NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU obce Litobratřice za rok 2017 V souladu s ustanovením 43 zák. č. 128/2000Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, 17 zák. č. 250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů a po projednání ve FV, předkládám zastupitelstvu obce závěrečný účet obce Litobratřice za rok 2017. Součástí závěrečného účtu je 1. Rozbor čerpání příjmů a výdajů a dalších finančních operací v plném členění dle rozpočtové skladby, přehled rozpočtových opatření za rok 2017 2. Příjem a čerpání dotací v roce 2017 3. Investice 4. Hospodaření s majetkem 5. Přehled poskytnutých dotací a příspěvků v roce 2017 6. Hospodaření příspěvkové organizace 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 8. Účetní závěrka Příloha č.1 Výkaz FIN 2-12 M Příloha č.2 -zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017, která byla provedena Krajským úřadem JMK Brno dne 18.4.2018. Ze zprávy vyplývá, že přezkoumáním hospodaření obce za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce Litobratřice za rok 2017 včetně zprávy Krajského úřadu JMK, odbor kontrolní a právní-oddělení přezkumu obcí o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 bez výhrad. Zpracovala: Předkládá: Zichová Monika Kadlečík Milan Návrh závěrečného účtu se stává jeho schválením závěrečným účtem datum schválení 13.6.2018 číslo usnesení 3/18/Z22
Závěrečný účet s přílohami je v listinné podobě k nahlédnutí v kanceláři OÚ. V elektronické podobě je zveřejněn na elektronické úřední desce obce Litobratřice www.obeclitobratrice.cz/úřední deska/rozpočet Návrh závěrečného účtu zveřejněn v listinné i elektronické podobě od 9.5.2018 Schválený závěrečný účet zveřejněn od 25.6.2018 do schválení nového závěrečného účtu
1. Obec Litobratřice měla na rok 2017 schválený schodkový rozpočet ve výši 21.171.900,-Kč, příjmy v celkové výši 9.484.500,-Kč, výdaje 21.171.900,-Kč, financování 11.687.400,-Kč. Datum schválení 13.3.2017, číslo usnesení 15/17/Z16. Starosta provedl (na základě pověření ZO) během roku 6 rozpočtových změn a opatření. Celkový objem rozpočtových opatření byl ve výši příjmů 302.000,- a výdajů 302.000,-Kč. Celkový upravený rozpočet činil k 31.12.2017 příjmy ve výši celkem 10.011.500,-Kč, výdaje 21.698.900,-Kč a financování 11.687.400,-Kč Plnění rozpočtu v Kč rozpočet rozpočet skutečnost % plnění schválený upravený 31.12.2017 k upr. rozpočtu ------------------------ příjmy po konsolidaci 9.484.500,- 10.011.500,- 9.935.391,20 99,24 z toho příjmy daňové 8.047.000,- 8.047.000,- 8.200.904,20 101,91 příjmy nedaňové 872.000,- 872.000,- 778.132,00 89,24 příjmy kapitálové 300.000,- 300.000,- 229.956,00 76,65 dotace 265.500,- 792.500,- 726.399,00 94,13 výdaje po konsolidaci 21.171.900,- 21.698.900,- 8.762.088,02 40,38 z toho výdaje běžné 8.152.100,- 8.851.900,- 5.846.772,52 66,05 výdaje kapitálové 12.221.900,- 12.847.000,- 2.915.315,50 22,69 financování 11.687.400,- 11.687.400,- -1.173.303,18-10,04 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č.1 (FIN 2-12 M). Přehled uzavřených rozpočtových změn a opatření za období 01.2017-12.2017 období číslo datum provedení číslo usnesení příjmy výdaje financování 05.2017 1 31.52017 8/17/Z18 0,00 0,00 0,00 06.2017 2 8.9.2017 9/17/Z18 252.900,00 252.900,00 0,00 09.2017 3 29.9.2017 7/17/Z19 250.000,00 250.000,00 0,00 10.2017 4 31.10.2017 8/17/Z19 24.100,00 24.100,00 0,00 11.2017 5 30.11.2017 17/17/Z20 0,00 0,00 0,00 12.2017 6 31.12.2017 7/18/Z21 0,00 0,00 0,00 Zůstatek na účtech ke dni 31.12.2017 12.860.756,26Kč KB běžný účet 9.459.460,80 FIO obchodní účet 956,00 ČNB běžný účet 3.400.339,46 Fondy Obec nemá zřízeny peněžní fondy. Hospodářská činnost Obec neprovozuje hospodářskou činnost. Obec účtuje o hlavní činnosti na účtech 5xx (náklady) a na účtech 6xx (výnosy) a sestavuje výkaz zisku a ztráty. Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017
Výnosy: 10.016.127,58 Náklady: 6.733.615,86 -výsledek hospodaření před zdaněním 3.331.341,72 po zdanění 3.282.511,72Kč. Úvěry V roce 2017 obec nepřijala žádný úvěr. K 31.12.2017 stav úvěrů 0,-Kč Úvěrová zadluženost obce k 31.12.2017 je celkem 0,0%. 2. Dotace přijaté v roce 2017 celkem ve výši 726.399,-Kč. nevyčerpané dotace nevyčerpané dotace příjem čerpání vrácené v roce 2016 vrácené v roce 2017 726.399,- 712.772,- 0,- 13.627,- Rozpis dotací a účel použití Pol ÚZ ORG Částka Účel poskytovatel 4112 118.800,- výkon st. správy Státní rozpočet 4116 13013 174.534,- mzdy VPP ÚP Úřad práce 4116 13101 158.974,- mzdy VPP ÚP Úřad práce 4111 98071 24.091,- volby do Parlamentu Státní rozpočet 4122 00617 200.000,- vybavení OÚ PRV JMK 2017 4122 00331 50.000,- vybavení MK PRV JMK 2017 3. Investice v roce 2017 byly hrazeny z rozpočtu obce. Kapitálové výdaje k 31.12.2017 celkem 2.915.315,50Kč. Hodnota nedokončených investic k 31.12.2017 2.314.981,-Kč Veřejné osvětlení 100.102,- Pěší a místní komunikace 49.504,- Vodovod R1 13.000,- Osvětlení přechodu pro chodce 8.246,- Komunikace 267.719,- Elektroinstalace KD projekt 24.800,- Komunikace projekt 21.780,- Komunikace 79.860,-
Komunikace 58.400,- Kanalizace ČOV 1.639.790,- Změna územního plánu 51.780,- 4. Hospodaření s majetkem Inventarizace majetku, závazků a pohledávek obce Litobratřice byla provedena na základě Plánu a harmonogramu inventur za účetní období od 1.1.2017 do 31.12.2017 ve smyslu ustanovení zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví a prováděcího předpisu č.270/2010. Hlavní inventarizační komise sestavila Inventarizační zprávu o výsledku řádné roční inventarizace majetku, pohledávek a závazků podle stavu ke dni 31.12.2017. V rámci inventarizace nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Rozvaha sestavená k 31.12.2017 Aktiva celkem 78.665.493,34 Stála aktiva 65.075.290,58 Oběžná aktiva 13.590.202,76 Pasiva celkem 66.733.391,24 Vlastní kapitál 65.985.830,20 Cizí zdroje 747.561,04 Přehled přírůstků, úbytků a pohybů majetku k 31.12.2017 k 1.1.2017 k 31.12.2017 účet poč.stav přírůstky úbytky kon. stav DROBNÝ DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK 018 000 104.765,80 29.623,00 0,00 134.388,80 OSTATNÍ DLOUHOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK 019 000 414.968,00 0,00 0,00 414.968,00 STAVBY 021 35.459.536,57 6.833.626,20 0,00 42.293.162,77 SAMOSTATNÉ MOVITÉ VĚCI A SOUBORY MOVITÝCH VĚCÍ 022 3.229.321,35 41.518,00 0,00 3.270.839,35 DROBNÝ DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK 028 000 1.858.261,50 837.666,00 0,00 2.695.927,50 POZEMKY 031 14.092.829,16 15.603,00 227.409,10 13.881.023,16
NEDOKONČENÝ DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK 042 6.280.846,70 2.924.881,60 6.890.747,30 2.314.981,00 OSTATNÍ FINANČNÍ MAJETEK 069 70.000,00 0,00 0,00 70.000,00 MATERIÁL 112 92.314,04 18.538,96 0,00 110.853,00 ZBOŽÍ 132 23.890,50 0,00 319,00 23.571,50 Přírůstky Účet 018 programové vybavení OÚ 21.780,00 programové vybavení MK 7.843,00 Celkem za účet 29.623,00 Úbytky Účet 021 vodovodní řad 1.916.092,00 rekonstrukce OÚ čp.16 4.917.534,20 Celkem za účet 6.833.626,20 Účet 022 výpůjční pult MK 41.518,00 Celkem za účet 41.518,00 Účet 028 vybavení MK nová budova 380.482,00 vybavení OÚ nová budova 456.385,00 vybavení dílna 799,00 Celkem za účet 837.666,00 Účet 031 prodej a směna pozemků 227.409,10 koupě, směna pozemků 15.603,10 Celkem za účet 15.603,10 227.409,10 5. Poskytnuté příspěvky, dotace a dary v roce 2017 ve výši celkem 483.809,-Kč Příjemce par.pol. částka ORJ ZP účel MŠ PO Litobratřice 3111 5331 309.400,- příspěvek na provoz TJ Sokol Litobratřice 3419 5229 100.000,- neinvest. příspěvek na provoz
ZSO Hrušovansko 3639 5329 9.360,- 954 členský příspěvek Město Hrušovany 6171 5321 15.000,- 841 přestupková komise IDS JMK 2221 5193 23.400,- příspěvek IDS JMK DSO Zapálaví 2321 5329 10.000,- 026 členský příspěvek Město Znojmo 4359 5321 14.054,- příspěvek na soc.služby ZŠ Miroslav 3399 5492 200,- příspěvek na lyžařský kurz MAS Hrušovansko 3639 5221 2.395,- členský příspěvek 2016 Poskytnuté příspěvky s vypořádáním TJ SOKOL Litobratřice - v termínu předloženo vyúčtování a provedena veřejnosprávní kontrola. O.s. Litobratřické Berušky byly poskytnuty věcné dary, služby, materiál ve výši 52.820,-Kč. Obec Litobratřice byla v roce 2017 členem: -Zájmového sdružení obcí Hrušovansko -Dobrovolného svazku obcí Odkanalizování obcí Zapálaví Troskotovice, Vlasatice, Litobratřice 6. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Obec má zřízenou jednu příspěvkovou organizaci Mateřskou školu. Poskytnutý příspěvek na provoz v roce 2017 z rozpočtu obce byl schválen ve výši 309.400,-Kč. Roční účetní závěrka a výsledek hospodaření PO za rok 2017 Zastupitelstvo obce schválilo na svém zasedání dne 15.3.2018 usnesením číslo 3/18/Z21 účetní závěrku POMŠ za rok 2017 a výsledek hospodaření POMŠ za rok 2017. výsledek hospodaření rezervní odvod fond celkem v Kč fond zřizovateli odměn --------------------------- MŠ 53.466,20Kč 53.466,20Kč 0 0 --------------------------- Roční účetní závěrka zřízené PO včetně všech zákonem předepsaných výkazů je uložena na obecním úřadu u účetní.
7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad JMK Brno dne 18.4.2018 Závěr zprávy nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 je přílohou č. 2 k závěrečnému účtu. 8. Účetní závěrka Účetní závěrku obce a příspěvkové organizace za rok 2017 schvaluje zastupitelstvo obce. (vyhláška č.220/2013 o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek) Účetní závěrku tvoří rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha, inventarizační zpráva, roční zpráva o provedení finanční kontroly, zprávy veřejnosprávní kontroly přijatých dotací (pokud je k datu schválení k dispozici), zpráva z přezkumu hospodaření (pokud je k datu schvalování k dispozici) V Litobratřicích 19.4.2018 -------------------------- ------------------------------ správce rozpočtu starosta