Z á v ě r e č n ý ú č e t

Transkript

1 Z á v ě r e č n ý ú č e t O b c e H o r n í S t r o p n i c e z a r o k 2017 Na úřední desce: V elektronické podobě: Vyvěšeno dne: Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: Sejmuto dne: Sestaveno dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů.

2 ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ZA ROK 2017 (údaje jsou uvedeny v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 Daňové příjmy ,89 Třída 2 Nedaňové příjmy ,47 Třída 3 Kapitálové příjmy ,69 Třída 4 Přijaté transfery ,99 Příjmy celkem ,83 Třída 5 Běžné výdaje ,94 Třída 6 Kapitálové výdaje ,90 Výdaje celkem ,40 Saldo: Příjmy výdaje ,95 Třída 8 financování - přijaté úvěry a půjčky ,00 - splátky úvěrů ,00 - fond rezerv ,00 - fond sociální ,00 - prostředky minulých let ,95 Financování celkem ,95 Přebytek (+), ztráta (-) Údaje o plnění příjmů, výdajů a o dalších finančních operací v plném členění dle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze číslo 1 závěrečného účtu (výkaz FIN 2-12). hospodařila v roce 2017 s vyšším objemem finančních prostředků oproti roku Nárůst zaznamenaly daňové a nedaňové příjmy. V oblasti daňový příjmů to byla zejména daň z příjmů fyzických osob placená plátci, která se zvýšila o 928 tis. Kč a daň z přidané hodnoty, která narostla o tis. Kč. Ostatní položky daňových příjmů zůstaly na obdobné úrovni jako v roce Zvýšení prodeje palivového dřeva a kulatiny zapříčinilo nárůst nedaňových příjmů o 2,5 mil. Kč. Kapitálové příjmy byly ve srovnání s rokem 2016 nepatrně nižší. Kromě pozemků neprodala obec v roce 2017 žádný vlastní majetek. Přijaté dotace zůstaly na přibližně stejné úrovni jako v roce Z celkové hodnoty získaných dotací v roce 2017 tvořil podíl investičních dotací 12 %. Zbylých 88 % tvořily běžné provozní dotace. Jejich přehled a čerpání je uveden v tabulce níže. V roce 2017 byl vybudován nový bytový dům, který si z rozpočtu obce vyžádal částku ,00 Kč. K pokrytí těchto výdajů bylo nutné do rozpočtu zapojit volné finanční prostředky z výsledku hospodaření předchozích let ve výši ,20 Kč. není k zatížena žádným nesplaceným úvěrem. Stav finančních prostředků na běžných účtech k činil ,58 Kč 2

3 ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM A DALŠÍCH FINANČNÍCH OPERACÍCH Výkaz Rozvaha, výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou obsaženy v příloze číslo 2, 3 a 4 závěrečného účtu. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů. Informace o nakládání se stálými aktivy jsou zpracovány v následující tabulce Druh Majetku Stav v Kč k Přírůstky 2017 Úbytky 2017 Stav v Kč k Oprávky celkem Dlouhodobý nehmotný majetek software ,60 0,00 0, , ,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 0, , ,20 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , ,60 0, , ,00 Pozemky , , , ,90 0,00 Umělecká díla a předměty ,00 0,00 0, ,00 0,00 Budovy , ,46 0, , ,00 Stavby , ,15 0, , ,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , ,90 0, , ,50 Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , , , ,60 Nedokončený dlouhodobý nehmot. maj , , ,60 0,00 0,00 Nedokončený dlouhodobý hmotný maj , , , ,60 0,00 Dlouhodobý hmotný maj. určený k prodeji 0, , , ,00 0,00 Konečné stavy majetku jsou uvedeny v jejich pořizovacích cenách. Celkový účetní stav majetku po uplatnění oprávek činí ,24 Kč. 3

4 STAV ÚČELOVÝCH FONDŮ A FINANČNÍCH AKTIV 1. Sociální fond stav k ,20 Kč stav k ,16 Kč Příjmy sociálního fondu: - příspěvky z mezd ve výši 3 % ,00 Kč - úroky z účtu 36,96 Kč Výdaje sociálního fondu: - příspěvky na stravné zaměstnanců ,00 Kč - příspěvky na stravné uvolněného zastupitele ,00 Kč - penzijní připojištění uvolněného zastupitele 7 200,00 Kč - příspěvky na vstupné ,00 Kč - příspěvky na vitamínové přípravky ,00 Kč - poplatky za vedení účtu 1 542,00 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu účinným od HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH OBCÍ Rezervní fond Fond odměn Odvod zřizovateli Výsledek hospodaření celkem Základní a Mateřská škola , ,22 0, ,02 Roční účetní závěrky zřizovaných příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou obsaženy v příloze číslo 5, 6 a 7 závěrečného účtu. 4

5 VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTŮM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ Dotace do rozpočtu obce za rok 2017 činily ,60 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2017 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. Nevyčerpané finanční prostředky z dotací: - na volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky v roce 2017 ve výši ,36 Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne Poskytovatel Účel ÚZ Položka Rozpočet Čerpání % Úřad práce Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu České republiky Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtům obcí Refundace mezd veřejně prospěšné práce Program péče o krajinu , ,64 64, , , , , , výsadba stromořadí , , Zajištění akceschopnosti jednotek SDH , , OP výzkum, vývoj a vzdělávání pro ZŠ , , Oprava místí komunikace MMR ČR v Olbramově , , Rožmberské roky , , Příspěvek na hospodaření v lesích , , Pořízení stavebnic pro mateřskou školu , , Stavební úpravy bytového domu č.p , , POV úprava parkovacích stání před bytovými domy č.p. 6 a , , Celkem , ,24 99,07 5

6 POSKYTNUTÉ DARY A TRANSFERY Z ROZPOČTU OBCE Poskytovatel Účel Par Položka Rozpočet Čerpání % Příspěvek na činnost ZŠ a MŠ , , Prevent činnost pracovníků protidrogového centra , , Bonfido pořádání univerzity třetího věku , , TJ Hraničář - doprava a vybavení oddílů dětí , , Šachový oddíl TJ Hraničář příspěvek na činnost , , SDH soustředění mladých hasičů , , Domov pro seniory nákup polohovatelného lůžka , , Domov pro seniory pořádání společenských akcí , , MO ČRS Nové Hrady podpora rybářského kroužku , , Zora Tesařová činnost dětí v klubovně Rychnov u N. Hr , ,00 99,83 Celkem , ,00 99,99 ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2017 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Jihočeský kraj, ekonomický odbor, oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínech: - dílčí přezkoumání , - konečné přezkoumání Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2017 Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 je obsažené v příloze číslo 8 závěrečného účtu. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2017 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 bez výhrad. Schváleno usnesením číslo 381 na XX. veřejném zasedání Zastupitelstva obce Horní Stropnice konaném dne

7 7