2 z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 3 643 840 0 0 3 643 840 4 483 153 662 1 015 154 677 157 305 1 855 159 160 156 886 974 1 300 GA R 0 0 0 0 0 0 0 91 738 815 92 553 91 738 815 92 553 91 009 615 929 GA AV R 0 0 0 0 0 0 0 27 073 0 27 073 27 073 0 27 073 26 876 197 0 Ministerstvo zdravotnictví 2 537 0 0 0 2 537 0 2 537 12 571 0 12 571 15 108 0 15 108 15 002 0 106 Ministerstvo kultury 252 0 0 0 252 0 252 451 0 451 703 0 703 665 0 38 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 0 0 0 0 0 0 1 300 0 1 300 1 300 0 1 300 1 300 0 0 Ministerstvo práce a soc. v cí 0 0 0 0 0 0 0 3 236 0 3 236 3 236 0 3 236 3 066 19 151 NBÚ 0 0 0 0 0 0 0 1 311 0 1 311 1 311 0 1 311 1 305 0 6 Min. pr myslu a obchodu 0 0 0 0 0 0 0 4 271 0 4 271 4 271 0 4 271 4 199 72 0 Ministerstvo obrany 0 0 0 0 0 0 0 1 137 200 1 337 1 137 200 1 337 1 337 0 0 Ministerstvo zahr. v cí 854 840 0 0 854 840 1 694 0 0 0 854 840 1 694 1 640 0 54 Ministerstvo zem d lství 0 0 0 0 0 0 0 3 098 0 3 098 3 098 0 3 098 3 098 0 0 Ministerstvo živ. prost edí 0 0 0 0 0 0 0 7 161 0 7 161 7 161 0 7 161 7 074 71 16 Ministerstvo dopravy 0 0 0 0 0 0 315 0 315 0 0 315 315 0 0 3 z ÚSC 2 248 400 0 0 2 248 400 2 648 0 0 0 2 248 400 2 648 2 615 0 33 m sto Brno 265 0 0 0 265 0 265 0 0 0 265 0 265 265 0 0 4 JmK 1 983 400 0 0 1 983 400 2 383 0 0 0 1 983 400 2 383 2 350 0 33 ze zahrani í v etn EU a jiné celkem: 38 955 295 0 0 38 955 295 39 250 39 401 1 485 40 886 78 356 1 780 80 136 51 157 28 855 124 dotace ze zahrani í 31 351 0 0 0 31 351 0 31 351 39 401 1 485 40 886 70 752 1 485 72 237 43 258 28 855 124 MŠMT OPRLZ 5 312 0 0 0 5 312 0 5 312 0 0 0 5 312 0 5 312 5 312 0 0 MPO strukturální fondy 2 226 295 0 0 2 226 295 2 521 0 0 0 2 226 295 2 521 2 521 0 0 podpora de minimis 66 0 0 0 66 0 66 0 0 0 66 0 66 66 0 0 5 Celkem p ísp vek + dotace: (. 1+2+3+4) 2 144 984 126 940 25 544 0 2 170 528 126 940 2 297 468 777 167 92 863 870 030 2 947 695 219 803 3 167 498 2 990 020 174 404 3 074 *) Podrobn ji viz údaje v tab. 6.1 (sl. 1). **) Podrobn ji viz údaje v tab. 6.1 (sl. 2). Komentá k tabulce: Dotace z kap. MŠMT uvedená ve sloupci 3 je dotace na ubytování a stravování student, z toho 128 tis. K bylo poskytnuto na ubytování a stravování zahrani ních student p ijímaných ke krátkodobým pobyt m (v tabulce 6.1 uvedeno ve sl. 2 na. 10 a. 26). Sloupec 1 Dotace z kap. MŠMT zahrnuje i dotaci na ubytování a stravování student p ijatých na základ zahrani ní rozvojové pomoci ve výši 561 tis. K a krajan p ijatých v rámci projetku Krajanský vzd lávací program ve výši 77 tis. K, která byla využita Kolejemi a menzami na daný ú el. 22

V následující tabulce 2.1.1a je uveden p ehled poskytnutých ve ejných prost edk v letech 2004 2008: Tabulka. 2.1.1a Poskytnuté ve ejné prost edky 2004 2008 a) P ísp vky/dotace z kapitoly MŠMT (v tis. K ) Poskytnuto k 31. 12. index.. typ dotace 2004 2005 2006 2007 2008 08/07 1 NEI p ísp vky/dotace MŠMT (odbor VŠ bez progr. financ.) 1 693 635 1 990 426 2 297 653 2 538 796 2 709 127 1,07 p ísp vky/dotace bez VaV 1 388 100 1 534 797 1 807 320 1 958 461 2 099 479 1,07 z toho ukazatel A - studijní programy 1 212 995 1 311 490 1 486 865 1 591 943 1 697 320 1,07 na ubytování a stravování 52 352 41 768 16 674 18 415 25 544 1,39 na výzkum a vývoj 253 183 413 861 473 659 561 920 584 104 1,04 z toho ú elové na programy 39 436 59 014 360 744 122 904 140 652 1,14 2 ostatní NEI dotace kap. 333 MŠMT 1 565 553 469 1 263 659 0,52 NEI dotace odbor VŠ p es programové financování 0 0 0 0 0 0,00 ost.odbory MŠMT 1 565 553 469 1 263 659 0,52 3 NEI p ísp vky/dotace MŠMT celkem (s progr.financ.) 1 695 200 1 990 979 2 298 122 2 540 059 2 709 786 1,07 investice progr. financování 273 202 828 976 744 222 228 863 319 735 1,40 p ísp vky na kapitál. výdaje 0 0 67 000 75 040 58 907 0,79 ostatní bez VaV (FRVŠ, I, SZNN) 30 380 39 392 79 028 48 534 66 498 1,37 na výzkum a vývoj 53 524 93 032 147 668 99 257 90 363 0,91 4 investi ní p ísp vky/dotace MŠMT celkem 357 106 961 400 1 037 918 451 694 535 503 1,19 5 p ísp vky/dotace MŠMT celkem (. 3 + 4) 2 052 306 2 952 379 3 336 040 2 991 753 3 245 289 1,08 b) Dotace z ostatních kapitol státního rozpo tu a další ve ejné zdroje (v tis. K ) Poskytnuto k 31. 12. index.. typ dotace 2004 2005 2006 2007 2008 08/07 1 neinvesti ní dotace ostatní SR 92 082 123 036 133 924 146 202 157 305 1,08 z toho výzkum a vývoj 91 192 5 730 130 979 145 780 153 662 1,05 2 z obcí, ÚSC, státní fondy 355 1 743 3 301 2 384 2 248 0,94 3 ze zahrani í a jiné 42 946 74 014 77 017 75 159 78 356 1,04 z toho výzkum a vývoj 17 523 25 783 27 845 12 635 39 401 3,12 4 neinvesti ní dotace celkem (. 1 až 3) 135 383 198 793 214 242 223 745 237 909 1,06 5 investice ostatní SR 8 099 14 704 2 117 6 139 1 855 0,30 z toho výzkum a vývoj 1 943 5 730 1 817 4 250 1 015 0,24 6 obce 100 0 0 0 400 0,00 z toho na Program 233 330 0 0 0 0 0 0,00 7 ze zahrani í 0 40 370 1 780 4,81 8 investi ní dotace celkem 8 199 14 744 2 117 6 509 4 035 0,62 9 dotace ostatní celkem (. 4 + 8) 143 582 213 537 216 359 230 254 241 944 1,05 c) P ísp vky/dotace celkem (NEI + INV) bez programového financování (v tis. K ) Poskytnuto k 31. 12. index.. typ dotace 2004 2005 2006 2007 2008 08/07 1 neinvesti ní dotace z kap. 333 MŠMT 1 695 200 1 990 979 2 298 122 2 540 059 2 709 786 1,07 z toho výzkum a vývoj 253 183 413 861 473 659 561 920 584 104 1,04 2 ostatní SR 92 082 123 036 133 924 146 202 157 305 1,08 z toho výzkum a vývoj 91 192 5 730 130 979 145 780 153 662 1,05 3 obce 355 1 743 3 301 2 384 2 248 0,94 4 ze zahrani í 42 946 74 014 77 017 75 159 78 356 1,04 z toho výzkum a vývoj 17 523 25 783 27 845 12 635 39 401 3,12 5 neinvesti ní dotace celkem 1 830 583 2 189 772 2 512 364 2 763 804 2 947 695 1,07 6 investice z kap. 333 MŠMT 83 904 132 424 293 696 222 831 215 768 0,97 z toho výzkum a vývoj 53 524 93 032 147 668 99 257 90 363 0,91 7 ostatní SR 8 099 14 704 2 117 6 139 1 855 0,30 z toho výzkum a vývoj 1 943 5 730 1 817 4 249 1 015 0,24 8 obce 100 0 0 0 400 0,00 9 ze zahrani í 0 40 0 370 1 780 4,81 10 investi ní dotace celkem 92 103 147 168 295 813 229 340 219 803 0,96 11 dotace celkem (. 5 + 10) 1 922 686 2 336 940 2 808 177 2 993 144 3 167 498 1,06 23

d) P ísp vky/dotace celkem (NEI + INV) v etn programového financování (v tis. K ) Poskytnuto k 31. 12... typ dotace 2004 2005 2006 2007 2008 08/07 1 neinvesti ní dotace z kap. 333 MŠMT 1 695 200 1 990 979 2 298 122 2 540 059 2 709 786 1,07 z toho výzkum a vývoj 253 183 413 861 473 659 561 920 584 104 1,04 2 ostatní SR 92 082 123 036 133 924 146 202 157 305 1,08 z toho výzkum a vývoj 91 192 5 730 130 979 145 780 153 662 1,05 3 obce 355 1 743 3 301 2 384 2 248 0,94 4 ze zahrani í 42 946 74 014 77 017 75 159 78 356 1,04 z toho výzkum a vývoj 17 523 25 783 27 845 12 635 39 401 3,12 5 neinvesti ní dotace celkem 1 830 583 2 189 772 2 512 364 2 763 804 2 947 695 1,07 6 investice z kap. 333 MŠMT 357 106 961 400 1 037 918 451 694 535 503 1,19 z toho výzkum a vývoj 53 524 93 032 147 668 99 257 90 363 0,91 7 ostatní SR 8 099 14 704 2 117 6 139 1 855 0,30 z toho výzkum a vývoj 1 943 5 730 1 817 4 250 1 015 0,24 8 obce 100 0 0 0 400 0,00 9 ze zahrani í 0 40 0 370 1780 4,81 10 investi ní dotace celkem 365 305 976 144 1 040 035 458 203 539 538 1,18 11 dotace celkem (. 5 + 10) 2 195 888 3 165 916 3 552 399 3 222 007 3 487 233 1,08 index e) Neinvesti ní prost edky na podporu výzkumu a vývoje (v tis. K ).. Poskytovatel 2004 2005 2006 2007 2008 index 08/07 1 z kapitoly MŠMT (tab. 2.1.2.1) 253 183 413 861 473 659 561 920 584 104 1,04 v tom: Specifický výzkum 98 014 99 469 112 915 119 959 121 970 1,02 Spolufinancování mezinár. projekt 0 0 0 0 932 0,00 Výzkumné zám ry 115 733 255 378 256 394 319 057 319 970 1,00 1N 10 091 12 057 12 683 13 340 14 029 1,05 1M výzkumná centra 22 737 34 274 34 997 41 604 40 809 0,98 KONTAKT 1 037 580 1 667 2 113 5 155 2,44 COST 2 745 2 789 2 415 2 374 1 500 0,63 1K 1 880 2 845 1 458 252 0 0,00 2B Zdravý a kvalitní život 0 0 10 048 22 817 29 305 1,28 2D Soc- ekon. rozvoj spole nosti 0 0 628 1 354 2 040 1,51 2E Lidské zdroje 0 0 0 0 3 603 0,00 LA INGO 946 1 263 6 624 0 611 0,00 LC Centra základního výzkumu 0 5 206 33 830 39 050 44 180 1,13 2 z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 91 192 120 869 130 979 145 780 153 662 1,05 v tom: GA R 56 559 61 224 64 725 75 758 91 738 1,21 GA AV R 9 414 22 123 25 950 25 482 27 073 1,06 IGA Ministerstvo zdravotnictví 16 472 21 274 24 571 23 454 12 571 0,54 Ministerstvo kultury 1 248 1 148 192 239 451 1,89 Ministerstvo pro místní rozvoj 2 570 2 625 2 600 1 070 1 300 1,21 Ministerstvo práce a soc.v cí 674 5 123 6 418 5 210 3 236 0,62 Ministerstvo vnitra 200 100 0 0 0 0,00 NBÚ 200 624 748 960 1 311 1,37 MPO/SÚJB 500 400 752 4 250 4 271 1,00 Ministerstvo zahrani ních v cí 0 142 0 0 0 0,00 Ministerstvo zem d lství 1 355 2 245 2 724 2 859 3 098 1,08 Ministerstvo živ.prost edí 2 000 3 550 2 000 6 252 7 161 1,15 Ministerstvo obrany 0 0 0 246 1 137 4,62 Ministerstvo dopravy 0 0 0 0 315 0,00 Asociace inova ního podnikání 0 291 299 0 0 0,00 3 z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 0 0 0 0 0 0,00 4 ze zahrani í a jiné celkem 17 524 25 783 27 845 12 635 39 401 3,12 v tom: EU (zejm. rámcové programy) 15 259 24 828 23 274 10 685 36 191 3,39 NATO 2 022 0 0 146 0 0,00 ostatní 243 955 4 571 1 804 3 210 1,78 5 NEI dotace na VaV celkem (. 1+2+3+4) 361 899 560 513 632 483 720 335 777 167 1,08 24

f) Kapitálové dotace na podporu výzkumu a vývoje (v tis. K ) index.. Poskytovatel 2004 2005 2006 2007 2008 08/07 1 z kap. 333 MŠMT celkem 53 524 93 032 147 668 99 257 90 363 0,91 Výzkumné zám ry 22 798 84 022 86 170 83 554 88 883 1,06 1N 420 0 0 0 0 0,00 1M výzkumná centra 80 1 621 994 540 0 0,00 COST 500 500 0 0 0 0,00 KONTAKT 0 0 0 0 350 0,00 1K 200 0 0 0 0 0,00 2B Zdravý a kvalitní život 0 0 11 773 3 985 1 130 0,28 LA INGO 29 526 4 000 460 0 0 0,00 LC Centra základního výzkumu 0 2 889 48 271 11 178 0 0,00 2 z ostatních kapitol SR systém. dotace 1 943 5 730 1 817 4 250 1 015 0,24 v tom: GA R 260 319 601 1 256 815 0,65 GA AV 633 3 950 647 736 0 0,00 IGA MZdr 0 0 296 332 0 0,00 MPSV 50 121 0 0 0 0,00 NBÚ 0 240 273 0 0 0,00 MObrany 0 0 0 0 200 0,00 MPO/SÚJB/ EA 1 000 1 100 0 1 926 0 0,00 3 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 0 0 0 0 0 0,00 4 dotace ze zahrani í 0 9 0 370 1 485 4,02 5 INV dotace na VaV celkem (. 1+2+3+4) 55 467 98 771 149 485 103 877 92 863 0,89 g) Podpora výzkumu a vývoje z ve ejných prost edk celkem (NEI + INV, v tis. K ).. Poskytovatel 2004 2005 2006 2007 2008 index 08/07 1 z kapitoly MŠMT (tab. 2.1.2.1) 306 707 506 893 621 327 661 177 674 467 1,02 v tom: Specifický výzkum 98 014 99 469 112 915 119 959 121 970 1,02 Spolufinancování mezinárodních projekt 0 0 0 0 932 0,00 Výzkumné zám ry 138 531 339 400 342 564 402 611 408 853 1,02 1N 10 511 12 057 12 683 13 340 14 029 1,05 1M výzkumná centra 22 817 35 895 35 991 42 144 40 809 0,97 KONTAKT 1 037 580 1 667 2 113 5 505 2,61 COST 3 245 3 289 2 415 2 374 1 500 0,63 1K 2 080 2 845 1 458 252 0 0,00 2B Zdravý a kvalitní život 0 0 21 821 26 802 30 435 1,14 2D Soc.-ekon. rozvoj spole nosti 0 0 628 1 354 2 040 1,51 2E Lidské zdroje 0 0 0 0 3 603 0,00 LA INGO 30 472 5 263 7 084 0 611 0,00 LC Centra základního výzkumu 0 8 095 82 101 50 228 44 180 0,88 2 z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 93 135 126 599 132 796 150 030 154 677 1,03 v tom: GA R 56 819 61 543 65 326 77 014 92 553 1,20 GA AV R 10 047 26 073 26 597 26 218 27 073 1,03 IGA Ministerstvo zdravotnictví 16 472 21 274 24 867 23 786 12 571 0,53 Ministerstvo kultury 1 248 1 148 192 239 451 1,89 Ministerstvo pro místní rozvoj 2 570 2 625 2 600 1 070 1 300 1,21 Ministerstvo práce a soc. v cí 724 5 244 6 418 5 210 3 236 0,62 Ministerstvo vnitra 200 100 0 0 0 0,00 NBÚ 200 864 1 021 960 1 311 1,37 MPO/SÚJB 1 500 1 500 752 6 176 4 271 0,69 Ministerstvo zahrani ních v cí 0 142 0 0 0 0,00 Ministerstvo zem d lství 1 355 2 245 2 724 2 859 3 098 1,08 Ministerstvo živ. prost edí 2 000 3 550 2 000 6 252 7 161 1,15 Ministerstvo obrany 0 0 0 246 1 337 5,43 Ministerstvo dopravy 0 0 0 0 315 0,00 Asociace inova ního podnikání 0 291 299 0 0 0,00 3 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 0 0 0 0 0 0,00 4 dotace ze zahrani í 17 524 25 792 27 845 13 005 40 886 3,14 5 NEI dotace na VaV celkem (. 1+2+3+4) 417 366 659 284 781 968 824 212 870 030 1,06 25

2.1.2 P ehled vybraných vlastních výnos Vlastní výnosy za rok 2008 (bez ve ejných prost edk ) ve výši 999,418 mil. K tvo ily 25,3 % celkových výnos MU. V absolutní hodnot vzrostly vlastní výnosy roku 2008 oproti roku 2007 o 93,252 mil. K (10,3 %). P ehled vlastních výnos je uveden v tabulce 2.2. Tabulka 2.1.2 P ehled vybraných vlastních výnos (v tis. K ).. Položka Hlavní innost Dopl ková innost Celkem k 31.12.2008 1 2 3 4 1 poplatky spojené se studiem ( 58 zákona. 111/1998 Sb.) 124 791,44 0,00 124 791,44 2 poplatky za celoživotní vzd lávání ( 60 zákona. 111/1998 Sb.) 53 122,86 0,00 53 122,86 3 dary a jiné ú elov poskytnuté p ísp vky 48 514,72 0,00 48 514,72 4 úroky 46 726,92 0,00 46 726,92 5 náhr. škod, manka, ztráty 651,66 3,00 654,66 6 smluvní pokuty a úroky z prodlení 5 089,76 0,00 5 089,76 7 p evod dotace od p íjemc 38 208,11 0,00 38 208,11 8 pronájem 7 066,12 655,97 7 722,09 9 tržby z prodeje zboží 402,50 10 293,19 10 695,69 10 tržby z prodeje vlastních výrobk 7 963,09 1 595,34 9 558,42 11 tržby z prodeje ostatních služeb 152 217,53 111 101,69 263 319,22 12 v tom: kolejné 78 273,72 0,00 78 273,72 13 jiné ubytování 3 223,43 27 861,90 31 085,34 14 tržby menz za stravování 24 576,65 3 637,34 28 213,99 15 z reklam 2 030,63 2 551,44 4 582,07 16 z konferen ních poplatk 3 138,06 643,20 3 781,25 17 jiné služby 25 240,20 74 075,55 99 315,75 18 tržby z prodeje materiálu 81,03 452,70 533,73 19 tržby z prodeje majetku 257,82 0,00 257,82 20 z prodeje akcií 0,00 0,00 0,00 21 z podílu na zisku a dividend 0,00 0,00 0,00 22 zú tování fond 141 353,58 0,38 141 353,96 23 z toho použití stipendijního fondu 15 139,32 0,00 15 139,32 24 použití fondu odm n 6 064,43 0,00 6 064,43 25 použití sociálního fondu 21 925,39 0,00 21 925,39 26 použití FÚUP dary 21 535,91 0,38 21 536,29 27 použití FÚUP prost edky ze zahr. 17 814,63 0,00 17 814,63 28 použití FÚUP dotace 7 786,78 0,00 7 786,78 29 použití FPP 51 087,12 0,00 51 087,12 30 jiné ostatní výnosy ve výši ú etních odpis majetku po ízeného ze SR 239 437,99 0,00 239 437,99 31 jiné 9 417,05 13,74 9 430,79 32 Celkem vlastní výnosy 875 302,15 124 116,00 999 418,16 Podstatnou ást vlastních p íjm p edstavují poplatky spojené se studiem v celkové výši 178 mil. K, z toho p íjmy z poplatk za studium dle 58 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách, 125 mil. K, poplatky dle 60 zákona. 111/1998 Sb. za placené formy celoživotního vzd lávání 53 mil. K. P íjmy z poplatk za nadstandardní dobu studia a za studium v dalším studijním programu jsou od 1. 7. 2007 ú továny do výnos (ú ty 6*) a sou asn je ú továno v nákladech o tvorb stipendijního fondu jako da ov uznatelném nákladu. Významnou ástí vlastních p íjm jsou i výnosy z kolejného a jiného ubytování (109 mil. K ), z toho kolejné bylo ve výši 78 mil. K. Od 1. 10. 2005 již MŠMT neposkytuje vysokým školám dotaci na ubytování a studenti hradí plnou výši ceny za ubytování na kolejích. Studenti mají p i spln ní podmínek nárok na ubytovací stipendium a mohou se sami rozhodnout, zda stipendium použijí na úhradu kolejného v za ízeních MU nebo jej použijí na úhradu jiného ubytování. 26

2.1.3 Poplatky spojené se studiem Tabulka. 2.1.3 Poplatky spojené se studiem (v tis. K ) tvorba stip.fondu (911.8*) ve výnosech rozdíl (sl. 2-1)... Položka 1 2 3 1 poplatky za úkony spojené s p ijímacím ízením ( 58 odst. 1) x 24 447,54 2 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) x 63 370,68 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) 36 819,35 36 837,35 18,00 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) 135,87 135,87 0,00 5 Celkem 36 955,22 124 791,44 18,00 Do roku 2007 byla tvorba stipendijního fondu ú tována nejednotn. Poplatky za studium byly ú továny z ásti do výnos a z ásti p ímo do stipendijního fondu ve prosp ch ú tu 911.8*. Od 1. 7. 2007 byla odstran na nejednotnost a postupy ú tování o tvorb a erpání stipendijního fondu byly sjednoceny. Rozdíl ve sl. 3 se týká dobropisu k poplatku vym eném p ed zm nou ú tování tvorby fondu p es výnosy (tj. navýšení výnos v r.2008) O vzniku pohledávky za studentem ve výši poplatku za nadstandardní dobu studia a za další studium je ú továno v den nabytí právní moci rozhodnutí o vym ení poplatku, a to ve prosp ch ú tu 649.131 Poplatky za studium. Sou asn je ú továno v nákladech na ú tu 549.600 o p evodu do stipendijního fondu a ve prosp ch ú tu 911.810 Stipendijní fond. Ekonomické odd lení fakult ú tuje na základ sestavy vym ených poplatk p edané studijním odd lením fakulty. Datum uskute n ní zdanitelného pln ní a povinnost p iznat da vzniká v den nabytí právní moci rozhodnutí o vym ení poplatku. V p ípad, kdy je poplatek za studium uhrazen p ed nabytím ú innosti rozhodnutí, je ú továno o pohledávce a sou asn o tvorb fondu ke dni p ijetí platby. Následná výplata stipendií ze stipendijního fondu je ú tována v nákladech na ú tu 549.1* a sou asn je ú továno o snížení stipendijního fondu 911.810 a dle vyhl. 504/2002 Sb. ve stejné výši i o výnosech na ú tu 648.811 Zú tování stipendijního fondu. 27

2.1.4 P ehled výnos v letech 2004 2008 Tabulka 2.1.4 Výnosy a jejich vývoj v letech 2004 2008 (v tis. K ) 2008 2007 2006 2005 2004 1) 2) 1 tržby za vlastní výrobky 9 558 10 268 9 722 8 351 6 079 2 tržby z prodeje služeb 387 535 350 136 306 596 271 396 246 420 3 z toho: kolejné 78 274 76 287 73 432 59 337 44 397 4 jiné ubytování 31 085 26 956 22 123 15 191 16 500 5 za stravování student 21 851 17 795 15 473 13 549 12 904 6 za stravování zam stnanc 2 720 2 646 3 191 3 417 3 453 7 jiné stravování 3 643 3 993 4 592 6 950 9 587 8 za pronájmy 7 722 7 212 6 647 6 085 5 205 9 celoživotní vzd lávání 53 123 55 405 56 875 48 547 43 998 10 samoplátci 63 371 51 888 30 255 21 269 16 491 11 jiné 125 746 107 954 94 008 97 051 93 885 12 tržby za prodané zboží 10 696 12 578 12 434 12 000 10 724 13 zm na stavu zásob, výrobk a zví at 1 586 1 683 725 31 1 395 14 aktivace materiálu a vnitroslužeb 241 1 171 1 155 1 695 2 000 15 smluvní pokuty a úroky z prodlení 5 090 5 009 1 376 362 924 16 úroky z b. ú. 46 727 31 573 17 853 13 831 12 368 17 kurzové zisky 472-2 115 601 17 18 zú tování použití fond do výnos 1) 141 354 164 190 69 210 16 117 6 964 19 z toho: fond odm n 6 064 5 715 5 711 5 932 4 604 20 fond sociální 21 925 19 954 12 215 0 0 21 FÚUP, z toho: 47 137 43 264 40 405 0 0 22 FÚUP použití dar 21 536 20 087 16 432 0 0 23 FÚUP použ. prost edk ze zahr. 17 815 19 414 16 589 0 0 24 FÚUP použití dotací 7 787 3 763 7 384 0 0 25 FRIM 0 0 0 0 0 26 stipendijní fond 15 139 11 461 10 879 10 014 2 360 27 FPP 51 087 83 795 0 0 0 28 fond ob žných aktiv 0 0 0 171 0 29 ostatní výnosy 346 696 290 401 211 722 159 810 68 107 30 z toho: p íjmy pro spolu editele 38 208 38 369 35 644 26 226 21 259 31 za p ijímací ízení 25 381 28 598 24 671 25 038 19 506 32 poplatky za studium 36 989 26 014 0 0 0 33 zú tování výnos z odpis a ZC 2) 239 438 192 438 142 591 100 501 x 34 tržby z prodeje majetku 792 2 309 9 825 465 45 514 35 p ijaté ú elové p ísp vky,dary 47 089 36 701 27 993 11 001 3 066 36 jiné 1 582 149 105 66 0 37 celkem vlastní výnosy 999 418 906 166 668 831 495 726 403 578 38 dotace celkem 2 945 164 2 760 598 2 505 642 2 179 940 1 828 528 39 z toho: provozní dotace ze SR 2 939 852 2 727 338 2 477 434 2 173 434 1 828 528 40 dotace na víceleté projekty spolufin. EU 5 312 33 260 28 208 6 506 0 41 Výnosy celkem 3 944 582 3 666 764 3 174 473 2 675 666 2 232 106 meziro ní nár st 1,08 1,16 1,19 1,20 1,17 pom r vlastní výnosy z výnos celkem 0,25 0,25 0,21 0,19 0,18 o použití fond (s výjimkou kapitálových výdaj financovaných z FRIM) se ú tuje p es výnosy od roku 2005 se o odpisech majetku, který nebyl po ízen z dotace, ú tuje do výnos ( 38 vyhl. 504/2002 Sb.) 28

Výše výnos je ovlivn na zm nou metodiky ú tování o odpisech dle vyhl.. 504/2002 Sb., zejména ú továním ástky odpovídající ú etním odpis m majetku po ízeného z dotace do výnos (192,438 mil. K ). Do výnos je rovn ž ú továno použití fond (164,189 mil. K ) a se zavedením nových fond pro vysoké školy tato skute nost významn ovliv uje ástku, o které se ve výnosech ú tuje. 2008 2007 2006 2005 2004 1 Výnosy celkem 3 944 582 3 666 764 3 174 473 2 675 666 2 232 106 2 Vlastní výnosy (bez dotací) 999 418 906 166 668 831 495 726 403 578 3 z toho zú tování výnos z odpis 239 438 192 438 142 591 100 501 x 4 použití fond ve výnosech 141 354 164 190 69 210 16 117 6 964 5 Vlastní výnosy bez dot. odp. a použ. fond 618 626 549 538 457 030 379 108 396 614 6 7 8 meziro ní nár st na. 5 (vlastní výnosy o išt né o dot. odpisy a použití fond ) 1,13 1,20 1,21 0,96 1,22 Index vlastní výnosy v pom ru k výnos m dle ú et. celkem (. 2/1) 0,25 0,25 0,21 0,19 0,18 Index o išt né vlastní výnosy v pom ru k výnos m dle ú et. celkem (. 5/1) 0,16 0,15 0,14 0,14 0,18 Významn se na výnosech podílí i ástka p ijatá na ešení projekt výzkumu a vývoje od ešitel, kte í jsou p íjemcem dotace a mají povinnost p evést na MU jako spolup íjemce finan ní prost edky ve výši schválené poskytovatelem dotace (38 mil. K ). Tato ástka není u MU ú tována na ú tu 691 Dotace, ale na ú et 649 (Jiné p íjmy). Naopak p íjemce ú tuje o dotaci v celkov p id lené výši v etn ástky p evád né na spolup íjemce a také celou dotaci vypo ádává s poskytovatelem. 29

2.2 Náklady 2.2.1 P ehled vybraných náklad Nejvyšší položku náklad tvo í osobní náklady na mzdy (1 500 mil. K ) a odvody na zdravotní a sociální pojišt ní (488 mil. K ), které v roce 2008 tvo ily 52 % celkových náklad. Významnou nákladovou položkou jsou ú etní odpisy dlouhodobého majetku ve výši 308 mil. K. Zm nou metodiky ú tování je samostatn ú továno o odpisech majetku, který byl po ízen z dotace (239 mil. K ) a tyto nejsou od roku 2005 zdrojem tvorby FRIM. Podíl odpis majetku, který nebyl po ízen z dotace (69 mil. K ) a je i nadále zdrojem tvorby FRIM, byl v roce 2008 ve výši 22 % z celkových odpis. Nár st odpis majetku, který byl po ízen z dotace proti roku 2007 byl o 47 mil. K v d sledku uvedení do užívání nových objekt v UKB. Na opravy a údržbu bylo vynaloženo 73 mil. K (nár st o 34 %). Náklady za cestovní náhrady inily 69 mil. K, z toho za pracovní cesty do zahrani í 57 mil. K. Tyto náklady souvisejí zejména s mobilitou pedagogických pracovník a s ú astí na mezinárodních konferencích, které souvisejí s ešenými projekty výzkumu a vývoje, a dlouhodob vykazují nár st. Za pojišt ní majetku MU bylo vynaloženo 1,834 mil. K, za povinné pojistné odpov dnosti 7,2 mil. K. Náklady za nájmy byly v roce 2008 ve výši 28 mil. K a souvisí zejména s pronájmem budov pro fakulty, na kterých probíhaly rekonstruk ní práce a které ekají na nové prostory v UKB. Stipendia byla vyplacena celkem ve výši 320 mil. K. Rozbor vyplacených stipendií a zdroj jejich financování je uveden v tabulce 7.2. Tabulka. 2.2.1 P ehled vybraných neinvesti ních náklad (v tis. K ).. Položka Hlavní innost Dopl ková innost Celkem 1 osobní náklady 1 408 195,37 32 247,01 1 440 442,38 2 z toho: mzdy 1 385 817,10 31 604,94 1 417 422,04 3 OPPP(OON) 21 927,32 642,07 22 569,39 4 jiné 450,95 0,00 450,95 5 odvody (zdrav. a soc. poj.) 504 526,22 11 496,81 516 023,02 6 stravování zam stnanc 11 954,58 262,33 12 216,91 7 cestovné 66 906,44 1 708,52 68 614,96 8 v tom: do zahrani í 56 382,45 909,51 57 291,96 9 tuzemské 10 523,99 799,01 11 323,00 10 nájemné 530,75 0,00 530,75 11 pojišt ní dlouhodobého majetku 76 731,38 0,00 76 731,38 12 materiál 268 093,98 9 376,94 277 470,92 13 z toho: drobný majetek 112 542,76 2 416,11 114 958,87 14 energie, voda, pára, plyn 107 973,10 5 862,40 113 835,51 15 opravy, údržba 70 530,36 2 823,55 73 353,91 16 odpisy 306 373,63 1 647,02 308 020,65 17 z toho: odpisy maj. po ízeného z dotace 239 196,25 0,00 239 196,25 18 z st. cena vy azeného majetku 67,34 0,00 67,34 19 z st. cena prodaného majetku 6,25 0,00 6,25 20 p evod dotace na spolup íjemce 44 907,83 0,00 44 907,83 21 stipendia 318 897,96 904,62 319 802,58 22 z toho: ze stipendijního fondu 15 139,32 0,00 15 139,32 23 p evody do fond 270 663,38 630,72 271 294,10 24 z toho: FPP 129 242,64 0,00 129 242,64 25 FÚPP 76 731,38 0,00 76 731,38 26 soc. fondu 27 716,14 630,72 28 346,86 27 stipendijního fondu 36 973,22 0,00 36 973,22 28 použití ostatních fond 79 076,94 0,00 79 076,94 29 z toho: fondu odm n 6 064,43 0,00 6 064,43 30 FPP 51 087,12 0,00 51 087,12 31 soc. fondu (penzijní p ipojišt ní) 21 925,39 0,00 21 925,39 32 rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 33 jiné 198 832,94 39 414,26 238 247,20 34 celkem náklady 3 734 268,44 106 374,18 3 840 642,62 30

2.2.2 Pracovníci a mzdové prost edky Z celkového po tu 3 277 p epo tených zam stnanc MU bylo 1 590 akademických pracovník a v deckých pracovník a 1 787 neakademických pracovník. Podíl vyplacených mzdových prost edk ze všech zdroj (v etn OON a mezd vyplacených z fondu odm n) bez sociálního a zdravotního pojišt ní na celkových nákladech v roce 2008 inil 1 500 mil. K, tj. 39 %. Mzdové náklady bez OON byly ve výši 1 417 mil. K. Pr m rná mzda na MU (bez OON) inila 36 045 K /m síc, tj. nár st o 7,8 % proti roku 2007. Odvedené sociální a zdravotní pojišt ní v roce 2008 inilo 488 mil. K. Celkový podíl osobních náklad v etn sociálního a zdravotního pojišt ní v roce 2008 tak inil 1 988 mil. K, tj. 51,75 % z celkových náklad MU. Tabulka 2.2.2 Pracovníci a mzdové prost edky (v tis. K ).. Ukazatel Poznámka VŠ SKM Celkem 1) 2) 1 pr m rný evid. po et pracovník p epo tený za rok 2008 (celkem) 3 078 199 3 277 2 v tom akademi tí pracovníci 1) 1 433 0 1 433 3 v de tí pracovníci 57 0 57 4 ostatní 2) 1 588 199 1 787 5 vyplacené mzdové prost edky hrazené z kap. 333 - MŠMT bez VaV (. 7 -. 6) 972 539 16 384 988 923 6 vyplacené mzdové prost edky hrazené z kap. 333 - MŠMT pouze VaV. 0305 výkazu P1b-04 288 709 288 709 7 vyplacené mzdové prost edky hrazené z kap. 333 - MŠMT. 0307 výkazu P1b-04 1 261 248 16 384 1 277 632 8 v tom mzdy 1 213 393 16 362 1 229 755 9 z toho VaV 282 880 0 282 880 10 OPPP (d íve OON) 47 856 21 47 877 11 z toho VaV 5 829 0 5 829 12 mzdové prost edky vyplacené z fond 14 698 597 15 295 13 vyplacené mzdové prost edky z kap. 333 MŠMT a fond. 7+12 1 275 947 16 980 1 292 927 14 v tom akademickým pracovník m 725 571 0 725 571 15 v deckým pracovník m 23 354 0 23 354 16 ostatním pracovník m 527 022 16 980 544 002 17 pr m rná m sí ní mzda za rok 2008 v K bez OPPP (OON) a fond z. 8 35 948 12 609 0 18 v tom akademických pracovník 40 069 0 0 19 v deckých pracovník 34 454 0 0 20 ostatních pracovník 30 108 12 609 0 21 pr m rná m sí ní mzda za rok 2007 v K bez OPPP(OON) a fond 32 791 11 792 0 22 nár st mzdy r. 2008 oproti r. 2007 v % 9,63 6,93 0 23 mzdové prost edky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdroj (bez kap.333) mimo VaV 80 111 14 167 94 278 24 v tom granty a programy z ostatních kapitol 70 853 14 167 85 020 25 ostatní (zahrani í, dary apod.) 9 259 0 9 259 26 mzdové prost edky vyplacené v roce 2008 z ostatních zdroj VaV (bez kap. 333). 0306 výkazu P1b-04 75 549 0 75 549 27 dopl ková innost. 0308 výkazu P1b-04 29 955 7 508 37 463 28 vyplacené mzdové prost edky celkem (sou et. 13+23+26+27) odpovídá termínu pedagogi tí dle terminologie výkazu P1b-04 odpovídá termínu nepedagogi tí dle terminologie výkazu P1b-04. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Zisku a ztráty 1 461 562 38 655 1 500 217 31

2.2.3 P ehled náklad v letech 2004 2008 Tabulka. 2.2.3a Náklady a jejich vývoj 2004 2008 (v tis. K ).. název 2008 2007 2006 2005 2004 1 materiál 277 471 356 575 259 261 285 909 218 616 2 z toho: drobný majetek 114 959 203 014 119 344 157 974 101 017 3 knihy a asopisy 30 177 29 291 28 704 26 994 23 575 4 energie 113 836 96 012 98 594 86 004 75 782 5 prodané zboží 7 490 8 915 8 666 8 818 7 336 6 opravy a údržba 73 354 54 727 52 433 56 710 57 573 7 cestovné 68 615 63 508 56 194 47 952 40 144 8 z toho: tuzemské 11 323 10 745 8 712 7 837 7 096 9 zahrani ní 57 292 52 763 47 482 40 115 33 048 10 náklady na reprezentaci 2 499 1 827 2 118 2 150 1 453 11 služby 290 054 273 332 239 756 220 132 189 361 12 z toho: telefony 8 457 8 618 9 029 7 951 8 896 13 poštovné 5 066 5 826 4 939 4 254 3 426 14 nájemné 28 083 23 226 21 496 17 625 16 239 15 drobný nehmotný majetek S W 4 337 6 113 3 930 4 696 4 381 16 konferen ní poplatky 2 137 2 398 2 613 6 080 4 846 17 dopravné 4 760 4 497 3 215 3 220 2 730 18 tiska ské práce 21 497 24 429 15 455 13 428 12 016 19 inzerce 3 450 1 878 1 869 1 339 987 20 autorské honorá e 1 899 2 388 2 381 3 418 2 836 21 úklid a ostraha objekt 41 203 36 371 33 159 0 x 22 ostatní 169 165 157 588 141 670 158 121 133 004 23 osobní náklady 1 987 894 1 851 711 1 654 835 1 472 746 1 181 985 24 z toho: mzdové náklady 1 500 217 1 385 581 1 236 995 1 102 164 884 869 25 z toho: mzdy 1 417 422 1 306 045 1 168 304 1 043 074 837 467 26 OON 0 79 536 68 691 59 090 47 402 27 z toho: dohody 22 569 78 255 68 551 58 887 47 016 28 jiné 1) 451 1 281 140 203 386 29 odvody 487 676 466 130 417 840 370 582 297 116 30 sociální náklady 69 496 62 733 46 570 7 225 5 606 31 z toho: BOZP, hygienické vybavení 4 035 3 375 2 386 1 925 1 930 32 vzd lávání 2 665 2 492 1 248 889 434 33 stravování 12 217 10 569 7 231 3 168 2 323 34 p evod do sociálního fondu 28 599 26 121 23 486 0 0 35 penzijní p ipojišt ní 21 925 19 954 12 218 1 241 x 36 jiné 56 222 1 1 243 919 37 da silni ní 165 171 164 149 155 38 da z nemovitostí 17 0 1 429 0 39 ostatní dan a poplatky 258 335 312 88 79 40 smluvní pokuty a úroky z prodlení 2 0 0 9 1 41 ostatní pokuty a penále 8 44 67 30 18 42 odpis nedobytné pohledávky 952 226 106 112 193 43 úroky 0 0 1 0 0 44 kurzové ztráty 3 667 4 064 3 427 2 115 2 862 45 dary 22 0 137 54 0 46 manka a škody 974 1 219 284 970 1 616 47 jiné ostatní náklady 635 090 553 179 470 143 260 995 185 992 48 z toho: pojistné 7 178 6 512 6 300 4 953 4 117 49 p evod dotace na spolup íjemce 44 908 43 073 43 023 26 134 20 490 50 technické zhodnocení do 40 tis. 4 725 4 187 4 033 4 198 3 471 51 pojišt ní majetku 1 834 1 738 1 553 1 784 1 199 52 stipendia 319 803 290 779 259 523 173 196 141 646 53 neuplatn né DPH 4 232 3 402 2 856 2 786 1 568 54 bank. poplatky 3 781 3 380 3 073 0 0 55 p evod do stipendijního fondu 36 973 26 014 0 0 0 56 p evod do FPP 129 243 118 039 98 302 0 0 57 p evod do FÚUP 76 731 52 584 48 182 30 450 0 58 z toho: dary 37 598 26 419 24 590 2 635 0 59 prost.ze zahrani í 29 449 17 607 18 272 19 887 0 60 do 5 % ú el. prost. ze SR 9 684 8 558 5 320 7 928 0 61 jiné 252 411 203 488 152 855 47 944 13 501 62 odpisy dlouhodobého majetku 308 062 261 381 211 620 163 526 152 693 63 z toho: majetku po ízeného z dotace 239 171 191 815 142 200 100 201 0 64 ostatního majetku 68 824 68 863 68 890 62 927 151 297 65 z st.cena vy azeného majetku 67 702 530 397 1 396 66 z st. cena prodaného majetku 6 4 623 9 534 108 47 664 67 prodaný materiál 406 380 138 166 903 68 tvorba opravných položek 215 156 120 53 109 69 lenské p ísp vky 88 2 11 11 10 70 da z p íjmu 0 0-35 0 4 424 71 celkem 3 840 643 3 595 120 3 114 457 2 616 461 2 174 575 meziro ní nár st 1,07 1,15 1,19 1,20 1,17 32

2008 2007 2006 2005 2004 1 Náklady celkem 3 840 643 3 595 120 3 114 457 2 616 461 2 174 575 2 z toho odpisy maj. po ízeného z dotace 239 171 191 815 142 200 100 201 0 3 tvorba fond 271 546 222 758 169 970 30 450 0 4 Náklady bez dota ních odpis a tvorby fond (. 1-2-3) 3 329 926 3 180 547 2 802 287 2 485 810 2 174 575 5 meziro ní nár st na. 4 (náklady o išt né o dot.odpisy a tvorbu fond ) 1,05 1,13 1,13 1,14 1,17 V následující tabulce je uveden pom r odpis majetku, který byl po ízen z dotace (dota ní odpisy) na celkových odpisech a vývoj tohoto pom ru od roku 2005, kdy došlo ke zm n postupu ú tování. Tato zm na má vliv i na tvorbu FRIM, který je tvo en jen z odpis majetku, který nebyl po ízen z dotace (nedota ní odpisy). 2008 2007 206 2005 2004 podíl dota ních odpis 0,78 0,73 0,67 0,61 x podíl nedota ních odpis v. ZC 0,22 0,27 0,33 0,39 1,00 Tabulka. 2.2.3b Vývoj po tu pracovník a mzdových náklad na MU 2004 2008.. Ukazatel 2008 2007 2006 2005 2004 1 pr m rný evid. po et pracovník p epo tený za rok (celkem) 3 277 3 255 3 127 2 932 2 663 2 z toho: akademi tí pracovníci 1 433 1 407 1 358 1 282 1 216 3 v de tí pracovníci 57 49 37 36 33 4 ostatní pracovníci 1 787 1 800 1 732 1 614 1 414 5 vyplacené mzdové prost edky z kap. 333 a z fond 1 292 927 1 175 913 1 047 184 964 374 772 597 6 v tom: akademickým pracovník m 725 571 674 999 605 919 560 059 457 605 7 v deckým pracovník m 23 354 20 796 15 621 14 643 9 541 8 ostatním pracovník m 544 002 480 119 425 644 389 672 305 451 mzdové prost edky vyplacené z ostatních zdroj (bez kap. 333) mimo 15 VaV 94 278 104 548 87 866 52 092 45 272 16 mzdové prost edky vyplacené z ostatních zdroj (bez kap. 333) VaV 75 549 72 294 75 328 62 359 42 149 17 dopl ková innost 37 463 32 825 26 616 23 340 24 924 vyplacené mzdové prost edky celkem (z P1b-04. 0311a. 012 VZZ 18 tab.. 1.2) 1 500 217 1 385 581 1 236 995 1 102 164 884 943 19 mzdy bez OON ze všech zdroj (. 2 tabulky. 2.2.1) 1 417 422 1 306 045 1 168 304 1 043 074 837 541 20 pr m. mzda (mzdy/p epo. po. prac./12) v K 36 045 33 433 31 139 29 650 26 206 21 nár st pr m. mzdy bez OON oproti p edch. roku v % 7,81 7,37 5,02 13,14 19,15 22 odvody (. 5 tabulky. 2.2.1) 487 676 466 130 417 840 370 582 297 116 23 osobní náklady (mzdy a odvody,. 19+22) 1 987 893 1 851 711 1 654 835 1 472 746 1 182 059 24 celkové náklady MU 3 840 643 3 595 120 3 114 457 2 616 461 2 170 225 25 podíl osobních náklad na celkových nákladech v % (. 23/. 24) 51,76 51,51 53,13 56,29 54,47 meziro ní nár st mezd (. 18) 1,08 1,12 1,12 1,25 1,23 podíl mezd na nákladech celkem (. 18/.24) 0,39 0,39 0,40 0,42 0,41 podíl osobních náklad (mzdy+odvody) na nákladech celkem (. 23/. 24) 0,52 0,52 0,53 0,56 0,54 meziro ní nár st zam stnanc 1,01 1,04 1,07 1,10 1,04 33

3. P ehled o pen žních p íjmech a výdajích Tabulka.3 P ehled o pen žních tocích (CASH FLOW, v tis. K ) Ukazatel.. minulé období b žné období rozdíl vliv na CF Hospodá ský výsledek b žného roku 001 0,00 103 939,80 103 939,80 103 939,80 Odpisy investi ního majetku 002 0,00 0,00 0,00 308 062,37 Rezervy ízené p edpisy 003 0,00 0,00 0,00 0,00 P echodné ú ty pasivní 004 55 284,80 63 026,53 7 741,73 7 741,73 výdaje p íštích období 005 1 168,41 2 339,85 1 171,44 1 171,44 výnosy p íštích období 006 47 765,03 55 887,50 8 122,47 8 122,47 kursové rozdíly pasivní 007 29,85 359,51 329,66 329,66 dohadné ú ty pasivní 008 6 321,51 4 439,67-1 881,84-1 881,84 P echodné ú ty aktivní 009 35 247,15 28 778,38-6 468,77 6 468,77 náklady p íštích období 010 13 900,63 16 652,99 2 752,36-2 752,36 p íjmy p íštích období 011 525,81 149,29-376,52 376,52 kursové rozdíly aktivní 012 327,50 33,28-294,22 294,22 dohadné ú ty aktivní 013 20 493,21 11 942,82-8 550,39 8 550,39 Pohledávky celkem 014 39 420,15 50 246,35 10 826,20-10 826,20 z obchodního styku 015 25 733,05 28 043,56 2 310,51-2 310,51 za ú astníky sdružení 016 0,00 0,00 0,00 0,00 za inst. soc. a zdrav. pojišt ní 017 0,00 0,00 0,00 0,00 da z p íjmu 018 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní p ímé dan 019 0,00 0,00 0,00 0,00 DPH 020 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dan a poplatky 021 0,00 0,00 0,00 0,00 ze vztahu k státnímu rozpo tu 022 0,00 0,00 0,00 0,00 ze vztahu k rozp. orgán míst. samosprávy 023 0,00 0,00 0,00 0,00 za zam stnanci 024 12 419,73 18 278,49 5 858,76-5 858,76 z emit.dluhopis a jiné pohl. 025 1 424,02 4 139,60 2 715,58-2 715,58 opravná položka k pohl. (od ítá se) 026-156,65-215,30-58,65 58,65 Ceniny 027 522,19 564,66 42,47-42,47 Majetkové cenné papíry 028 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy 029 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní cenné papíry 030 0,00 0,00 0,00 0,00 Zásoby celkem 031 22 880,38 23 417,21 536,83-536,83 materiál na sklad a na cest 032 9 237,07 8 932,04-305,03 305,03 nedokon ená výroba a polotovary vl. výr. 033 75,91 698,81 622,90-622,90 výrobky 034 12 133,53 12 167,41 33,88-33,88 zví ata 035 159,31 664,00 504,69-504,69 zboží na sklad a na cest 036 1 274,56 954,95-319,61 319,61 poskytnuté zálohy na zásoby 037 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé závazky 038 607 854,71 303 311,01-304 543,70-304 543,70 dodavatelé 039 70 014,23 56 227,42-13 786,81-13 786,81 sm nky k úhrad 040 0,00 0,00 0,00 0,00 p ijaté zálohy 041 6 660,76 7 962,60 1 301,84 1 301,84 ostatní závazky 042 2 629,84 3 645,32 1 015,48 1 015,48 zam stnanci 043 4 296,81 4 439,45 142,64 142,64 ostatní závazky v i zam stnanc m 044 109 293,13 124 540,07 15 246,94 15 246,94 k institucím soc. zabezp. a zdrav. pojišt ní 045 70 099,30 65 589,82-4 509,48-4 509,48 da z p íjmu 046 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní p ímé dan 047 29 751,39 24 832,95-4 918,44-4 918,44 DPH 048 3 307,37 2 536,74-770,63-770,63 ostatní dan a poplatky 049 14,87 17,63 2,76 2,76 ze vztahu ke státnímu rozpo tu 050 3 210,23 2 936,30-273,93-273,93 ze vztahu k rozpo tu ÚSC 051 155,14 30,24-124,90-124,90 k ú astník m sdružení 052 300 000,00 0,00-300 000,00-300 000,00 jiné závazky 053 8 421,64 10 552,47 2 130,83 2 130,83 Krátkodobé bankovní úv ry 054 119,71 81,63-38,08-38,08 P ijaté finan ní výpomoci 055 0,00 0,00 0,00 0,00 Cash flow provozní 056 761 329,09 573 365,57-187 963,52 110 225,39 34

Tabulka.3 P ehled o pen žních tocích (CASH FLOW, v tis. K ) pokra. Nehmotný dlouhodobý majetek 057 99 175,44 109 474,56 10 299,12-10 299,12 nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 318,93 318,93 0,00 0,00 software 059 80 570,61 90 135,98 9 565,37-9 565,37 p edm ty ocenitelných práv 060 0,00 1 745,92 1 745,92-1 745,92 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 15 704,91 15 152,01-552,90 552,90 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 1 805,30 564,26-1 241,04 1 241,04 nedokon ené nehm. investice 063 775,69 1 557,46 781,77-781,77 poskytnuté zálohy na nehm.dlouhod. majetek 064 0,00 0,00 0,00 0,00 Oprávky celkem 065-75 266,38-88 629,24-13 362,86 13 362,86 k nehmotným výsledk m výzkumné innosti 066-301,66-318,93-17,27 17,27 k softwaru 067-58 990,94-72 591,51-13 600,57 13 600,57 k p edm t m ocenitelných práv 068 0,00-136,56-136,56 136,56 k drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069-15 704,91-15 152,01 552,90-552,90 k ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070-268,87-430,23-161,36 161,36 Hmotný dlouhodobý majetek 071 8 346 673,78 8 845 494,92 498 821,14-498 821,14 pozemky 072 343 375,34 356 766,15 13 390,81-13 390,81 um lecká díla a sbírky 073 30 658,62 30 845,28 186,66-186,66 stavby 074 5 004 362,25 5 268 655,62 264 293,37-264 293,37 samostatné movité v ci a soubory mov. v cí 075 2 049 459,73 2 206 345,38 156 885,65-156 885,65 p stitelské celky trvalých porost 076 0,00 0,00 0,00 0,00 zákl. stádo a tažná zví ata 077 0,00 0,00 0,00 0,00 drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 412 523,59 384 405,81-28 117,78 28 117,78 ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 55,37 55,37 0,00 0,00 nedokon ené hmotné investice 080 506 238,88 598 271,31 92 032,43-92 032,43 poskytnuté zálohy na hmotný dlouhod. maj. 081 0,00 150,00 150,00-150,00 Oprávky celkem 082-2 089 946,41-2 313 271,66-223 325,25 223 325,25 ke stavbám 083-595 532,37-675 635,46-80 103,09 80 103,09 k movitým v cem a soubor m mov. v cí 084-1 081 890,45-1 253 230,39-171 339,94 171 339,94 k p stitels. celk m trvalých porost 085 0,00 0,00 0,00 0,00 k zákl. stádu a tažným zví at m 086 0,00 0,00 0,00 0,00 k drobnému hmotnému dlouhod. majetku 087-412 523,59-384 405,81 28 117,78-28 117,78 k ostatnímu hmotnému dlouhod. majetku 088 0,00 0,00 0,00 0,00 Korekce vylou ením odpis 089 0,00 0,00 0,00-308 062,37 Dlouhodobý finan ní majetek 090 260,82 260,82 0,00 0,00 podíl cen. pap. a vklady rozh. vliv 091 100,00 100,00 0,00 0,00 podíl cen. pap. a vklady podstatný vliv 092 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0,00 0,00 0,00 0,00 p j ky podnik m ve skupin 094 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobý finan ní majetek 095 160,82 160,82 0,00 0,00 Cash flow z investi ní innosti 096 6 280 897,25 6 553 329,40 272 432,15-580 494,52 Dlouhodobé závazky celkem 097 710 016,66 956 081,60 246 064,94 246 064,94 emitované dluhopisy 098 0,00 0,00 0,00 0,00 závazky z pronájmu 099 0,00 0,00 0,00 0,00 dlouhodobé p ijaté zálohy 100 0,00 0,00 0,00 0,00 dlouhodobé sm nky k úhrad 101 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobé závazky 102 710 016,66 956 081,60 246 064,94 246 064,94 Dlouhodobé bankovní úv ry 103 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastní jm ní 104 5 306 366,00 5 617 457,34 311 091,34 311 091,34 Fondy 105 628 764,29 834 343,06 205 578,77 205 578,77 Oce ovací rozdíly z p ecen ní majetku a závazk 106 0,00 0,00 0,00 0,00 Nerozd lený zisk, neuhrazená ztráta min. let 107 0,00 0,00 0,00 0,00 Výsledek hospoda ení ve schvalovacím ízení 108 71 644,42 103 939,80 32 295,38 32 295,38 Korekce snížením disponib. zisku b žného roku 109 0,00-103 939,80-103 939,80-103 939,80 Cash flow z finan ní innosti 110 6 716 791,37 7 407 882,00 691 090,63 691 090,63 Cash flow celkov 111 13 759 017,71 14 534 576,97 775 559,26 220 821,50 Peníze 3 892,62 3 838,72-53,90 53,90 Bankovní ú ty 997 190,85 1 218 066,25 220 875,40-220 875,40 Stav pen žních prost edk 112 1 001 083,47 1 221 904,97 220 821,50-220 821,50 35

4. Vývoj fond MU v Brn Významným ukazatelem hospoda ení je stav fond MU, které jsou tvo eny v souladu se zákonem. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Tabulka.4 Fondy (v tis. K ) Fond Fond Fond Celkem k FRIM FÚUP *) Fond FPP **). rezervní stipendijní odm n sociální 31.12.2008 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Stav k 1. 1. 2008 96 318,88 268 505,02 39 452,16 21 972,13 52 532,58 17 318,84 132 664,67 628 764,28 2 Tvorba fondu 0,00 137 130,02 36 955,22 9 801,96 79 230,10 28 346,86 129 242,64 420 706,80 3 erpání fondu 0,00 71 364,71 15 139,32 6 064,42 49 547,06 21 925,39 51 087,12 215 128,02 4 Stav k 31. 12. 2008 96 318,88 334 270,33 61 268,06 25 709,67 82 215,62 23 740,31 210 820,19 834 343,06 5 Návrh na p íd l z roku 2008 21 183,35 70 129,74 0,00 12 626,71 0,00 0,00 0,00 103 939,80 *) FÚUP Fond ú elov ur ených prost edk **) FPP Fond provozních prost edk Celkový objem prost edk na jednotlivých fondech k 31. 12. 2008 iní 834,34 mil. K (meziro ní nár st 33 %). V tvorb fondu odm n a FRIM se projevilo proú tování hospodá ského výsledku za rok 2007 ve výši 71,644 mil. K, z toho: - do fondu odm n + 9,802 mil. K - do FRIM + 61,842 mil. K Tabulka 4.1 Rezervní fond (sl. 1 tabulky. 4, v tis. K ). 2004 2005 2006 2007 2008 1 Stav k 1. 1. 96 344,98 96 344,98 96 344,98 96 344,98 96 318,88 2 ze zisku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 p evody mezi fondy (. 4 až 6) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 z fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tvorba 5 z fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 z fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Celkem tvorba 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 krytí ztrát minulých ú etních období 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 p evody mezi fondy (. 10 až 12) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 do fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 erpání do fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 do fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 jiné 0,00 0,00 0,00 26,10 26,10 14 Celkem erpání 0,00 0,00 0,00 26,10 0,00 15 Stav k 31. 12. 96 344,98 96 344,98 96 344,98 96 318,88 96 318,88 36

Tabulka. 4.2 FRIM (sl. 2 tabulky.4, v tis. K ). 2004 2005 2006 2007 2008 1 Stav k 1. 1. 147 553,44 214 724,20 206 794,72 242 872,88 268 505,02 3 z ú etních odpis 151 297,33 62 927,87 68 890,12 68 860,98 68 825,04 4 ze zisku 45 914,74 48 219,28 50 404,90 51 429,93 61 842,46 5 z st.cena dlouhodobého majetku 5 994,17 598,52 864,55 1 397,97 222,96 6 ze z st. INV p ísp vku MŠMT 0,00 0,00 2 889,62 15 301,36 5 756,61 7 ostatní zdroje -75,78 0,00 0,00 0,00 482,95 8 v tom: oprava odpis -75,78 0,00 0,00 0,00 0,00 Tvorba 9 p evod úrok 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 P evody mezi fondy (. 11 až 13) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 z fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 z fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 z rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 Celkem tvorba (. 2 tabulky. 4) 203 130,46 111 745,67 123 049,19 136 990,24 137 130,02 15 Investi ní (.16 až 21) 135 959,70 119 675,15 86 971,03 111 358,10 71 364,71 16 v tom: stavby 82 109,45 79 566,03 33 071,93 75 708,33 45 303,83 17 stroje a za ízení 49 148,31 38 107,81 50 040,00 33 680,76 22 406,51 18 nákupy nemovitostí v. pozemk 819,35 0,00 348,98 0,00 2 820,25 19 SW 3 152,07 1 961,81 3 193,32 1 295,89 700,27 20 um lecká díla 730,52 39,50 316,80 673,12 133,85 21 ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 Neinvesti ní (. 23 až 24) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 erpání 23 v tom: opravy a údržba 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 ostatní 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 P evody mezi fondy (. 26 až 28) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 do fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 do fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 do rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 Celkem erpání (. 3 tabulky. 4) 135 959,70 119 675,15 86 971,03 111 358,10 71 364,71 30 Stav k 31. 12. 214 724,20 206 794,72 242 872,88 268 505,02 334 270,33 Tabulka 4.3 Stipendijní fond (sl. 3 tabulky. 4, v tis. K ). 2004 2005 2006 2007 2008 1 Stav k 1. 1. 9 495,30 15 566,87 19 889,76 24 418,54 39 452,16 2 ze zisku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Tvorba z poplatk za studium 8 431,53 14 336,26 15 407,43 26 494,95 36 955,22 4 Celkem tvorba (. 2 tabulky. 4) 8 431,53 14 336,26 15 407,43 26 494,95 36 955,22 5 stipendia (proú t. p es ú et 648) 2 359,96 10 013,37 10 878,65 11 461,33 15 139,32 erpání 6 Celkem erpání (. 3 tabulky. 4) 2 359,96 10 013,37 10 878,65 11 461,33 15 139,32 7 Stav k 31. 12. 15 566,87 19 889,76 24 418,54 39 452,16 61 268,06 Fond je kryt po zm n metodiky ú tování tvorby i neuhrazenými pohledávkami ve výši 11 553,18 tis. K (18,86 %). Tabulka 4.4 Fond odm n (sl. 4 tabulky. 4, v tis. K ). 2004 2005 2006 2007 2008 1 Stav k 1. 1. 9 928,13 12 706,63 16 012,64 19 100,94 21 972,13 2 ze zisku 7 382,85 9 238,34 8 799,75 8 585,89 9 801,96 3 z rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Tvorba z fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 z fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Celkem tvorba (. 2 tabulky. 4) 7 382,85 9 238,34 8 799,75 8 585,89 9 801,96 7 mzdové náklady 4 604,35 5 932,33 5 711,45 5 714,70 6 064,42 8 do rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 do fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 erpání 10 do fondu provozních prost edk 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 jiné 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Celkem erpání (. 3 tabulky. 4) 4 604,35 5 932,33 5 711,45 5 714,70 6 064,42 13 Stav k 31. 12. 12 706,63 16 012,64 19 100,94 21 972,13 25 709,67 37

Tabulka 4.5 FÚUP (sl. 5 tabulky. 4, v tis. K ) 2006 2007 2008 NEI INV celkem NEI INV celkem NEI INV celkem 1 Stav k 1. 1. 30 449,43 287,81 30 737,24 39 210,69 2 154,86 41 365,55 51 017,11 1 515,47 52 532,58 2 z dar NEI 1 053,28 0,00 1 053,28 10 333,84 0,00 10 333,84 20 387,43 0,00 20 387,43 3 z nada ních p ísp vk 1 581,42 0,00 1 581,42 2 118,14 0,00 2 118,14 1 812,13 0,00 1 812,13 4 v tom ú elov ur ené prost. ze zahr. 19 886,88 0,00 19 886,88 21 159,83 0,00 21 159,83 19 352,86 0,00 19 352,86 5 z ú elov ur ených prost. na VaV MŠMT 3 699,50 287,81 3 987,31 4 570,85 2 154,86 6 725,71 7 443,67 1 490,88 8 934,55 6 z ú elov ur ených prost. na VaV ostatní 40,80 0,00 40,80 347,03 0,00 347,03 1 113,32 24,59 1 137,91 7 z ú elov ur ených prost. MŠMT bez VaV 4 187,55 0,00 4 187,55 681,00 0,00 681,00 907,70 0,00 907,70 8 z dar NEI 26 539,57 0,00 26 539,57 26 524,20 0,00 26 524,20 36 381,60 0,00 36 381,60 9 z nada ních p ísp vk 2 474,24 0,00 2 474,24 2 629,15 0,00 2 629,15 2 577,04 0,00 2 577,04 10 ú elov ur ené prost. ze zahr. *) 18 271,62 0,00 18 271,62 17 607,32 0,00 17 607,32 29 449,08 0,00 29 449,08 11 tvorba z ú elov ur ených prost. na VaV MŠMT 4 292,24 2 154,86 6 447,10 6 542,34 1 490,88 8 033,22 7 691,22 1 063,48 8 754,70 12 z ú elov ur ených prost. na VaV ostatní 347,03 0,00 347,03 1 094,74 24,59 1 119,33 1 047,70 74,90 1 122,60 13 z ú elov ur ených prost. MŠMT bez VaV 681,00 0,00 681,00 907,70 0,00 907,70 945,08 0,00 945,08 14 Celkem tvorba (. 2 tabulky. 4) 52 605,70 2 154,86 54 760,56 55 305,45 1 515,47 56 820,92 78 091,72 1 138,38 79 230,10 15 z dar NEI 17 259,01 0,00 17 259,01 16 470,61 0,00 16 470,61 18 919,82 0,00 18 919,82 16 z nada ních p ísp vk 1 937,52 0,00 1 937,52 2 935,16 0,00 2 935,16 2 616,46 0,00 2 616,46 17 ú elov ur ené prost. ze zahr. 16 998,67 0,00 16 998,67 19 414,29 0,00 19 414,29 18 468,76 0,00 18 468,76 18 erpání z ú elov ur ených prost. na VaV MŠMT 3 420,89 287,81 3 708,70 3 669,52 2 154,86 5 824,38 6 006,53 1 490,88 7 497,41 19 z ú elov ur ených prost. na VaV ostatní 40,80 0,00 40,80 328,45 0,00 328,45 1 112,32 24,59 1 136,91 20 z ú elov ur ených prost. MŠMT bez VaV 4 187,55 0,00 4 187,55 681,00 0,00 681,00 907,70 0,00 907,70 21 Celkem erpání (. 3 tabulky. 4) 43 844,44 287,81 44 132,25 43 499,03 2 154,86 45 653,89 48 031,59 1 515,47 49 547,06 22 Stav k 31.12. 39 210,69 2 154,86 41 365,55 51 017,11 1 515,47 52 532,58 81 077,24 1 138,38 82 215,62 23 z dar NEI 10 333,84 0,00 10 333,84 20 387,43 0,00 20 387,43 37 849,21 0,00 37 849,21 24 z nada ních p ísp vk 2 118,14 0,00 2 118,14 1 812,13 0,00 1 812,13 1 772,71 0,00 1 772,71 25 v tom ú elov ur ené prost. ze zahr. 21 159,83 0,00 21 159,83 19 352,86 0,00 19 352,86 30 333,18 0,00 30 333,18 26 z ú elov ur ených prost. na VaV MŠMT 4 570,85 2 154,86 6 725,71 7 443,67 1 490,88 8 934,55 9 128,36 1 063,48 10 191,84 27 z ú elov ur ených prost. na VaV ostatní 347,03 0,00 347,03 1 113,32 24,59 1 137,91 1 048,70 74,90 1 123,60 28 z ú elov ur ených prost. MŠMT bez VaV 681,00 0,00 681,00 907,70 0,00 907,70 945,08 0,00 945,08 *) Rozdíl na. 10 se liší od údaj v tabulkách 2 a 6 v d sledku skute nosti, že v tab. 4.5 vykazujeme FÚUP i z jiných p íjm ze zahrani í než jen dota ních, zatímco v tabulkách 2 a 6 jsou vykázány jen prost edky z dotací. 38

V souladu s 18 zákona. 111/1998 Sb., o vysokých školách, v platném zn ní, tvo ila MU k 31. 12. 2008 fond ú elov ur ených prost edk z dar a nada ních p ísp vk (s výjimkou dar ur ených na po ízení a technické zhodnocení dlouhodobého majetku), ze z statku ú elov ur ených pen žních prost edk ze zahrani í a z ú elov ur ených ve ejných prost edk, které nemohly být použity v rozpo tovém roce, ve kterém byly poskytnuty (v souladu s 18, odst. 8 zákona do výše 5 % objemu ve výši 10 822,37 tis. K ). Použitím fondu ú elových prost edk byly kryty výdaje na pokra ující projekty výzkumu a vývoje ve výši 9 542,02 tis. K. V ástce použití fondu ú elov ur ených prost edk jsou i vratky do státního rozpo tu ve výši 239 769,07 K (LF VZ ve výši 191 492,95 K, LC Centra základního výzkumu ve výši 35 585,12 K a FSS MPSV 12 691,00 K ). Celkový z statek tohoto fondu ve výši 82 215,62 tis. K je zahrnut v hodnot uvedené na. 89 Rozvahy. Tabulka 4.6 Fond sociální (sl. 6 tabulky. 4, v tis. K ) 2004 2005 2006 2007 2008 1 Stav k 1. 1. 0 0 0,00 11 270,47 17 318,84 2 Tvorba 2 % z mezd 0 0 23 485,91 26 002,62 28 346,86 3 na penzijní p ipojišt ní zam stnac 0 0 12 215,44 19 954,25 21 925,39 4 erpání jiné 0 0 0 0 0 5 Celkem erpání 0 0 12 215,44 19 954,25 21 925,39 6 Stav k 31. 12. 0 0 11 270,47 17 318,84 23 740,31 MU za ala tvo it sociální fond od 1.1.2006 ve výši 2 % z hrubých mezd bez dohod konaných mimo pracovní pom r. Fond byl použit i v roce 2008 výhradn na p ísp vky zam stnavatele na penzijní p ipojišt ní zam stnanc. Z statek fondu p edstavuje rozdíl mezi tvorbou z mezd všech zam stnanc a použitím na p ísp vek na penzijní p ipojišt ní jen t m zam stnanc m, kte í mají uzav enu smlouvu o penzijním p ipojišt ní. Fond byl vytvo en ve výši 28 347 tis. K a použit na p ísp vky zam stnavatele na penzijní p ipojišt ní kmenových zam stnanc ve výši 21 925 tis. K. Z statek fondu ve výši 23 740 tis. K p edstavuje podíl tvorby fondu za zam stnance (bez DPP a DP ), kte í nemají uzav enou smlouvu o penzijním p ipojišt ní. Fond je kryt pen žními prost edky na samostatném bankovním ú tu. Tabulka 4.7 Fond provozních prost edk (sl. 7 tabulky. 4, v tis. K ) 2004 2005 2006 2007 2008 1 Stav k 1. 1. 0,00 0,00 0,00 98 302,20 132 664,67 2 ze z statku NEI p ísp vku k 31. 12. 2007 0,00 0,00 98 302,20 118 038,52 129 242,64 3 ze zisku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 z fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Tvorba 5 z fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 z rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Celkem tvorba 0,00 0,00 98 302,20 118 038,52 129 242,64 8 na provozní náklady 0,00 0,00 0,00 83 676,05 51 087,12 9 do fondu odm n 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 do rezervního fondu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 erpání 11 do fondu reprodukce inv. majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 jiné 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 Celkem erpání 0,00 0,00 0,00 83 676,05 51 087,12 14 Stav k 31. 12. 0,00 0,00 98 302,20 132 664,67 210 820,19 Tvorba fondu provozních prost edk odpovídá výši nepoužitých p id lených ve ejných prost edk ve form neinvesti ního p ísp vku MŠMT za rok 2008 v celkové výši 129 242,64 tis. K. erpání fondu provozních prost edk v roce 2009 bude odpovídat ú elu p id lených ve ejných prost edk v roce 2008. 39

Vývoj fond 2008 2007 2006 2005 2004 1 Fond rezervní 96 318,88 96 318,88 96 344,98 96 344,98 96 344,98 2 FRIM 334 270,33 268 505,02 242 872,88 206 794,72 214 724,20 3 Fond stipendijní 61 268,06 39 452,16 24 418,54 19 889,76 15 566,87 4 Fond odm n 25 709,67 21 972,13 19 100,94 16 012,64 12 706,63 5 FÚUP 82 215,62 52 532,58 41 365,55 30 737,24 x 6 Fond sociální 23 740,31 17 318,84 11 270,47 x x 7 FPP 210 820,19 132 664,67 98 302,20 x x 8 Celkem 834 343,06 628 764,28 533 675,56 369 779,34 339 342,68 index nár stu 1,33 1,18 1,44 1,09 40

5. Financování program reprodukce majetku v etn vypo ádání se SR 5.1 Financování program reprodukce majetku V rámci programového financování byl na MU realizován jediný program Rozvoj materiáln technické základny MU v Brn, který je evidován v databázi ISPROFIN pod. 233 330. Program byl schválen usnesením vlády R. 203 z 27. 2. 2002 a revidován usneseními vlády R. 986 z 20. 7. 2005 a. 916 z 23. 7. 2008. Poslední revizí bylo schváleno prodloužení Programu do roku 2010. Financování Programu 233 330 po revizi (usnesení vlády R z 20. 7. 2005 a usnesení vlády R z 23. 7. 2008) v jednotlivých letech (v tis. K ) dotace INV.. rok MŠMT MmB NFV FRIM celkem NEI celkem 1 2 3 4 5 6 7 1 Program 233 330 plán celkem 3 560 804 297 000 1 775 000 529 695 6 162 499 279 533 6 442 032 2 2002 9 999 0 0 114 792 124 791 4 044 128 835 3 2003 306 152 0 0 95 709 401 861 21 731 423 592 4 2004 273 202 0 0 112 146 385 348 3 215 388 563 5 2005 828 944 11 070 0 63 928 903 942 50 582 954 524 6 2006 744 223 155 026 200 000 55 810 1 155 059 5 628 1 160 687 7 2007 228 863 99 038 510 017 62 166 900 084 84 758 984 842 8 2008 319 735 31 737 246 065 12 336 609 873 8 910 618 783 9 2009 680 682 129 818 918 11 470 1 511 199 21 130 1 532 329 10 2010 169 004 0 0 1 338 170 342 79 535 249 877 11 Program 233 330 skute nost celkem 2 711 118 296 871 956 082 516 888 4 480 959 178 867 4 659 826 12 2002 9 999 0 0 114 792 124 791 4 044 128 835 13 2003 306 152 0 0 95 709 401 861 21 731 423 592 14 2004 273 202 0 0 112 146 385 348 3 215 388 563 15 2005 828 944 11 070 0 63 928 903 942 50 582 954 524 16 2006 744 223 155 026 200 000 55 811 1 155 060 5 628 1 160 688 17 2007 228 863 99 038 510 017 62 166 900 084 84 757 984 841 18 2008 319 735 31 737 246 065 12 336 609 873 8 910 618 783 19 zbývá do konce Programu 233 330 849 686 129 818 918 12 807 1 681 540 100 666 1 782 206 Nedo erpaná ástka z p ísp vku m sta Brna ve výši 129 tis. K byla vrácena na ú et m sta Brna dne 21. 11. 2008. Program je schválen v celkové hodnot 6,442 mld. K ve dvou podprogramech. Podprogram 233 332 je zam ený na výstavbu Univerzitního kampusu MU v Brn -Bohunicích (dále UKB) v celkové hodnot 5,144 mld. K a podprogram 233 333 se týká rekonstrukcí historických objekt MU v celkové hodnot 1,298 mld. K. Financování Programu 233 330 po podprogramech celkem (v tis. K ) dotace INV MU.. MŠMT MmB NFV FRIM celkem NEI celkem celkem 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Program 233 330 plán celkem 3 560 804 297 000 1 775 000 529 697 6 162 501 279 531 6 442 032 809 228 2 Podprogram 233 332 2 678 742 297 000 1 775 000 173 547 4 924 289 219 646 5 143 935 393 193 3 Podprogram 233 333 882 062 0 0 356 150 1 238 212 59 885 1 298 097 416 035 4 Program 233 330-skute nost celkem 2 711 118 296 871 956 082 516 889 4 480 960 178 866 4 659 826 695 755 5 Podprogram 233 332 1 829 056 296 871 956 082 160 739 3 242 748 118 981 3 361 729 279 720 6 Podprogram 233 333 882 062 0 0 356 150 1 238 212 59 885 1 298 097 416 035 19 zbývá do konce Programu 233 330 849 686 129 818 918 12 808 1 681 541 100 665 1 782 206 113 473 41

Financování akcí v rámci Programu probíhá prost ednictvím eskomoravské záru ní a rozvojové banky, která je Dohodou o spolupráci p i financování projektu Masarykovy univerzity v Brn ustanovena finan ním manažerem pro finan ní ízení výše zmín ného Programu. Zdrojem financování Programu jsou: - dotace ze státního rozpo tu kapitola 333 MŠMT, - návratná finan ní výpomoc (NFV), - vlastní zdroje MU, - p ísp vek Magistrátu m sta Brna na vybudování infrastruktury. Hlavní zdroj financování Programu tvo í prost edky státního rozpo tu v celkové výši 5 335,8 mil. K erpané jednak z úv ru ve výši 95 mil. EUR poskytnutého R Evropskou investi ní bankou, jednak z kapitoly MŠMT ( ást prost edk poskytnutých ze státního rozpo tu ve výši 1 775 mil. K má charakter návratné finan ní výpomoci (dále NFV), kterou MU vrátí v letech 2011 až 2030). Dalšími zdroji financování jsou prost edky Magistrátu m sta Brna (MmB) ve výši 297 mil. K a prost edky MU ve výši 809,2 mil. K. MU se po zapo tení splátek NFV podílí na financování Programu celkem ástkou 2 584,2 mil. K, tj. 40 % z celkových výdaj na Program. Zdroje financování Programu 233 330 a jejich výše v roce 2008 po jednotlivých akcích jsou podrobn ji uvedeny v tabulkách. 5.1a a 5.1b. Z celkových kapitálových výdaj MU za rok 2008 ve výši 888,162 mil. K bylo použito 609,873 mil. K na realizaci Programu 233 330. Podíl kapitoly MŠMT na programovém financování inil 319,735 mil. K (z toho individuální dotace na realizaci Podprogramu 233 332 Výstavba UKB byla použita ve výši 213,974 mil. K, na realizaci Podprogramu 233 333 Rekonstrukce a modernizace bylo ze státního rozpo tu použito 101,555 mil. K formou individuální dotace a 4,206 mil. K formou systémové dotace), z p ísp vku m sta Brna bylo použito 31,737 mil. K, z návratné finan ní výpomoci 246,065 mil. K a z FRIM 12,336 mil. K. Pro realizaci Programu bylo vedle toho použito 84,754 mil. K neinvesti ních. Vlastní vklad MU do Programu v roce 2008 inil celkem 21,246 mil. K (FRIM 12,336 mil. K a neinvesti ní prost edky 8,910 mil. K ). Podprogram 233 332 Výstavba UKB Jako první ást Podprogramu 233 332 byla v roce 2004 dokon ena rekonstrukce MORFO III (celkový náklad 170,2 mil. K ). V roce 2005 byla uvedena do užívání stavba Integrované laborato e biomedicínských technologií ILBIT (celkové náklady stavby v. dovybavení dosáhly 729,3 mil. K, z toho 705,9 mil. K náklady investi ní a 23,4 mil. K náklady neinvesti ní). P íprava další stavby UKB Akademického výzkumného a vývojového areálu (dále AVVA) byla v souvislosti s vážnými komplikacemi vzniklými v d sledku zvýšení sazby dan z p idané hodnoty u stavebních prací a montáží z p vodních 5 % na 19 % a významného r stu cen stavebních prací od doby schválení Programu po átkem roku 2005 pozastavena a obnovena až po schválení revize Programu usnesením vlády R. 986 z 20. ervence 2005. Modrá etapa stavby AVVA byla dokon ena a uvedena do užívání v roce 2007. Celkové náklady stavby dosáhly 1 552,6 mil. K (z toho 1 469,8 mil. K náklady investi ní a 82,8 mil. K náklady neinvesti ní). Výstavba technické infrastruktury, ervená etapa stavby AVVA, byla dokon ena kolaudací v lednu 2008. V roce 2008 byla zahájena výstavba fáze D Žluté etapy stavby AVVA (pavilon Fakulty sportovních studií a sportovní hala), fáze E Zelené etapy (3 pavilony Léka ské fakulty a aula) a fáze F Zelené etapy (3 pavilony P írodov decké fakulty a výukové centrum). Na t chto akcích bylo v roce 2008 prostav no 459,522 mil. K. Dokon ení fáze D se p edpokládá v lét 2009. V kalendá ním roce 2008 bylo v rámci akce Podprogram 233 332 vy erpáno celkem 495,917 mil. K (z toho dotace ze státního rozpo tu 213,974 mil. K, NFV 246,065 mil. K, p ísp vek m sta Brna 31,737 mil K, vlastní zdroje MU 4,141 mil. K ). 42

K 31. 12. 2008 bylo v rámci akce Podprogram 233 332 vy erpáno od po átku výstavby celkem 3 361,729 mil. K (z toho dotace ze státního rozpo tu 1 829,056 mil. K, NFV 956,082 mil. K, p ísp vek m sta Brna 296,871 mil K, vlastní zdroje MU 279,720 mil. K ). Na ú tu nedokon eného dlouhodobého majetku jsou k 31. 12. 2008 evidovány výdaje na podprogram UKB v celkové výši 587,3 mil. K (což je celkový z statek Žluté/Zelené etapy UKB). Do data ú etní záv rky za rok 2008 nebyly uhrazeny pozastávky akciové spole nosti A PLUS v celkové výši 2,3 mil. K a spole nosti s ru ením omezeným MiTTaG v celkové výši 0,9 mil. K. Podprogramu 233 333 Rekonstrukce a modernizace V roce 2008 byla dokon ena poslední ást Podprogramu rekonstrukce areálu Kotlá ská (zahájeno v íjnu 2004) s celkovými náklady ve výši 607,178 mil. K (z toho 118,659 mil. K bylo prostav no v roce 2008). Na realizaci Podprogramu 233 333 Rekonstrukce a modernizace bylo v roce 2008 použito celkem 122,866 mil. K, z toho 105,761 mil. K dotace ze státního rozpo tu a 17,104 mil. K z prost edk MU). K 31. 12. 2008 byla akce Podprogram 233 333 ukon ena a od po átku výstavby bylo použito celkem 1 298,097 mil. K, z toho z kapitoly MŠMT 882,062 mil. K a 416,035 mil. K z z prost edk MU). Z úv ru EIB bylo do státního rozpo tu R dosud p evedeno 69 mil. EUR (z plánovaných 95 mil. EUR). Celkové erpání na Program od jeho zahájení v roce 2002 do 31. 12. 2008 iní 4 659,826 mil. K, z toho z dotací ze státního rozpo tu 2 711,118 mil. K, z návratné finan ní výpomoci 956,082 mil. K, z p ísp vku m sta Brna 296,871 mil. K a z vlastních zdroj MU 695,755 mil. K (FRIM 516,889 mil. K a neinvesti ní prost edky 178,866 mil. K ). P es náro ná jednání a vynaložené úsilí p i hledání ešení k pokrytí kurzových ztrát a dopad postupující inflace se nepoda ilo do ešit nedostate nost finan ních prost edk na dostavbu kampusu v p vodním rozsahu. Vláda R proto rozhodla o v cné redukci výstavby Univerzitního kapmusu v rámci Programu 233 330. Masarykova univerzita nadále jedná s MŠMT o zajišt ní alternativních zdroj na dostavbu. MU se bude ucházet o prost edky z p ipravovaných program Evropských strukturálních fond, zejména o prost edky z opera ního programu Výzkum a vývoj pro inovace. Další postup dostavby kampusu v p vodn plánovaném rozsahu bude stanoven v roce 2009. 43

Tabulka. 5.1a Financování program reprodukce majetku v roce 2008 (v tis. K ) Ukazatel jednotlivé akce Investi ní dotace P ísp vek Ostatní zdroje **) Celkem Návratná finan ní výpomoc (INV) skute nost len ní dle ISPROFIN individuální dotace systémová dotace m sta Brna FRIM NEI vlastní INV INV+NEI.. ( íslo a název) poskytnuto skute nost poskytnuto skute nost skute nost skute nost skute nost 1 2 3 4 7 8 9 10 11 12 1 233 330 Dotace MŠMT na Program 233 330 Rozvoj MTZ MU (. 2+4) 315 529,065 315 529,065 4 205,990 4 205,990 246 064,946 31 737,252 12 335,968 8 909,662 609 873,221 618 782,883 2 233 332 Podprogram 233 332 Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice (. 3) 213 973,854 213 973,854 0,000 0,000 246 064,946 31 737,252 4 141,200 0,000 495 917,252 495 917,252 3 233 332 0701 MU Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice 213 973,854 213 973,854 0,000 0,000 246 064,946 31 737,252 4 141,200 0,000 495 917,252 495 917,252 4 233 333 Podprogram 233 333 Rekonstrukce a modernizace stávajících objekt (. 5 až 10) 59 998,501 59 998,501 15 420,652 15 420,652 0,000 0,000 1 711,866 2 003,651 77 131,019 79 134,670 5 233 333 0713 MU Areál P F MU, Kotlá ská 2 101 555,211 101 555,211 0,000 0,000 0,000 0,000 8 194,501 8 909,662 109 749,712 118 659,374 6 233 333 0732 MU P írodov decká fakulta SZNN 2008 0,000 0,000 1 208,000 1 208,000 0,000 0,000 0,267 0,000 1 208,267 1 208,267 7 233 333 0733 MU Ekonomicko-správní fakulta SZNN 2008 0,000 0,000 2 997,990 2 997,990 0,000 0,000 0,000 0,000 2 997,990 2 997,990 8 z toho MŠMT 315 529,065 315 529,065 4 205,990 4 205,990 0,000 0,000 0,000 0,000 319 735,055 319 735,055 44

Tabulka. 5.1b Financování program reprodukce majetku v etn vypo ádání se SR za rok 2008 (v tis. K ) kapitálové prost edky (investice) b žné (neinvestice) státní rozpo et jiné zdroje státní rozpo et jiné zdroje íslo íslo a název programu kapitola 333 dotace kapitola 333 dotace.. ISPROFIN podle ISPROFIN poskytnuto skute nost NFV 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 Dotace MŠMT na Program 233 330 Rozvoj MTZ MU (. 2+4) Podprogram 233 332 Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice (. 3) vlastní zdroje (FRIM) cizí zdroje (p ísp vek vlastní m.brna) poskytnuto skute nost zdroje 319 735,055 319 735,055 246 064,946 12 335,968 31 737,252 0,000 0,000 8 909,662 0,000 213 973,854 213 973,854 246 064,946 4 141,200 31 737,252 0,000 0,000 0,000 0,000 cizí zdroje 3 233 332 0701 MU Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice 213 973,854 213 973,854 246 064,946 4 141,200 31 737,252 0,000 0,000 0,000 0,000 4 Podprogram 233 333 Rekonstrukce a modernizace stávajících objekt (. 5 až 7) 105 761,201 105 761,201 0,000 8 194,768 0,000 0,000 0,000 8 909,662 0,000 5 233 333 0713 MU Areál P F MU, Kotlá ská 2 101 555,211 101 555,211 0,000 8 194,501 0,000 0,000 0,000 8 909,662 0,000 6 233 333 0732 MU P írodov decká fakulta SZNN 2008 1 208,000 1 208,000 0,000 0,267 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 7 233 333 0733 MU Ekonomicko-správní fakulta SZNN 2008 2 997,990 2 997,990 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Pokra ování Tabulky. 5.1b b žné a kapitálové dotace íslo íslo a název programu kapitola 333 celkem.. ISPROFIN podle ISPROFIN 1 2 Dotace MŠMT na Program 233 330 Rozvoj MTZ MU (. 2+4) Podprogram 233 332 Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice (. 3) poskytnuto (sl. 1+6) skute nost (sl. 2+7) vratka (sl. 10-11) NFV (sl. 3) cizí zdroje celkem (sl. 5+9) vlastní zdroje (sl. 4+8) celkem (NEI + INV) 10 11 12 13 14 15 16 319 735,055 319 735,055 0,000 246 064,946 31 737,252 21 245,630 618 782,883 213 973,854 213 973,854 0,000 246 064,946 31 737,252 4 141,200 495 917,252 3 233 332 0701 MU Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice 213 973,854 213 973,854 0,000 246 064,946 31 737,252 4 141,200 495 917,252 4 Podprogram 233 333 Rekonstrukce a modernizace stávajících objekt (. 5 až 7) 105 761,201 105 761,201 0,000 0,000 0,000 17 104,430 122 865,631 5 233 333 0713 MU Areál P F MU, Kotlá ská 2 101 555,211 101 555,211 0,000 0,000 0,000 17 104,163 118 659,374 6 233 333 0732 MU P írodov decká fakulta SZNN 2008 1 208,000 1 208,000 0,000 0,000 0,000 0,267 1 208,267 7 233 333 0733 MU Ekonomicko-správní fakulta SZNN 2008 2 997,990 2 997,990 0,000 0,000 0,000 0,000 2 997,990 Zú tování nevy erpané dotace programového financování se SR provádí MZRB. Dne 27. 1. 2009 byla v souladu s dopisem MU o p e erpání finan ních prost edk zaslaným na MŠMT (. j. 1147/09/RMU/IO-Kov) odeslána ástka 799,70 K, o kterou byl p e erpán limit výdaj na akci ISPROFIN 233 332 0701 Výstavba UKB oproti limit m dle posledn platného Rozhodnutí o poskytnutí dotace, na depozitní ú et u NB. 6015-82101/0710. 45

5.2 Kapitálové výdaje souhrn Výdaje MU na reprodukci dlouhodobého majetku byly v roce 2008 celkem ve výši 888 mil. K, z toho 539 mil. K z kapitálových p ísp vk a dotací, 246 mil. K z návratné finan ní výpomoci a 71 mil. K z FRIM. Krom toho profinancovala MU v souvislosti s výstavbou Univerzitního kampusu Bohunice 32 mil. K z prost edk m sta Brna na budovanou infrastrukturu, která byla p edána do vlastnictví m sta. Podrobn jší údaje o kapitálových výdajích na akce financované v rámci ú elových projekt z ve ejných zdroj jsou uvedeny v tabulkách kapitoly 6. Následující tabulka uvádí p ehled kapitálových výdaj MU v letech 2004 2008. Tabulka. 5.2 Kapitálové výdaje 2004 2008 (v tis. K ) 2004 2005 2006 2007 2008 1 Kapitálové výdaje celkem 501 265 1 106 821 1 482 031 1 178 419 888 162 z dotace + p íp vku MŠMT 357 106 961 344 1 037 919 451 501 535 111 z dotací ostatních kapitol státního rozpo tu a ÚSC 8 199 14 693 2 117 6 135 2 105 ze zahrani í 0 40 0 370 1 779 NFV 0 0 200 000 510 017 246 065 m sto Brno 0 11 070 155 026 99 038 31 737 vlastní zdroje (FRIM) 135 960 119 674 86 969 111 358 71 365 2 z toho Program 233 330 385 348 903 974 1 155 060 900 084 609 873 dotace MŠMT 273 202 828 976 744 223 228 863 319 735 NFV 0 0 200 000 510 017 246 065 m sto Brno 0 11 070 155 026 99 038 31 737 vlastní zdroje (FRIM) 112 146 63 928 55 811 62 166 12 336 3 z toho mimoprogramové financování 115 916 202 847 326 971 278 335 278 289 dotace MŠMT *) 83 904 132 368 226 696 147 598 156 469 p ísp vek MŠMT na kapitál. výdaje *) 0 0 67 000 75 040 58 907 ostatní státní rozpo et a ÚSC 8 199 14 693 2 117 6 135 2 105 ze zahrani í 0 40 0 370 1 779 vlastní zdroje (FRIM) 23 813 55 746 31 158 49 192 59 029 46

6. Rekapitulace finan ního vypo ádání se státním rozpo tem Finan ní vypo ádání se státním rozpo tem bylo provedeno zp sobem a v termínech stanovených jednotlivými poskytovateli dotace v souladu s vyhláškou 52/2008 Sb. 6.1 Finan ní vypo ádání p ísp vk a dotací z kapitoly 333 MŠMT Z statek p ísp vku MŠMT na b žné výdaje ve výši 129,243 mil. K byl v souladu se zákonem o vysokých školách k 31. 12. 2008 p eveden do fondu provozních prost edk (FPP) a z statek p ísp vku na kapitálové výdaje ve výši 5,633 mil. K byl p eveden do FRIM. Z dotací MŠMT bylo p evedeno do FÚUP celkem 9,7 mil. K, z toho z dotací na VaV 8,755 mil. K. Z neinvesti ních dotací MŠMT nebylo vy erpáno ani p evedeno do FÚUP celkem 1 225 075,98 K (0,045 %) a z dotací MŠMT na kapitálové výdaje 391 931,91 K (0,07 %). P evod do FÚUP není možný u projekt, které kon ily k 31. 12. 2008. Nedo erpané finan ní prost edky z dotace MŠMT byly poukázány na depozitní ú et MŠMT R,. ú. 6015-821001/0710, var. symbol 17, dne 5. 2. 2009. Zd vodn ní nevy erpání dotací MŠMT : 1) U programu AKTION bylo nedo erpání zp sobeno malou aktivitou rakouských koleg. 2) U programu CEEPUS došlo k úspo e náklad v d sledku zkrácení pobytu zahrani ních student. 3) U FRVŠ byly spln ny cíle projekt, ale s nižšími náklady, než se p edpokládalo. 4) U rozvojových program souvisí vratky s úsporou náklad, zejména cestovních náhrad u zahrani ních pracovních cest, vlivem posílení kurzu CZK. N které zahrani ní cesty a studijní pobyty nebyly uskute n ny z asových a kapacitních d vod. Dalším d vodem k vrácení prost edk byl odklad podání habilita ní práce. 5) U výzkumných zám r vznikla cenová úspora d sledkem posílení kurzu CZK a p esunem prezentace n kterých experimentálních dat až do jejich finalizace po r. 2008 z d vodu zabrán ní ztráty priority p i p ed asném publikování. 6) erpání prost edk KONTAKT MEB je jako program mezinárodní spolupráce významn ovliv ován zapojením zahrani ního partnera, p i emž v n kterých p ípadech došlo na stran t chto partner k omezení plánované spolupráce, ímž nemohly být prost edky ú elové dotace pln vy erpány. 7) U ostatních projekt VaV byly cíle spln ny s nižšími náklady, než se plánovalo. 8) Nedo erpání kapitálové dotace u FRVŠ bylo zp sobeno výrazným poklesem cen výpo etní techniky na trhu od doby plánování investice do doby jejího po ízení. 9) U ostatních p ípad kapitálové dotace se jednalo o cenové úspory dosažené na základ výb rových ízení a posílení kurzu CZK. Nedo erpané finan ní prost edky z FÚUP (neinvesti ní dotace MŠMT z minulých let) ve výši 227 078,07 K byly poukázány na ú et MŠMT R,. ú. 19-821001/0710, var.symbol 17, dne 5. 2. 2009. 47

Tabulka 6.1 Finan ní vypo ádání se státním rozpo tem za rok 2008 z kapitoly MŠMT mimo programové financování p ísp vek a dotace (v K ) Poskytnuto Použito *) P evedeno do FRIM P evedeno do FÚUP P evedeno do FPP Vratka **) Dota ní položky a ukazatele Vráceno P ísp vek Dotace P ísp vek Dotace P ísp vek Dotace P ísp. Dotace P ísp vek Dotace P ísp. Dotace Ukaz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 íslo. 1 P ísp vek a dotace celkem (NEI + INV,.2+36) 1 987 518 000 938 119 520 84 000 1 852 642 809 926 718 738 5 632 552 0 0 9 699 774 129 242 639 0 0 1 617 008 2 3 B žné (NEI) p ísp vky a dotace mimo program. financování z kapitoly MŠMT celkem (.3+28+46): B žné (NEI) p ísp vky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT (. 4 až 27) 1 928 611 000 781 258 520 84 000 1 799 368 361 771 313 149 0 0 0 8 636 295 129 242 639 0 0 1 225 076 1 928 611 000 196 412 000 0 1 799 368 361 194 664 246 0 0 0 945 081 129 242 639 0 0 802 673 4 v tom: A+B Stud. progr. a s nimi spojenou tv r í. 1 697 320 000 0 0 1 571 312 909 0 0 0 0 0 126 007 091 0 0 0 5 "C Stipendia doktorských stud. 113 189 000 0 0 112 487 442 0 0 0 0 0 701 558 0 0 0 6 "D" Zahrani ní studenti a mezinárodní spolupráce 2 619 000 35 185 000 0 2 619 000 34 131 284 0 0 0 945 081 0 0 0 108 635 7 v tom: studenti, kte í nejsou ob any R 0 5 663 000 0 0 5 660 189 0 0 0 0 0 0 0 2 811 8 krajané 0 693 000 0 0 693 000 0 0 0 0 0 0 0 0 9 zahrani ní studenti v AJ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 zahr. studenti (krátkod. pobyty) 1) 720 000 128 000 0 720 000 128 000 0 0 0 0 0 0 0 0 11 Letní školy slovanských studií 1 899 000 0 0 1 899 000 0 0 00 0 0 0 0 0 0 12 program AKTION 0 191 000 0 0 92 294 0 0 0 0 0 0 0 98 706 13 program CEEPUS 0 493 000 0 0 485 882 0 0 0 0 0 0 0 7 118 14 LLP celkem 0 27 958 000 0 0 27 012 919 0 0 0 945 081 0 0 0 0 15 v tom: Erasmus 0 27 912 000 0 0 26 966 919 0 0 0 945 081 0 0 0 0 16 Jean Monet 0 46 000 0 0 46 000 0 0 0 0 0 0 0 0 17 Ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 cest. náhr. v rámci pln ní mezin. smluv 0 59 000 0 0 59 000 0 0 0 0 0 0 0 0 19 "F" Fond vzd lávací politiky 1 511 000 0 0 1 511 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol 0 7 666 000 0 0 7 626 363 0 0 0 0 0 0 0 39 637 21 "I" Rozvojové programy 0 128 145 000 0 0 127 490 599 0 0 0 0 0 0 0 654 401 22 z toho: projekty AU3V 0 3 029 000 0 0 3 029 000 0 0 0 0 0 0 0 0 23 "M" Mimo ádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 "S1" P ísp vek na sociální stipendia 10 271 000 0 0 7 822 980 0 0 0 0 0 2 448 020 0 0 0 25 "U1" P ísp vek na ubytovací stipendia 103 701 000 0 0 103 615 030 0 0 0 0 0 85 970 0 0 0 26 Dotace na ubytování a stravování student 1) 0 25 416 000 0 0 25 416 000 0 0 0 0 0 0 0 0 27 Poslanecká iniciativa 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 B žné (NEI) dotace na VaV celkem (. 29 až 35) 0 584 187 520 84 000 0 575 989 903 0 0 0 7 691 214 0 0 0 422 403 29 v tom: institucionální prost. VaV ostatní (výzk. zám ry) 0 319 970 000 0 0 313 163 342 0 0 0 6 641 397 0 0 0 165 261 30 institucionální prost. VaV specif. výzkum na VŠ 0 121 970 000 0 0 121 970 000 0 0 0 0 0 0 0 0 31 institucionální prost. VaV Rámcové programy 0 1 016 000 84 000 0 894 328 0 0 0 17 724 0 0 0 19 948 32 institucionální prost. VaV Podpora mobility 0 579 520 0 0 356 744 0 0 0 0 0 0 0 222 776 33 ú elové prost. VaV Národní program výzkumu 0 90 699 000 0 0 90 317 070 0 0 0 368 745 0 0 0 13 185 34 ú elové prost. VaV progr. v p s. poskytovatele 0 49 953 000 0 0 49 288 419 0 0 0 663 348 0 0 0 1 233 35 ú elové prost. VaV ve. zakázky ve VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 48

pokra ování tabulky z p edchozí strany Dota ní položky a ukazatele Poskytnuto Vráceno Použito*) P evedeno do FÚUP P evedeno do FÚUP P evedeno do FPP vratka P ísp vek Dotace P ísp vek Dotace P ísp vek Dotace P ísp vek Dotace P ísp vek Dotace P ísp. Dotace 36 Kapitálové p ísp vky a dotace z kapitoly MŠMT celkem (. 37+41): 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 58 907 000 156 861 000 0 53 274 448 155 405 589 5 632 552 0 0 1 063 479 0 0 0 391 932 37 Kapitálové p ísp vky a dotace mimo programové financování a VaV z kap. MŠMT celkem (. 38 až 41) 58 907 000 66 498 000 0 53 274 448 66 310 682 5 632 552 0 0 0 0 0 0 187 318 38 v tom: ukazatele A+B 58 907 000 0 0 53 274 448 0 5 632 552 0 0 0 0 0 0 0 39 Fond rozvoje vysokých škol 0 19 861 000 0 0 19 697 677 0 0 0 0 0 0 0 163 323 40 Rozvojové programy 0 43 337 000 0 0 43 334 582 0 0 0 0 0 0 0 2 418 41 Fond vzd lávací politiky 0 3 300 000 0 0 3 278 423 0 0 0 0 0 0 0 21 577 42 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj (. 43 až 45) 0 90 363 000 0 0 89 094 907 0 0 0 1 063 479 0 0 0 204 614 43 v tom: institucionální prost. VaV ost. (výzkumné zám ry) 0 88 883 000 0 0 87 744 662 0 0 0 1 063 479 0 0 0 74 859 44 ú elové prost edky VaV progr. v p sobnosti poskytovatele 0 350 000 0 0 222 365 0 0 0 0 0 0 0 127 635 45 ú elové prost edky VaV Národní progr. výzkumu 0 1 130 000 0 0 1 127 880 0 0 0 0 0 0 0 2 120 46 Dotace z ostatních odbor MŠMT 0 659 000 0 0 659 000 0 0 0 0 0 0 0 0 *) **) použito je uvedeno bez p evodu do fond poskytnuto použito p evod do fond 1) Pozn.: Celková poskytnutá dotace na ubytování a stravování student inila 25 544 tis. K (. 10 +. 26), z toho 128 tis. K bylo poskytnuto na ubytování a stravování zahrani ních student p ijímaných ke krátkodobým pobyt m. FÚUP Fond ú elov ur ených prost edk, tvo ený dle zákona o vysokých školách FPP Fond provozních prost edk, tvo ený dle zákona o vysokých školách 49

6.2 Finan ní vypo ádání projekt ze strukturálních fond MU obdržela finan ní prost edky od poskytovatel z R na víceleté projekty spolufinancované z rozpo tu Evropské unie. Finan ní vypo ádání dotací se u t chto projekt provádí v souladu s vyhl. 52/2008 Sb. až k 31. 12. roku, v n mž je projekt ukon en. V následujících tabulkách je uveden p ehled finan ních prost edk poskytnutých MU v rámci strukturálních fond ES, konkrétn z MŠMT na projekty Opera ního programu rozvoje lidských zdroj (OPRLZ) v rámci Evropského sociálního fondu (ESF) a z MPO na projekt v rámci Opera ního programu Pr mysl a podnikání (program 1.1 Prosperita). Tabulka 6.2a Opera ní program lidských zdroj, kap. MŠMT rok 2008 (v tis. K ).. Dota ní položky a ukazatele Schválený rozpo et k 1. 1. 2008 Poskytnuto Použito Schváleno v rámci žádostí o platbu Z statek poskytnutých prost edk Vratka dotace (odvede) 1 Dotace poskytnuté z OPRLZ *) 75 667,555 5 312,448 5 312,448 11 899,718 0,000 0,000 2 v tom: Opat ení 3.1 20 479,049 2 133,354 2 133,354 2 880,348 0,000 0,000 3 Opat ení 3.2 55 188,506 3 179,094 3 179,094 9 019,370 0,000 0,000 *) Opera ní program Rozvoj lidských zdroj Schválený rozpo et byl ur en výhradn na neinvesti ní náklady bez spolufinancování vysoké školy. Po obdržení zálohy byly následující platby dotace realizovány na základ monitorovacích zpráv obsahujících soupis skute n vynaložených náklad a žádost o platbu. Všechny projekty ESF OPRLZ byly v roce 2008 uzav eny a vy erpané prost edky vykazované v monitorovacích zprávách byly proplaceny jako dotace v pom ru 75 % finan ních prost edk z Evropského sociálního fondu a 25 % finan ních prost edk ze státního rozpo tu R. Tabulka 6.2b Opera ní program lidských zdroj, kap. MŠMT za celé období ešení (v tis. K ).. Dota ní položky a ukazatele rok schválený rozpo et po et projekt Poskytnuto k 31. 12. 2008 Použito k 31. 12. 2008 Schváleno v MZ celkem Zbývá k proplacení (sl. 4-5-6) 1 2 3 4 6 7 1 Opat ení 3.1, v tom: 20 479,049 4 20 034,555 20 034,555 20 034,555 0,000 - projekty ešené v letech 2005-2007 14 312,800 2 13 995,615 13 995,615 13 995,615 0,000 - projekty ešené v letech 2006-2008 6 166,249 2 6 038,940 6 038,940 6 038,940 0,000 2 Opat ení 3.2, v tom: 55 188,506 12 53 251,390 53 251,390 53 251,390 0,000 - projekty ešené v letech 2005-2007 43 881,672 8 42 819,040 42 819,040 42 819,040 0,000 - projekty ešené v letech 2006-2008 11 306,834 4 10 432,350 10 432,350 10 432,350 0,000 3 OPRLZ celkem, v tom: 75 667,555 16 73 285,945 73 285,945 73 285,945 0,000 - projekty ešené v letech 2005-2007 58 194,472 10 56 814,655 56 814,655 56 814,655 0,000 - projekty ešené v letech 2006-2008 17 473,083 6 16 471,290 16 471,290 16 471,290 0,000 V rámci Opera ního programu Pr mysl a podnikání (OP PaP) byl realizován v letech 2004 až 2008 projekt Centrum pro transfer technologií. Projekt byl ukon en v ervenci 2008. Rozpo et projektu se skládal z prost edk neinvesti ních i investi ních se spolufinancováním z jiných zdroj MU ve výši min. 25 %. Poskytnutí dotace bylo vázáno na skute nou úhradu prokázaných uznatelných náklad /výdaj na projekt a jejich schválení poskytovatelem na základ p edloženého vyú tování. Všechny schválené uznatelné náklady byly poskytovatelem proplaceny do konce roku 2008. Dota ní prost edky byly tvo eny ze 75 % prost edky ze Strukturálních fond ES a z 25 % prost edky SR R. 50

Tabulka 6.2c Opera ní program pr mysl a podnikání (MPO) projekt za celé období ešení (v tis. K ) z toho z toho skut. p ijatá spoluf. +. rozpo et dotace jiné zdroje použito k jiné zdroje. (max. MU (min. 31.12.2008 dotace (max. dotace p edfin. ze MU (min. 75 %) k 31.12.2008 zdroj MU 75 %) 25 %) 25 %) z statek k proplacení (sl. 5-7) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 NEI prost edky 21 854 16 391 5 464 13 255,439 9 853,721 3 401,718 9 853,721 3 401,718 0,000 2 INV prost edky 15 400 11 550 3 850 1 141,305 855,979 285,326 855,979 285,326 0,000 3 Celkem (NEI + INV) 37 254 27 941 9 314 14 396,744 10 709,700 3 687,044 10 709,700 3 687,044 0,000 z toho NEI 21 854 16 390 8 914 13 255,439 9 853,721 3 401,718 9 853,721 3 401,718 0,000 2005 2 620 1 965 655 1 178,996 884,247 294,749 0,000 1 178,996 884,247 2006 5 537 4 153 1 384 3 559,399 2 669,549 889,850 1 045,051 2 514,348 1 624,498 2007 7 719 5 789 1 930 5 432,317 4 074,238 1 358,079 567,837 4 864,480 3 506,401 2008 5 978 4 483 4 945 3 084,727 2 225,687 859,040 8 240,833-5 156,106-6 015,146 z toho INV 15 400 11 549 3 850 1 141,305 855,979 285,326 855,979 285,326 0,000 2005 300 225 75 307,588 225,000 82,588 0,000 307,588 225,000 2006 820 615 205 392,224 294,168 98,056 0,000 392,224 294,168 2007 11 430 8 572 2 857 174,208 130,656 43,552 0,000 174,208 130,656 2008 2 850 2 137 713 267,285 206,155 61,130 855,979-588,694-649,824 *) Ve sl. 1 je uveden p vodní rozpo et projektu. 51

6.3 Finan ní vypo ádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace 52 Tabulka. 6.3 Finan ní vypo ádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace (v K ) Poskytnuto Použito *) p evedeno do FÚUP Vratka dotace **) Vratka k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 Neinvesti ní prost edky (. 1+2+3) 44 847 292 193 063 387 237 910 679 33 367 636 173 432 385 206 800 021 11 390 403 18 413 426 29 803 829 89 253 1 217 576 1 306 829 2,37 2 Z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 3 643 400 153 662 000 157 305 400 3 587 394 151 619 390 155 206 784 0 948 422 948 422 56 006 1 094 188 1 150 194 0,73 v tom: GA R 0 91 738 000 91 738 000 0 90 364 124 90 364 124 0 589 141 589 141 0 784 735 784 735 0,86 GA AV R 0 27 073 000 27 073 000 0 26 875 666 26 875 666 0 197 334 197 334 0 0 0 0,00 Ministerstvo zdravotnictví 2 537 000 12 571 000 15 108 000 2 529 444 12 472 323 15 001 767 0 0 0 7 556 98 677 106 233 0,70 Ministerstvo kultury 252 000 451 000 703 000 252 000 413 136 665 136 0 0 0 0 37 864 37 864 5,39 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 1 300 000 1 300 000 0 1 300 000 1 300 000 0 0 0 0 0 0 0,00 Ministerstvo práce a soc. v cí 0 3 236 000 3 236 000 0 3 066 198 3 066 198 0 19 047 19 047 0 150 755 150 755 4,66 NBÚ 0 1 311 000 1 311 000 0 1 305 266 1 305 266 0 0 0 0 5 734 5 734 0,44 Ministerstvo pr myslu a obchodu 0 4 271 000 4 271 000 0 4 199 000 4 199 000 0 72 000 72 000 0 0 0 0,00 Ministerstvo obrany 0 1 137 000 1 137 000 0 1 137 000 1 137 000 0 0 0 0 0 0 0,00 Ministerstvo zahrani ních v cí 854 400 0 854 400 805 950 0 805 950 0 0 0 48 450 0 48 450 5,67 Ministerstvo zem d lství 0 3 098 000 3 098 000 0 3 098 000 3 098 000 0 0 0 0 0 0 0,00 Ministerstvo živ. prost edí 0 7 161 000 7 161 000 0 7 073 677 7 073 677 0 70 900 70 900 0 16 423 16 423 0,23 Ministerstvo dopravy 0 315 000 315 000 0 315 000 315 000 0 0 0 0 0 0 0,00 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 2 248 533 0 2 248 533 2 215 286 0 2 215 286 0 0 0 33 247 0 33 247 1,48 v tom: Magistrát m sta Brna 265 000 0 265 000 265 000 0 265 000 0 0 0 0 0 0 0,00 Jihomoravský kraj 1) 1 983 533 0 1 983 533 1 950 286 0 1 950 286 0 0 0 33 247 0 33 247 1,68 4 Ze zahrani í a jiné celkem 38 955 359 39 401 387 78 356 746 27 564 956 21 812 995 49 377 951 11 390 403 17 465 004 28 855 407 0 123 388 123 388 0,16 v tom: dotace ze zahrani í 31 351 014 39 401 387 70 752 401 19 960 611 21 812 995 41 773 606 11 390 403 17 465 004 28 855 407 0 123 388 123 388 0,17 EU (rámcové programy VaV) 0 36 190 908 36 190 908 0 18 602 516 18 602 516 0 17 465 004 17 465 004 0 123 388 123 388 0,34 SOKRATES/ERASMUS 24 993 190 0 24 993 190 14 542 641 0 14 542 641 10 450 549 0 10 450 549 0 0 0 0,00 Jean MONNET 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 LEONARDO 1 313 420 0 1 313 420 1 313 420 0 1 313 420 0 0 0 0 0 0 0,00 Tempus 207 818 0 207 818 207 818 0 194 0 0 0 0 0 0 0,00 Ostatní 4 836 586 3 210 479 8 047 065 3 896 732 3 210 479 7 107 211 939 854 0 939 854 0 0 0 0,00 jiné 2) 7 604 345 0 7 604 345 7 604 345 0 7 604 345 0 0 0 0 0 0 0,00 OPRLZ opat ení 3.2 3 179 094 0 3 179 094 3 179 094 0 3 179 094 0 0 0 0 0 0 0,00 OPRLZ opat ení 3.1 2 133 354 0 2 133 354 2 133 354 0 2 133 354 0 0 0 0 0 0 0,00 MPO strukturální fondy 2 225 687 0 2 225 687 2 225 687 0 2 225 687 0 0 0 0 0 0 0,00 podpora de minimis 3) 66 210 0 66 210 66 210 0 66 210 0 0 0 0 0 0 0,00 5 Kapitálové prost edky (.6+7+8) 1 534 560 2 499 936 4 034 496 1 528 560 2 330 270 3 858 830 0 25 800 25 800 6 000 143 866 149 866 3,71 6 Z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 840 000 1 015 000 1 855 000 834 000 845 334 1 679 334 0 25 800 25 800 6 000 143 866 149 866 8,08 Ministerstvo zahrani ních v cí 840 000 0 840 000 834 000 0 834 000 0 0 0 6 000 0 6 000 0,71 GA R 0 815 000 815 000 0 645 334 645 334 0 25 800 25 800 0 143 866 143 866 17,65 Ministerstvo obrany 0 200 000 200 000 0 200 000 200 000 0 0 0 0 0 0 0,00 7 Z rozpo tu obcí, ÚSC a stát. fond na VaV 400 000 0 400 000 400 000 0 400 000 0 0 0 0 0 0 0,00 8 Ze zahrani í a jiné celkem 294 560 1 484 936 1 779 496 294 560 1 484 936 1 779 496 0 0 0 0 0 0 0,00 ze zahrani í 0 1 484 936 1 484 936 0 1 484 936 1 484 936 0 0 0 0 0 0 0,00 MPO strukturální fondy 294 560 0 294 560 294 560 0 294 560 0 0 0 0 0 0 0,00 *) bez p evodu do fond **) poskytnuto použito p evod do FÚUP

Komentá k tabulce 6.3: 1) dotace JmK výnosy jsou asov rozlišeny do ú etního období r. 2009. Celková výše asového rozlišení je 3 165 tis. K a skládá se z : - 2 970 tis. K dotace poskytnuté v prosinci 2007 na náklady spojené s projektem Mozek probíhajícím v letech 2007 2010; - 100 tis. z dotace poskytnuté v roce 2008 na náklady spojené s po ádáním mezinárodního seminá e, který se uskute ní v roce 2009; - 95 tis. K z dotace poskytnuté v roce 2008 na náklady akce Pomoz, ale mysli na sebe, která probíhá do 30. 6. 2009. 2) jiné: jedná se o dotace spolufinancované EU, které jsou poskytnuty na více let a dle vyhl. 52/2008 Sb. podléhají vypo ádání se státním rozpo tem až k 31. 12. roku, v n mž je projekt ukon en V ú etnictví jsou výnosy asov rozlišeny do ú etního období roku 2009. 3) poskytnutá podpora de minimis ve výši 66 210 K organizací Project Outdoor, s.r.o., v rámci realizace projektu financovaného z Opera ního programu Rozvoj lidských zdroj Nevy erpané prost edky z neinvesti ní dotace SR: - GA R ve výši 784 735,08 K byly poukázány na depozitní ú et. 6015-22422001/0710, var. symbol 2211, spec. symbol 00216224, dne 29. 1. 2009. - IGA Ministerstvo zdravotnictví ve výši 98 677 K byly poukázány na depozitní ú et. 6015-2528001/0710, var.symbol 2637, konst. symbol 0968, dne 2. 2. 2009. - Min. zdravotnictví ve výši 7 555,74 K byly poukázány na depozitní ú et. 6015-2528001/0710, dne 30. 1. 2009. - Min. kultury ve výši 37 864,50 K byly poukázány na depozitní ú et. 6015-3424001/0710, var. symbol 2346, dne 26. 1. 2009. - Min. zahrani ních v cí ve výši 48 450 K byly poukázány na ú et. 5821-17228001/0710, var.symbol 1139862008, dne 18. 12. 2008. - Min. práce a sociálních v cí v celkové výši 150 755,20 K byly poukázány ve dvou ástkách, a to ve výši 22 462,62 K na depozitní ú et. 6015-2229001/0710, var. symbol 07904, dne 20. 1. 2009 a ve výši 128 292,58 K na depozitní ú et. 6015-2229001/0710, var. symbol 20080213, dne 10.7.2008. - Min. životního prost edí ve výši 16 422,86 K byly poukázány na depozitní ú et. 6015-7628001/0710, var. symbol 3475, dne 26. 1. 2009. - NBÚ ve výši 5 733,67 K byly poukázány na ú et íslo 2049-105881/0710, var. symbol 82008001, dne 22. 12. 2008. - JmK v celkové výši 33 246,51 K byly poukázány na ú et 27-7188260227/0100 ve t ech ástkách, a to ve výši 2 880,18 K, var. symbol 10607, dne 30. 10. 2008, ve výši 124,64 K, var. symbol 10607, dne 11. 12. 2008 a ve výši 30 241,69 K, var. symbol 530482008, dne 9. 1. 2009. Nevy erpané prost edky z investi ní dotace SR: - GA R ve výši 143 866,04 K byly poukázány na depozitní ú et. 6015-22422001/0710, var. symbol 2211, spec. symbol 00216224, dne 29. 1. 2009. - Min. zahrani ních v cí ve výši 6 000 K byly poukázány na depozitní ú et. 6015-17228001/0710, var. symbol 012008, dne 27.1.2009. Nevy erpané neinvesti ní prost edky ze zahrani í : - projekt Scientific Assistance Office of the NCA and NWPL (SAO): prost edky ve výši 4 960,15 EUR (123 388,68 K ) nebylo možno vy erpat v souladu s projektovými podmínkami, vráceny budou v pr b hu roku 2009 po obdržení kone ného vyjád ení poskytovatele. Krom toho byly vráceny prost edky z FÚUP poskytnuté na víceletý projekt VaV (z minulých let): - MPSV ve výši 12 691 K. 53

6. 4 Rekapitulace finan ního vypo ádání p ísp vk a dotací kapitulace finan ního vypo ádání se státním rozpo tem 54 Tabulka. 6.4a Rekapitulace finan ního vypo ádání p ísp vk a dotací ve sl. použito bez p evodu do fond (v K ) a) Neinvesti ní prost edky celkem v etn programového financování Poskytnuto Použito (bez p evodu do fond ) Vratka dotace Vratka P evedeno do fond k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT 2 125 682 000 584 103 520 2 709 785 520 1 994 691 607 575 989 903 2 570 681 510 130 187 720 7 691 214 137 878 934 802 673 422 403 1 225 076 0,05 v tom - odbor 30 bez progr. financ. 2 125 023 000 584 103 520 2 709 126 520 1 994 032 607 575 989 903 2 570 022 510 130 187 720 7 691 214 137 878 934 802 673 422 403 1 225 076 0,05 - jiné odbory 659 000 0 659 000 659 000 0 659 000 0 0 0 0 0 0 0,00 2 z ostatních kapitol SR 1) 3 643 400 153 662 000 157 305 400 3 587 394 151 619 390 155 206 784 0 948 422 948 422 56 006 1 094 188 1 150 194 0,73 4 dotace z rozpo tu územních samospr.celk 2 248 533 0 2 248 533 2 215 286 0 2 215 286 0 0 0 33 247 0 33 247 1,48 5 dotace ze zahrani í a jiné 38 955 359 39 401 387 78 356 746 27 564 956 21 812 995 49 377 951 11 390 403 17 465 004 28 855 407 0 123 388 123 388 0,16 6 ve ejné prost edky NEI celkem 2 170 529 292 777 166 907 2 947 696 199 2 028 059 243 749 422 288 2 777 481 531 141 578 123 26 104 640 167 682 763 891 926 1 639 979 2 531 905 0,09 b) P ísp vky a dotace na kapitálové výdaje celkem v etn programového financování Poskytnuto Použito (bez p evodu do fond ) Vratka dotace Vratka P evedeno do fond k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 - MŠMT celkem 445 140 055 90 363 000 535 503 055 439 320 185 89 094 907 528 415 092 5 632 552 1 063 479 6 696 031 187 318 204 614 391 932 0,07 z toho - program.financování 319 735 055 0 319 735 055 319 735 055 0 319 735 055 0 0 0 0 0 0 0,00 z toho indiv. dotace 315 529 065 0 315 529 065 315 529 065 0 315 529 065 0 0 0 0 0 0 0,00 systém. dotace 4 205 990 0 4 205 990 4 205 990 0 4 205 990 0 0 0 0 0 0 0,00 - mimoprogr. financ. 125 405 000 90 363 000 215 768 000 119 585 130 89 094 907 208 680 037 5 632 552 1 063 479 6 696 031 187 318 204 614 391 932 0,18 2 z ostatních kapitol SR systém. dotace 840 000 1 015 000 1 855 000 834 000 845 334 1 679 334 0 25 800 25 800 6 000 143 866 149 866 8,08 4 dotace z rozpo tu územních samospr.celk 400 000 0 400 000 400 000 0 400 000 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í 294 560 1 484 936 1 779 496 294 560 1 484 936 1 779 496 0 0 0 0 0 0 0,00 6 Kapitálové dotace a p ísp vky celkem 446 674 615 92 862 936 539 537 551 440 848 745 91 425 177 532 273 922 5 632 552 1 089 279 6 721 831 193 318 348 480 541 798 0,10 7 z toho Program celkem 319 735 055 0 319 735 055 319 735 055 0 319 735 055 0 0 0 0 0 0 0,00 c) dotace celkem (NEI + INV) v etn programového financování Poskytnuto Použito (bez p evodu do fond ) Vratka dotace Vratka P evedeno do fond k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod).. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT celkem 2 570 822 055 674 466 520 3 245 288 575 2 434 011 792 665 084 810 3 099 096 602 135 820 272 8 754 693 144 574 965 989 991 627 017 1 617 008 0,05 z toho - program. financování 319 735 055 0 319 735 055 319 735 055 0 319 735 055 0 0 0 0 0 0 0,00 z toho indiv. dotace 315 529 065 0 315 529 065 315 529 065 0 315 529 065 0 0 0 0 0 0 0,00 systém. dotace 4 205 990 0 4 205 990 4 205 990 0 4 205 990 0 0 0 0 0 0 0,00 - mimoprogr.financ. 2 251 087 000 674 466 520 2 925 553 520 2 114 276 737 665 084 810 2 779 361 547 135 820 272 8 754 693 144 574 965 989 991 627 017 1 617 008 0,06 2 z ostatních kapitol SR systém. dotace 4 483 400 154 677 000 159 160 400 4 421 394 152 464 724 156 886 118 0 974 222 974 222 62 006 1 238 054 1 300 060 0,82 4 dotace z rozpo tu územních 2 648 533 0 2 648 533 2 615 286 0 2 615 286 0 0 0 33 247 0 33 247 1,48 5 dotace ze zahrani í 39 249 919 40 886 323 80 136 242 27 859 516 23 297 931 51 157 447 11 390 403 17 465 004 28 855 407 0 123 388 123 388 0,00 6 dotace a p ísp vky celkem 2 617 203 907 870 029 843 3 487 233 750 2 468 907 988 840 847 465 3 309 755 453 147 210 675 27 193 919 174 404 594 1 085 244 1 988 459 3 073 703 2,35 7 z toho Program celkem 319 735 055 0 319 735 055 319 735 055 0 319 735 055 0 0 0 0 0 0 0,00

d) P ísp vky a dotace na kapitálové výdaje celkem mimo programové financování Poskytnuto Použito (bez p evodu do fond ) Vratka dotace Vratka P evedeno do fond k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT celkem 125 405 000 90 363 000 215 768 000 119 585 130 89 094 907 208 680 037 5 632 552 1 063 479 6 696 031 187 318 204 614 391 932 0,18 2 z ostatních kapitol SR systém.dotace 840 000 1 015 000 1 855 000 834 000 845 334 1 679 334 0 25 800 25 800 6 000 143 866 149 866 8,08 4 dotace z rozpo tu ÚSC 400 000 0 400 000 400 000 0 400 000 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í 294 560 1 484 936 1 779 496 294 560 1 484 936 1 779 496 0 0 0 0 0 0 0,00 6 dotace celkem 126 939 560 92 862 936 219 802 496 121 113 690 91 425 177 212 538 867 5 632 552 1 089 279 6 721 831 193 318 348 480 541 798 0,25 e) P ísp vky a dotace celkem (NEI + INV) mimo programové financování Poskytnuto Použito (bez p evodu do fond ) Vratka dotace Vratka P evedeno do fond k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT celkem 2 251 087 000 674 466 520 2 925 553 520 2 114 276 737 665 084 810 2 779 361 547 135 820 272 8 754 693 144 574 965 989 991 627 017 1 617 008 0,06 2 z ostatních kapitol SR systém. dotace 4 483 400 154 677 000 159 160 400 4 421 394 152 464 724 156 886 118 0 974 222 974 222 62 006 1 238 054 1 300 060 0,82 4 dotace z rozpo tu ÚSC 2 648 533 0 2 648 533 2 615 286 0 2 615 286 0 0 0 33 247 0 33 247 0,00 5 dotace ze zahrani í 39 249 919 40 886 323 80 136 242 27 859 516 23 297 931 51 157 447 11 390 403 17 465 004 28 855 407 0 123 388 123 388 0,00 6 dotace celkem 2 297 468 852 870 029 843 3 167 498 695 2 149 172 933 840 847 465 2 990 020 398 147 210 675 27 193 919 174 404 594 1 085 244 1 988 459 3 073 703 0,87 55

Tabulka. 6.4b Rekapitulace finan ního vypo ádání p ísp vk a dotací ve sl. použito v etn p evodu do fond (v K ) 56 a) Neinvesti ní prost edky celkem Poskytnuto Použito (v etn p evodu do fond ) Vratka dotace Vratka Z toho p evedeno do fond k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT 2 125 682 000 584 103 520 2 709 785 520 2 124 879 327 583 681 117 2 708 560 444 130 187 720 7 691 214 137 878 934 802 673 422 403 1 225 076 0,05 v tom - odbor 30 bez progr. financ. 2 125 023 000 584 103 520 2 709 126 520 2 124 220 327 583 681 117 2 707 901 444 130 187 720 7 691 214 137 878 934 802 673 422 403 1 225 076 0,05 - jiné odbory 659 000 0 659 000 659 000 0 659 000 0 0 0 0 0 0 0,00 2 z ostatních kapitol SR 1) 3 643 400 153 662 000 157 305 400 3 587 394 152 567 812 156 155 206 0 948 422 948 422 56 006 1 094 188 1 150 194 0,73 4 dotace z rozpo tu územních samospr.celk 2 248 533 0 2 248 533 2 215 286 0 2 215 286 0 0 0 33 247 0 33 247 1,48 5 dotace ze zahrani í a jiné 38 955 359 39 401 387 78 356 746 38 955 359 39 277 999 78 233 358 11 390 403 17 465 004 28 855 407 0 123 388 123 388 0,16 6 ve ejné prost edky NEI celkem 2 170 529 292 777 166 907 2 947 696 199 2 169 637 366 775 526 928 2 945 164 294 141 578 123 26 104 640 167 682 763 891 926 1 639 979 2 531 905 0,09 b) P ísp vky a dotace na kapitálové výdaje celkem v etn programového financování Poskytnuto Použito (v etn p evodu do fond ) Z toho p evedeno do fond Vratka dotace Vratka k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod) odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT celkem 445 140 055 90 363 000 535 503 055 444 952 737 90 158 386 535 111 123 5 632 552 1 063 479 6 696 031 187 318 204 614 391 932 0,07 z toho - program.financování 319 735 055 0 319 735 055 319 735 055 0 319 735 055 0 0 0 0 0 0 0,00 z toho indiv. dotace 315 529 065 0 315 529 065 315 529 065 0 315 529 065 0 0 0 0 0 0 0,00 systém. dotace 4 205 990 0 4 205 990 4 205 990 0 4 205 990 0 0 0 0 0 0 0,00 - mimoprogr. financ. 125 405 000 90 363 000 215 768 000 125 217 682 90 158 386 215 376 068 5 632 552 1 063 479 6 696 031 187 318 204 614 391 932 0,18 2 z ostatních kapitol SR systém. dotace 840 000 1 015 000 1 855 000 834 000 871 134 1 705 134 0 25 800 25 800 6 000 143 866 149 866 8,08 4 dotace z rozpo tu úz. samospr. celk 400 000 0 400 000 400 000 0 400 000 0 0 0 0 0 0 0,00 5 dotace ze zahrani í 294 560 1 484 936 1 779 496 294 560 1 484 936 1 779 496 0 0 0 0 0 0 0,00 6 Kapitálové dotace a p ísp vky celkem 446 674 615 92 862 936 539 537 551 446 481 297 92 514 456 538 995 753 5 632 552 1 089 279 6 721 831 193 318 348 480 541 798 0,10 7 z toho Program celkem 319 735 055 0 319 735 055 319 735 055 0 319 735 055 0 0 0 0 0 0 0,00 c) dotace celkem (NEI + INV) v etn programového financování Poskytnuto Použito (v etn p evodu do fond ) Vratka dotace Vratka Z toho p evedeno do fond k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod).. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT celkem 2 570 822 055 674 466 520 3 245 288 575 2 569 832 064 673 839 503 3 243 671 567 135 820 272 8 754 693 144 574 965 989 991 627 017 1 617 008 0,05 z toho - program.financování 319 735 055 0 319 735 055 319 735 055 0 319 735 055 0 0 0 0 0 0 0,00 z toho indiv. dotace 315 529 065 0 315 529 065 315 529 065 0 315 529 065 0 0 0 0 0 0 0,00 systém. dotace 4 205 990 0 4 205 990 4 205 990 0 4 205 990 0 0 0 0 0 0 0,00 - mimoprogr. financ. 2 251 087 000 674 466 520 2 925 553 520 2 250 097 009 673 839 503 2 923 936 512 135 820 272 8 754 693 144 574 965 989 991 627 017 1 617 008 0,06 2 z ostatních kapitol SR - systém.dotace 4 483 400 154 677 000 159 160 400 4 421 394 153 438 946 157 860 340 0 974 222 974 222 62 006 1 238 054 1 300 060 0,82 4 dotace z rozpo tu úz. samospr.celk 2 648 533 0 2 648 533 2 615 286 0 2 615 286 0 0 0 33 247 0 33 247 1,48 5 dotace ze zahrani í 39 249 919 40 886 323 80 136 242 39 249 919 40 762 935 80 012 854 11 390 403 17 465 004 28 855 407 0 123 388 123 388 0,00 6 dotace a p ísp vky celkem 2 617 203 907 870 029 843 3 487 233 750 2 616 118 663 868 041 384 3 484 160 047 147 210 675 27 193 919 174 404 594 1 085 244 1 988 459 3 073 703 2,35 7 z toho Program celkem 319 735 055 0 319 735 055 319 735 055 0 319 735 055 0 0 0 0 0 0 0,00

d) P ísp vky a dotace na kapitálové výdaje celkem mimo programové financování Poskytnuto Použito (v etn p evodu do fond ) Vratka dotace Vratka Z toho p evedeno do fond k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod) Odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT celkem 125 405 000 90 363 000 215 768 000 125 217 682 90 158 386 215 376 068 5 632 552 1 063 479 6 696 031 187 318 204 614 391 932 0,18 2 z ostatních kapitol SR systém.dotace 840 000 1 015 000 1 855 000 834 000 871 134 1 705 134 0 25 800 25 800 6 000 143 866 149 866 8,08 4 dotace z rozpo tu ÚSC 400 000 0 400 000 400 000 0 400 000 0 0 0 0 0 0 5 dotace ze zahrani í 294 560 1 484 936 1 779 496 294 560 1 484 936 1 779 496 0 0 0 0 0 0 0,00 6 dotace celkem 126 939 560 92 862 936 219 802 496 126 746 242 92 514 456 219 260 698 5 632 552 1 089 279 6 721 831 193 318 348 480 541 798 0,25 e) P ísp vky a dotace celkem (NEI + INV) mimo programové financování Poskytnuto Použito (v etn p evodu do fond ) Vratka dotace Vratka Z toho p evedeno do fond k 31. 12. 2008 k 31. 12. 2008 (odvod) Odvod.. Poskytovatel Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem Provoz VaV celkem v % 1 z kap. 333 MŠMT celkem 2 251 087 000 674 466 520 2 925 553 520 2 250 097 009 673 839 503 2 923 936 512 135 820 272 8 754 693 144 574 965 989 991 627 017 1 617 008 0,06 2 z ostatních kapitol SR systém. dotace 4 483 400 154 677 000 159 160 400 4 421 394 153 438 946 157 860 340 0 974 222 974 222 62 006 1 238 054 1 300 060 0,82 4 dotace z rozpo tu ÚSC 2 648 533 0 2 648 533 2 615 286 0 2 615 286 0 0 0 33 247 0 33 247 0,00 5 dotace ze zahrani í 39 249 919 40 886 323 80 136 242 39 249 919 40 762 935 80 012 854 11 390 403 17 465 004 28 855 407 0 123 388 123 388 0,00 6 dotace celkem 2 297 468 852 870 029 843 3 167 498 695 2 296 383 608 868 041 384 3 164 424 992 147 210 675 27 193 919 174 404 594 1 085 244 1 988 459 3 073 703 0,87 57

f) Neinvesti ní prost edky na výzkum a vývoj celkem (v K ).. Poskytovatel Poskytnuto Použito z toho p evod do FÚUP Vratka v % 1 Z kapitoly MŠMT (tab. 2.1.2.1) 584 103 520 583 681 117 7 691 214 422 403 0,07 v tom: Specifický výzkum 121 970 000 121 970 000 0 0 0,00 Mezin. spolupráce rámcové programy 932 000 912 052 17 724 19 948 2,14 Mezin. spolupráce podpora mobility 579 520 356 744 0 222 776 38,44 Výzkumné zám ry 319 970 000 319 804 738 6 641 397 165 262 0,05 1N 14 029 000 14 029 000 0 0 0,00 1M výzkumná centra 40 809 000 40 795 815 0 13 185 0,03 KONTAKT (1P + ME) 4 575 000 4 574 210 0 790 0,02 COST (1P + OC) 1 500 000 1 500 000 22 989 0 0,00 2B Zdravý a kvalitní život 29 305 000 29 305 000 242 320 0 0,00 2D Soc.-ekon. rozvoj spole nosti 2 040 000 2 040 000 102 000 0 0,00 2E Lidské zdroje 3 603 000 3 603 000 24 425 0 0,00 LA INGO 611 000 611 000 0 0 0,00 LC Centra základního výzkumu 44 180 000 44 179 558 640 359 442 0,00 2 Z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 153 662 000 152 567 812 948 422 1 094 188 0,71 v tom: GA R 91 738 000 90 953 265 589 141 784 735 0,86 GA AV R 27 073 000 27 073 000 197 334 0 0,00 IGA Ministerstvo zdravotnictví 12 571 000 12 472 323 0 98 677 0,78 Ministerstvo kultury 451 000 413 136 0 37 864 8,40 Ministerstvo pro místní rozvoj 1 300 000 1 300 000 0 0 0,00 Ministerstvo práce a soc. v cí 3 236 000 3 085 245 19 047 150 755 4,66 NBÚ 1 311 000 1 305 266 0 5 734 0,44 Ministerstvo pr myslu a obchodu 4 271 000 4 271 000 72 000 0 0,00 Ministerstvo obrany 1 137 000 1 137 000 0 0 0,00 Ministerstvo zahrani ních v cí 0 0 0 0 0,00 Ministerstvo zem d lství 3 098 000 3 098 000 0 0 0,00 Ministerstvo živ. prost edí 7 161 000 7 144 577 70 900 16 423 0,23 Ministerstvo dopravy 315 000 315 000 0 0 0,00 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 0 0 0 0 0,00 4 Ze zahrani í a jiné celkem 39 401 387 39 277 999 17 465 004 123 388 0,31 EU (zejm. 6. a 7. rámcový program) 36 190 908 36 067 520 17 465 004 123 388 0,34 ostatní 3 210 479 3 210 479 0 0 0,00 5 NEI dotace na VaV celkem (.1+2+3+4) 777 166 907 775 526 928 26 104 640 1 639 979 0,21 g) Kapitálové dotace na výzkum a vývoj celkem (v K ).. Poskytovatel poskytnuto použito z toho p evod do FÚUP vratka v % 1 z kap. 333 MŠMT celkem 90 363 000 90 158 386 1 063 479 204 614 0,23 Výzkumné zám ry 88 883 000 88 808 141 1 063 479 74 859 0,08 KONTAKT 350 000 222 365 0 127 635 36,47 2B Zdravý a kvalitní život 1 130 000 1 127 880 0 2 120 0,19 2 z ostatních kapitol SR systém. dotace 1 015 000 871 134 25 800 143 866 14,17 GA R 815 000 671 134 25 800 143 866 17,65 Ministerstvo obrany 200 000 200 000 0 0 0,00 3 dotace z rozpo tu územních samospr. celk 0 0 0 0 0,00 4 dotace ze zahrani í 1 484 936 1 484 936 0 0 0,00 5 INV dotace na VaV celkem (. 1+2+3+4) 92 862 936 92 514 456 1 089 279 348 480 0,38 58

h) Dotace na výzkum a vývoj celkem (NEI + INV, v K ).. Poskytovatel Poskytnuto Použito z toho p evod do FÚUP Vratka v % 1 Z kapitoly MŠMT (tab. 2.1.2.1) 674 466 520 673 839 503 8 754 693 627 017 0,09 v tom: Specifický výzkum 121 970 000 121 970 000 0 0 0,00 Mezin.spolupráce rámcové programy 932 000 912 052 17 724 19 948 2,14 Mezin.spolupráce podpora mobility 579 520 356 744 0 222 776 38,44 Výzkumné zám ry 408 853 000 408 612 879 7 704 876 240 121 0,06 1N 14 029 000 14 029 000 0 0 0,00 1M výzkumná centra 40 809 000 40 795 815 0 13 185 0,03 KONTAKT 4 925 000 4 796 575 0 128 425 2,61 COST 1 500 000 1 500 000 22 989 0 0,00 2B Zdravý a kvalitní život 30 435 000 30 432 880 242 320 2 120 0,01 2D Soc.-ek..rozvoj spole nosti 2 040 000 2 040 000 102 000 0 0,00 2E Lidské zdroje 3 603 000 3 603 000 24 425 0 0,00 LA INGO 611 000 611 000 0 0 0,00 LC Centra základního výzkumu 44 180 000 44 179 558 640 359 442 0,00 2 Z kapitol státního rozpo tu celkem (bez MŠMT) 154 677 000 153 438 946 974 222 1 238 054 0,80 v tom: GA R 92 553 000 91 624 399 614 941 928 601 1,00 GA AV R 27 073 000 27 073 000 197 334 0 0,00 IGA Ministerstvo zdravotnictví 12 571 000 12 472 323 0 98 677 0,78 Ministerstvo kultury 451 000 413 136 0 37 864 8,40 Ministerstvo pro místní rozvoj 1 300 000 1 300 000 0 0 0,00 Ministerstvo práce a soc. v cí 3 236 000 3 085 245 19 047 150 755 4,66 NBÚ 1 511 000 1 505 266 0 5 734 0,38 Ministerstvo pr myslu a obchodu 4 271 000 4 271 000 72 000 0 0,00 Ministerstvo zem d lství 3 098 000 3 098 000 0 0 0,00 Ministerstvo živ. prost edí 7 161 000 7 144 577 70 900 16 423 0,23 Ministerstvo dopravy 315 000 315 000 0 0 0,00 3 Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 0 0 0 0 0,00 4 Ze zahrani í a jiné celkem 40 886 323 40 762 935 17 465 004 123 388 0,30 EU (zejm 6.a 7. rámcový program) 37 675 844 37 552 456 17 465 004 123 388 0,33 ostatní 3 210 479 3 210 479 0 0 0,00 5 NEI dotace na VaV celkem (. 1+2+3+4) 870 029 843 868 041 384 27 193 919 1 988 459 0,23 59

7. Stipendia a služby poskytované student m Tabulka. 7.1 Po ty student 2004 2005 2006 2007 2008 index 08/07 1 Po et student k 31. 10. (. 2 až 6) 30 213 32 718 35 721 38 989 41 052 1,05 2 v tom: rozpo toví studenti (krom kód financování 2, 6, 7) 30 051 32 514 35 420 36 361 38 250 1,05 3 studenti zvláštní 1) 0 0 0 2 196 2 431 1,11 4 studenti studující v cizím jazyce 2) 135 184 279 413 358 0,87 5 studenti studující na základ mezinár. smluv a usnesení vlády 3) 26 20 22 18 12 0,67 6 studenti hrazení z jiné rozpo tové kapitoly 4) 1 0 0 1 1 1,00 Poznámky: 1) SIMS kód financování 3 2) SIMS kód financování 6 3) SIMS kód financování 7 4) SIMS kód financování 2 SIMS Sdružené informace z matriky student Kódy financování podle SIMS: 1 Znamená studium ve standardní dob studia. 2 Studium je pln hrazeno z prost edk jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci) 3 Student(ka) p ekro il(a) standardní dobu studia o více než jeden rok, 58, odst. 3, ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku ( 58, odst. 4, poslední v ta). 4 Student(ka) po absolvování bakalá ského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalá ském nebo magisterském studijním programu ( 58, odst. 4). 5 Student(ka) studuje v soub žných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu jednoho plus jeden rok ( 58, odst. 4). 6 Studium je pln hrazeno studentem(kou) zpravidla cizincem(kou) z vlastních prost edk v p ípad studia v cizím jazyce ( 58, odst. 5). 7 Studium je studentu(ce) cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS. 8 Student(ka) p ekro il(a) standardní dobu studia o mén než jeden rok. 9 Student(ka) studuje v soub žných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich. 10 Znamená školné na soukromých vysokých školách. 60

Tabulka. 7.2 Stipendia (v tis. K ) p ísp vek Stipendia nebo dotace MŠMT ubytovací stipendia doktorská stipendia sociální stipendia Použité zdroje z toho na: fondy VŠ ostatní ukazatel D zahr. stud. P ísp vek ukaz. A ostatní stipendijní fond FPP dary dotace ze zahr. 1 Stipendia celkem 278 636,09 103 615,03 112 487,44 7 822,98 29 224,39 6 911,03 18 575,22 15 139,33 235,46 1 111,80 19 627,82 5 052,08 319 802,58 jiné celkem 2 3 4 5 6 za vynikající studijní výsledky dle 91, odst. 2, písm. a) za vynikající v decké, výzkumné, vývojové, um lecké nebo další tv r í výsledky p ispívající k prohloubení znalostí dle 91, odst. 2, písm. b) v p ípad tíživé sociální situace studenta dle 91, odst. 2, písm. c) v p ípad tíživé sociální situace studenta dle 91, odst. 3) v p ípadech zvláštního z etele hodných dle 91, odst. 2 písm. d) 36,50 0,00 0,00 0,00 36,50 0,00 0,00 4 529,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 565,50 8 534,12 0,00 0,00 0,00 0,00 2 314,70 6 219,42 2 318,63 0,00 228,53 499,00 2 749,51 14 329,79 7 822,98 0,00 0,00 7 822,98 0,00 0,00 0,00 16,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 838,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 114 376,70 103 615,03 143,81 0,00 1 312,65 4 536,26 4 768,95 7 647,27 213,74 418,27 65,81 1 412,73 124 134,52 7 z toho ubytovací stipendia 103 615,03 103 615,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 206,09 0,00 0,00 0,00 103 821,12 8 na podporu studia v zahrani í dle 91, odst. 4, písm. a) 30 804,81 0,00 0,00 0,00 24 708,74 57,57 6 038,50 165,43 0,00 465,00 19 058,01 871,70 51 364,95 9 SOCRATES 24 635,86 0,00 0,00 0,00 24 635,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 914,01 0,00 43 549,87 10 z toho program CEEPUS 72,88 0,00 0,00 0,00 72,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 72,88 11 rozvojové programy 6038,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 038,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 038,50 12 na podporu studia v R dle 91, odst. 4, písm. b) 4 125,50 0,00 0,00 0,00 3 054,50 0,00 1 071,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12,00 4 137,50 13 AKTION 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 z toho program 14 CEEPUS 36,00 0,00 0,00 0,00 36,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36,00 15 student m doktorských studijních program dle 91, odst. 4, písm. c) 112 935,48 0,00 112 343,63 0,00 112,00 2,50 477,35 463,00 21,72 0,00 5,00 6,14 113 431,34 16 poskytnuto ú elov ze státního rozpo tu 0,00 103 701,00 113 189,00 10 271,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 vyplaceno 0,00 103 615,03 112 487,44 7 822,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 p evod do fond 0,00 85,97 701,56 2 448,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 MU obdržela v roce 2008 od MŠMT p ísp vek na doktorská stipendia (ukazatel C) ve výši 113 189 tis. K. Vyplaceno bylo 112 487,442 tis. K, ástka 701,558 tis. K byla p evedena do Fondu provozních prost edk. MU obdržela v roce 2008 od MŠMT p ísp vek na ubytovací stipendia ve výši 103 701 tis. K. Vyplaceno bylo 103 615,030 tis. K a 85,970 tis. K bylo p evedeno do Fondu provozních prost edk. Na sociální stipendia obdržela MU p ísp vek ve výši 10 271 tis. K. Vyplaceno bylo 7 822,980 tis. K a 2 448,020 tis. K bylo p evedeno do Fondu provozních prost edk. 61

Tabulka. 7.3 Stravování (v tis. K ) Menzy a ostatní stravovací za ízení, pro která vydalo souhlas MŠMT Celkové náklady od student od zam stnanc Celkové neinvesti ní výnosy VŠ od cizích strávník z dotace MŠMT z dopl kové innosti ostatní Celkem a b c d e f g h i menza Vina ská 38 280 10 174 1 157 2 037 12 525 9 771 980 36 644 menza Moravské nám. 21 145 7 816 691 1 003 9 270 2 548 537 21 865 menza Veve í 11 797 3 861 872 603 4 375 1 381 226 11 318 Celkem 71 222 21 851 2 720 3 643 26 170 13 700 1 743 69 827 1) V tabulce nejsou uvedeny provozy VRS Cikháj a UC Šlapanic, které slouží jako rekrea ní a výuková st ediska a nejsou ur eny p ímo pro ubytování a stravování student. Ve sloupci f není dotace ve výši 12 tis. K, která byla proú tována na st edisku VRS Cikháj z d vodu konání výukových pobyt student. Dotace byla na za ízení poskytnuta ve výši odpovídající sou inu odebraných jídel studenty x 23,00 K. 2) Do celkových neinvesti ních náklad menz nejsou zahrnuty náklady režijního st ediska editelství (mzdy managementu stravovacího provozu). 3) Pod menzami jsou nákladov i výnosov zahrnuta bufetová za ízení. 4) Náklady i výnosy jsou bez DPH. 5) Pr m rná cena jídla ceny jídel jsou v tzv. bezlimitním režimu, kalkulace na porci je po ítána na pr m rnou spot ebu potravin, p ísp vek na provozní náklady a 19% DPH. 6) Jedná-li se o cizí strávníky, cena je navýšena o zisk. 7) V ostatních výnosech jsou zahrnuty výnosy ve výši dota ních odpis, jež jsou v nákladech daných provoz (dle vyhl. 504 je do výnos ú tována ástka, jež odpovídá náklad m na odpisy majetku, který byl po ízen z dotace nejedná se o pohyb finan ních prost edk, ale ú etní operaci). Tabulka. 7.4 Ubytování (v tis. K ) Celkové neinvesti ní výnosy VŠ Koleje a ostatní ubytovací za ízení zajišt né VŠ Celkové náklady od student od zam stnanc od cizích z dotace MŠMT z dopl kové innosti ostatní Celkem a b c d e f g h i kolej Vina ská v.garni hotelu 35 368 25 187 0 197 0 11 500 5 415 42 298 kolej Tvrdého 3 269 5 116 0 71 0 107 353 5 647 UNI hotely 2 272 0 2 347 66 0 0 130 2 543 kolej Kounicova 16 709 13 630 0 0 0 2 199 1 464 17 293 kolej Mánesova 5 808 6 205 0 0 0 67 698 6 970 kolej Veve í 1 455 1 164 0 55 0 0 53 1 272 kolej nám. Míru 3 229 2 874 0 0 0 0 383 3 257 kolej Klácelova 4 728 4 785 0 0 0 649 561 5 994 kolej b í Ž rk 10 366 8 679 0 0 0 2 495 1 182 12 357 kolej Sladkého 8 064 7 323 0 38 0 279 1 770 9 411 kolej Lomená 5 652 3 311 0 0 0 386 347 4 044 Celkem 96 920 78 274 2 347 427 0 17 682 12 355 111 085 1) Ostatní výnosy jsou výnosy z pronájm, škod, mank, penále apod. V ostatních výnosech jsou také zahrnuty výnosy ve výši dota ních odpis, jež jsou v nákladech daných provoz (dle vyhl. 504 je do výnos ú tována ástka, jež odpovídá náklad m na odpisy majetku, který byl po ízen z dotace nejedná se o pohyb finan ních prost edk, ale ú etní operaci). 2) V dopl kové innosti jsou zahrnuty veškeré p íjmy z prodeje pokoj formou hotelového ubytování a dopl kový prodej, je-li na kolejích i hotelích. 3) Náklady i výnosy jsou o išt ny od DPH. 4) Cena l žka pro studenta na jednotlivých kolejích se odvíjí od vybavenosti, od vzdálenosti od fakult a jejich dostupnosti k MHD. Koleje, které jsou ve st edu m sta s bezproblémovou dostupností k MHD a k výukovým míst m, jsou cenov dražší než koleje na okraji m sta. Koleje jsou rozd leny zhruba na t i kategorie samostatné pokoje s vlastním sociálním za ízením, pokoje v bu kách se sociálním za ízením a pokoje se spole ným sociálním za ízením. Vybavenost a po et l žek na pokoji z stávají základními kritérii p i stanovování ceny. 5) Náklady jsou bez režijních náklad editelství a bez mezd managementu ubytovacího provozu. 6) Výnosy od cizích jsou výnosy z pronájmu služebních byt. 62

8. Institucionální podpora specifického výzkumu Rozd lení institucionální podpory specifického výzkumu na vysokých školách podle 4 odst. 4 zákona. 130/2002 Sb., o podpo e výzkumu a vývoje z ve ejných prost edk a o zm n n kterých souvisejících zákon, na jednotlivé sou ásti je uvedeno v tabulce. 8.1. Tabulka. 8.1 Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol (v tis. K ) Sou ásti VŠ kód dotace Léka ská fakulta 14110 28 673 Filozofická fakulta 14210 13 730 Právnická fakulta 14220 2 269 Fakulta sociálních studií 14230 9 326 P írodov decká fakulta 14310 50 477 Fakulta informatiky 14330 7 239 Pedagogická fakulta 14410 4 869 Fakulta sportovních studií 14510 80 Ekonomicko správní fakulta 14560 5 307 C e l k e m 121 970 P ehled o využití dotace na úhradu a) osobních a v cných náklad spolupráce student magisterských a doktorských studijních program p i ešení projekt a výzkumných zám r ešených na vysoké škole celkem 5 758 tis. K v tom osobní 5 351 tis. K v cné 407 tis. K Jedná se zejména o osobní náklady akademických pracovník, kte í se podílejí na v decké p íprav magisterských a doktorských student (propojení v decko-výzkumného procesu s pedagogickým), dále náklady na stipendia, cestovné a vydání v deckého sborníku. b) osobních a v cných náklad spole ného výzkumu provád ného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních program podle pravidel stanovených jednotlivými vysokými školami celkem 103 856 tis. K v tom osobní 91 060 tis. K v cné 12 796 tis. K Jedná se o osobní náklady akademických pracovník podílejících se na vedení magisterských a doktorských student v prezen ním a kombinovaném studiu, kte í provád jí výzkum na jednotlivých pracovištích, náklady na vybavení pracoviš prezen ních doktorand technikou a materiálem sloužící ke zpracování výzkumu pro záv re né práce, na publika ní innost student, tisk, podporu prezentace na v deckých konferencích, na stipendia, cestovné a konferen ní poplatky. c) náklad na výzkum provád ný studenty magisterských a doktorských studijních program p i p íprav diplomové nebo diserta ní práce celkem 11 674 tis. K Jedná se p edevším o osobní náklady, které souvisejí s vedením student p i p íprav diplomových a diserta ních prací, náklady spojené s oponentním posouzením diserta ních prací a výzkumných studentských projekt, nákupem literatury a periodik, náklady na tiska ské práce, cestovné, kancelá ské pot eby, p ístupy do elektronických databází, zabezpe ení informa ních a knihovnických služeb, stipendia. Dále také na mobilitu doktorand v rámci spolupráce se zahrani ními institucemi a p ípravou diserta ních prací. d) p ípadné další ásti výzkumu na vysoké škole, která je bezprost edn spojena se vzd láváním a na níž se podílejí studenti celkem 682 tis. K Jedná se p edevším o ostatní náklady týkající se organizace specifického výzkumu na MU, náklady spojené s vybavením doktorand DHM, nákupem odborné literatury do knihovny a HW a SW do fakultní sít. 63

9. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 9.1 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek MU eviduje majetek v celkovém objemu 8 955,23 mil. K v po izovacích cenách (meziro ní nár st 6 %), z toho 8 845,49 mil. K dlouhodobého hmotného majetku (meziro ní nár st 6 %) a 109,47 mil. K dlouhodobého nehmotného majetku (meziro ní nár st 10,3 %). Tabulka. 9.1a P ehled majetku a jeho vývoj v etn nedokon eného majetku (v tis. K ) Stav k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2008 Druh majetku po izovací. ú. po izovací cena cena oprávky z statková cena Dlouh. nehmotný majetek 99 175,44 109 474,55-88 629,21 20 845,34 z toho: nehm.výsl.výzk. a vývoje 012 318,93 318,93-318,93 0,00 software 013 80 570,61 90 135,98-72 591,51 17 544,47 ocenitelná práva-ost. dl. nehm. majetek 014 0,00 1 745,92-136,55 1 609,37 ostatní nehm. dl. majetek 019 1 805,30 564,26-430,22 134,04 drob. dl. nehm. majetek *) 018 15 704,91 15 152,00-15 152,00 0,00 nedokon ený 041 775,69 1 557,46 0,00 1 557,46 Dlouh. hmotný majetek 8 346 673,78 8 845 494,91-2 313 271,64 6 532 223,27 z toho: pozemky 031 343 375,34 356 766,14 0,00 356 766,14 um. díla 032 30 658,62 30 845,29 0,00 30 845,29 budovy, haly, stav. 021 5 004 362,25 5 268 655,62-675 635,46 4 593 020,16 sam. mov. v ci a s. 022 2 049 459,73 2 206 345,38-1 253 202,70 953 142,68 drob. dl. hm. majetek *) 028 412 523,59 384 405,80-384 405,80 0,00 ost. dl. hm. majetek **) 029 55,37 55,37-27,68 27,69 nedok. dlouhodob. hmot. maj. 042 506 238,88 598 271,31 0,00 598 271,31 poskyt. zálohy na dlouh. hmot. majetek 052 0,00 150,00 0,00 150,00 Dlouhodobý finan ní majetek 260,82 260,82 0,00 260,82 Podíly v ovládených a ízených osobách 061 100,00 100,00 0,00 100,00 Ostatní dlouhodobý finan ní majetek 069 160,82 160,82 0,00 160,82 Dlouhodobý majetek 8 446 110,04 8 955 230,28-2 401 900,85 6 553 329,43 *) po ízený do 31. 12. 2002 **) Oprávky v ú etnictví jsou zaú továny na ú tu 082 001. drobný nehm.majetek 982 23 232,68 27 677,84 0,00 0,00 drobný hmotný majetek 983 688 804,37 797 232,02 0,00 0,00 Od 1. 1. 2003 došlo ke zm n v ú tování drobného nehmotného a hmotného majetku. Neú tuje se na majetkové ú ty, ale na ú ty podrozvahové, tzn. že se u tohoto majetku neevidují ani neú tují oprávky. 64

Tabulka. 9.1b P ehled o majetku v užívání a jeho vývoj (v tis. K ) Stav Druh majetku k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2008. ú. po izovací cena po izovací cena oprávky z statková cena Dlouh. nehmotný majetek 98 399,75 107 917,09-88 629,21 19 287,88 z toho: nehm.výsl.výzk. a vývoje 012 318,93 318,93-318,93 0,00 software 013 80 570,61 90 135,98-72 591,51 17 544,47 ocenitelná práva-ost. dl. nehm. majetek 014 0,00 1 745,92-136,55 1 609,37 ostatní nehm. dl. majetek 019 1 805,30 564,26-430,22 134,04 drob.dl. nehm. majetek *) 018 15 704,91 15 152,00-15 152,00 0,00 Dlouh.hmotný majetek 7 840 434,90 8 247 073,60-2 313 271,64 5 933 801,96 z toho: pozemky 031 343 375,34 356 766,14 0,00 356 766,14 um. díla 032 30 658,62 30 845,29 0,00 30 845,29 budovy, haly, stav. 021 5 004 362,25 5 268 655,62-675 635,46 4 593 020,16 sam. mov. v ci a s. 022 2 049 459,73 2 206 345,38-1 253 202,70 953 142,68 drob. dl. hm. majetek *) 028 412 523,59 384 405,80-384 405,80 0,00 ost. dl. hm. majetek 029 55,37 55,37-27,68 27,69 Dlouhodobý majetek 7 938 834,65 8 354 990,69-2 401 900,85 5 953 089,84 nár st v K 416 156,04 nár st v % 5,24 odepsanost majetku = pom r oprávky/po. ceny 28,75 *) po ízený do 31.12.2002 **) Oprávky v ú etnictví jsou zaú továny na ú tu 082 001. Majetek v užívání má hodnotu 8,355 mil. K. Celkové oprávky, tj. celkové odpisy majetku, iní 2 401,8 mil. K a celková odepsanost majetku, tj. pom r celkových oprávek a majetku, iní 28,75 %. Nejvýznamn jší pohyby u dlouhodobého majetku jsou podrobn ji uvedeny v komentá i ke kap. 1.1 Rozvaha. 9.2 Finan ní majetek Masarykova univerzita se v roce 2006 podílela spolu s VUT v Brn na založení spole nosti CEITEC, s.r.o., vkladem základního kapitálu ve výši 100 tis. K. V roce 2007 zakoupila MU obchodní podíl ve spole nosti Compostela Media Universita S.L ve výši 3 tis. EUR (80 820 K ) a podílela se na založení spole nosti INVEA-TECH, a.s., ástkou 80 tis. K. Finan ní majetek krátkodobý, který tvo í pokladní hotovost, z statky na bankovních ú tech a ceniny, se v roce 2008 zvýšil o 220,86 mil. K, z toho nár st na bankovních ú tech MU inil ástku 220,87 mil. K. Tabulka. 9.2 Finan ní majetek (v tis. K ). ú. Stav k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2008 Rozdíl (sl. 2 - sl. 1) 1 2 3 Finan ní majetek celkem 1 001 866,48 1 222 730,45 220 863,97 Dlouhodobý finan ní majetek 260,82 260,82 0,00 v tom: dl. cenné papíry a vklady 0,00 0,00 0,00 podíly v ovládaných a ízených osobách 061 100,00 100,00 0,00 ostatní 069 160,82 160,82 0,00 Krátkodobý finan ní majetek 1 001 605,66 1 222 469,63 220 863,97 v tom: peníze v hotovosti 211 3 840,66 3 821,67-18,99 z toho valuty 211 7* 2 104,37 2 337,85 233,48 bankovní ú ty 221 997 190,85 1 218 066,25 220 875,40 z toho devizové ú ty 221 6* 557,48 3 256,86 2 699,38 peníze na cest 261 51,96 17,05-34,91 ceniny *) 213 522,19 564,66 42,47 *) zejm. revalida ní známky, p edplacené telefonní karty 65

9.3 Zásoby Tabulka. 9.3 Zásoby (v tis. K ). ú. stav k 31. 12. 2007 stav k 31. 12. 2008 rozdíl (sl. 2 - sl. 1) Zásoby celkem 22 880,38 23 417,22 536,84 z toho: materiál 1) 112,119 9 237,07 8 932,05-305,02 nedok. výroba 2) 121 75,91 698,81 622,90 výrobky 3) 123 12 133,53 12 167,41 33,88 zví ata 4) 124 159,31 664,00 504,69 zboží 5) 131,132 1 274,56 954,95-319,61 ostatní 0,00 0,00 0,00 1) potraviny, drahé kovy, spot ební materiál tvorba skript (LF), tvorba publikací (RMU) vlastní publikace, skripta laboratorní zví ata knihkupectví PrF, Prodejna FSS, FSpS, RMU 9.4 Pohledávky, závazky, úv ry Celková hodnota pohledávek MU k 31. 12. 2008 iní 62,189 mil. K, výše závazk MU k 31.12.2008 iní 1 263,94 mil. K. Tabulka. 9.4 Pohledávky, závazky, úv ry (v tis. K ). ú. Stav k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2008 Rozdíl (sl. 2 - sl. 1) Pohledávky celkem 59 913,37 62 189,18 2 275,81 z toho: odb ratelé 311 17 747,32 17 729,87-17,45 poskytnuté provozní zálohy 314 7 961,20 9 805,84 1 844,64 ostatní pohledávky 1) 315 24,54 507,86 483,32 pohledávky za zam stnanci 2) 335 12 419,73 18 278,49 5 858,76 da z p íjm 341 0,00 0,00 0,00 da z p idané hodnoty 343 0,00 0,00 0,00 jiné pohledávky 4) 378 1 424,02 4 139,60 2 715,58 dohadné ú ty aktivní 3) 388 20 493,21 11 942,82-8 550,39 opravná položka k pohledávkám 391-156,65-215,30-58,65 Závazky celkem 1 324 312,61 1 263 939,65-60 372,96 Dlouhodobé závazky 710 016,66 956 081,60 246 064,94 dlouhodobé bankovní úv ry 951 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobé závazky 959 710 016,66 956 081,60 246 064,94 Krátkodobé závazky 614 295,95 307 858,05-306 437,90 dodavatelé 321 70 014,24 56 227,42-13 786,82 p ijaté zálohy 324 6 660,76 7 962,60 1 301,84 závazky v i zam stnanc m 5) 331,333 113 589,94 128 979,52 15 389,58 závazky k inst. soc. zabezpe. a ve. zdrav. poj. 6) 336 70 099,30 65 589,82-4 509,48 da ové závazky 7) 342,343,345 33 073,63 27 387,32-5 686,31 závazky ze vztahu ke SR a ÚSC 8) 346,348 3 365,37 2 992,28-373,09 závazky z upsaných nesplac. cenných papír a podíl 367 0,00 0,00 0,00 závazky k ú astník m sdružení 368 300 000,00 0,00-300 000,00 jiné závazky 10) 379 8 421,64 10 552,47 2 130,83 krátkodobé bankovní úv ry 231 119,71 81,63-38,08 dohadné ú ty pasivní 9) z 389 6 321,51 4 439,67-1 881,84 ostatní závazky 11) 325 2 629,85 3 645,32 1 015,47 66

Nár st dlouhodobých závazk o 246 mil. K souvisí s erpáním návratné finan ní vý pomoci na financování Programu 233 330 Výstavba Univerzitního kampusu Bohunice v roce 2008. Nár st krátkodobých závazk k 31. 12. 2008 souvisí zejména se mzdovýmí náklady za prosinec 2008 (mzdy a související odvody) vyplacenými v lednu 2009. Závazky ke státnímu rozpo tu (vratky) byly uhrazeny v lednu 2009 v souladu s pokyny poskytovatel pro finan ní vypo ádáním se státním rozpo tem za rok 2008. Na ú tu závazk k ú astník m sdružení (ú. 368) byla k 31. 12. 2007 ástka 300 mil. K, která souvisela s poskytnutím prost edk m sta Brna na vybudování infrastruktury Univerzitního kampusu Bohunice. Stavba byla dokon ena a zkolaudována koncem roku 2007, ale m sto Brno ji p evzalo do svého majetku až v lednu 2008. 9.5 Inventarizace majetku Provedení inventury majetku MU bylo vyhlášeno P íkazem kvestora k provedení inventarizace majetku a závazk ke dni 31. 12. 2008 (. j. 9252/2008 ze dne 15. 7. 2008). Inventariza ní práce byly rozd leny na díl í ásti: 1. Inventura hmotného a nehmotného majetku SKM k 1. 9. 2008 2. Inventura hmotného a nehmotného majetku ostatních HS k 30. 9. 2008 3. Dopo et stavu majetku SKM, zjišt ného fyzickou inventurou k 1. 9. 2008, o p ír stky a úbytky do 31. 12. 2008 4. Dopo et stavu majetku ostatních HS, zjišt ného fyzickou inventurou k 30. 9. 2008, o p ír stky a úbytky do 31. 12. 2008 5. Inventura majetku a závazk, u kterého nebyla provedena inventura k 30. 9. 2008 lokalita v decká stanice na Antarktid, bude provedena v dob, kdy zde budou pracovat zam stnanci P F MU. Praktické provedení vlastních inventurních prací bylo upraveno Provád cím pokynem kvestora k provedení inventury majetku ke dni 30. 9. 2008 (u SKM k 1. 9. 2008). j. 9257/2008 z 15. 7. 2008 a Provád cím pokynem kvestora k provedení inventury majetku a závazk ke dni 31. 12. 2008. j. 14517/2008 z 15. 12. 2008. Na základ provedené inventarizace majetku a závazk byly vy ísleny inventariza ní rozdíly: - manko v celkové hodnot 221 073,49 K, - p ebytek v celkové hodnot 127 039,12 K, vše vy ísleno v po izovacích cenách. Manka byla zp sobena zejména nedohledáním majetku, který byl ztracen v souvislosti se st hováním HS, p i kterých docházelo k pohybu cizích osob, dále byla manka zp sobena chybami v evidenci majetku. P ebytky vznikly zejména neprovedením fyzické likvidace, p estože byl vystaven likvida ní protokol a chybami v evidenci majetku. Zjišt né rozdíly byly proú továny do roku 2008. V rámci inventarizace byly vyhotoveny soupisy nepot ebného majetku (funk ní nebo jednoduše opravitelný majetek, využitelný na jiných HS) v celkové výši 36 515,51 K a neupot ebitelného majetku (nefunk ní, ur ený k likvidaci) v celkové výši 2 284 975,99 K. Soupisy majetku nepot ebného byly nabídnuty jednotlivými HS k bezplatnému p evodu všem sou ástem MU. Fyzická inventura majetku k 30. 9. 2008 byla na všech hospodá ských st ediscích provedena prost ednictvím árového kódu. U hmotných majetk došlo k výraznému zvýšení efektivity práce inventariza ních komisí a zvýšení d v ryhodnosti získaných dat. Poznatky z pr b hu inventur a práce jednotlivých komisí jsou pozitivní a dosažený výsledek je možno hodnotit jako velmi dobrý. Pr b h a výsledky práce inventariza ních komisí dále ukázaly, že je nezbytn nutné vzhledem k astému rozsáhlému st hování celých pracoviš v as vy azovat nepot ebný majetek a kontrolovat veškerý majetek a obnovovat místní seznamy i b hem roku. Vzhledem k astým krádežím je t eba d sledn dbát na zamykání opušt ných místností a na celkovou ostrahu objekt. 67

Záv r Vyhodnocení hlavních úkol pro rok 2008 1. Vytvo it p edpoklady pro úsp šné pokra ování realizace Programu 233 330. V roce 2008 dokon it realizaci Podprogramu 233 333. V rámci Podprogramu 233 332 pak zahájit další výstavbu a do ešit financování dostavby Univerzitního kampusu Bohunice. Sou asn do ešit p evzetí objekt infrastruktury vybudované v rámci ervené etapy jejich vlastníkem, tj. m stem Brnem v etn do ešení související pozemkové agendy. Z kvestor T 31. 12. 2008 Spln no. V roce 2008 se poda ilo jednak úsp šn k 31. 8. 2008 dokon it realizaci Podprogramu 233 333 zam eného na rekonstrukce historických objekt MU ve schválených termínech a plánovaných limitech. Z statek prost edk Podprogramu ve výši 43 mil. K byl p eveden do Podprogramu 233 332. V rámci Podprogramu 233 332 zam eného na výstavbu Univerzitního kampusu Bohunice byla zahájena dostavba fáze D ze Žluté etapy (objekty Fakulty sportovních studií) a dále pak fází E a F Zelené etapy výstavby Univerzitního kampusu Bohunice (objekty pro Léka skou fakultu, P írodov deckou fakultu a spole né, zejména výukové, prostory). Usnesením vlády. 916 z 23. 7. 2008 byl však redukován rozsah výstavby kampusu v rámci Programu 233 330 do výše disponibilních zdroj. Avšak sou asn jsou vedena jednání o zajišt ní dostavby kampusu v p vodním rozsahu z alternativních zdroj, zejména p ipravovaných opera ních program Evropských strukturálních fond. Uvedeným vládním usnesením byly do ešeny kurzové rozdíly tak, že budou v plném rozsahu kompenzovány ze zdroj státního rozpo tu a snížil se rozsah návratné finan ní výpomoci o 400 mil. K. Na MŠMT byl p edložen investi ní rozvojový plán na roky 2009 2015, který zahrnuje rovn ž dostavbu Univerzitního kampusu Bohunice podle p vodního zám ru. 2. Pokra ovat v konsolidaci systému finan ní kontroly na MU s cílem optimalizovat, integrovat a zjednodušit procesy související s finan ní kontrolou. Pokra ovat v p íprav a zavád ní systému elektronického ob hu ú etních doklad a finan ní kontroly. Z kvestor T 31. 12. 2008 Spln no. Do rutinního užívání byl v roce 2008 uveden systém elektronického schvalování objednávek na v tšin HS MU. Rozhraní pro komunikaci mezi ú etním systémem a intranetovým systémem MU bylo vytvo eno Ústavem výpo etní techniky MU. Sou asn pokra ovaly analytické práce na systému elektronického ob hu závazk a cestovních p íkaz. Byl vypracován a schválen rozvojový projekt pro rok 2009, v rámci kterého se p edpokládá rozší ení nasazení systému spisové služby, což je nezbytnou podmínkou pro další rozvoj elektronizace ob hu doklad na MU. V rámci rozvojového projektu se dále plánuje zejména nasazení systému závazk a cestovních p íkaz v roce 2009. V d sledku elektronizace ob hu doklad se paraleln optimalizuje systém finan ní kontroly na MU. Tento úkol bude rozpracováván dále v roce 2009. 3. Rozší it funk nost a zavést do provozu databázi pro integrovanou správu a evidenci projekt ISEP v návaznosti na modul ízení rozpo t v ekonomickém informa ním systému. Z ÚVT T 31. 12. 2008 Spln no. V roce 2008 byla zprovozn na nová verze systému pro evidenci projekt (ISEP), která krom evidence tradi ních identifika ních a popisných údaj o projektech poskytuje i možnost zadávání rozpo t projekt a generování sestav o erpání schválených rozpo t. Aplikace byla vytvo ena a implementována Ústavem výpo etní techniky. 4. Dokon it a zavést do provozu plnou verzi exekutivního informa ního systému pro podporu rozhodování. Z kvestor T 31. 12. 2008 68

Spln no. V roce 2008 byly vytvo eny vybrané ekonomické statistiky vývoje poskytnutých dotací, erpání rozpo tu, tvorby a erpání fond, statistiky vyplacených stipendií a pom rových ukazatel na zam stnance a studenta. Sou asn byla dokon ena aplikace v rámci intranetu MU, která nahradila p vodn excelovský systém. Na rozvoji systému se bude pracovat i v následujícím roce. 5. Vytvo it p edpoklady pro úsp šné zapojení MU do projekt financovaných v rámci Evropských strukturálních fond a 7. rámcového programu ve smyslu financování jejich p ípravy a zejména pak nezbytných nastavení pro jejich financování, p edfinancování a spolufinancování. Nastavit p im en pot ebám mechanismy administrativní podpory p ípravy MU na tyto projekty. Z kvestor T pr b žn Spln no. K 1. 10. 2008 byl z ízen v rámci rektorátu Odbor pro p ípravu projekt. Byly personáln zajišt ny nov vzniklé agendy pro opera ní programy Evropských strukturálních fond. Na jednotlivých hospodá ských st ediscích bylo s podporou finan ních prost edk z rozvojového projektu podpo eno vytvo ení systemizovaných míst projektových manažer. Byla zcela nov vytvo ena sm rnice o ízení a správ projekt na MU (vydána s ú inností od 16. 3. 2009), sm rnice o duševním vlastnictví a dále pak organiza ní pokyny kvestora k ízení a koordinaci projekt pro aktuální výzvy zejména projekt do Evropských strukturálních fond. 6. Pokra ovat v postupném zavád ní spisové služby na MU a rozši ování jeho funk nosti na ob h ú etních doklad a finan ní kontroly. Z kvestor T pr b žn Spln no. V roce 2008 probíhala konsolidace a optimalizace funkcí v systému spisové služby Magion. V návaznosti na systém finan ní kontroly a elektronický ob h doklad byl p edložen a k realizaci schválen rozvojový projekt, který v roce 2009 umožní pokra ovat v nasazení systému pro elektronický ob h doklad na závazky a cestovní p íkazy. 7. V roce 2008 p ipravit návrh vnit ní normy související s evidencí pohledávek MU po splatnosti a evidenci stavu jejich vymáhání. Z EO RMU, právní odbor T 31. 12. 2008 Spln no. V roce 2008 byl vydán pokyn kvestora, který eší mimo jiné také zodpov dnost za evidenci stavu soudn vymáhaných pohledávek a pohledávek p ihlášených do insolventního ízení. Ústav výpo etní techniky dále vytvo il systém evidence pohledávek a dlužník, který obsahuje p ehled neuhrazených pohledávek po datu splatnosti evidovaných v ú etních systémech. 8. Pokra ovat v p íprav na zavedení jednotného systému pro odd lené sledování nep ímých náklad, tzv. full cost s cílem zajistit transparentnost rozú tování režií do náklad projekt. Navrhnout jednotný koncept modelu pro uplat ování režijních náklad v rámci projekt. P ipravit podmínky pro zavedení full cost modelu v roce 2010. Z kvestor T 31. 12. 2008 Spln no. Systém pro zavedení modelu pro ú tování úplných náklad do projekt (dále jen Full Cost nebo FC model) se na MU eší od roku 2005. Rokem 2008 byla ode dne 1. 1. 2008 zavedena povinnost sledovat režijní náklady v ú etnictví již na základ odlad né metodiky testované a upravované na základ pilotních model v letech 2006 a 2007. MU se aktivn zapojila do celonárodní iniciativy zam rené na vytvo ení jednotné národní metodiky FC modelu. Byl rozpracován systém pro vykazování práce a stanovování personálních náklad v projektech. Lze konstatovat, že MU je dnes p ipravena FC model zavést, pokud bude tento systém metodicky ze strany poskytovatel p edepsán. 69

9. Pokra ovat v postupném zpracování technologického pasportu pro sledování a plánování údržby a provozu technologických za ízení na MU. Z provozní odbor T postupn dle finan ních možností MU Pln ní pozastaveno a p esunuto. Z d vod omezených finan ních možností technologická pasportizace v roce 2008 nepokra ovala. P i schvalování rozpo tu byla výrazn snížena ástka na její realizaci a následn rozhodnutím p esunuta na další období. Aktuáln není technologický pasport zásadní prioritou. Návrh hlavních úkol pro rok 2009 1. Pokra ovat v realizaci Programu 233 330 v plánovaných termínech v souladu se schválenými vládními usneseními. Sou asn pokra ovat v jednáních a usilovat o zajišt ní dostavby Univerzitního kampusu Bohunice v p vodn plánovaném rozsahu zejména ze zdroj opera ních program, zejména programu Výzkum a vývoj pro inovace. Z kvestor T 31. 12. 2009, pr b žn 2. Optimalizovat procesy podpory plánování, p ípravy a realizace projekt na MU a zajistit související koordina ní, metodické, analytické a kontrolní innosti. Provést optimální organiza ní nastavení a personální zajišt ní systému na centrální úrovni, jakož i na úrovni jednotlivých hospodá ských st edisek. V metodické rovin zajistit zejména metodickou podporu výzev zejména opera ních program Vzd lávání pro konkurenceschopnost a Výzkum a vývoj pro inovace, jakož i zajistit implementaci sm rnice rektora. 4/2009 o ízení a správ projekt na MU. V ekonomické oblasti pak zajistit procesy související s optimálním ízením hotovostního toku zejména v souvislosti s p edfinancováním a spolufinancováním projekt, dále pak optimální ízení bankovních ú t, jakož i vytvo it p edpoklady pro zajišt ní kurzových rizik v projektech. Nastavit optimální mechanismy pro kontrolu a monitorování projekt na MU. Z kvestor T 31. 12. 2009, pr b žn 3. Vytvo it podmínky pro zajišt ní stavební p ípravy pro projekty podávané v rámci opera ních program, zejména Výzkum a vývoj pro inovace a zvlášt pak pro projekt St edoevropského technologického institutu CEITEC. Z kvestor T 31. 12. 2009, pr b žn 4. Pokra ovat ve vývoji a zavád ní systému elektronického ob hu ú etních doklad a finan ní kontroly do dalších oblastí zejména elektronické podpory závazk, pohledávek a schvalování a ú tování cestovních p íkaz. Sou asn pokra ovat v optimalizaci systému finan ní kontroly v návaznosti na elektronizaci ob hu doklad. Z kvestor, editel ÚVT T 31. 12. 2009, pr b žn 5. Rozší it funk nost a zavést do provozu databázi pro integrovanou správu a evidenci projekt ISEP v návaznosti na modul ízení rozpo t v ekonomickém informa ním systému. Z kvestor, editel ÚVT T 31. 12. 2009 6. Dokon it a zavést do provozu plnou verzi exekutivního informa ního systému pro podporu rozhodování. Z kvestor T 31. 12. 2009 7. Pokra ovat v zavád ní elektronické formy spisové služby na dalších sou ástech MU a rozši ovat elektronickou podporu funk nosti spisové služby pro elektronický ob h doklad a finan ní kontrolu. Z kvestor T pr b žn 8. Pokra ovat v p íprav systému pro plánování úplných náklad projekt, tzv. full cost model, s cílem p ipravit podmínky pro jeho zavedení na MU. Vyhodnotit zkušenosti se 70

sledováním režijních náklad za rok 2008. Aktivn se zapojit do tvorby obecné metodiky full cost na národní úrovni. Navrhnout vhodnou metodu pro MU a zahájit konzultace sm ující k certifikaci vhodné metody. Zajistit p ipravenost pro zavedení full cost modelu v roce 2010. Konkrétní zavedení bude závislé na vn jších podmínkách. Z kvestor T 31. 12. 2009 9. Pokra ovat v optimalizaci systému pro evidenci pohledávek a dlužník k podpo e sledování procesu jejich vymáhání a ú tování o pohledávkách. Z kvestor T 31. 12. 2009 10. Zajistit zavedení nového mzdového p edpisu a katalogizace pracovních míst a optimalizovat systém odm ování zejména v návaznosti na p ipravovaný systém full economic costing v projektech. Z kvestor T 31. 12. 2009 11. Zajistit optimalizaci informa ní podpory v rámci ekonomického informa ního systému Magion z hlediska údržby systému a jeho rozvoje. Z kvestor, editel ÚVT T 31. 12. 2009 12. Pokra ovat v postupném zpracování technologického pasportu pro sledování a plánování údržby a provozu technologických za ízení na MU. Z provozní odbor T postupn dle finan ních možností MU P ílohy 1) výrok auditora 2) seznam zkratek 71

72

73

Seznam použitých zkratek AS CPS MZRB EU FPP FRIM FRVŠ FÚ FÚUP GA R GA AV R HS HV IGA INV JmK MF MmB MPO MPSV MŠMT MU NBÚ NEI NPV OON OOPP (OON) SFŽP SKM SR SÚJB SW SZNN UKB ÚSC ÚVT VaV VŠ VVŠ Akademický senát MU centrální po íta ová studovna eskomoravská záru ní rozvojová banka Evropská unie Fond provozních prost edk ( 18 novely zákona o vysokých školách) Fond reprodukce investi ního majetku vysokých škol Fond rozvoje vysokých škol finan ní ú ad Fond ú elov ur ených prost edk ( 18 novely zákona o vysokých školách) Grantová agentura eské republiky Grantová agentura Akademie v d eské republiky hospodá ské st edisko výsledek hospoda ení Grantová agentura ministerstva zdravotnictví kapitálové (investi ní) prost edky na reprodukci dlouhodobého majetku Jihomoravský kraj Ministerstvo financí R Magistrát m sta Brna Ministerstvo pr myslu a obchodu R Ministerstvo práce a sociálních v cí R Ministerstvo školství, mládeže a t lovýchovy R Masarykova univerzita Národní bezpe nostní ú ad neinvesti ní prost edky Národní program výzkumu ostatní osobní náklady (dohody) ostatní osobní náklady (dohody o provedení práce a o innosti, d íve OON) Státní fond životního prost edí Správa kolejí a menz státní rozpo et Státní ú ad pro jadernou bezpe nost software stroje a za ízení Univerzitní kampus Bohunice územn samosprávné celky Ústav výpo etní techniky výzkum a vývoj vysoká škola ve ejná vysoká škola 74

Poznámky 75

76 Poznámky

MASARYKOVA UNIVERZITA, 2009 www.muni.cz